Автономная некоммерческая организация высшего образования

«МЕЖДУНАРОДНАЯ АКАДЕМИЯ БИЗНЕСА И УПРАВЛЕНИЯ»

Институт: Экономики и управления

Департамент: Экономики
Направление подготовки: 38.03.01 «Экономика»
Профиль: Финансы и кредит/Бухгалтерский учет и аудит
Дисциплина: Микроэкономика

КУРСОВАЯ РАБОТА
на тему:
«Происхождение, сущность и функции денег»

Автор работы:
студент 2 курса
заочной формы обучения
Стрыков Александр Андреевич
Подпись____________

Руководитель работы:
Должность, уч.степень, звание_____
_______________________________
Ф.И.О.___________________
Оценка___________________
Подпись__________________

Москва, 201_г.
 СОДЕРЖАНИЕ

Введение...............................................................................................................3

Глава 1. Происхождение, сущность и функции денег.................................4

1.1. Сущность денег..............................................................................................4

1.2. Виды и функции денег в экономике.............................................................9

1.3. Подходы к происхождению денег..............................................................15

Глава 2. Электронные деньги.........................................................................16

2.1. Понятие и особенности электронных денег..............................................16

2.2. Перспективы развития электронных расчетов и криптовалюты..…..…..25

Заключение……...……………………………………………..…...…………..30

Библиографический список…………………………………….…................33

Приложения………………………………………………………....................35

2
 ВВЕДЕНИЕ

Роль денег в современном обществе значительна. Без них невозможна

работа предприятий, полноценное функционирование государства. То есть
деньги стали чем-то основным, что составляет человеческую жизнь.
Тема денег актуальна и по сей день. Люди всегда задавались и будут
задаваться вопросами о происхождении, сущности и функциях денег, так как
функции денег в разное время могут изменяться, а период появления
специального предмета посредника в виде денег точно не определен. До
настоящего времени деньги продолжают развиваться, и по мере развития
цивилизации и усложнения общественных отношений постоянно обретают и
новые функции.
В условиях развивающихся рыночных отношений роль денег стала
глобальной, а экономика максимально "денежной", и без понимания
сущности и функций денег невозможно понимание современной экономики.
Поэтому для каждого отдельно взятого человека и лично для меня ради
понимания современных экономических реалий для начала нужно изучить
деньги. Стоит отметить, что на протяжении всей истории существования
денег именно деньги в большей степени определял экономическую и
внешнюю политику государств.
Деньгам было дано множество определений. Мне кажется наиболее
подходящее следующее: Деньги – особый товар, всеобщий эквивалент, с
помощью которого выражается стоимость всех других товаров. В своей
работе я подробно разберу это определение.
Объект исследования – деньги
Предмет исследования – современные денежно-кредитные отношения
Цель исследования – проанализировать сущность, происхождение, и
функции денег.

3
 Глава 1. Происхождение, сущность и функции денег

1.1. Сущность денег

Деньги на сегодняшний день приобрели большую ценность, а

соглашение об обмене денег на реальные товары стало фундаментальной
концепцией современной экономики. В общем и целом почти все, что угодно
может являться деньгами – если момент место для этого выбраны точно, и
существует уважение к законам финансов, при котором все соглашаются
принимать данные деньги в качестве оплаты .
В эволюционном развитии деньги имели различные стадии. У
большинства деньги ассоциируются только с разнообразными монетами и
денежными купюрами, но не во всех случаях деньги имеют вещественную
природу.
Деньги как таковые появились из-за неудобств, вытекающих из
первобытной формы обмена. Использование денег при обмене просто-
напросто было выгоднее обычного бартера.
Бартер является обычной меной, при которой человек отдавал то, что
ему не нужно, за то, в чем он нуждался. Сначала может показаться, что
лишний посредник в виде денег не нужен, но это не так. Деньги решили
проблему, связанную с непониманием того, в каком отношении должны
обмениваться товары. Они стали товаром, выполняющим роль
универсального показателя стоимости. Именно поэтому деньги становятся
неотъемлемой частью экономики любого современного общества.
Деньги распространились также из-за того, что люди начали понимать,
что почти у всего есть своя экономическая ценность, даже у абстрактных
понятий, и универсальный товар в котором измерялась эта ценность стал
просто необходим. Все разделили идею всеобъемлющей ценности и
появились стандартизированные единицы для ее измерения. Единицы
наподобие секунд, метров и килограмм. Благодаря этому стал развиваться
4
рынок. Чудо денег породило другое чудо – рынок. С изобретением чеканки
монет вести учет и передавать традиционные общественные обязательства
стало невероятно просто1.
Обмен товаров на деньги вскоре приучил людей отражать в деньгах
ценность все большого количества товаров, и вскоре раскрывается другая
сторона сущность денег – кредит. Все начали давать и брать в долг, так как
было выгодно одалживать в товаре, цена которого мало изменяется со
временем. Это развивало рыночные отношения.
С появлением денег начинает развиваться денежная форма кредита.
Деньги как предмет кредита имеют стоимость, которая выступает в
кредитных отношениях как ссуженная. Денежный кредит оказывается
удобнее товарного.
В денежной форме кредита очень важен количественный аспект. Так
как деньги являются всеобщим эквивалентом, то кредитору важно было
получить возврат ссуды и процент в денежной форме2. Выгода этой формы
кредита становится мотивом для кредиторов. В таком случае появляется
потребность в финансовых посредниках, через которых деньги поступали бы
от кредиторов к заемщикам. Такими учреждениями посредничества стали
Банки. Они помогали перемещать капиталы. Впоследствии именно банки
становятся сердцем финансовой системы, и сегодня экономика не может
работать без активности банковского сектора.
В современный период существует несколько форм денег, то есть
внешнего воплощения определенного вида денег:
1) Золотые деньги
2) бумажные деньги
3) кредитные деньги или банкноты
4) безналичные деньги

