Ac 415

AC415 Заказы на собственные затраты
Версия 470 03.12.2003

AC415 Заказы на собственные затраты
AC 415
Заказы на косвенные
затраты
© SAP AG 2001
Система R/3
Версия 4.6C
Декабрь 2000
Авторское право
Copyright 2003 SAP AG. Все права защищены.

Воспроизведение и передача содержимого настоящей
публикации в любой форме и с любой целью (как
полностью, так и частично) без особого разрешения SAP AG
запрещены. Информация, содержащаяся в данном
материале, может быть изменена без предварительного
уведомления.
All rights reserved. Все права защищены.
© SAP AG 2003
Торговые марки:
Некоторые программные продукты, поставляемые компанией SAP AG и ее дистрибьюторами,
содержат запатентованные компоненты программного обеспечения сторонних поставщиков.
Microsoft®, WINDOWS®, NT®, EXCEL®, Word®, PowerPoint® и SQL Server® являются
зарегистрированными торговыми марками Microsoft Corporation.
IBM®, DB2®, DB2 Universal Database, OS/2®, Parallel Sysplex®, MVS/ESA, AIX®, S/390®,
AS/400®, OS/390®, OS/400®, iSeries, pSeries, xSeries, zSeries, z/OS, AFP, Intelligent Miner,
WebSphere®, Netfinity®, Tivoli®, Informix и Informix® Dynamic ServerTM являются
торговыми марками IBM Corporation в США и/или других странах.
ORACLE® является зарегистрированной торговой маркой ORACLE Corporation.
UNIX®, X/Open®, OSF/1®, и Motif® являются зарегистрированными торговыми марками
Open Group.
Citrix®, логотип Citrix, ICA®, Program Neighborhood®, MetaFrame®, WinFrame®,
VideoFrame®, MultiWin® и другие упоминаемые названия продуктов Citrix являются
торговыми марками Citrix Systems, Inc.
HTML, DHTML, XML, XHTML являются торговыми марками зарегистрированных торговых
марок W3C®, World Wide Web Consortium, Massachusetts Institute of Technology.
JAVA® является зарегистрированной торговой маркой Sun Microsystems, Inc.
JAVASCRIPT® является зарегистрированной торговой маркой Sun Microsystems, Inc.,
используемой по лицензии на технологию, изобретенную и реализованную Netscape.
MarketSet и Enterprise Buyer являются совместными торговыми марками SAP AG и Commerce
One.
SAP, логотип SAP, R/2, R/3, mySAP, mySAP.com и другие упомянутые продукты и услуги
SAP, а также их соответствующие логотипы, являются торговыми марками или
зарегистрированными торговыми марками SAP AG в Германии и нескольких других странах.
Все остальные упомянутые продукты являются торговыми марками или
зарегистрированными торговыми марками соответствующих компаний.
Необходимые предпосылки для курса
z SAP20 - Обзор по системе SAP R/3 (рекомендуется)

z AC410 - Учет по местам возникновения затрат
(обязательно)
z Базовые знания и опыт работы с системами учета
затрат
z Свободное владение операционной средой Windows
© SAP AG 1999
Участники
z Слушатели:
Члены проектной группы, отвечающие за внедрение
Контроллинга косвенных затрат
Сотрудники отдела учета и отчетности, отвечающие
за планирование, перерасчет и анализ
организационных затрат
z Продолжительность: 2 дня
© SAP AG 1999
Примечания для пользователей
Учебные материалы не являются программами самостоятельного обучения. Они лишь

дополняют объяснения референта курса. В раздаваемых печатных материалах оставлено
пустое пространство для записи такой дополнительной информации.
В рамках курса может не хватить времени для выполнения всех упражнений. Упражнения
должны предоставлять дополнительные примеры по темам, обсуждаемых в ходе курса.
Участники, кроме того, могут использовать их для углубления своих знаний после
завершения курса.
Обзор курса
Содержание:
z Цели курса
z Задачи курса
z Содержание курса
z Обзорная диаграмма курса
z Основной бизнес-сценарий
© SAP AG 1999
Задачи курса
Курс подготовит вас к:

z настройке и использованию компонента Заказы
на косвенные затраты
z приобретению знаний по планированию,
проводке и анализу затрат по заказам на
косвенные затраты
© SAP AG 2003
Прослушав данный курс, вы научитесь:

z Описывать и осуществлять ведение основных данных
внутренних заказов
z Определять источники проводок внутренних заказов и
обрабатывать транзакции
z Описывать и использовать функции периодической
обработки, а также настраивать соответствующие
функции
z Обсуждать планирование внутренних заказов, а также
варианты, доступные для ввода плановых данных
z Уплотнять и анализировать информацию о внутренних
заказах с помощью отчетов
z Определять особые типы заказов
© SAP AG 1999
Содержание курса
Вступление
Глава 1 Обзор курса Глава 5 Закрытие периода

Глава 2 Внутренние заказы: Глава 6 Планирование и
обзор бюджетирование
Глава 3 Основные данные Глава 7 Уплотнение заказов
Глава 4 Управляемые Глава 8 Заключение
событиями проводки
Глава 9 Приложения
Упражнения
Решения
© SAP AG 1999
Обзорная диаграмма курса
Внутренние заказы: обзор
Основные данные
Управляемые событиями проводки
Закрытие периода
Планирование и бюджетирование
Уплотнение заказов
© SAP AG 1999
Основной бизнес-сценарий
z Вы - новый сотрудник отдела учета и отчетности

концерна IDES.
z После нескольких месяцев использования Учета по
местам возникновения затрат руководство принимает
решение, что заказы также должны использоваться
для сбора затрат и выручки и для управления
затратами.
z Ваша задача заключается во внедрении и управлении
функционированием данного компонента.
© SAP AG 1999
Содержание
z Внутренние заказы как заказы на косвенные
затраты
z Другие области применения внутренних заказов
© SAP AG 2003
Внутренние заказы: цели главы
После окончания этой главы вы научитесь:
z описывать, как используются заказы на

z давать объяснение другим областям
применения внутренних заказов
© SAP AG 2003
© SAP AG 1999
Внутренние заказы: сценарий предприятия
z Перед тем как начать использование

внутренних заказов в компании, необходимо
составить обзор по различным типам заказов и
целям их использования
z Кроме того, необходимо получить
представление о потоках данных в
используемых заказах
© SAP AG 2003
Использование заказов на косвенные затраты
1 Без заказов на косвенные затраты

М ВЗ
Выста- Внешние затраты z Виды затрат
вка 1 Внутр. перерасчеты z _____________
z _____________
z Внешние затраты
Выста- Внешние затраты
z Внутр. перерасч.
вка 2 Внутр. перерасчеты затраты
2 С заказами на косвенные затраты

Внеш. Расчет
Заказ 1 М ВЗ
Выста- затраты z Виды затрат
Внеш.затраты
вка 1 Внутр. Внутр.перер. z _____________
перерасчет z _____________
Внеш. z Внешние затраты
Выста- затраты Заказ 2 z Внутр. перерасч.
вка 2 Внутр. Внеш.затраты затраты
Внутр.перер.
перерасчет
© SAP AG 1999
Этот пример иллюстрирует основную цель применения заказов на косвенные затраты в

Контроллинге косвенных затрат. В первом случае затраты на обе выставки напрямую
проводятся на МВЗ, отвечающие за поддержку этих мероприятий. В связи с тем, что внешние
затраты и собственные работы одного МВЗ имеют одинаковые виды затрат, определить
событие, приведшее к возникновению этих затрат, достаточно сложно. Это означает, что
становится невозможным выполнение анализов, нацеленных на сравнение результатов.
Однако, если для каждого события создается собственный заказ на косвенные затраты, как во
втором случае, то затраты будут собираться отдельно. С помощью функции расчета
позаказные затраты прерарассчитываются на МВЗ, отвечающее за поддержку выставок, что
предоставляет возможность рассмотрения затрат с организационной точки зрения. Это
позволяет анализировать и сравнивать результаты выставок даже после того, как выполнен
расчет.
Еще одно преимущество данного подхода состоит в возможности использования для заказов
многочисленных функций планирования и бюджетирования.
Внутренние затраты как носители затрат
Реклама
Компьютеры
МВЗ сч
е т
Р а
Сбыт Расчет
Реклама
Апп.
Апп. средства Принтеры
Ра Не продукт, но
сч относится к
е т
чет
предприятию
Пер
ерас
Реклама Имидж
е
рас
Пе р
Носители предприятия
информа-
че
ции
т
ОУР
CO-PC
Расчет
© SAP AG 2003
Заказы можно использовать в качестве внутренних носителей затрат.

В зависимости от вида мероприятия, описанного в заказе, существуют различные способы его
расчета.
Если результат мероприятия отражается на отдельном продукте, затраты можно рассчитать на
ответственное место возникновения затрат (МВЗ). Следующим шагом в этом случае будет
перерасчет затрат с этого МВЗ в CO-PA.
Если это общее мероприятие, которое охватывает все предприятие, то будет трудно найти
МВЗ для расчета. В этом случае можно использовать прямой расчет в CO-PA.
Реальные заказы
FI
CO MM
й"
ны
ль
еа
"Р
МВЗ
Реальный
заказ
Транспорт. Грузовик 1
парк
Расчет Перенос затрат
Надбавки
косвенных
затрат
© SAP AG 2003
Заказы на косвенные затраты могут использоваться для детализированного контроллинга

определенного объекта или операции. Все затраты, относящиеся к этому объекту или
операции, присваиваются соответствующему заказу. При создании основной записи заказа на
косвенные затраты его нужно определить как реальный или статистический.
Реальный заказ используется для сбора затрат и их последующего распределения по
различным МВЗ или другим объектам.
При выполнении проводки первичных затрат происходит их обновление на реальном заказе.
В ходе периодического позаказного расчета затраты перерассчитываются на фактические
объекты контроллинга. Определенные доли затрат по данному заказу могут рассчитываться
на большое число объектов.
При создании реального заказа его необходимо присвоить балансовой единице. Если в модуле
FI выбраны балансы бизнес-сфер, то заказ необходимо присвоить и бизнес-сфере.
Статистические заказы
FI
CO MM
"с
"
но
та
ь
т
л
ис
еа
ти
"р Одновременные
че
ск
проводки
и"
Статистический
МВЗ STOP заказ
STOP
Грузовик 1
Транспорт. Расчет Перенос затрат

парк
STOP
Надбавки
косвенных
© SAP AG 2003 затрат
Статистические заказы используются для анализа затрат, которые нельзя подробно по

позициям представить в учете по видам затрат и в учете по местам возникновения затрат.
Это достигается путем присвоения затрат и статистическому заказу, и ответственному МВЗ.
Затраты сразу отображаются в заказе (статистическом, и только в информационных целях) и в
МВЗ (реальные затраты), не требуя выполнения каких-либо дополнительных действий.
Место возникновения затрат, на которое должны проводиться затраты, можно сохранить в
основных данных заказа. Это позволяет системе определять МВЗ автоматически. Иначе,
чтобы документ проводки считался полным, в нем должны быть указаны МВЗ и заказ.
В основной записи статистического заказа можно также записывать балансовую единицу или
бизнес-сферу. При выполнении этих присвоений осуществлять проводку операций можно
только на объекты контроллинга (например, МВЗ), принадлежащие той же балансовой
единице и бизнес-сфере. В случае контроллинга для нескольких балансовых единиц или
бизнес-сфер не следует задавать присвоение балансовой единицы или бизнес-сферы
статистическому заказу.
Для статистических заказов не производится ни расчет, ни начисление надбавок.
Различные сценарии для внутренних заказов
FI MM CO
Внутренние заказы
Заказы на косв. Инвестиционные Заказы для Заказы с
затраты заказы разграничений выручкой
Затраты
Заказ Основной счет ОУР Любой получатель

ОУР МВЗ МВЗ
Выручка
МВЗ Осн. средство
Основной счет
Проект Проект
ОУР
Функции учета затрат Заказ клиента
Элемент фактурир.
Заказы с выручкой
© SAP AG 2003
В системе R/3 внутренние заказы описывают отдельные мероприятия в рамках

контроллинговой единицы. Заказы поддерживают ориентированное на операции
планирование, мониторинг и перерасчет затрат.
Внутренние заказы могут использоваться в различных целях:
y для контроля внутренних операций, рассчитываемых на МВЗ (заказы на косвенные
затраты)
y для контроля внутренних операций, рассчитываемых на основные средства
(инвестиционные заказы)
y для выполнения проводок по корреспондирующему счету калькуляционных затрат,
рассчитанных в модуле СО (заказы для разграничения)
y для просмотра разделов заказов клиентов и выручки в Сбыте, релевантных для учета затрат,
но не относящихся к основной деятельности предприятия (= заказы с выручкой)
Управление внутренними заказами представляет собой наиболее подробный операционный
уровень учета затрат и работ, который может использоваться в следующих целях:
y Для управления затратами можно использовать методы, отличные от используемых в учете
по местам возникновения затрат.
y Для принятия решений можно сравнивать затраты на собственное производство и заготовку
на стороне.
Основной темой данного курса являются заказы на косвенные затраты. Другие виды
внутренних заказов более подробно рассматриваются в главе "Приложение".
Инвестиционные заказы
Инвестиц.
мероприятие
Дебетование в фазе Заказ/СПП-элемент

строительства Бюджет
ЗкзНаПостав План. значения
Авансы Облиго ВДОС
Поступления Факт. значения
Собств. работы
Периодич. расчет
/ оприходование
Осн.ср-во 1
НКС Итоговый
расчет Осн.ср-во 2
Осн.ср-во 3
Фактические
значения
М ВЗ
© SAP AG 2003
В компоненте Управление инвестициями (IM) предусмотрены функции, обеспечивающие