11
Мартин Ф. Money Неофициальная биография денег / Ф. Мартин. – М. : Синдбад, 2017. – 352 с.
22
Катасонов В. Ю. Деньги. Кредит. Банки. Учебник для бакалавров / В. Ю. Катасонов, В. П. Биткова. – М.:
изд-во Юрайт, 2016. – 500 с.
5
В наличном денежном обращении широко применяются кредитные деньги и
бумажные деньги. Сущность бумажных денег заключается в том ,что их
выпуск осуществляется государством для покрытия своих расходов, а
кредитные деньги обычно производят банки при выполнении кредитных
операций по различным хозяйственным процессам1.
Также к наличным деньгам относятся реальные деньги и разменные
монеты. В целом наличные деньги – это деньги, имеющие материальную
форму номинал. Передача таких денег не требует оформления
дополнительных документов. Безналичные же деньги не имеют
овеществленной формы. Это деньги на счетах в банках, принадлежащие
физическим и юридическим лицам. Операции с такими деньгами производит
банк по поручению клиента. То есть безналичные деньги – это право
требования одного лица к другому.
Для того чтобы полноценно определить сущность денег обратимся к их
функциям. Деньги – это товары, обладающие следующими функциями:
мера стоимости, средство обмена, средство платежа, средство образования
сокровищ, и функция мировых денег. Из-за такого количества функций
сложно свести все свойства денег в одно определение.
Исследователи утверждают, что функции денег не являются данными
раз и навсегда. Функции меняются по мере развития товарно-денежных
отношений. Экономист Лидия Николаевна Красавина отмечает, что деньги
по своей природе – не вещь, а исторически определенная форма
экономических, то есть общественно производственных, отношений между
людьми в процессе товарного обмена.
По К. Марксу сущность денег заключается в трех особенностях:
 в потребительной стоимости денег всегда проявляется стоимость
всех других товаров
 заключенный в деньгах конкретный труд служит всеобщей формой
проявления труда абстрактного
1
Глотова И. И. Финансы, денежное обращение и кредит : учебник / И. И. Глотова [и др.]. – Ростов н/Д :
Феникс, 2015. – 377 c.
6
  содержащийся в деньгах частный труд выступает как
непосредственно общественный труд2.
То есть в сущности деньги – это именно специфический товар, и только
деньги способны выполнять роль всеобщего эквивалента.
Для полного понимания сущности денег нужно подробнее рассмотреть
кругооборот денег и товаров в экономике. Самой простой схемой обмена
является бартер. О нем говорилось выше. Нужно сказать, что бартер всё-таки
бартер является составной частью любого товарно-денежного процесса
современности.
Следующая схема простейших товарно-денежных отношений более
замысловатая, чем обычный бартер. В ней появляются потоки движения
денег. Здесь товарный отношения сбалансированы денежными отношениями.
Устойчивость экономики заключается в этом балансе. Должно существовать
равенство товарного и денежного потоков. Для этого у каждого товара
определяется экономическая ценность. За поддержание баланса отвечает
Центральный банк. Его деятельность заключается в контроле количества
денег, необходимого для обращения.
Количество денег влияет на национальный доход. Общая стоимость
всех товаров и услуг оценивает скорость обращения денег. Согласно
зависимости количества денег от общей стоимости всех товаров и услуг,
масса денег прямо пропорциональна уровню цен и объему производства
товаров и обратно пропорциональна скорости обращения денег.
Какой бы сложной или современной не была бы модель кругооборота
доходов и продуктов в экономической системе, основную роль в этой
модели играют деньги. Исходя из этого можно сказать, что деньги являются
основой финансовых отношений в обществе.

Почему же деньги стали необходимыми в цивилизованном обществе?

2
Мармыгин М. С. Деньги кредит банки : учебник. /М. С. Мармыгин, Е. Н. Прокофьева. – Екатеринбург :
Изд-во Урал. ун-та, 2019. – 384 с.
7
Так получилось из-за появления собственности. Согласно Марксу деньги –
это эквивалент выражающий стоимость всех товаров. Для появления такого
эквивалента человечество должно было обзавестись необходимой
собственностью.
Собственность – это право наиболее полного господства на своей
вещью. Сильного развития права собственности не было бы без денег.
Эквивалент в виде денег мог выразить стоимость любой собственности. С
эволюцией собственность возникает необходимость в эволюции денег. В
человеческом обществе собственность и деньги взаимосвязаны и
взаимозависимы. Не будет денег, собственность потеряет свою значимость.
То же произойдет с деньгами, если исчезнет собственность. Любая
собственность может дорожать и обесцениваться в зависимости от денежной
обстановки. В благоприятный момент, для преумножения денежных средств,
собственность предают в чужое пользование за некоторую оговоренную
оплату. То есть деньги дают возможность покупать и продавать , накапливать
и преумножать богатство. Деньги дают владельцу собственности
возможность иметь что-то ценное, компактное, что могло бы выразить
стоимость той собственности. Именно в ценном, компактном эквиваленте
собственности и проявляется главная сторона сущности денег.
Вообще для экономистов не существует единого точного определения
денег или предложения денег. Считается, что деньги – это все, что обычно
принимается в оплату товаров и услуг или возмещение долга. Также имеет
место определение денег как экономической категории. Деньги- исторически
экономическая категория товарного производства, посредством которой
выражается стоимость всех других товаров и производится обмен одного
товара на другой. Деньги как экономическая категория выполняют
определенные функции. Всего их пять.

1.2. Виды и функции денег в экономике

8
 Независимо от того что выступает в роли денег, в любой экономике
они выполняют конкретные функции. Деньги изначально выполняют пять
экономических функций:
1. мера стоимости
2. средство обмена
3. средство образования сокровищ
4. средство платежа
5. мировые деньги
Мера стоимости самая сложная из функций. Суть этой функции
состоит в том, что деньги могут измерить стоимость любого товара на рынке.
Деньги при этом являются всеобщим эквивалентом стоимости, выразителем
стоимости всех товаров, единицей счета. Благодаря данному эквиваленту
соизмеряются стоимости товаров и услуг, сопоставляется выручка от
реализации продукции с издержками на ее производство, позволяя тем
самым производителям ориентироваться для принятия оптимальных
решений1.
При Использовании денег возникает преимущество перед бартерной
системой. Поскольку для одного товара в этом случае потребовалась бы одна
цена выраженная во всеобщем эквиваленте, для десяти товаров – десять цен.
Данная функция денег сокращает время потраченное на попытки обменять
товары или услуги путем сокращения количества цен, которые нужно знать
для обмена.
Раньше считалось что в качестве всеобщего эквивалента могут
выступать только ценные товары. Во времена золотых денег вопросов
относительно меры стоимости не возникало, так как деньги имели
внутреннюю стоимость. Сейчас на место драгоценных денег пришли

1
Глотова И. И. Финансы, денежное обращение и кредит : учебник / И. И. Глотова [и др.]. – Ростов н/Д :
Феникс, 2015. – 377 c.

9
кредитные деньги, и деньги из товара превратились в символ. Но деньги все
еще представляют суммарную стоимость всех товаров на рынке.
Для выполнения функции меры стоимости используют масштаб цен.
Под ним понимается средство выражения стоимости в денежных единицах
или же абстрактная величина, принятая для соизмерения товара.
Так под масштабом цен понимается определенное количество золота или
серебра, содержащееся в принятой государством денежной единице.
Масштаб не является неизменной величиной и меняется постепенно или
мгновенно.
Масштаб цен в эпоху металлического обращения определялся массой
денежного металла, принятого в конкретной стране за денежную единицу.
При золотом обращении масштаб цен предполагает установление денежной
единицы, приравненной к определенному количеству золота. В двадцатом
веке имело место снижение покупательной способности денег, выраженное в
уменьшении золота в денежной единице. После Ямайской конференции в
1978 году, появления плавающих курсов валют и отделения денег от золота и
превращения золота в обычный товар, который измеряется деньгами, мера
стоимости стала в полной мере одной из полноценных функций денег.
Проводить экономические расчеты лучше со стабильной мерой
стоимости. С помощью меры стоимости можно рассчитать ценовой
показатель как разных товаров, так и одного товара в разные периоды для
определения темпов инфляции.
Следующая функция денег – средство обмена. Почти во всех сделках
деньги в форме наличности являются средством обмена, то есть
используются для оплаты товаров и услуг. Использование денег в качестве
средства обмена способствует развитию экономики. В бартерной экономике,
функционирующей без денег, товары и услуги непосредственно
обмениваются на другие товары и услуги. Деньги же способствуют
экономическому росту, так как сокращается время которое нужно тратить на
обмен товарами и услугами. То есть деньги позволяют экономике
10
развиваться быстрее за счет снижения времени, потраченного на попытки
обменять товары и услуги.
Для того чтобы товар выступал мог эффективно выступать в роли
денег, он должен удовлетворять нескольким критериям:
1. в ценности товара легко удостоверится
2. товар легко поделить на части
3. товар широко принимается в обществе
4. товар имеет незначительный вес
5. товар должен быть более менее прочным

С появлением денег процесс прямого обмена товарами (Т – Т)

поделился на две операции:

1. продажа, когда товар обменивается на деньги (Т – Д)

2. покупка , когда деньги обмениваются на другой товар (Д – Т)

Процесс обмена принимает новый вид:

Т–Д–Т
Нужно заметить, что при высокой инфляции деньги утрачивают функцию
средства обмена. Деньги более не могут обеспечить равную покупательную
способность во время продажи и покупки товаров. Цены растут быстрее, чем
доход и оплата труда.
Деньги выступают также в качестве средств образования сокровищ.
Средство образования сокровищ сохраняет покупательную силу со времен
покупки до момента, когда доход будет потрачен. Не все хотят тратить
деньги сразу. Чаще только тогда, когда появится желание покупки.
Необходимость накопления денег обществом появляется по некоторым
причинам:
 необходимость в накоплении денег в таком количестве, которое
необходимо для покупки дорогих товаров
 необходимость в крупных инвестициях
11
  необходимость в защите от экономических рисков
 необходимость в получении прибыли

В современной экономике функция денег как образование сокровищ

проявляется в следующих формах: накопление иностранной валюты и золота
в виде международных резервов денежных властей; накопление бюджетных
средств государства в различных фондах, размещаемых на счетах
коммерческих банков и центрального банка страны; накопление денежных
средств предприятий и организаций на различных банковских счетах;
сбережений населения в виде накопления наличных денег, безналичных
денег на счетах в банках, а также тезаврация драгоценных металлов1.