процессы планирования, инвестирования и финансирования в рамках инвестиционных
мероприятий предприятия. Он позволяет осуществлять управление мероприятиями,
выполняемыми компанией с целью производства основных средств долгосрочного
использования для собственных нужд, которые должны указываться в балансе как
незавершенное капитальное строительство (НКС).
Мероприятия отображаются в системе либо с помощью внутренних заказов, либо с
помощью СПП-элементов (элементов структурного плана проекта). Можно создать
внутренний заказ, автоматически включающий незавершенное капитальное строительство.
Для этого в основные данные заказа необходимо ввести профиль инвестиций.
В фазе строительства все операции проводятся на заказ. В ходе периодического расчета все
дебетования, не подлежащие оприходованию, рассчитываются на контроллинговый объект-
получатель, например, на МВЗ. Все позиции, которые не должны рассчитываться в
Контроллинге, а должны быть оприходованы, рассчитываются непосредственно на
незавершенное капитальное строительство. В ежемесячных анализах баланса инвестиционное
мероприятие отражается в запасе основных средств.
После завершения инвестиционного мероприятия выполняется итоговый расчет. Для общей
или частичной активации в правилах позаказного расчета необходимо указать конечные
основные средства, которые должны служить основой для расчета НКС. Кредитование НКС
выполняется автоматически.
Помимо стандартных методов расчета внутренних заказов, для заказов именно этого вида
используется процедура расчета отдельных позиций.
Заказы для разграничения
Затраты на Янв. Фев. Март Апр. Май Июнь Июль Авг. Сент. Окт. Нояб. Дек.
зарплату 12000 10000 15000 12000 14000 12000 .... .... .... .... .... ....
Калькуляц. 1200 1000 1500 1200 1400 1200 .... .... .... .... .... ....
отпускные
(10 % затрат + Заказ для разграничения
на зарплату) Тип
Калькуляционные и заказа 02
Период фактические затраты
- 01 - 1200
02 - 1000
03 - 1500
04 - 1200
05 - 1400
06 - 1200 + 15000,- Выплаченные
... ... отпускные:
12 ... 15000
Сальдо: +/- ?
Расчет проведен на учет
результатов или перенесен
на МВЗ
© SAP AG 2003
Внутренние заказы могут использоваться для сбора ежемесячных кредитований,

возникающих в результате разграничения.
Организационные расходы нередко перерассчитываются в модулях FI и СО по-разному.
Например, расходы, вводимые в FI в один отчетный период, могут покрывать весь год в СО.
Чтобы избежать колебаний затрат в Учете по МВЗ, необходимо перерассчитывать
нерегулярно возникающие расходы на соответствующие периоды и МВЗ. Затраты, перерасчет
которых происходит на такой основе, называются калькуляционными.
Для вычисления калькуляционных затрат можно применять способ начисления надбавок или
метод учета затрат норма=факт.
При использовании способа начисления надбавок калькуляционные затраты вычисляются на
основе процентной надбавки косвенных затрат, начисляемой на ссылочный вид затрат или
группу видов затрат.
При разграничении выполняется дебетование сумм калькуляционных затрат на МВЗ.
Одновременно кредитуется определенный пользователем объект разграничения (МВЗ или
внутренний заказ). На объект разграничения проводятся также фактические затраты с целью
вычисления, анализа и перерасчета возможных сальдо между расходами FI и
калькуляционными затратами СО.
При использовании метода учета затрат норма=факт для сбора кредитований может также
служить внутренний заказ.
Для разграничения требуется тип заказа 02 (заказ для разграничения).
Оба метода расчета калькуляционных затрат подробно обсуждаются в курсах АС410 "Учет по
местам возникновения затрат" и АС412 "Учет по местам возникновения затрат: расширенные
функции".
Внутренний заказ с выручкой
Выручка: Заказ с Затраты

Вступительные выручкой реаль-
но Затраты на
взносы персонал
Каталоги Выставка Затраты на питание
Нью-Йорк Затраты на аренду
(стенда)
Затраты на
материал
Расчет
Затраты на
электроэнергию
Затраты по внутреннему
перерасчету
статистически
МВЗ
Объекты учета результатов
© SAP AG 2003
Если не используется приложение Сбыт (SD), то для просмотра разделов учета затрат по
заказам клиентов SD могут служить внутренние заказы с выручкой. Кроме того, заказы с
выручкой можно использовать для контроля затрат и выручки операций, не относящихся к
основной деятельности предприятия.
С помощью идентификатора "Проводка выручки разрешена" в виде заказа можно указать
разрешена ли проводка выручки на заказ.
Заказы с выручкой можно рассчитать в конце периода следующими способами:
- Затраты можно рассчитывать на любого получателя
- Выручку можно рассчитывать главным образом на следующие объекты:
-объекты учета результатов
-другие заказы с выручкой
-основные счета
-...
-нельзя рассчитывать на МВЗ!
Внутренние заказы: резюме главы
Теперь вы сможете:
z описывать различные сценарии применения
z давать объяснение потокам данных в каждой
области применения внутренних заказов
z различать реальные и статистические заказы
© SAP AG 2003
z Ведение основных данных/вид заказа
z Управление статусами
z Группа заказов/групповая обработка
© SAP AG 2003
Основные данные: цели главы

z создавать заказ на косвенные затраты
z описывать функции видов заказов, в частности,

диапазон номеров, выбор полей и образец заказа
z использовать опции пользовательских статусов и
анализировать результаты изменения системного
статуса
z создавать группу заказов на косвенные затраты и
присваивать ей заказы
z выполнять групповую обработку
z создавать статистический заказ
© SAP AG 2003
© SAP AG 1999
Основные данные: сценарий предприятия
z В концерне IDES уже настроены

организационные данные. Чтобы определить
собственные заказы, необходимо создать
новый вид заказа.
z Помимо настройки основных записей
внутренних заказов, необходимо также задать
некоторые параметры настройки для:
z упрощения ведения основных данных
z группировки основных данных
z управления статусами заказов на
протяжении их жизненного цикла
© SAP AG 2003
Тема:
z Ведение основных данных/видов заказов
© SAP AG 1999
Вид заказа
Создание
заказа
Диапазон
Статусная схема
номеров
Вид
заказа Профиль
Выбор полей
планирования
Профиль
Интеграция планирования Профиль сметы
расчета
Проводки выручки
Управление облиго Образец заказа
Функц. сфера
© SAP AG 1999
Внутренние заказы могут создаваться только со ссылкой на вид заказа.

Каждый заказ должен быть присвоен виду заказа, который затем переносит в заказ
некоторые параметры по умолчанию. Вид заказа определяет цель использования
данного заказа и способ его обработки в системе. Вид заказа может также
использоваться для объединения заказов со сходными признаками в группы.
Вид заказа имеет силу для всего манданта, поэтому он может использоваться в любой
контроллинговой единице.
Вид заказа, в частности, определяет:
y активировано ли управление облиго;
y разрешены ли проводки выручки;
y управление статусами заказов;
y признаки полей основных записей (обязательные, необязательные и т.д.);
y является ли нумерация заказов внутренней или внешней, а также используемый диапазон
номеров;
y общие параметры расчета, планирования и бюджетирования;
y формат заказа.
Индикатор “Обновление данных партнера в СО” существенно влияет на производительность
системы, поэтому его следует активировать только в случаях абсолютной необходимости.
Диспетчер заказов
Диспетчер заказов
4.6c Рабочий список Основные данные

z Индивидуальный рабочий
список для заказов Просмотр или
обработка
z Рабочий список через
общие критерии выбора выбранного
заказа
Обработка
Поиск
Сортировка
Установка фильтра
Просмотр подробных
данных
Выбор форматов
Групповая обработка...
© SAP AG 2003
Диспетчер заказов обеспечивает наглядный и одновременный просмотр рабочих списков и

основных данных на одном экране.
Основные данные можно сгруппировать в индивидуальный рабочий список или в
рабочий список, созданный с помощью критериев выбора, и затем обрабатывать их
различными способами. Внутри рабочего списка можно выполнять следующие
операции:
- поиск
- сортировку
- установку фильтров
- просмотр подробных данных
- выбор форматов
- групповую обработку и т.д.
Также из рабочего списка можно перейти на экран обработки основных данных.
Ведение основных данных
Внутр. заказ
Присвоения
? БЕ
? Бизнес-сфера
? Завод
? Функц. сфера
Вид ? МВП
заказа
? СПП-элемент
Интеграция планирования ? ---

Проводки выручки
Управление облиго
© SAP AG 1999
Основные данные определяют атрибуты заказа, включая организационные присвоения.

Заказы на косвенные затраты, как и МВЗ, присваиваются балансовой единице и
контроллинговой единице. Если в Финансах необходимо создание балансов бизнес-сфер, то в
основной записи заказа необходимо задать бизнес-сферу.
Для переноса проведенных на заказ значений на МВП в основных данных заказа необходимо
указать МВП. В этом случае все фактические проводки на заказ на косвенные затраты
автоматически переносятся на соответствующее МВП. В случае необходимости могут
переноситься и плановые значения для планирования МВП.
Присвоение заказа элементу структурного плана проекта (СПП-элементу) позволяет
мониторировать стоимость заказа в Системе проектов (PS). Кроме того, в этом случае можно
автоматически рассчитывать все заказы, присвоенные проекту, в рамках расчета проектов.
Остальные присвоения имеют только информационное значение, что подразумевает, что они
могут подвергаться анализу в информационной системе внутренних заказов.
Соответствующая информация не оказывает влияния на проводки фактических или плановых
затрат.
Структура экранов
Создание внутреннего заказа: основные данные
Стандартный
Правило расчета
формат
Заказ 100000 Вид заказа 0100 Внутр. заказ
Краткий текст
Присвоения Управл. Закр. периода Общ. данные Инвестиции
Коды анализа результатов

Создание внутреннего заказа: основные данные Формат
Схема калькуляции заказа
Код надбавки Правило расчета
Схема начисл. процентов
Заказ 100000 Вид заказа 0100 Внутр. заказ
Краткий текст
Расчеты на одного получателя
Присвоения Закр. периода
Вид затрат для расчета
МВЗ Присвоения
БЕ Создание внутреннего заказа: основные данные
Бизнес-сфера
Завод Правило расчета
Функц. сфера 100000 0100
Заказ Вид заказа Внутр. заказ
Краткий текст $0100 Образец заказа AC415

Управл. данные
Присвоения Закр. периода
Валюта
Тип заказа
Пользователь
БЕ 1000
Бизнес-сфера 9900
Завод
Функц. сфера 1000
Управл. данные
Формат заказа с uni
помощью образца
Валюта
Тип заказа 1
© SAP AG 1999
Пользователь может создать собственные структуры экранов для основных данных заказа ,
а затем присвоить их виду заказа. Если формат не присвоен виду заказа, то все созданные
поля выводятся в стандартном формате.
Основные данные могут выводиться в, максимум, пяти закладках с помощью заголовков
закладок. Закладкам могут быть присвоены любые требуемые названия.
Поля основных данных распределены по 9 предварительно определенным рамкам групп.
Рамки групп можно показать или скрыть в структуре экрана и задать их как поля
"обязательного" или "необязательного" ввода.
Данные рамки групп можно распределить по закладкам и указать, в каком месте закладки они
должны выводиться.
Новые форматы заказов с закладками доступны только для заказов на косвенные затраты,
заказов для разграничения, образцов заказов, а также для производственных заказов СО (типы
заказов 01, 02, 03 и 04 соответственно).
Тема:
z Управление статусами
© SAP AG 1999
Управление статусами для заказов на
Операции
Разреш. Предупр. Запрет.
1 X
2 X
3 X Заказ
4 X
Установка Операции
вручную
Пользовательский 1 X
статус 2 X
Операции 3 X
4 X
1 X
2 X
3 X
Установка 4 X
автоматически
Системный
статус
© SAP AG 2003
Каждый заказ имеет собственный жизненный цикл, начинающийся созданием и заканчивающийся

закрытием. В течение этого времени выполняется планирование, проводка и расчет затрат по этому
заказу. Управление статусами предоставляет информацию о том, что достигнута определенная фаза
жизненного цикла заказа, а также определяет, выполнение каких бизнес-операций разрешено для заказа
в каждый момент времени.
Стандартная система R/3 включает четыре системных статуса заказа: "Открыт", "Деблокирован",
"Технически закрыт" и "Закрыт". Каждый системный статус разрешает только определенные бизнес-
операции, например, невозможно выполнить проводку фактических затрат для заказа, имеющего статус
"Открыт". Само по себе изменение статуса заказа на косвенные затраты также представляет собой
бизнес-операцию и выполняется в основной записи заказа.
Если настройка статусов в стандартной системе не является достаточно детализированной, то для ее
дополнительного разбиения можно создать пользовательские индикаторы статусов. Настройка
системных и пользовательских статусов определяет допустимость выполнения той или иной операции.
Статус может:
- разрешать выполнение бизнес-операции
- разрешать выполнение бизнес-операции с выдачей предупреждения
- запрещать выполнение бизнес-операции
Например, для заказов с высокой стоимостью может потребоваться выполнять утверждение плановых
данных перед деблокированием заказа. Начальный системный статус заказа "Открыт" разрешает
операцию деблокирования. Чтобы ввести ограничение, можно создать начальный пользовательский
статус "Не утвержден", который будет запрещать деблокирование заказа. В этом случае, чтобы стало
возможным деблокировать заказ, а также выполнить на него проводку фактических затрат, этот заказ
должен получить комбинацию системного и пользовательского статусов "Открыт/утвержден".
Кроме того, можно определить выбор полей и полномочия в зависимости от настройки
пользовательских статусов. Выбор полей позволяет управлять ведением поля основных данных на
протяжении жизненного цикла заказа. С помощью полномочий можно определять пользователей,
которым разрешено обрабатывать хозяйственные операции на различных стадиях жизненного цикла
заказа.
Пользовательский статус
Изменение статусной схемы: пользовательский ста тус

Выбрать Скопиро Удалить Подробный Виды объектов
вать текст
Статусная схема AC415 Крупные заказы
Язык ведения EN Английский
Пользовательский статус
Номер Статус Краткий текст ПТ Нач.статус Низш. стат. Высш. стат. Позиция Приор. Код полном.
10 REJ План не утверж. 10 20 1 1
20 PRMTD План утвержден 20 20 1 1
Измен. статус. схемы: управление транзакциями

Установите курсор
Удалить Пред. статус След. статус
Статусная схема AC415 Крупные заказы
Статус PRMTD План не утвержден
Управление транзакциями
Результат
Бизнес- операция Не влияет Разреш. Предупр. Запрет. . . .
Заявка на материал
Деблокирование
...
© SAP AG 2003
Пользовательские статусы и связанные с ними правила определяются в статусной схеме,

которая затем присваивается виду заказа.
Статусная схема позволяет:
- определять пользовательские статусы
- присваивать статусам определенную последовательность
- задавать начальный статус, который автоматически устанавливается при создании заказа
- задавать, что пользовательский статус должен автоматически устанавливаться при
выполнении определенной бизнес-операции
- разрешать или запрещать определенные операции
Последовательность пользовательских статусов в статусной схеме определяется их
порядковыми номерами. В каждый момент времени может быть активен только один
пользовательский статус с порядковым номером. Если пользовательскому статусу
присваивается порядковый номер, то необходимо также задать самый низкий и самый
высокий номер статуса. Таким образом определяются возможные последующие
пользовательские статусы. Например, если текущий порядковый номер - 20, а в качестве
самого высокого задан номер 40, то статус заказа может быть обновлен до 30 или 40, но не до
50.
Определение порядковых номеров для пользовательских статусов не является обязательным.
Пользовательский статус, не имеющий порядкового номера, может быть активирован или
деактивирован в любой момент, независимо от того, активны ли другие пользовательские
статусы.
Тема:
z Группы заказов/групповая обработка
© SAP AG 1999
Группы заказов
INST01
ТОРО
Область A Область B Область C
30 31 32 33 42 43 44 45 46
Маляр Слесарь Электрик Маляр Слесарь Электрик Маляр Слесарь Электрик
© SAP AG 1999
Как и в Учете по местам возникновения затрат, заказы на косвенные затраты можно

объединять в иерархические группы. Могут создаваться структуры с любым требуемым
числом уровней. Использование групп заказов удобно в планировании и расчете затрат,
начислении надбавок и создании отчетов для любых заданных комбинаций заказов.
Однако в отличие от CO-OM-CCA, группы заказов зависят от манданта. Это означает, что
название группы может использоваться только один раз. Для создания различных групповых
структур в разных контроллинговых единицах не могут использоваться одинаковые названия.
При этом группе заказов могут присваиваться заказы из любой контроллинговой единицы.
Функция “Создать по образцу“ позволяет копировать структуру группы в новую группу.
Высший узел должен быть создан физически, а иерархия, расположенная ниже этой группы,
полностью воспроизводит иерархию образца. При необходимости созданную таким образом
новую группу можно видоизменить.
Ведение групп заказов включает также функцию копирования с суффиксом. Для создания
исторического ракурса структуры группы можно скопировать существующую иерархию и
добавить к названиям групп иерархии суффикс. После этого иерархию с добавленным
суффиксом можно оставить неизменной, а в текущую иерархию внести изменения в
соответствии с новыми критериями группировки.
Один заказ можно присвоить нескольким группам, однако стандартной иерархии не
существует.
При создании или изменении групп внутренних заказов конечному узлу может быть присвоен
вариант выбора. Это позволяет создавать динамические группы, состав которых может
изменяться. Производительность системы выше для групп, не использующих варианты
выбора.
Групповая обработка в ручную
* Правила
выбора
Заказ 5 * Схема
Заказ 3 Номер заказа
Заказ 1 Вариант Ответств. МВЗ выбора
Вид заказа статусов
выбора
...
Список заказов
4.6c
Заказ Текст Ответственное МВЗ
4711 Ремонт A 4250
8023 Ремонт B 4250
9738 Ремонт C 4250
Просмотр списка
Создание Возможен прямой
группы заказов выбор полей списка
© SAP AG 2003
В системе SAP R/3 предусмотрены функции, позволяющие одновременно обрабатывать

несколько заказов на косвенные затраты.
Для объединения заказов в единый список с целью выполнения групповой обработки
(например, для ведения основных данных или позаказного расчета) используются варианты
выбора. Помимо полей заказов, выбор может производиться на основе:
- булевых формул
- классификационных данных заказа
- получателей позаказного расчета
Выбранные заказы могут быть объединены в группу, которая впоследствии может
использоваться в системе отчетов.
Есть возможность выбрать поля основных данных для прямой обработки, то есть, для этого не
нужно создавать варианты списка (новая возможность версии 4.6С).
Автоматическая групповая обработка
Заказ:
Пакетная обработка
Статус изменения
Создание группы
Автоматические
Использование
изменения
правил замещения
© SAP AG 1999
Автоматическая групповая обработка позволяет легко изменять несколько заказов за один

шаг. Она также позволяет обновлять статус заказов или заменять значения из основных
записей заказов с помощью замещения.
Правила замещения для заказов
Правило замещения
Групповая обработка
заказа Для
Вида заказа 0100
и
Ответственного МВЗ 4500
всегда вводится
Автоматические изменения Ответственный Риес
согласно правилам замещения
1. Предпосылка
<Вид заказа> = '0100'
<МВЗ> = '4500'
2. Замещение
<Ответственный> = 'Риес'
© SAP AG 2003
Автоматическая групповая обработка позволяет легко изменять несколько заказов за один

шаг. С помощью этой функции можно обновлять статус заказов или заменять значения в
основных записях заказов.
Когда необходимо внести групповые изменения в заказы на основе заданных критериев,
определяются правила замещения. Каждое правило состоит из одного или нескольких
шагов, каждый из которых включает два основных компонента:
- Предпосылка, как и в списке заказов, является определением для варианта выбора, на
основании которого выбираются заказы для обработки. Для определения предпосылок
используются булевы выражения. Релевантные значения замещаются только в том случае,
если выполнено это предварительное условие.
- Замещение содержит значения, которые должны быть перенесены в соответствующие
поля.
Основные данные: резюме главы
z Внутренние заказы используются для мониторинга затрат на

основе операций и объектов. Контроль затрат с помощью
заказов на косвенные затраты обеспечивает более подробный
уровень управления затратами, чем при учете затрат по МВЗ или
при учете по видам затрат.
z Основные данные заказов включают в себя организационные
присвоения, такие как балансовая единица, бизнес-сфера, место
возникновения прибыли и СПП-элемент.
z Вид заказа является основным управляющим параметром
пользовательской настройки, который служит для управления
нумерацией, предоставления образцов заказов для копирования
и информации для управления статусами.
z Управление статусами определяет, какие бизнес- операции могут
выполняться в определенный момент времени. Наряду с
предварительно определеными системными статусами, можно
создать структуру пользовательских статусов, что позволяет
определить дальнейшие ограничения для допустимых бизнес-
операций.
z Предусмотрена возможность одновременной обработки
основных данных для нескольких заказов. Замещение
(пользовательские правила замещения) поддерживает
масштабные изменения заказов.
z Статистические заказы позволяют одновременно проводить
затраты на заказ и на МВЗ. Статистические проводки на заказ
могут использоваться только для отчетов и анализа.
© SAP AG 2003
Основные данные: Упражнения
Данные, используемые в упражнениях
В большинстве упражнений вы будете создавать собственные данные. При
создании данных применяйте следующие принципы:
Если вы видите: Замените на:

## Номер своей группы (01, 02, …, 18)
В упражнениях используйте следующую дополнительную информацию:

Данные, используемые в упражнениях
Данные Данные в учебной Данные в системе IDES
системе
Контроллинговая 1000 1000
единица
Балансовая единица 1000 1000
Бизнес-сфера 9900 9900
Вид заказа 0850 0850
Вид статистического 1000 1000
заказа
Статусная схема 00000002 00000002
Схема перерасчета 20 20
Профиль планирования 000001 000001
Профиль бюджета 000001 000001
Основной кассовый счет 113100 113100
Поставщик 1000 1000
Закупочная организация 1000 1000
Группа закупок 000 000
Завод 1000 1000
Склад 0001 0001
Группа материалов 00107 00107
МВЗ:
Транспортный парк 1220 1220
Маркетинг 3200 3200
Служба ИТ 4120 4120
Данные Данные в учебной Данные в системе IDES
системе
МВП:
Собственные работы 1400 1400
Администрация 1402 1402
Виды затрат:
Вспомогательные и 403000 403000
производственные
материалы
Запасные части 404000 404000
Упаковка 405000 405000
Услуги/работы со 417000 417000
стороны
Прямые затраты на 420000 420000
оплату труда
Транспортные затраты 475000 475000
Канцелярские товары 476000 476000
Материалы ИТ 476100 476100
Позаказный расчет 650000 650000
Надбавка косвенных 655110 655110
затрат - прочие
материалы
В приведенной ниже таблице записывайте определенные данные,

создаваемые в упражнениях, для ссылки при выполнении последующих
упражнений.
Данные слушателя
Описание Номер
Заказ: рекламная брошюра о сотовых ________________________________________

телефонах
Заказ: ремонт/техническое ________________________________________

обслуживание ПК
Статистический заказ: автомобиль ________________________________________

Заказ: рекламная кампания для ________________________________________
сотовых телефонов
Основные данные: Упражнения
Глава: основные данные
• Создайте вид заказа

• Создайте заказ на косвенные затраты
• Воспользуйтесь предварительно определенным пользовательским
статусом и проанализируйте отношение между ним и системным
статусом
• Создайте группу заказов и присвойте ей заказы
• Воспользуйтесь функцией групповой обработки
• Создайте статистический заказ
Места возникновения затрат маркетинга, службы ИТ и автопарка

относятся к группам, для которых необходимо использование
заказов. Для ознакомления с функциями системы SAP R/3 требуется
создать тестовые заказы для этих МВЗ.
Отделы маркетинга и службы ИТ будут использовать "реальные"
заказы для сбора затрат по услугам, предоставляемым другим МВЗ.
Это позволит выполнить перерасчет (расчет) затрат на МВЗ,
получающие услуги. Заказ на маркетинг - это отдельный заказ на
создание брошюры для новой модели сотового телефона. Ввиду
своей краткосрочности этот заказ создается без использования
функций интегрированного планирования. Заказ на услуги ИТ - это
долгосрочный заказ, то есть заказ, который используется в течение
нескольких финансовых лет. По этой причине его необходимо
создавать с использованием интегрированного планирования. Перед
тем, как создать маркетинговый заказ, необходимо определить новый
вид заказов.
Отдел автопарка создает статистический заказ для каждого
транспортного средства, чтобы в дальнейшем проанализировать
затраты на каждое из них по отдельности. Проводка реальных затрат
должна выполняться на МВЗ автопарка
Также требуется создать группу заказов для групповой обработки
заказов.
1-1 В пользовательской настройке создайте новый вид заказа на косвенные
затраты, который будет использоваться отделом маркетинга для
рекламных брошюр.
Вид заказа МА## определен с обозначением "Группа ## Рекламные

брошюры". Этому виду заказа должен быть присвоен тип заказа
Внутрипроизводственный заказ (01). Убедитесь, что облиго
обновляются. Присвойте заказу статусную схему (00000002),
профиль расчета (20), общий профиль планирования (000001) и
общий профиль бюджета (000001). Сохраните настройки для вида
заказа.
Присвойте новый вид заказа диапазону номеров отдела маркетинга

(400000-499999). Сохраните присвоение.
1-2 Создайте новый заказ на косвенные затраты для разработки рекламной

брошюры о новой модели сотового телефона. Деблокируйте этот заказ,
чтобы для него можно было начать операции проводок.
При первом вызове функции контроллинга после входа в

систему на экране появится экран Установка контроллинговой
единицы. В этом случае введите в поле Контроллинговая
единица значение 1000.
1-2-1 С использованием нового вида заказа (МА##) создайте заказ с

кратким текстом Маркет. брошюра для сот. телефонов ##.
Присвойте заказ балансовой единице 1000, бизнес-сфере 9900 и
МВП 1402. Пока не сохраняйте основную запись заказа.
1-2-2 Проверьте статус заказа и допустимые бизнес-операции. Какие

значения имеют системные и пользовательские статусы? Смогли
бы вы обработать заказ на поставку материала для этого заказа
на косвенные затраты, если бы записи уже были сохранены? Было
бы возможным обработать входящий счет-фактуру?
______________________________________________________________
______________________________________________________________
______________________________________________________________
______________________________________________________________
1-2-3 Деблокируйте заказ и просмотрите изменения в списке допустимых
бизнес-операций. Какое значение имеет теперь пользовательский
статус? Можно ли теперь обработать счет-фактуру для данного
заказа? После просмотра статуса, сохраните заказ. Введите номер
заказа и запишите его в свой лист данных.
______________________________________________________________
______________________________________________________________
1-3 Cоздайте и деблокируйте интегрированный в план заказ на косвенные

затраты для отдела службы ИТ ремонту и техническому обслуживанию
ПК.
1-3-1 Создайте основную запись заказа с кратким текстом Гр. по

ремонту/техобслуживанию ПК ## с использованием вида заказа
0850. Присвойте заказ балансовой единице 1000, бизнес-сфере
9900 и МВП 1400. Пока не сохраняйте основную запись заказа.
1-3-2 Деблокируйте заказ и сохраните его. Введите номер заказа и

запишите его в свой лист данных.
______________________________________________________________
1-4 Создайте группу заказов для групповой обработки созданных заказов.