При высокой инфляции деньги не самый привлекательное средство

сбережения. Способность денег оставаться сокровищами зависит от уровня
цен. При гиперинфляции деньги меньше используются в качестве сокровищ.

Не только деньги играют роль сокровищ. Это могут быть любые

активы: акции, земля, облигации, недвижимость, картины, драгоценности.
Иногда такие активы даже лучше денег, они могут значительно повышаться в
цене. Но люди пользуются именно деньгами, так как они наиболее ликвидны.
Для того, чтобы что-то купить, деньги не нужно преобразовывать во что-то
иное. Активы, отличные от денег, требуют большего времени которое нужно
тратить на обмен товарами и услугами. Как итог деньги используются для
сохранения покупательной способности и переноса ее в будущее.

Рассмотрим деньги в качестве средства платежа. После развития

товарного производства возникает функция денег как средство платежа.
Деньги в функции средства платежа обусловлены несовпадением во времени
движения товаров и денег. Здесь нужно уделить внимание актам купли
продажи. Деньги как средство платежа обслуживают товарный оборот и

1
Катасонов В. Ю. Деньги. Кредит. Банки. Учебник для бакалавров / В. Ю. Катасонов, В. П. Биткова. - М.:
изд-во Юрайт, 2016. – 500 с.

12
используются для исполнения других денежных обязательств физических и
юридических лиц.
Как средство платежа используют в основном безналичные деньги.
Наличные же деньги выполняют эту функцию, когда один из субъектов
денежных отношений это население. С расширением применения денег как
средства платежа происходит уменьшение сферы использования денег в
качестве средства обращения. Также развитие функции денег как средство
платежа увеличивает риски неисполнения обязательств и возникновения
кризиса, так как деньги в качестве средства платежа в экономике
обслуживают движение капитала и финансовых инструментов, и
способствуют появлению различных “финансовых пирамид”
В целом из функции денег как средства обращения выделилась
функция денег как средство платежа. Деньги в этой функции выступают как
самостоятельная меновая стоимость в процессе расчетов.
Деньги используются и за пределами границ конкретных государств.
Цепочка функций, приведенных выше, продолжается функцией мировых
денег. У мировых денег есть следующие свойства:
1. Деньги являются всеобщим покупательным средством
2. Деньги служат всеобщим платежным средством
3. Деньги являются всеобщим воплощением богатства

Имея данные свойства мировые деньги используются для обеспечения

международной торговли товарами и услугами, используются в сфере
международного кредита и для выравнивания платежного баланса, деньги
участвуют в создании и пополнении золотовалютных резервов страны. Для
развития торговли мировые деньги должны участвовать в формировании
мировых цен. Не все государства готовы принимать иностранные денежные
знаки в качестве платежа.

13
 Существуют различные классификации денег по видам. Самая
распространенная из них, это классификация по природно-функциональному
признаку. В ней выделяются три вида денег:
1. Товарные
2. Полноценные
3. Неразменные
Предмет, ценность которого очевидна всем, подходит для того, чтобы
служить в качестве денег. Выбор в качестве денег таких драгоценных
металлов, как золото и серебро был обоснованным. Деньги, созданные из
драгоценных металлов или других ценных товаров, называют товарными
деньгами. Такие деньги выделились из мира товаров и наиболее эффективно
выполняли функции всеобщего эквивалента стоимости и средства обмена.
Товарные деньги долгое время выступали средством обмена во всех
обществах, кроме примитивных. Но такие деньги очень тяжелы и их трудно
транспортировать. Ради довольно ценных покупок потребовалась бы очень
большая масса денег.
В современном мире, в условия кризиса, люди также могут
использовать товарные деньги. В качестве таких денег могут применяться
любые дефицитные продукты, сигареты или алкоголь. Период
использования данных денег не должен быть долгим, иначе будут серьезные
последствия для платежной системы и экономики в целом.
К полноценным деньгам относятся такие формы как:
1. слитки из драгоценных металлов
2. монеты из драгоценных металлов
3. банкноты с полным покрытием драгоценных металлов

Изначально такие деньги выпускались в форме слитков. Главным минусом

слитков была неделимость. Монеты в этом плане оказались более удобными.
Первые монеты были сделаны и сплава золота и серебра. В какой-то степени
полноценные деньги относятся к товарным, но первые обладают особыми

14
денежными свойствами.
Все бумажные деньги в какой-то момент преобразовались в
неразменные. То есть бумажные деньги устанавливались в качестве
законного средства платежа, но не конвертировались в монеты и
драгоценные металлы. У бумажных денег есть преимущества и недостатки.
Бумажные деньги намного легче монет, но и то и другое очень дорого
транспортировать, если речь идет о большой сумме. В связи с этим
появляются чеки, а еще позднее, с развитием компьютерных технологий
возникает возможность отказаться от большинства бумажной работы.?
В целом в современной платежной системе использование бумаги
сокращается из-за развитой системы электронных переводов. Электронные
деньги являются высшей формой эволюции денег, наиболее оптимальной
формой современных расчетов.