Назовите группу ## и введите в качестве описания Группа заказов ##.
Присвойте этой группе оба заказа, созданные в предыдущем упражнении.
Сохраните группу заказов.
1-5 Вы забыли присвоить заказы на косвенные затраты МВЗ, ответственным

за управление заказами. Обновите основные записи заказов вручную с
помощью групповой обработки.
1-5-1 В пользовательской настройке определите собственный вариант

выбора (VAR##). Используйте созданную группу заказов (GR##) в
качестве критерия выбора для вызова и обработки своих заказов.
1-5-2 Присвойте заказ на рекламную брошюру и заказ на
ремонт/техническое обслуживание ПК ответственным МВЗ (МВЗ
маркетинга 3200). Сохраните изменения.
1-6 Создайте статистический заказ на косвенные затраты, чтобы
использовать другую процедуру анализа затрат на новую
служебную машину, для МВЗ автопарка, собирающего затраты
всех транспортных средств.
1-6-1 Создайте статистический заказ Используйте для этого вид

статистического заказа 1000. Назовите заказ AUTO## и
внесите номер своей группы в краткий текст. Присвойте
заказ бизнес-сфере 9900 и МВП 1402. Установите индикатор
Статистический заказ и сохраните заказ. Запишите его
номер в своем листе данных.
Основные данные: Решения
Глава: основные данные
В решениях используются следующие сокращения для путей по

меню:
Меню SAP Easy Access: Учет и отчетность → Контроллинг →
Внутренние заказы
IMG: Инструменты → Пользовательская настройка → IMG →
Обработка проекта → Ссылочное IMG SAP
1-1
1-1-1
IMG → Контроллинг → Внутренние заказы → Основные данные
заказов → Определение видов заказов → Новые записи
В поле Тип заказа введите 1.
В поле Вид заказа введите MA##.
В поле описания, рядом с полем вида заказа, введите Группа ##
Рекламные брошюры.
В поле Профиль расчета введите 20.
В поле Профиль планирования введите 000001.
В поле Профиль бюджета введите 000001.
В поле Схема статусов введите 00000002.
Активируйте поле Управление облиго.
Выберите Сохранить.
Для продолжения подтвердите информативное сообщение.
Вернитесь к IMG (выход из транзакции).
1-1-2
заказов → Ведение диапазонов номеров для заказов
Выберите Группа → Ведение
Прокрутите вниз до неприсвоенных видов заказов.
Дважды щелкните по своему виду заказа (МА##) - (при этом немного
изменится цвет).
Прокрутите вверх до группы Маркетинг (диапазон номеров 400000-
49999).
Выделите эту группу (индикатор слева).
Выберите Обработать → Присвоить группу элементов.
Нажмите ENTER, чтобы подтвердить сообщение о переносе и
продолжить работу.
Вернитесь к IMG.
1-2
1-2-1 .
Внутренние заказы→ Основные данные →Диспетчер заказов
В случае подсказки введите в поле контроллинговой единицы значение
1000
Выберите Основные данные →Создать
В поле краткого текста введите Маркет. брошюра для сот.
телефонов ##.
В поле Балансовая единица введите 1000.
В поле Бизнес-сфера введите 9900.
В поле МВП введите 1402.
Не сохраняйте основную запись заказа.
1-2-2
Выберите закладку Управление.
Создан системный статус заказа (ОТКР). Пользовательский статус
заказа не установлен (пусто).
Нажмите кнопку Допустимые операции.
Прокрутите список допустимых операций для просмотра опций.
В данном заказе можно выполнить обработку заказа на поставку
материала.
Однако обработать входящий счет-фактуру нельзя.
1-2-3
Вернитесь назад.
Нажмите кнопку Деблокировать.
Нажмите кнопку Допустимые транзакции.
Пользовательский статус заказа авторизован (Запись отдельных
плановых позиций ЗОПП).
Повторите операцию из упражнения 1-2-2
Теперь для данного заказа можно обработать входящий счет-
фактуру.
1-3
1-3-1
См. упражнение 1-2-1 (диспетчер заказов) или:
Меню SAP Easy Access: Учет и отчетность→Основные
данные→Специальные функции →Заказ→Создать
В поле Вид заказа введите 0850.
Выберите Основные данные.
В поле Краткий текст введите Гр. по ремонту/техобслуживанию ПК
##.
Не сохраняйте основную запись заказа.
1-3-2
Выберите Деблокировать.
1-4
данные→Группа заказов →Создать
В поле Группа заказов введите GR##.
Нажмите ENTER.
В появившемся текстовом поле введите описание Группа заказов ##.
Выберите Обработать → Заказ → Заказ: вставить.
В первом столбце один под другим введите номера заказов.
1-5
1-5-1
заказов → Выбор и групповая обработка → Определение вариантов
выбора
Выберите Варианты → Создать
Введите VAR##.
Нажмите Создать.
В качестве значения выбора введите группу заказов GR##.
Нажмите Назад и подтвердите диалоговое окно, выбрав Да.
В поле Значение введите Вариант группы ##.
Сохраните записи.
1-5-2
данные→Специальные функции →Групповая обработка→Вручную
Введите свой вариант выбора (VAR## из упражнения 1-5-1).
Нажмите Выполнить (F8).
Подтвердите предупреждение.
Выберите Параметры настройки→Выбрать поля
В пуле допустимых полей выберите строку Ответственное МВЗ
(ответственное место возникновения затрат).
Выделив строку ответственного МВЗ, перенесите ее в список
критериев выбора.
Щелчком выделите столбец Ответственное МВЗ.
Введите МВЗ 3200 (в верхней таблице).
Выберите Обработать → Изменить значения полей
Подтвердите появившееся диалоговое окно, выбрав ВСЕ.
1-6
1-6-1
Внутренние заказы → Основные данные → Специальные функции →
Заказ → Создать
В поле Вид заказа введите 1000.
Выберите Основные данные.
В поле Заказ укажите AUTO##.
В поле краткого текста введите: Стат. заказ на транспортное
средство ##.
Проверьте следующие параметры настройки.
В поле бизнес-сферы должно стоять значение 9900.
В поле МВП должно стоять значение 1402.
Убедитесь, что индикатор Статистический заказ активен и помечен
флажком.
z Внешние проводки и проводки в Контроллинге
z Управление облиго
© SAP AG 1999
Проводки по операциям: цели главы

z описывать операции, влияющие на заказы на
z создавать проводки первичных затрат на реальные и
статистические заказы
z описывать различные возможности выполнения
проводок в Контроллинге
z описывать функции управления облиго
© SAP AG 2003
© SAP AG 1999
Управляемые событиями проводки: бизнес-
сценарий
z Вы являетесь мнеджером по данному приложению, в

связи с этим вы должны очень хорошо разбираться в
потоках затрат на заказы.
z Поскольку предприятие использует все
интегрированные прикладные компоненты SAP, вам
необходимо также проверить, каким образом
регистрируемые в других приложениях
хозяйственные операции отражаются на заказах на
косвенные затраты.
z Кроме того, вы планируете использовать функции
Контроллинга для обновления неверно проведенной
информации, регистрации облиго или статистических
затрат по заказам, а также регистрации работ,
выполненных МВЗ, которые должны дебетоваться на
заказы.
© SAP AG 1999
Тема:
z Внешние проводки и проводки в

Контроллинге
© SAP AG 1999
Проводки по операциям на основе интеграции
FI CO
Заказ
Счета-фактуры Статист. показатели
Трансляция
Проводки по ОСч спортивного Ассигн-ние средств
мероприятия
Выручка
Перерасчет работ
MM Переносы затрат
Движение материала
Заявки
Заказы на поставку
© SAP AG 2003
Обновление заказов производится с помощью управляемых событиями проводок из

различных прикладных компонентов системы SAP R/3.
В Финансах заказу на косвенные затраты могут быть присвоены проводки первичных затрат
(например, затрат по работам/услугам со стороны и поставкам).
В Управлении материальными потоками проводка первичных затрат на заказ на косвенные
затраты может выполняться в результате поступления и отпуска материалов.
В Контроллинге:
y Для регистрации облиго в СО вводится ассигнование средств.
y Функции переноса затрат позволяют переносить первичные затраты на заказ. Для проводки
вторичных затрат с МВЗ на заказ могут использоваться прямые перерасчеты работ.
y Возможна регистрация статистических показателей с целью их использования в качестве
ссылочных величин для перерасчетов на заказы, а также для анализа заказов.
При проводке фактических затрат автоматически создаются:
y итоговые записи
y отдельные позиции
В итоговой записи суммируются все затраты, проведенные на данный заказ под
определенным видом затрат.
Для проводки затрат на заказ необходимо, чтобы статус заказа допускал выполнение бизнес-
операций соответствующего вида.
Реальные и статистические заказы
Финансы Контроллинг
Ввод данных Расширение Проводка
Реальная Статистич.
Затраты 100 Затраты 100
Заказ 40010 Заказ 40010 Заказ МВП
МВП 1400

МВЗ 2300 МВЗ 2300 Заказ МВЗ
Заказ 40010 Заказ 40010
МВП 1400 МВП

МВЗ 2300 МВЗ 2300 МВЗ Стат. заказ
(статистический) МВП 1400 МВП
© SAP AG 2003
При проводке фактические затраты сначала собираются на реальный заказ, затем в случае
необходимости эти затраты можно также рассчитать или перенести на других получателей.
Если заказ в основной записи присвоен месту возникновения прибыли, то фактические
затраты проводятся на это МВП только статистически.
При проводке фактических затрат на реальный заказ можно также указать МВЗ. В этом
случае МВЗ является получателем статистической проводки фактических затрат.
Управление затратами при этом по-прежнему осуществляется на уровне заказов, но в то же
время для анализа становится доступной информация по затратам на уровне МВЗ.
При проводке фактических затрат на статистический заказ необходимо ввести реальный
объект контировки, например, место возникновения затрат или объект учета результатов
(ОУР). В этом случае управление затратами осуществляется на уровне МВЗ, однако их можно
анализировать более подробно на уровне заказов.
Для облегчения ввода данных в основной записи статистического заказа можно задать
реальное МВЗ. При этом можно выбрать один из двух вариантов:
- Система всегда использует присвоенное МВЗ. Если вручную вводится другое МВЗ, оно
заменяется на МВЗ, присвоенное в основной записи заказа.
- Система использует присвоенное МВЗ только в том случае, если МВЗ не задано вручную
(альтернативная логика проводки).
Проводки в Контроллинге
Заказ
М ВЗ
М ВЗ
Прямой перерасчет
Перенос затрат Заказ работ
и выручки
Заказ
Перенос
отд. позиций Перенос прямого
перерасчета работ М ВЗ
М ВЗ
Ввод статист.
показателей
© SAP AG 1999
Для заказов на косвенные затраты могут также использоваться проводки по операциям в

Контроллинге косвенных затрат (CO-OM). Эти функции полностью аналогичны
соответствующим функциям из Учета по местам возникновения затрат.
Перерасчеты по операциям вводятся напрямую в режиме онлайн, что незамедлительно
инициирует перенос фактических затрат между объектами-отправителями и объектами-
получателями. К перерасчетам по операциям, которые могут использоваться для заказов на
косвенные затраты, относятся:
y переносы затрат и выручки;
y переносы отдельных позиций;
y прямые перерасчеты работ;
y переносы прямых перерасчетов работ.
Помимо первичных и вторичных затрат, на заказы могут проводиться статистические
показатели. Статистические показатели используются для периодических перерасчетов затрат
на заказы, а также для анализа заказов.
Тема:
z Управление облиго
© SAP AG 1999
Облиго
MM Заявка CO
(с объектом
контировки) Заказ 470012 Сбыт, автомобили
Вид затрат Облиго Факт. Доступно
Заказ на 400000 500 0 500
поставку ∑ 500 0 500
1
2
Заказ 470012 Сбыт, автомобили

ПМ
Вид затрат Облиго Факт. Доступно
400000 0 500 500
∑ 0 -500 500
© SAP AG 2003
Под облиго понимаются затраты, которые возникнут в будущем в связи с заявкой или заказом
на материалы и работы/услуги. Регистрация облиго и фактических затрат позволяет
сравнивать средства, предназначенные на плановые или бюджетные затраты, с целью
определения доступности средств.
Для создания в заказе информации по облиго необходимо активировать управление облиго в
контроллинговой единице и в виде заказа. Кроме того, статус заказа должен разрешать
соответствующую бизнес-операцию.
Облиго в заказах на косвенные затраты создаются в ходе определенных бизнес-операций ММ
и СО.
y Облиго регистрируется автоматически, когда заказ на косвенные затраты присваивается
заявке на ММ или отдельной позиции заказа на поставку.
y Регистрация облиго может быть выполнена вручную путем ввода ассигнования средств в
Контроллинге. Ассигнование средств отражает затраты, которые неизбежно возникнут, но
еще не зарегистрированы в Закупках либо еще не внесены в систему, так как не
используется компонент ММ.
В информационной системе облиго определены различными типами значения в зависимости
от их происхождения (заявка, заказ на поставку или ассигнование средств).
Перенос облиго
Перенос из финансового года: 2003
Вариант выбора:
Заказ: 601010 ИЛИ Интервал заказов: 500000-500100
Заказ 500099
Заказ 601010
Заказ 500063
ЗП 4500004601 Позиция 00010 Заказ 500024
Заказ 500010
ЗП 4500006655 Позиция 00010
Период 01/2004
© SAP AG 2003
В рамках операций по закрытию года открытые облиго могут переноситься в первый период
нового финансового года.
Например, имеется отдельная позиция заказа на поставку с датой поставки 28 декабря 2003
года, а по заказу на косвенные затраты она регистрируется как облиго за декабрь 2003 года.
Если поставка по этой позиции не выполнена до конца этого финансового года и заказ на
поставку остается открытым, выполняется перенос облиго. Тогда проводка облиго
выполняется в 1 период 2004 года.
Из соображений производительности системы документы, обрабатываемые при переносе
облиго, не блокируются для обработки в процессе выполнения этой операции. По этой
причине, во время выполнения этой программы нельзя обрабатывать заказы на поставку из
прошлого финансового года. В противном случае может произойти отмена обновления.
Проводки по операциям: резюме главы
z Фактические проводки на заказы аналогичны фактическим

проводкам на МВЗ.
z Заявки , заказы на поставку и ассигнования средств со
ссылкой на заказ на косвенные затраты приводят к
созданию облиго, которое затем проводится на этот заказ.
z Чтобы обеспечить ведение информации об облиго,
необходимо активировать управление облиго в
контроллинговой единице и в виде заказа.
z Реальный заказ собирает затраты. Эти затраты могут быть
перенесены или перерассчитаны на других получателей.
z Статистические заказы используются для анализа затрат,
проведенных на реальный объект контировки, например, на
МВЗ. Расчет затрат статистических заказов невозможен.
z На заказы могут проводиться статистические показатели.
© SAP AG 2003
Проводки по операциям: Упражнения
Глава: проводки по операциям
• Выполните проводки первичных затрат на реальные и

статистические заказы.
• Создайте заказ на поставку.
• Выполните проводку поступления материала.
• Ознакомьтесь с различными возможностями выполнения
проводок по операциям в Контроллинге.
Вы знаете, что заказы, используемые отделами концерна IDES,

обновляются при выполнении бизнес-операций в Управлении
материальными потоками (MM), в Финансах (FI), а также
непосредственно в Контроллинге.
В ходе обзора потока затрат в Контроллинге необходимо выполнить
стандартные проводки по основным счетам в FI с целью дебетования
"реального" заказа на рекламные брошюры и статистического заказа
на автомобиль. Вследствие этого становится ясной разница между
этими заказами.
Чтобы получить представление об управлении облиго, для рекламной
брошюры необходимо выполнить создание заказа на поставку и
проводку поступления материала в MM.
Чтобы лучше понять использование каждой из функций, следует
обратиться к онлайн-документации на тему операций по проводкам в
Контроллинге.
1-1 Выполните проводки по основным счетам для заказа на косвенные

затраты по рекламной брошюре и заказа по автопарку, затем сравните
результаты в информационной системе.
I. 1-1-1 Выполните проводку затрат на консультационные услуги по

составлению макета в размере 5000 UNI для заказа Маркет. брошюра
для сот. телефонов ##. Задайте для балансовой единицы значение
1000, а для вида затрат - 417000 (услуги/работы со стороны).
Корреспондирующий счет - 113100 (Deutsche Bank).
В основных записях основных счетов некоторые из расходных
счетов настроены на просмотр любых связанных с ними
налогов, которые могут не входить в число обязательных.
Чтобы гарантировать ввод кода налога в тех случаях, когда это
необходимо, появляется предупреждающее сообщение. Все
расходы рассматриваются в этом упражнении как не
облагаемые налогом. Поэтому предупреждение можно
проигнорировать.
II. 1-1-2 Выполните проводку транспортных затрат на сумму 300 UNI на
статистический заказ на автомобили (AUTO##) и на МВЗ
автопарка 1220. Укажите счет 475000.
Корреспондирующий счет - 113100 (Deutsch Bank).
1-1-3 Проверьте, каким образом отразилась проводка по основному счету на

заказах. Для каждого заказа вызовите отчет Заказ:
факт/план/отклонение для контроллинговой единицы 1000 за
текущий период и в плановой версии 0. Просмотрите документ учета
затрат для каждой новой проводки.
В чем отличие проводки на "реальный" заказ от проводки на
статистический заказ?
III._________________________________________________________
IV. _______________________________________________________
__
V. _________________________________________________________
1-2 Создайте облиго для заказа на рекламную брошюру путем создания заказа
на поставку.
VI. 1-2-1 Создайте заказ на поставку для услуг печати рекламной

брошюры. Эти услуги будут отнесены на заказ (тип контировки F).
Печать будет выполняться поставщиком 1000. Закупочная
организация - 1000, группа закупок - 000 и завод - 1000.
Необходимо заказать 50 часов услуг печати по цене 50 UNI за час.
Группа материалов - 00107 (прочие услуги). Текущая дата
является датой поставки. Выполните дебетование заказа на
рекламную брошюру с использованием вида затрат 417000.
Сохраните заказ на поставку и запишите номер документа.
VII. _______________________________________________________
__
1-2-2 Проверьте облиго, зарегистрированное для заказа на рекламную

брошюру. Вызовите отчет Заказ: факт/план/облиго для
контроллинговой единицы 1000 за текущий период и выполните
его для данного заказа.
Обратите внимание, что отчет содержит несколько страниц.

Чтобы просмотреть весь отчет, пролистайте его вверх и вниз.
1-3 Посмотрите, как отражается операция поступления материала на заказе
1-3-1 Создайте поступление материала для заказа на поставку,

созданного в предыдущем упражнении.
Сохраните поступление материала и запишите номер документа.
_________________________________________________________
1-3-2 Посмотрите, как отражается поступление материала на заказе на
рекламную брошюру. Вызовите отчет Заказ: факт/план/облиго
для контроллинговой единицы Европа (1000) за текущий период,
текущий финансовый год и в плановой версии 0.
1-3-3 Просмотрите исходный документ логистики для фактической

проводки вида затрат 417000. Какой документ выводится на экран?
Как можно просмотреть другие документы, относящиеся к этой
проводке?
_________________________________________________________
_________________________________________________________
_________________________________________________________
Дополнительные упражнения
1. Опишите операции, которые дебетуют заказы на косвенные

затраты.
2. Выполните перенос затрат заказа.
Проверьте имеющиеся опции для проводки дебетования на заказы.

Требуется выполнить проверку функции переноса путем проводки
затрат с МВЗ службы ИТ на заказ по ремонту/техобслуживанию ПК.
2-1 Определите, какие бизнес-события могут дебетовать заказы на

косвенные затраты.
2-1-1 Перечислите бизнес-операции, включая исходные приложения,

которые могут привести к созданию облиго по заказу на косвенные
затраты.
_________________________________________________________
_________________________________________________________
_________________________________________________________
_________________________________________________________
2-1-2 Перечислите бизнес-операции, включая исходные приложения,

которые могут привести к выполнению фактической проводки
по заказу на косвенные затраты.
_________________________________________________________
_________________________________________________________
_________________________________________________________
_________________________________________________________
_________________________________________________________
_________________________________________________________
2-2 Выполните перенос затрат на запасные части с МВЗ службы ИТ на заказ
на ремонту/техобслуживанию ПК.
2-2-1 Используйте текущую дату и вариант ввода МВЗ/заказ/табельный

номер. Перенесите затраты на запасные части в размере 250 UNI с
МВЗ службы ИТ (4120) на заказ на ремонт/техобслуживание ПК.
Вид затрат для запасных частей – 404000. Сохраните документ.
Если на экране появляется диалоговое окно Установить

контроллинговую единицу, введите 1000 в поле
Контроллинговая единица.
2-2-2 Проверьте, как отразился перенос затрат на заказе на

ремонт/техническое обслуживание ПК.
Вызовите отчет Заказ: факт/план/отклонение для
контроллинговой единицы 1000 за текущий период.
Просмотрите фактические отдельные позиции для данного вида

затрат на запчасти (404000).
Используйте формат Вторичные затраты: перерасчет сумм.
Проводки по операциям: Решения
1-1
1-1-1
Меню SAP Easy Access: Учет и отчетность → Финансы → Главная
книга→ Проводка → Ввод документа основного счета
При необходимости в поле Балансовая единица введите 1000.
В поле Дата документа введите текущую дату.
В поле Валюта введите UNI.
Перейдите к расположенной ниже таблице:
В поле Основной счет введите 417000.
Введите Дебет в поле Дебет/кредит.
В поле Сумма в валюте документа введите 5000.
В поле Код налога введите 0I.
В поле Заказ введите номер заказа на рекламную брошюру.
Введите Кредит в поле Дебет/кредит.
В поле Сумма в валюте документа введите *.
Выберите ENTER.
Выберите Провести (Ctrl + S).
Для выполнения следующего упражнения оставайтесь на экране Ввод
документа основного счета.
1-1-2
Перейдите к расположенной ниже таблице:
В поле Сумма в валюте документа введите 300.
В поле Код налога введите 0I.
В поле МВЗ введите 1220.
В поле Заказ укажите AUTO##.
1-1-3
Внутренние заказы → Информационная система → Отчеты по
внутренним заказам → Сравнения план/факт → Заказ:
факт/план/отклонение.
В поле Контроллинговая единица введите 1000.
В поле Финансовый год укажите текущий финансовый год.
В поле С периода введите текущий период.
В поле По период введите текущий период.
В поле Плановая версия введите 0.
В поле Или значение(я) введите заказ на рекламную брошюру.
Выберите Выполнить. (F8)
Дважды щелкните по строке отчета для вида затрат 417000.
Дважды щелкните по отчету Заказ: Отдельные позиции – Факт.
Выделите нужную отдельную позицию и выберите
Среда→Финансовые документы.
Щелкните по строке Контроллинговый документ.
Повторите процедуру, чтобы проанализировать заказ AUTO## в

информационной системе.
1-2
1-2-1
Меню SAP Easy Access → Логистика → Управление материальными
потоками → Закупки → Заказ на поставку → Создать →
Поставщик/завод-поставщик известен.
Закройте документы транзакции (в левом окне).
В поле Поставщик введите 1000.
В поле Закупочная организация введите 1000.
В поле Группа закупок введите 000.
При необходимости вызовите обзорный экран позиции.
В столбце Тип контировки (К) введите F.
В поле Краткий текст введите "Услуги печати".
В поле Объем заказа введите 50.
В поле Единица измерен. заказа (ЕИЗ) введите H.
В поле Дата поставки введите текущую дату.
В поле Цена нетто введите 50.
В поле Валюта введите UNI.
В поле Группа материалов введите 00107.
В поле Завод введите 1000.
Нажмите ENTER, чтобы открыть обзорный экран позиции.
Запишите номер заказа на поставку!
1-2-2
внутренним заказам → Сравнения план/факт → Дополнительные
показатели → Заказ: факт/план/облиго
В поле Или значение(я) введите номер заказа на рекламную брошюру.
Выберите Выполнить.
1-3
1-3-1
Меню SAP Easy Access: Логистика → Управление материальными
потоками → Управление запасами → Движение материала →
Поступление материала → К заказу на поставку → Номер заказа
известен
Введите номер документ заказа на поставку из предыдущего
упражнения.
Щелкните по пиктограмме Выполнить рядом с полем номера заказа
Установите для позиции флажок ОК (внизу слева)
Проверьте настройки.
Выберите Проводка.
1-3-2
внутренним заказам → Сравнения план/факт → Дополнительные
показатели → Заказ: факт/план/облиго
В поле Или значение(я) введите номер заказа на рекламную брошюру.
1-3-3
Дважды щелкните по выделенной строке отчета.
Выберите отчет Заказ: Отдельные позиции – Факт.
Дважды щелкните по отдельным позициям из Логистики (2500).
Система выводит на экран документ материала (документ

поступления материала). Также, можно просмотреть другие
документы, выбрав пиктограмму Документы RW (закладка
Информация по документам).
2-1
2-1-1
Заявки и заказы на поставку (MM)
Ассигнование средств (CO)
2-1-2
Счета-фактуры и проводки по основным счетам (FI)
Движения материалов (MM)
Собственные работы и переносы затрат (CO)
2-2
2-2-1
Внутренние заказы → Фактические проводки → Перенос затрат
вручную → Ввести.
В поле Вариант ввода задайте МВЗ/заказ/табельный номер.
В поле МВЗ (старое) введите 4120.
В поле Заказ (новый) введите номер заказа на
ремонт/техобслуживание ПК.
В поле Вид затрат введите 404000.
В поле Сумма введите 250.
Выберите Проводка.
2-2-2
В поле Или значение(я) введите номер заказа на
ремонт/техобслуживание ПК.
Дважды щелкните по отчету Заказ: Отдельные позиции – Факт.
Выберите Параметры настройки→Формат→Выбрать
Дважды щелкните по строке Вторичные затраты: перерасчет сумм.
z Периодические проводки по дебету
z Периодические проводки по кредиту/расчет
z Специальные возможности
© SAP AG 2003
Закрытие периода: цели главы

z описывать транзакции периодических проводок
z определять ставку надбавок косвенных затрат
z описывать и настраивать профиль и схему расчета
z дифференцировать разные виды расчета
z выполнять ведение правил расчета и позаказный расчет
z анализировать потоки значений в рамках процесса

расчета
© SAP AG 2003
© SAP AG 1999
Закрытие периода: сценарий предприятия
z Заказы на косвенные затраты должны

учитываться при закрытии периода. В результате
этого будет проведено дебетование или
кредитование.
z Необходимо принять решение, следует ли
начислять надбавки при передаче косвенных
затрат и, если так, то как должен производиться их
расчет.
z Заказ, в первую очередь, является коллектором
затрат, то есть он собирает затраты и
перерассчитывает их на другие объекты. Функция
расчета включает в себя ряд возможностей для
перерасчета затрат. Необходимо найти самую
выполнимую и целесообразную схему расчета для
данного сценария предприятия.
© SAP AG 2003
Закрытие периода: обзор
Дебетование Кредитование
z Надбавки
z Переоценка по факт.
тарифам
Периодический
z Перерасчет процесса
перенос
Заказ
z Раскладка
z Распределение Расчет
z Период. перенос
z Косв. перерасчет
работ
© SAP AG 2003
Закрытие периода включает в себя следующие периодические фактические проводки:

y периодический перенос затрат, раскладка, распределение, косвенный перерасчет работ
y надбавки
y затраты по процессам
y переоценка по фактическим тарифам
y расчет
Закрытие периода включает также другие операции (см. AC410, Учет по местам
возникновения затрат), такие как:
y блокировка периода
y обновление контрольного регистра
Тема:
z Периодические проводки по дебету
© SAP AG 1999
Косвенные затраты (1)
Заказ на ТОРО для

Надбавка складских затрат учебных классов
Дебетование
Кредитование
СКЛАД
Новый монитор для учебного класса. Необходимо забрать со склада.
© SAP AG 2003
Калькуляция по надбавкам - это инструмент, позволяющий перерассчитывать косвенные