1.3. Подходы к происхождению денег

Существует две концепции происхождения денег:

1. рационалистическая концепция
2. эволюционная концепция
Рационалистическая концепция предполагает, что деньги произошли
как результат соглашения между людьми, убедившимися в том, что для
передвижения стоимостей в меновом обороте необходимы особые
посредники. Эволюционная же концепция исходит из того, что деньги
появились в результате эволюционного процесса, который привел к тому, что
некоторые предметы выделились из общей массы и стали посредниками в
обмене. То есть деньги в данной концепции выступают как орудие
технического обмена.
Рационалистическая концепция была широко распространена и нашла
законодательное воплощение в античном обществе. Некоторые видные
современные экономисты соглашаются с субъективно-психологическим
15
подходом к вопросу происхождения денег. Представителями
рационалистической теории являются Пол Самуэльсон и Джон Кеннет
Гэлбрейт. Основная идея их рассуждений о происхождении денег, была о
том, что закрепление денежных функций за благородными металлами и
другими предметами – это продукт согласия между людьми.
Сторонниками эволюционной концепции были Адам Смит и Карл
Маркс. При обмене товарами было много противоречий, и именно из-за них
появляются деньги. Из товарной массы выделился особый товар, играющий
роль всеобщего стоимостного эквивалента.

Глава 2. Электронные деньги

2.1. Понятие и особенности электронных денег

С развитием технологий появляется новый вид деятельности –

электронные платежи. Развиваются такие инновационные финансовые
услуги, как электронные деньги, дистанционное финансовое обслуживание, и
платежные терминалы. В настоящее время электронные деньги являются
высшей стадией развития денег.
С точки зрения вещественной формы электронные деньги
представляют собой "файл". В экономическом смысле электронные деньги
представляют собой эмитированные кредитной организацией денежные
знаки, представленные в виде информации в памяти компьютера,
выполняющие функцию как средства платежа, так и средства обращения, а
также прочие функции денег и обладающие всеми основными свойствами
традиционных наличных денег(банкнот и мелкой разменной монеты),
процесс оплаты которыми происходит путем перевода (перезаписи) их из
компьютера плательщика в компьютер получателя1.

1
Мартынов В. Г. Электронные деньги. Интернет платежи / В. Г Мартынов [и др.]. – Библиотека центра
исследований платежных систем и расчетов М.: Маркет ДС, 2010. 176 с.
16
 Электронные деньги являются платежным инструментом с теми
же потребительскими свойствами что и традиционные металлические или
бумажные деньги или безналичные деньги. Под электронными деньгами
понимают банковские, предоплаченные карты предприятий торговли, что
является ошибочным мнением.
Электронные деньги каждый определяют по-разному. Существует
несколько традиционных интерпретаций электронных денег. Первая
определяет их как дематериализованную или электронную форму
банковского билета. При этом денежная стоимость, заключенная в бумажном
билете превращается в электронную. Во второй интерпретации электронные
деньги рассматриваются как предоплаченный финансовый продукт. Такая
интерпретация электронных денег характерна для Европейского
Центрального Банка. В третьей интерпретации электронные деньги
рассматриваются как средство обмена. В этом случае предполагается, что
различие между неэлектронными классическими и электронными деньгами
заключается в том, что последние не эмитируются центральным банком, а
представляют собой обещание частного эмитента об уплате эквивалентной
суммы в классических деньгах. Все электронные деньги подразделяются на
деньги на базе карт и на базе сетей. И первые и вторые в свою очередь
подразделяются на анонимные и не анонимные
Дадим определение электронному средству платежа с точки зрения
закона, а также уточним, что такое платежная система. Платежная система –
это совокупность методов и реализующих их субъектов, обеспечивающих в
рамках системы условия для использования платежного инструмента
оговоренного стандарта в качестве платежного средства1.Неотъемлемой
частью финансовой системы любого государства является национальная
платежная система. Она обеспечивает осуществление платежей, создает

1
Быстряков А. Я. Национальная платежная система России: проблемы и перспективы : монография. / А. Я.
Быстряков [и др.]. – М.: Проспект, 2017. – 160 с.