затраты на соответствующие объекты. Эта процедура включает начисление процентной или
количественной фиксированной суммы на заданную ссылочную величину затрат. Для
начисления надбавок в качестве базы используются первичные виды затрат, проведенные
непосредственно на заказ. В промышленности это, как правило, производственные затраты и
затраты на материал.
Надбавки могут присваиваться и плановым, и фактическим затратам, а также начисляться на
основе данных облиго.
В целях тестирования и прогнозирования можно также смоделировать вычисление. При этом
данные в базе данных не обновляются. Результаты вычисления выводятся на экран в виде
статистических данных, а все возникшие ошибки заносятся в журнал ошибок. И
статистические данные, и журнал ошибок можно при необходимости распечатать.
Правила начисления надбавок объединены в схеме калькуляции по надбавкам.
Косвенные затраты (2)
Заказ Схема калькуляции
База вычисления
Î Вид затрат
Î Происхождение
Î Надбавки только фикс. или перем. видам затрат?
Процентная надбавка
Î Процентные ставки
Î Зависимости
Количественная надбавка
Î Сумма на единицу измерения
Î Зависимости
Кредитование
Î Вид затрат
Î Происхождение
Î Объект
Î Разделение видов косвенных затрат на
фиксированные и переменные
© SAP AG 2003
Схема калькуляции по надбавкам объединяет три основных элемента, определяющих процесс

вычисления надбавок.
База вычисления задает базовые виды затрат, которым присваивается надбавка, например,
виды затрат на материалы. Базу вычисления можно дополнительно ограничить, определив
происхождение видов затрат. Происхождение разбивает вид затрат в соответствии с
материалами.
Код надбавки позволяет определять начисляемую сумму надбавки следующим образом:
y В случае процентного начисления надбавок косвенных затрат необходимо определить
базовые виды затрат. Затратам, проведенным под этими видами затрат, присваивается
определенный процент. Вычисленные таким образом затраты добавляются в качестве
надбавки.
y В случае начисления надбавок косвенных затрат по количеству необходимо определить
сумму косвенных затрат (на единицу проведенного количества), начисляемую на базовые
виды затрат. В этом случае в Контроллинге (СО) должны быть заданы единицы измерения.
y Зависимость позволяет дифференцировать ставки и суммы надбавки в соответствии с
такими критериями, как завод, балансовая единица, МВП, ответственное МВЗ, вид заказа и
др.
y Вид надбавки определяет, вычисляется ли надбавка для фактических, плановых данных
или данных облиго.
Код кредитования определяет, какой объект (МВЗ или внутренний заказ) кредитуется
одновременно с дебетованием заказа на косвенные затраты. Там же задается вид затрат, под
которым проводится надбавка.
Другие периодические проводки
Переоценка
Определение
М ВЗ фактического
тарифа
Заказ
Схема
Процесс процесса
Затраты по
процессам
© SAP AG 2003
Заказы на косвенные затраты могут являться получателями перерасчета работ с МВЗ. При
выполнении транзакции перерасчета работ вводится объем работ и оценивается с
использованием планового тарифа или введенного вручную фактического тарифа.
Переоценка позволяет обновить оценку перерасчета работ на основе автоматически
рассчитанного фактического тарифа. В отличие от учета затрат по МВЗ для переоценки
выполняется отдельная транзакция.
Функция затрат по процессам позволяет перерассчитывать затраты с бизнес-процессов на
заказы на косвенные затраты в Учете затрат по процессам (CO-OM-ABC). Такие перерасчеты
определяются схемой процесса, создаваемой в Учете затрат по процессам.
Дебетование через периодический перерасчет
МВЗ
Коммуникации
473120
473120 +15 000
000
- 15 000
z Период. раскладка Правило перерасчета:

z Период. распределение напр., стат. показатель
z Период. перенос (к о л-во междугор. звонков)
Междугор. звонки Междугор. звонки Междугор. звонки

2000 2000 1000
Заказ 400012 Заказ 400054 Заказ 400103
+6000 +6000 +3000
© SAP AG 1999
Первичные проводки (например, телефонные затраты) собираются на расчетном МВЗ или на

заказе для сокращения числа проводок в модуле FI. При закрытии периода эти затраты
перерассчитываются в соответствии с определенным пользователем ключем на
соответствующие контроллинговые объекты (например, заказы на косвенные затраты).
y В целях точного документирования перерасчетов как для отправителя, так и для
получателя записываются отдельные позиции.
y Периодические перерасчеты могут сторнироваться и повторно выполняться с любой
требуемой частотой.
Тема:
z Периодические проводки по кредиту/расчет
© SAP AG 1999
Кредитование заказов
через периодический перенос
Периодический Заказ
перенос
Правило перерасчета:
перерасчета:
Например,
Например,фиксированный
(%)
Заказ МВЗ Процесс

20 % 50% 30%
© SAP AG 2003
Кредитование заказов может осуществляться во время периодического переноса затрат. Для

этого заказ должен быть определен в сегменте цикла перерасчета в качестве отправителя,
затраты можно переносить на разные виды объектов-получателей.
Определить способ кредитования заказа можно с помощью одного из предусмотренных
гибких правил перерасчета. Кредитование заказа с применением фиксированных процентных
ставок, как показано в примере выше, является лишь одной из имеющихся возможностей.
Метод цикл-сегмент, который также можно использовать для определения распределений,
раскладок и косвенного перерасчета работ, подробно обсуждается в курсе АС410.
Расчет: обзор
Счет
++
xx%
%
Затраты Счета-фактуры Надбавки
Заказ
МВЗ СПП- Сетевой ОУР Заказ Осн. Осн.

Заказ
элемент график клиента средство счет
© SAP AG 1999
Заказы на косвенные затраты используются, как правило, в качестве промежуточных

коллекторов затрат и вспомогательных средств для процессов планирования, мониторинга и
отчетности. После выполнения задачи затраты переносятся на окончательного получателя
(МВЗ, СПП-элемент, объект учета результатов и т.д.). Этот процесс называется расчет.
При расчете все или часть затрат, проведенных на заказ, перерессчитываются на одного или
нескольких получателей. Проводки по корреспондирующему счету, выполняющие
кредитование заказа, создаются автоматически. Для расчета заказов может использоваться
отдельная или групповая обработка.
Затраты, собранные на одном заказе, могут быть рассчитаны на несколько разных объектов
контировки, как показано на рисунке выше. Расчет на основное средство или основной счет
является внешним расчетом, т.к. при этом производится обновление модуля FI. Расчет на
другие объекты является внутренним расчетом в модуле СО.
Статистические расчеты могут выполняться на МВЗ, статистические заказы, статистические
СПП-элементы, а также на реальных получателей.
Расчет заказов не является обязательным.
Определение позаказного расчета
Простой
Е
К Р ЫТИА Î МВЗ или основной счет
ЗА РИОД Î Вид затрат
ПЕ
ИЛИ
О
В ИЛ Î Правила распределения
А А
Расширенный расчет
ПР ЧЕТ Î Получатель
С Î Вид распределения
РА
Î Профиль расчета
Ы
А М ЕТР Î Схема перерасчета
ПАР ЧЕТА Î Схема происхождения
РАС Î Схема учета результатов
Î Номер иерархии
© SAP AG 2003
Чтобы расчет заказа стал возможным, необходимо указать, куда требуется выполнить
перерасчет затрат. Существует две процедуры определения расчета: простой расчет и
расширенный расчет.
Простой расчет позволяет рассчитать 100% затрат на одно МВЗ или один основной счет под
одним видом затрат. Соответствующие данные вводятся в поле Закрытие периода в основной
записи заказа.
С помощью расширенного расчета в основной записи заказа можно создать собственные
правила расчета. Эти правила позволяют:
y рассчитывать затраты на одного или нескольких получателей с широким набором
разрешенных получателей (СПП-элемент, заказ клиента, объект учета результатов и т.д.);
y задавать, каким образом должно выполняться разделение затрат (с использованием правил
распределения)
При расширенном расчете ход выполнения расчета контролируется с помощью присвоений,
заданных в Параметрах расчета основной записи заказа. К таким параметрам относятся
профиль расчета, схема перерасчета, схема учета результатов и т.д. Профиль расчета, в
котором задаются значения по умолчанию для остальных параметров, определяется на основе
вида заказа. Параметры расчета по умолчанию можно изменить в основной записи заказа.
Профиль расчета должен быть задан в основной записи заказа, даже если используется
функция простого расчета. Необходимо указать разрешенные виды объектов-получателей.
Расчет: параметры
пользовательской настройки
Вид заказа
Профиль расчета
Определяет
необходимость расчета затрат
допустимых получателей расчета
допустимые методы распределения
(% доли, коэфф. эквивалентности, суммы)
параметры управления документами
Предлагает
схему перерасчета
(исх. вид затрат → вид затрат для расчета)
схему происхождения
(получатель расчета по виду затрат)
схему учета результатов
(виды затрат → поля значений PA)
© SAP AG 2003
Профиль расчета является основным управляющим параметром для расчета. Он вводится в

вид заказа и таким образом обеспечивает установку соответствующих значений по
умолчанию в основной записи заказа. Профиль расчета выполняет следующие функции:
y Он определяет, необходимо ли выполнять расчет
y Он помечает допустимые типы получателей (например, МВЗ) и предлагает их в качестве
значений по умолчанию в основной записи заказов
y Он устанавливает индикаторы расчета (включая допустимые правила распределения)
y Он определяет параметры управления документами
y Он определяет значения по умолчанию для прочих параметров расчета в основной записи
заказа: схему расчета, схему учета результатов и схему происхождения
Схема расчета управляет присвоением исходных видов затрат видам затрат для расчета. Для
расчета можно также использовать исходный вид затрат.
Схема учета результатов управляет присвоением видов затрат полям значений
калькуляционного учета результатов. Ее нужно использовать только в том случае, если
выполняется прямой расчет внутренних заказов в учет результатов.
Схема происхождения управляет расчетом на различных получателей в зависимости от
исходных видов затрат, проведенных на заказ.
Ведение правила расчета
Ведение правила расчета: обзор
Заказ 400444 Рекламная брошюра для

Фактический расчет сотового телефона
Правила распределения
Тип Получ. Краткий текст получ. % Коэфф.эквив. Вид расчета
ВедениеКоэфф.эквив.
правила расчета: параметры
% СуммаВидрасчета
Заказ 4400444 Рекламная брошюра

для сотового телефона
Параметры
Описание
Профиль расчета 20
Выставка в Атланте
Схема перерасчета A1
Схема учета рез-тов
Схема происхожд.
© SAP AG 2003
Правила распределения можно ввести на экране Правило расчета: обзор. Правило расчета
определяет, какая доля затрат по заказу должна быть рассчитана на того или иного
получателя. Каждая строка таблицы распределения определяет перерасчет на определенного
получателя. Затраты могут рассчитываться на получателей на основе:
y процентной доли
y коэффициента эквивалентности
y фиксированной суммы
В системе SAP R/3 запрещено создание правил, содержащих одновременно сумму и
коэффициент эквивалентности или процентную долю. В ходе расчета можно менять правила
распределения, но только если им присвоены разные периоды действия.
В системе определены следующие виды расчета для заказов на косвенные затраты:
y Вид расчета ПРД рассчитывает затраты только за указанный период
y Вид расчета ИТГ рассчитывает все затраты объекта отправителя, произведенные вплоть до
периода расчета
Расчет затрат по заказу
Заказ: 40044 МВЗ: 4010

400000 3000
400000 6000-
620000 8000- 620000 4000
МВЗ: 4020
Использование исходных 400000 3000
видов затрат 620000 4000
Заказ: 400445 650000 7500
400000 8000-
Заказ: 603200
620000 7000-
650000 7500
Использование видов затрат

для расчета
© SAP AG 2003
Затраты могут рассчитываться на получателей под теми же видами затрат, под которыми они
были изначально проведены на заказ. Это позволяет точно идентифицировать виды затрат,
перерассчитанные на получателей: например, затраты на материалы, на вспомогательные и
производственные материалы, по содержанию персонала.
Кроме того, для перерасчета затрат можно использовать вид затрат для расчета. Этот метод
позволяет с легкостью определить, какие затраты были перерассчитаны на получателей в
процессе позаказного расчета.
Существует два типа видов затрат для расчета:
y вид затрат для внутреннего расчета (тип видов затрат 21) используется при расчете на такие
контроллинговые объекты, как МВЗ, заказ, СПП-элемент и т.д.
y вид затрат для внешнего расчета (тип видов затрат 22) используется при расчете на
основное средство или на основной счет
После выполнения расчета затраты, возникшие по заказу, остаются прозрачными, независимо
от выбранного метода расчета. Это позволяет в любой момент проанализировать затраты по
заказу и включить соответствующие данные в отчет.
При каждом расчете объекта создается документ расчета. Этот документ требуется при
сторнировании прогона расчета или повторении процедуры закрытия периода. При
конфигурировании системы для документов расчета определяется диапазон номеров. Для
управления хранением наборов данных в профиле расчета задается время резидентности, по
истечение которого документ расчета может быть заархивирован.
Помимо документа расчета система также создает:
y документ FI, содержащий все данные, релевантные для учета и отчетности (только в случае
внешнего расчета)
y документ СО, содержащий данные, касающиеся только учета затрат
Пользовательская настройка
схемы перерасчета
Схемы перерасчета: A1
Происхождение Виды затрат для расчета
Присвоение Получатель По виду затр.
затр. Вид затр.
затр. для расч.
расч.
расчета:
расчета: 001
МВЗ 650000
Мат-
Мат-л (со стороны)
стороны) О УР 650000
400000
Заказ 9
400100 Осн. средство
400200 811000
...
Присвоение
расчета:
расчета: 002 МВЗ 651000
Мат-
Мат-л (собств
(собств..) О УР 651000
410000 Заказ 9
410100 Осн. средство 811000
...
Присвоение
расчета:
расчета: 003 МВЗ 652000
О УР 652000
Зарплата
420000 Заказ 9
421000
$ Осн. средство 811000
...
© SAP AG 2003
Схема перерасчета позволяет определить, какие виды затрат должны быть рассчитаны с
использованием вида затрат для расчета или исходного вида затрат. Выбранные параметры
настройки будут зависеть от объекта-получателя расчета.
Эта настройка носит чисто технический характер. Она не влияет на то, следует ли
рассчитывать вид затрат и в каком объеме. Это определяется схемой происхождения и
правилами расчета.
Для применения схемы перерасчета (раньше она называлась схемой расчета) необходимо
сначала создать группы видов затрат, включающие первичные и вторичные виды затрат,
используемые для проводок по дебету на заказы. В пользовательской настройке эта группа
видов затрат связывается со схемой расчета с помощью присвоения расчета. Для каждого
присвоения расчета с помощью типа получателя можно задать, будет ли использоваться для
расчета исходный вид затрат или отмеченный вид затрат для расчета.
Виды затрат для расчета могут использоваться для:
y уменьшения объема данных за счет объединения нескольких видов затрат дебетования в
один вид затрат для расчета
y выделения затрат, перерассчитанных с заказов на получателей, и описания цели их
использования, например, ремонт или техническое обслуживание
Пользовательская настройка:
схема происхождения
Присвоения Расчет
МВЗ
Затраты на материал 100 % Разработка
Инвестиционное обучения
мероприятие
Новое здание
Место
обучения
МВЗ
Затраты на персонал 100 % Обучение
Происхождение Правило расчета
© SAP AG 2003
Схема происхождения (также определяемая в пользовательской настройке) позволяет