17
условия для оборота денег, управления денежной массой, регулирования
курса национальной валюты.
Федеральный закон от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ "О национальной
платежной системе" определяет электронное средство платежа как "средство
и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных
средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях
осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм
безналичных расчетов с использованием информационно-
коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том
числе платежных карт, а также иных технических устройств"1.
Электронные средства платежа приобрели известность у российского
потребителя из-за распространения интернет-торговли. Самым популярным
электронным средством платежа является банковская карта. Электронное
средство платежа может быть в форме серверного или клиент-серверного
приложения. Пользователь заходит на сайт оператора в интернете,
авторизуется в системе и получает доступ к своему "кошельку". То есть с
точки зрения российского потребителя электронное средство платежа – это
то, каким образом можно получить доступ к своему электронному
"кошельку".
Распоряжаться счетом в электронных деньгах можно через мобильный
телефон путем отправки SMS-сообщений или USSD-запросов. Для
получения электронного средства платежа клиент должен пройти
регистрацию, по процедуре предусмотренной оператором в соответствии с
законодательством.
Клиент получает возможность распоряжаться электронными
денежными средствами в момент когда баланс "кошелька" становится
положительным. Есть три варианта распоряжений внесенными средствами:

1
Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ "О национальной платежной системе" // Собрание
законодательства Российской Федерации – 04.07.2011. – № 27. – ст. 3872.

18
перевод электронных денежных средств между кошельками, оплата услуг и
товаров, и вывод средств.
При переводе электронных денег между "кошельками"физических лиц
оператор по требованию пользователя передает право распоряжения
некоторой суммой от одного клиента к другому. Меняются балансы
отправителя и получателя в соответствии с изменениями прав распоряжения
электронными денежными средствами.
При оплате товаров и услуг, если у продавца есть электронное средство
платежа, покупатель может осуществлять оплату путем прямого перевода на
кошелек продавца. Если же у продавца отсутствует электронное средство
платежа, происходит изменение баланса покупателя, вывод средств и
безналичный перевод на банковский счет продавца. Во втором случае
продавец не взаимодействует с электронными деньгами.
Что касается вывода электронных денежных средств из системы, то эта
процедура происходит всегда на том или ином этапе. Для электронных денег
вывод из системы является завершающим этапом.
Операции купли-продажи товаров и услуг с использованием
электронных денежных средств популярны из-за их преимуществ.
Электронные деньги популярны из-за того, что:
 с ними упрощена делимость денег
 эмиссия для них обладает невысокой стоимостью
 они портативны (наличные средства в меньшей степени)
 пересчитывать их легче чем наличные
 они не деформируются
Если обратиться к данным Центрального банка Российской Федерации,
можно убедиться в постепенном увеличении объема операций с
использованием электронных средств платежа для перевода электронных
денежных средств (рисунок 2.1.1).

19
 Показатели развития национальной платежной системы
2500

2000

1500

1000

500

0
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 год

-2

Рисунок 2.1.1 – Объем операций с использованием ЭСП для перевода ЭДС

Объем транзакций, обрабатываемых через электронные кошельки

набирает обороты. Это происходит из-за развития платежной системы и
государственной политики.
Основными целями государственной политики, направленной на
улучшение платежных систем являются:
1. защита потребителей
2. минимизация транзакционных издержек
3. обеспечение безопасности систем
Платежная система имеет системообразующее значение. Именно к ее
функциям относятся:
1. открытие и ведение электронных счетов клиентов
2. обеспечение доступа клиентов к операциям по своим электронным
счетам ( денежные переводы, банковские переводы)
3. обеспечение возможности получения клиентами денег со счетов в
наличной форме
4. обеспечение безопасности счетов
Что касается национальной платежной системы, то она расширяет
спектр услуг для своих клиентов, снижает стоимость операций с
20
электронными денежными средствами, снижает финансовые риски,
сокращает время платежей.
Нужно заметить, что в российском законодательстве отсутствует не
только понятие электронные деньги, но и нормы, регулирующие их эмиссию
и обращение на территории Российской Федерации. Электронные деньги
рассматриваются как предоплаченные финансовые продукты. Эмиссию
предоплаченных карт осуществляют банки или расчетные небанковские
кредитные организации. Универсального определения электронных денег нет
да данный момент из-за того, что для хранения и перевода таких денег
используются разнообразные технологии.
Электронные деньги в отличие от наличных нельзя считать товаром.
Они скорее требование на выпускаемые товары. Для понимания специфики
электронных денег нужно проанализировать взаимосвязи эмиссионных
систем денежного обращения и товарного производства.
Все большую популярность в мире приобретает криптовалюта.
Информационно-компьютерные технологии преобразовали все секторы
экономики в том числе и мир денег. Bitcoin – первая в истории и самая
популярная криптовалюта. По своей сути это частые электронные деньги, то
есть они принадлежат частным лицам. Данная валюта не имеет отношения к
официальным деньгам, выпускаемым Центробанком.
Главная особенность таких электронных денег, как Bitcoin,
заключается в том, что их создание, обращение и использование может
находится вне сферы контроля со стороны денежных властей. Доступ к
информации о денежных транзакциях имеют только участники сообщества
частных электронных денег. Таким образом цифровые технологии савят под
вопрос монополию Центробанков в эмиссии денег и существование
коммерческих банков как традиционных финансовых посредников на рынках
денег.

21
 По своей сути криптовалюта – это цифровая валюта, надежно
защищенная от подделки. Защита представляет собой зашифрованную
информацию, которая не подвержена копированию.
Точно не известно сколько сегодня существует видов криптовалюты. В
такой ситуации сложно составить статистику. Можно рассмотреть
капитализацию самой популярной валюты – Bitcoin (Рисунок 2.1.2).