рассчитывать группы видов затрат на получателей с помощью различных правил расчета, то
есть, общий объем дебетования по заказу можно разделить и рассчитать в соответствующих
группах.
Дебетование во внутреннем заказе распределяется в схеме происхождения по видам затрат.
Чтобы воспользоваться схемой происхождения, ее нужно вставить в профиль расчета или
активировать с основных данных внутренних заказов.
Каждую индивидуальную отдельную позицию в инвестиционных заказах можно рассчитать
по отдельности. Если это не требуется, предпочтительней использовать схему
происхождения.
Определение расчета со схемой происхождения
Основная запись заказа

Настройка
Ведение правила расчета: параметры
Схема происхождения:
происхождения: I1
Присвоение Инт-
Инт-л/группа
происхождения видов затрат Рекламная
Заказ 400444
Затр. на персонал 420000-430000 брошюра
Затр. на материал 400000-419999
Параметры
Описание
Профиль расчета 10
Ведение правила расчета: обзор
Схема перерасчета A1
Схема учета результ.
Заказ 400444 Реклама
сотового Схема происхожден. MP
Факт. расчет телефона
Правила распределения
Тип Получат. . . . % Коэф. экв. Сумма Вид расч. Присв.происх.
ORD 100100 100 ПРД Затр. на мат
CCR 1000 80 ПРД Затр. на перс.
CCR 1110 20 ПРД Затр. на перс.
© SAP AG 2003
В схеме происхождения первичные и вторичные виды затрат, используемые для проводок по

дебету на заказ, объединяются в присвоения происхождения. Присвоения происхождения
можно затем использовать для перерасчета различных видов затрат на различных
получателей.
В данном примере все затраты на материалы были рассчитаны на один заказ-получатель, а все
затраты на персонал были разделены и рассчитаны на два МВЗ.
Если все виды затрат должны рассчитываться по одинаковым правилам, то необходимость в
схеме происхождения отпадает. Чтобы воспользоваться схемой происхождения, заданной в
пользовательской настройке, ее необходимо указать в параметрах расчета основной записи
заказа. После того как этот выбор сделан, на экране правила расчета появляется
дополнительный столбец (ПрисвоениеПроисхождения). Это позволяет для каждого правила
распределения задать присвоение происхождения, а для каждого присвоения происхождения
указать отдельного получателя.
Пользовательская настройка: схема учета
результатов
Строки присвоения Поля значений
Заказ с
выручкой
Выручка Выручка VV010

Трансляция
Вид затрат: 800000 -810000 спортивного Сумма фикс. и
перем. долей
Затраты Маркетинговый
проект VV410 ОУР
Вид затрат: 400000 -699999
Сумма фикс. и
перем. долей
Происхождение Поля значений
© SAP AG 1999
Концепция схемы учета результатов аналогична концепции схемы перерасчета.

Сторона запуска состоит из интервалов видов затрат. Чтобы расчет на объект учета
результатов был возможен, все виды затрат должны быть включены в какой-либо интервал.
Сторона выпуска связывает отдельные виды затрат/интервалы видов затрат с полями
значений CO-PA. Это особенно важно в тех случаях, когда требуется рассчитать заказы с
выручкой в CO-PA с использованием калькуляционного Учета результатов.
Тема:
z Специальные функции
© SAP AG 1999
Автоматическое создание правил расчета
Стратегия SAP040
Последова- Пр. Стратегия Текст Процент Вид

1 04 Расчет на ответственные МВЗ 100 ПРД
тельность 1 04 Расчет на ответственные МВЗ 100 ИТГ
стратегий
Присвоить
послед. Вид заказа Краткий текст Последов. стратегий Возм. измен. Статус
0100 Внутренний заказ SAP040 Не перезапис. Деблок.
стратегий
Установить
4.6
автомати-
чески
Тип Получ. Order

Кратк. текст
type 0100 Вид расчета
CCR 4500 R&D ПРД
CCR 4500 R&D ИТГ
© SAP AG 2003
Автоматическое создание правил расчета является новой функцией в версии 4.6.

Вместо создания правила расчета для каждого заказа вручную, чтобы потом его рассчитать,
теперь можно определить одно правило расчета в пользовательской настройке, которое для
каждого заказа автоматически создает правило в момент расчета.
При этом возможны три варианта: можно использовать стандартные последовательности
стратегий, создать собственную или использовать программы пользователя.
Вы можете задать автоматическое создание правил расчета для каждого вида заказа.
Преимущество этого инструмента состоит в том, что он устраняет необходимость ведения
правил расчета вручную.
Иерархический расчет
Заказ на ремонт 1
Иерархия 100
Затраты...
Расчет:
651000 20 000 Заказ:

Турбина
Заказ на ТОРО 1 651000 Ремонт:
20 000
Затраты... 652000 ТОРО:
Заказ: Электро- М ВЗ
Расчет: станция
20 000 Иерархия 000 Ремонт и тех.
652000 20 000 651000 Ремонт: Расчет обслуживание
40 000
652000 ТОРО:
Заказ:
Заказ на Охлаждение 20 000
ремонт 2 Иерархия 050
Затраты... 651000 Ремонт:
Расчет:
20 000
651000 20 000
© SAP AG 2001
Вы можете рассчитать затраты с одного заказа на другой и создать информацию на

различных уровнях уплотнения. В данном примере заказы используются для сбора
затрат по отдельным операциям ремонта и технического обслуживания. Затраты
рассчитываются на заказы Турбина и Охлаждение для получения уплотняющей
информации по затратам на ремонт и техобслуживание этих агрегатов. После этого
заказы "Агрегаты" рассчитываются на конечный заказ (“Электростанция”) для
просмотра общих затрат на ремонт и техобслуживание для данного места
расположения.
Вы можете обработать эту группу родственных заказов, используя групповую
обработку при выполнении одного прогона расчета. Чтобы обеспечить полный расчет
всех заказов, его необходимо выполнять в правильной последовательности. Для
достижения этой цели система определяет иерархию расчета.
Система автоматически определяет последовательность обработки (иерахию расчета),
основанную на правилах расчета, которые Вы создаете для каждого заказа. Она
присваивает заказу номер иерархии 000 - 999. Заказы рассчитываются по нисходящей
от самого большого номера иерархии к самому маленькому, другими словами, заказ
000 рассчитывается в последнюю очередь.
Если Вы вводите правила расчета, не позволяющие достичь полного расчета заказов
за один прогон расчета, система выдаст соответствующее сообщение. В этом случае
повторяйте расчет, пока все объекты не будут полностью рассчитаны. Вы можете
также ввести номера иерархии вручную.
Расчет: альтернативный период проводки
Заказ МВЗ
Ремонт
Трансляция 180
спортивного Нояб.
2003
180 МВЗ
Тех.
обслуживание
Корректируемый Корректировочный Очередной

расчет расчет расчет
Октябрь '03 Ноябрь '03 Ноябрь '03
Заказ: Спорт. мер. - 180 + 180 - 180 - 300

МВЗ: Ремонт + 180 - 180
МВЗ: Техобслуж. + 180 + 300
© SAP AG 2003
В ходе позаказного расчета можно задать период проводки, отличающийся от периода

расчета. Это означает, что можно исправлять расчеты из предыдущего периода даже после
того, как он закрыт и заблокирован, и проводить корректные данные в текущий период.
Для этого период, подлежащий корректировке, вводится в поле Период расчета. Период
проводки - это период, в котором выполняется корректировочная проводка. Период проводки
обязательно должен следовать непосредственно за периодом корректировки.
Корректировочный расчет необходимо выполнять до выполнения обычных расчетов за
период проводки. Система не позволит указывать в качестве периода проводки уже
рассчитанный период. Если уже после выполнения расчета за период проводки обнаружено,
что для прошлого периода необходимо произвести корректировочный расчет, сначала
необходимо сторнировать все расчеты, осуществленные в периоде проводки.
Периоды расчета и проводки должны относиться к одному и тому же финансовому году.
Для корректировки расчетов может использоваться и отдельная, и групповая обработка.
Закрытие периода: резюме главы (1)
z Вы можете использовать функцию периодических

переносов для поддержки проводок по внутренним
заказам, как и в случае МВЗ.
z На заказ могут начисляться надбавки. Для определения
информации по вычислению и проводке надбавок заказу
присваивается схема калькуляции по надбавкам. Схема
калькуляции по надбавкам содержит базу вычисления,
ставку надбавки и данные о проводке по кредиту.
z Расчет заказов осуществляется с помощью отдельной
или групповой обработки. Для этого во всех заказах
нужно ввести правило расчета. Система R/3 использует
его для определения получателей затрат по заказу.
© SAP AG 2001
Закрытие периода: резюме главы
z Параметры расчета позволяют определить, каким

образом система должна обрабатывать расчет. Можно
выполнять расчет с помощью исходных видов затрат
или видов затрат для расчета, можно рассчитывать
разные виды затрат на разных получателей и
создавать иерархический позаказный расчет.
z Параметр "Профиль расчета" переносится из вида
заказа и используется как значение по умолчанию в
отдельных заказах. Профиль расчета определяет
такую важную информацию, как допустимые
получатели, и предлагает также значения по
умолчанию для остальных параметров расчета.
z Параметры расчета можно обновить в основной
записи заказа.
© SAP AG 2003
Закрытие периода: Упражнения
Глава: закрытие периода

Тема: периодические проводки
1. Создайте схему надбавок и присвойте ее заказу.

2. Вычислите ставку надбавки косвенных затрат.
Дебетование надбавки складских затрат должно быть выполнено для

заказа на рекламную брошюру.
Для этого необходимо создать схему надбавок и присвоить ее заказу.
Это позволит определить ставку надбавки косвенных затрат для
заказа.
1-1 Создайте схему надбавок, которая определяет надбавку для складских

затрат в размере 10% затрат на материал и присваивает ее заказу на
рекламную брошюру.
1-1-1 Создайте базу X## для вычисления надбавок. Назовите ее База

надбавки гр. ##. Определите базу для контроллинговой единицы
1000 и интервал видов затрат 400000-419999. Сохраните записи.
1-1-2 Для вычисления надбавки создайте фактическую процентную

надбавку Y##. Назовите ее Надбавка группы ## и используйте
зависимость D000. Процентная ставка 10% должна быть
действительной для вычисления фактических надбавок в
контроллинговой единице 1000 для текущего финансового года.
Сохраните ставку надбавки косвенных затрат.
1-1-3 Создайте для вычисления надбавки код кредитования Z##.

Назовите его Кредит. группы ##. Определите код кредитования
для контроллинговой единицы 1000. Данные являются
действительными до конца текущего финансового года, а ставка
надбавки косвенных затрат состоит из 100% фиксированных
затрат. Для проводки надбавки используется вид затрат 655110
(Надбавка косвенных затрат - прочие материалы), а объектом
кредитования служит МВЗ склада 4130.
Обязательно сохраните записи.
1-1-4 Создайте схему калькуляции XYZ##, чтобы определить
вычисление надбавки. Назовите ее Схема кальк. по надбавкам ##.
В первой строке (строка 10) должна быть присвоена база X##,
созданная в упражнении 1-1-1.
Во второй строке (строка 20) должны быть присвоены ставка
надбавки косвенных затрат Y##, созданная в упражнении 1-1-2, и
код кредитования Z##, созданный в упражнении 1-1-3. Обратите
внимание на то, что вторая строка должна ссылаться на первую
строку, а также не забудьте проверить правильность данных.
Сохраните схему калькуляции.
1-1-5 Присвойте схему надбавок XYZ## заказу на рекламную брошюру

(в ракурсе закрытия периода основной записи).
1-2 Вычислите фактическую надбавку для заказа на рекламную брошюру и

просмотрите проводку.
1-2-1 Просмотрите затраты по заказу на рекламную брошюру, которые

были до вычисления надбавки. Вызовите отчет Заказ:
факт/план/отклонение для контроллинговой единицы 1000 за
текущий период. Чему равны совокупные затраты по заказу?
______________________________________________________________
1-2-2 Вычислите фактические надбавки для заказа на рекламную

брошюру за текущий период и текущий финансовый год.
Выполните расчет в тестовом режиме и выберите
ДиалогПросмотр. Чему равна сумма надбавки, которая будет
присвоена заказу?
______________________________________________________________
1-2-3 Выполните продуктивный прогон вычисления фактических

косвенных затрат.
1-2-4 После выполнения проводки надбавки просмотрите затраты по

заказу на рекламную брошюру. Вызовите отчет Заказ:
факт/план/отклонение для маркетингового заказа за текущий
период.
Чему равны совокупные затраты по заказу?
________________________________________________________
Тема: расчет
1. Выполните ведение правил расчета и расчет заказа.