1200
1000
800
600
400
200
0

Сентябрь 2020
Январь 2014

Январь 2015

Январь 2016

Январь 2017

Январь 2018

Январь 2019

Январь 2020
Июнь 2016

Июнь 2018

Июнь 2019

Июнь 2020

Март 2021
Июнь 2014

Июнь 2015

Июнь 2017

Столбец1

Рисунок 2.1.2 – Рыночная капитализация Bitcoin, млрд долларов США

Как видно из графика капитализация Bitcoin превысила один триллион

долларов США. Повышенный интерес инвесторов к данной криптовалюте
поспособствовал росту рыночной капитализации.
Сегодня многие считают что криптовалюта – единственное монетарное
средство, которое не обесценится со временем, независимо от роста цены.
Традиционно золото было средством расчета и хранения ценности во всем
мире, сейчас же его место может занять криптовалюта.

22
 2.2. Перспективы развития электронных расчетов и криптовалюты.

Никому не известно как будут выглядеть деньги в ближайшем

будущем. На данный момент электронный вид денежных средств – это
высшая стадия развития денег. Деньги переживают свою материальную
сущность в виде монет и банкнот. Возможно в скором времени в мире денег
исчезнет потребность и в финансовых посредниках.
Сегодня уже создаются новые децентрализованные электронные
платежные системы, в которых все транзакции осуществляются напрямую,
без участия третьей стороны. Данные платежные системы имеют
собственную валюту и используют сложный алгоритм для подтверждения
транзакций без присутствия посредников.
Вышеупомянутая криптовалюта переносит лучшие качества наличных
денег в цифровую среду и приобрела новые. Виртуальная монета защищена
от обесценивания, от подделки. При операциях с криптовалютой
гарантирована анонимность, то есть при переводе связь устанавливается
между электронными кошельками отправителя и получателя, а не между
счетами банков. Но стоит заметить, что все равно должен существовать
контроль в каком-либо виде, который позволил бы определить законность
операции. Отсутствие такого контроля будет препятствовать
распространению и развитию криптовалюты. Главное отличие
криптовалюты от обычных электронных денег в том, что она при переводе
между кошельками далее уникально меняется.
Как платежное средство за товары и услуги на данный момент самая
популярная виртуальная монета Bitcoin не допускается. Чтобы что-то купить
нужно конвертировать Bitcoin в безналичные или наличные деньги.
Криптовалюта медленно развивается, так как многие государства не
готовы принять на законодательном уровне ее как платежное средство. Из-за
того ,что виртуальная монета может в дельнейшем доказать ненужность
многих функций ,которые выполняет государство, никто не готов идти на
23
такие меры. Для государства принятие чего-то нового и мало изученного –
это большой риск.
Безналичные расчеты в электронных деньгах, контролируемых
государством – это гарантия "прозрачности" экономики. Поэтому многие
страны заинтересованы в "безналичном" будущем, снижении оборота
наличных, выведение из оборота купюр с крупным номиналом. Пандемия
коронавируса только усилила позиции сторонников "безнала".
В общественном транспорте уже невозможно оплатить свой проезд
наличными. А на время пандемии многие крупные ритейлеры и службы
доставки ввели запрет на наличные, заказы можно оплатить только по
безналу. Никому не известно временная это мера, или нет. Но торговые сети
еще до коронавируса стимулировали покупателей производить оплату
безналом, предоставляя скидку. Финансовые компании также поощряли
своих клиентов, предоставляя дополнительные опции держателям карт через
программы лояльности – скидки, кешбэк, начисление процентов на остаток
по счетам.
Мобильный банкинг, переводы по номеру телефона с карты на карту,
электронные платежные сервисы, сервисы мгновенной конвертации валют –
все это стало повседневным. Таким образом растет потребность в интернете,
что требует повышения его экономической эффективности. Цифровые
технологии и онлайн-вычисления находятся в центре эволюции денег и наша
жизнь все больше зависит от мощности сетевых коммуникаций и
компьютеров.
Первая в мире покупка через Интернет была выполнена в 1994 году. С
тех пор онлайн-платежи и переводы начали стремительно развиваться.
Сейчас скорость и объем транзакций только увеличивается. Единственное,
что вам нужно – это доступ в интернет.
Сначала основными товарами в интернете были файлы, затем стали
продаваться электронные билеты, подписки, потоковые видео и аудио.

24
Сейчас с помощью электронных расчетов можно приобрести даже артефакт в
онлайн-игре.
Из-за пандемии коронавируса многим предпринимателям пришлось
закрыть свои магазины и перейти на онлайн-торговлю. Также из-за
сопутствующего режима самоизоляции изменил отношение людей к
наличным деньгам. Даже люди далекие от современных технологий начали
отдавать предпочтение безналичным способам оплаты, позволяющие не
контактировать с продавцом напрямую. Крупнейшие онлайн-ритейлеры на
время пандемии решили отказаться от приема наличных ради безопасности
клиентов и персонала в условиях распространения вируса.
В условиях режима самоизоляции, когда квартиру можно покидать
только в экстренном случае, финансово поддержать пожилых родственников,
вернуть долги намного проще при помощи электронного перевода.
Растут все виды безналичных операций, больше всего – покупки и
переводы. Одним из наиболее популярных способов перевода денег является
система быстрых платежей (сервис Банка России, позволяющий совершать
мгновенные переводы по номеру мобильного телефона в любой банк
участника системы).
Отличие системы быстрых платежей от других систем переводов и
платежей состоит в том, что списание со счета и зачисление на счет
происходит мгновенно, сервис работает в круглосуточном режиме. Для
перевода не обязательно знать номер карты , достаточно знать номер
телефона и уточнить у получателя, в какой банк направить средства. Кроме
перевода денег другим людям, с помощью системы быстрых платежей
можно быстро распределить денежные средства и по своим счетам в разных
банках. В се это происходит дистанционно.
Пандемия также может ускорить глобальный переход на цифровые
платежи и стать причиной появления цифровых валют центральных банков.
Растет спрос на банковские услуги онлайн и на бесконтактные банковские
карты. В периоды пандемии стали очевидны инвестиции в развитие
25
дистанционных каналов банковского обслуживания и бесконтактные
продукты. Сейчас клиенты банков могут получать большинство банковских
услуг через мобильный или интернет-банк. На сегодня большинство
дебетовых карт соответствуют современным требованиям удобства
использования. Все банковские нововведения направлены на то, чтобы
заинтересовать клиентов в максимально активном использовании карт и
минимизации наличных расчетов. Клиентам сейчас важны максимально
удобные и безопасные коммуникации с банком.
Оплата с помощью смартфона набирает все большую популярность. Во
многих местах можно так рассчитаться. В период эпидемии, когда любые
прикосновения могут привести к заражению бесконтактная оплата
становится еще более актуальной. Бесконтактные платежи с использованием
смартфона уже полностью завоевали города благодаря своим свойствам. К
ним относятся:
1. Безопасность. Соединение между устройствами устанавлиается всего
на долю секунды, а радиус воздействия составляет всего несколько
сантиметров.
2. Удобство. Технология работает таким образом чтобы вмешательство в
процесс было минимальным.
3. Небольшой размер
4. Не требует доплат
5. Высокая скорость покупок.
Представленная технология увеличивает популярность безналичных
расчетов.
Что касается криптовалют, то государства сейчас стоят перед выбором:
как регулировать это новое явление, как использовать плюсы новой
технологии , при этом минимизировав риски, как встроить криптовалюту в
текущую финансовую систему. Пока еще примера внедрения удачного
регулирования криптовалюты нигде в мире нет, а значит нет возможности им
воспользоваться.
26
 Бизнес уже готов внедрить криптовалюты, крупнейшие мировые банки
изучают возможности цифровых валют.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
27
 Деньги являются важным атрибутом рыночной экономики. Деньги –
это единица измерения богатства и всеобщий эквивалент. Это простейшее
средство расчетов, без которого обычная сделка стала бы невыносимо
сложной. Деньгами может быть любой предмет, которым можно
обмениваться. Посредничество при обмене и есть функциональная сущность
денег.
Если в двадцатом веке покончили с золотом как всемирным
эквивалентом богатства и роскоши, то в двадцать первом веке, скорее всего,
вещественное присутствие денег совсем исчезнет.
Сегодня все чаще мы слышим такие слова как электронные деньги и
криптовалюта. Еще несколько лет назад таким лексиконом пользовался
очень узкий круг людей – математики, программисты, специалисты по
платежным и коммуникационным системам. Однако сейчас о цифровых
деньгах рассуждают уже руководители центральных банков, международных
финансовых организаций, политические деятели высшего уровня.
Что касается наличных и безналичных денег, то пандемия
коронавируса способствовала переходу на безналичные расчеты. Полного
отказа от наличных, конечно, не будет. В дальнейшем будут внедрятся
возможности бесконтактных платежей, а количество розничных точек в
которых оплата возможна только наличными станет все меньше.
Природа денег остается для многих людей неразрешимой загадкой. Со
временем меняется только форма денег, суть остается неизменной. Никому
не известно какие формы и какой вид приобретут деньги в будущем.

28
29
 БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
Нормативные и правовые акты

1. Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ "О национальной платежной

системе" // Собрание законодательства Российской Федерации –
04.07.2011. – № 27. – ст. 3872.

Экономическая учебная и специальная литература

2. Быстряков А. Я. Национальная платежная система России: проблемы и

перспективы : монография. / А. Я. Быстряков [и др.]. – М.: Проспект, 2017.
– 160 с.

3. Глотова И. И. Финансы, денежное обращение и кредит : учебник / И. И.

Глотова [и др.]. – Ростов н/Д : Феникс, 2015. – 377 c.

4. Катасонов В. Ю. Деньги. Кредит. Банки. Учебник для бакалавров / В. Ю.

Катасонов, В. П. Биткова. – М.: изд-во Юрайт, 2016. – 500 с.

5. Мармыгин М. С. Деньги кредит банки : учебник. / М. С. Мармыгин, Е. Н.

Прокофьева. – Екатеринбург : Изд-во Урал. ун-та, 2019. – 384 с.

6. Мартин Ф. Money. Неофициальная биография денег / Ф. Мартин. – М. :

Синдбад, 2017. – 352 с.

30
7. Мартынов В. Г. Электронные деньги. Интернет платежи / В. Г Мартынов
[и др.]. – Библиотека центра исследований платежных систем и расчетов
М.: Маркет ДС, 2010. 176 с.

8. Основные показатели развития национальной платежной системы. URL:

https://cbr.ru/Content/Document/File/105953/T1.xlsx (дата обращения
08.04.2021)

31