2. Проанализируйте результаты расчета.
3. Обсудите возможность сторнирования и переноса расчета.
По предложенным сценариям требуется выполнить расчет заказов

каждого периода на МВЗ.
Необходимо выполнить ведение правил расчета для заказа на
рекламную брошюру, чтобы можно было рассчитать затраты за
текущий период. Затраты рассчитываются на два МВЗ,
ответственные за разработку брошюр.
2-1 Выполните ведение правил расчета для заказа на рекламную брошюру.
2-1-1 Проверьте параметры расчета в основной записи заказа на

рекламную брошюру. Что собой представляет присвоение
профиля расчета и схемы перерасчета? Откуда взята эта
информация? Возможно ли изменение этих присвоений?
______________________________________________________________
______________________________________________________________
______________________________________________________________
______________________________________________________________
2-1-2 Выполните ведение правил фактического расчета. Затраты по

заказу на рекламную брошюру должны периодически
рассчитываться на МВЗ 4240 и 4250. Так как МВЗ 4240 требует
большее количество брошюр, 75% затрат будут рассчитаны на это
МВЗ, а 25% затрат - на МВЗ 4250. Проверьте правила расчета.
Обязательно сохраните записи.
2-2 Выполните расчет затрат по заказу на рекламную брошюру.
2-2-1 Прежде всего, выполните фактический расчет для заказа на

рекламную брошюру в тестовом режиме, чтобы для проверить
правильность настройки. Рассчитайте затраты для текущего
периода.
Какие затраты были рассчитаны на каждое МВЗ?
Какой вид затрат для расчета используется?
Как присваиваются виды затрат для расчета?
______________________________________________________________
______________________________________________________________
______________________________________________________________
______________________________________________________________
2-2-2 Затем выполните фактический расчет в режиме продуктивного

прогона.
2-3 Проанализируйте, как в информационной системе расчет отразился на

заказе на рекламную брошюру.
2-3-1 Проверьте сальдо по заказу на рекламную брошюру. Вызовите

отчет Заказ: факт/план/отклонение за текущий период. Чему
равно сальдо по заказу?
______________________________________________________________
2-3-2 Проанализируйте затраты, рассчитанные на каждое МВЗ (4240 или

4250). Вызовите отчет МВЗ: факт/план/отклонение за текущий
период. Выполните отчет для каждого МВЗ и вида затрат для
расчета 650000.
Вызовите отчет МВЗ: фактические отдельные позиции и
переключите формат на Вторичные затраты: перерасчет сумм
для просмотра партнерских объектов бизнес-операций. Заказ на
рекламную брошюру должен быть показан как объект-партнер.
2-4 Поясните процесс переноса позаказных расчетов.
2-4-1 Для чего служит перенос?

______________________________________________________________
______________________________________________________________
______________________________________________________________
______________________________________________________________
2-4-2 Можно ли выполнить перенос расчета по предыдущему периоду,

после того как выполнена проводка расчета текущего периода?
______________________________________________________________
______________________________________________________________
______________________________________________________________
______________________________________________________________
______________________________________________________________
______________________________________________________________
2-4-3 Вы можете сторнировать и перенести расчет группы заказов?

______________________________________________________________
______________________________________________________________
______________________________________________________________
Закрытие периода: Решения

Тема: периодические проводки
1-1
1-1-1
Ссылочное IMG SAP→Контроллинг→Внутренние
заказы→Фактические проводки→Надбавки косвенных
затрат→Составляющие схемы калькуляции →Определение баз
вычисления со ссылкой на вид затрат и происхождение
Выберите Обработать→Новые записи.
В столбце База введите X##.
В столбце Название введите База надбавки гр. ##.
Выделите строку X##.
Дважды щелкните кнопку Подробная информация.
В диалоговом окне Установить контроллинговую единицу в поле
контроллинговой единицы введите 1000, затем нажмите ENTER.
Введите 400000 в столбце C вида затрат.
Введите 419999 в столбце По вид затрат.
Вернитесь на экран ссылочного IMG SAP. Оставайтесь здесь для
выполнения следующего упражнения.
1-1-2
IMG→Контроллинг→Внутренние заказы→Фактические
проводки→Надбавки косвенных затрат→Составляющие схемы
калькуляции→Определение процентных ставок надбавок.
В столбце Надбавка введите Y##.
В столбце Название введите Надбавка группы ##.
Выберите Зависимость D000.
Выделите строку Y##.
Введите начало текущего финансового года в поле Действительно с.
Введите конец текущего финансового года в поле Действительно по.
Введите 1 в поле Вид надбавки.
Введите 10 в поле Процент.
1-1-3
проводки→Надбавки косвенных затрат→Составляющие схемы
калькуляции→Определение кредитований.
В столбце Кредитование введите Z##.
В столбце Название введите Кредитование надбавки группы ##.
Выделите строку Z##.
В диалоговом окне Установить контроллинговую единицу в поле
контроллинговой единицы введите 1000, затем нажмите ENTER.
В поле Действительно по введите конец текущего финансового года.
В столбец Вид затрат введите 655110.
В столбце % фиксированных затрат введите 100.
В столбце МВЗ введите 4130.
1-1-4
проводки→Надбавки косвенных затрат→Ведение схемы калькуляции.
В столбце Схема калькуляции введите XYZ##.
В столбце Название введите Схема кальк. по надбавкам ##.
Выделите строку XYZ##.
Дважды щелкните Строки схемы калькуляции.
В первой строке введите следующее:
- 10 в столбце Строка.
- X ## в столбце База.
В второй строке введите следующее:
- 20 в столбце Строка.
- введите Y ## в столбце Надбавка.
- 10 в столбце Из.
- 10 в столбце По строку.
- введите Z ## в столбце Кредитование.
Нажмите кнопку Проверить (для этого нажмите "Назад" (зеленая
стрелка)).
Если ошибок нет, вернитесь на экран ссылочного IMG SAP.
1-1-5
Внутренние заказы→ Основные данные →Специальные функции
→Заказ →Изменить
Выберите закладку Закрытие периода.
В поле Схема калькуляции введите XYZ##.
1-2
1-2-1
В первом поле Или значение(я) введите номер заказа на рекламную
брошюру.
7500 UNI, вид затрат 417000
1-2-2
Внутренние заказы→ Закрытие периода → Отдельные функции →
Надбавки → Единичная обработка факта
В поле Период введите текущий период.
Установите флажок Тестовый прогон.
Установите флажок ДиалогПросмотр.
Проверьте результаты.
Выберите Назад, чтобы вернуться на первый экран.
Выберите Дальше для подтверждения информационного сообщения.
Для выполнения следующего упражнения оставайтесь на экране
Вычисление надбавок/факт: заказ.
750 UNI (10% ставка надбавки фактических косвенных затрат)
1-2-3
Снимите флажок Тестовый прогон.
1-2-4
брошюру.
Между исходной (см. упражнение 1-2-1) и текущей общими суммами

должна существовать разница. Она должна быть равна сумме,
записанной в упражнении 1-2-2. Если это не так, то возможно, не был
снят флажок тестового прогона (см. упражнение 1-2-3). Правильное
обновление сумм происходит только в продуктивном режиме.
Тема: расчет
2-1
2-1-1
Выберите Правило расчета.
Выберите Перейти к→Параметры расчета.
Профиль расчета - 20 (Внутренний заказ). Присвоение профиля

переносится как значение по умолчанию из вида заказа.
Схема перерасчета - A1 (Схема перерасчета СО). Присвоение схемы
перерасчета переносится как значение по умолчанию из профиля
расчета.
Эти присвоения можно изменить в каждом заказе.
2-1-2
Вернитесь на экран Ведение правил расчета: обзор.
- МВЗ в поле Тип.
- 4240 в поле Получатель расчета.
- 75 в поле Процент.
- ПРД в поле Вид расчета.
Выберите Проверить.
Если ошибок нет, выберите Сохранить.
2-2
2-2-1
Внутренние заказы→ Закрытие периода → Отдельные функции →
Расчет → Единичная обработка
В поле Период расчета введите текущий период.
В поле Период проводки введите текущий период.
Для вида обработки задайте значение "Автоматически".
Щелкните по пиктограмме Подробные списки.
Установите курсор на номер заказа.
Выберите Получатели для просмотра информации по виду затрат.
Затраты для МВЗ 4240 должны быть в три раза больше затрат на
МВЗ 4250 (правило расчета 75%/25%).
Вид затрат для расчета - 650000 (Позаказный расчет). Виды затрат
для расчета присваиваются при настройке схемы перерасчета.
В данном случае, настройки основаны на значениях из схемы
перерасчета А1, присвоение 03.
2-2-2
2-3
2-3-1
брошюру.
Сальдо должно быть равным нулю (пусто).
2-3-2
Меню SAP Easy Access: Учет и отчетность → Контроллинг → Учет
затрат по МВЗ → Информационная система → Отчеты для учета
затрат по МВЗ → Сравнения план/факт → МВЗ:
факт/план/отклонение
В первое поле Или значение(я) введите номера МВЗ с 4240 по 4250.
Во второе поле Или значение(я) введите номера МВЗ с 650000 по
651000.
Дважды щелкните по отчету МВЗ: Отдельные позиции – факт.
Выберите Параметры настройки→Формат→Выбрать.
Дважды щелкните по строке Вторичные затраты: перерасчет сумм.
2-4 Дополнительные упражнения

2-4-1
Функции сторнирования и переноса позволяют корректировать
расчеты за предшествующий период, даже если он был закрыт или
заблокирован. Затем можно выполнить проводку корректировки в
текущий период.
2-4-2
Нет Корректировку расчета необходимо осуществлять до
выполнения расчетов за период проводки. Система не позволит
указывать в качестве периода проводки уже рассчитанный период.
Если после выполнения расчета для периода проводки все-таки нужно
откорректировать расчет за прошлый период, сначала необходимо
сторнировать все расчеты, осуществленные в периоде проводки.
2-4-3
Для корректировки расчетов может использоваться и отдельная, и
групповая обработка.
z Объем планирования и необходимые
предпосылки планирования
z Бюджетирование и контроль наличия
© SAP AG 1999
Планирование и бюджетирование: цели главы
z описывать различные методы планирования

заказов на косвенные затраты
z создавать общий план для заказов на
косвенные затраты и добавлять к нему
планирование первичных и вторичных затрат
z перечислять функции автоматического
планирования, доступные для планирования
z различать заказы с интегрированным
планированием и без него
z составлять бюджет заказа на косвенные
затраты
z настраивать и проверять результаты контроля
наличия
© SAP AG 2003
© SAP AG 1999
Планирование и бюджетирование:
сценарий предприятия (1)
z Руководство концерна IDES озабочено

проблемой контроля расходов, однако пока
стратегия использования системы SAP R/3 для
решения этого вопроса не определена.
z Задача состоит в том, чтобы разъяснить
разницу между планированием и
бюджетированием для заказов на косвенные
затраты.
z После совещания с менеджерами нескольких
МВЗ стало ясно, что существует целый ряд
способов потенциального использования
функций заказов на косвенные затраты.
© SAP AG 2003
Планирование и бюджетирование: бизнес-
сценарий (2)
z Некоторым менеджерам требуется планирование
заказов с высокой степенью детализации, другим
же, наоборот, более общее планирование. Кроме
того, им интересно, каким образом
обрабатываются заказы, созданные в течение
финансового года и, таким образом, не
включенные в начальное планирование. Многие
опасаются, что использование данного
приложения приведет к увеличению необходимого
объема планирования, выполняемого вручную.
z Вы должны подготовить ответ менеджерам с
подробным описанием поддержки планирования
заказов в системе SAP R/3.
z Они также ждут от вас обзора предоставляемых
системой возможностей по бюджетированию и
контролю наличия, а также рекомендаций по их
использованию концерном IDES.
© SAP AG 1999
Тема:
z Объем планирования и необходимые

предпосылки планирования
© SAP AG 1999
Сравнение планирования и бюджетирования
Планирование Бюджетирование
z Ориентировано на затраты z Ориентировано на финансовые

(виды затрат, виды работ, средства (исходный бюджет,
значения за периоды, плановые расширения, сокращения
версии) бюджета)
z Легко изменяемо; в случае z Обязательные значения;
необходимости создаются отдельные позиции для
отдельные позиции каждого изменения
Î"ЗАТРЕБОВАННЫЕ z Проверка доступности
ФИНАНСОВЫЕ Î"УТВЕРЖДЕННЫЕ
СРЕДСТВА " ФИНАНСОВЫЕ
СРЕДСТВА"
© SAP AG 1999
В ходе планирования заказа в систему вводятся все затраты, работы и хозяйственные

процессы, которые, как ожидается, возникнут на протяжении жизненного цикла заказа. С
помощью планирования заказа можно сравнивать плановые и фактические затраты, а также
выполнять дифференцированный анализ отклонений.
Управление утвержденным объемом затрат по заказу или группе заказов осуществляется с
помощью Управления бюджетом. Бюджет - это утвержденная структура затрат по заказу, она
отличается от плана затрат обязательностью исполнения. Руководство использует бюджет
для утверждения ожидаемых затрат по заказу за определенный период времени.
Бюджет заказа можно ввести вручную или скопировать требуемую информацию из любой
плановой версии.
Объем и методы планирования
Объем планирования внутренних заказов
Общее Первичные и вторичные Единичная Статисти-

планиро- затраты и выручка калькуляция ческие
вание показатели
Вручную Автоматически
Надбавки B: Узловая калькуляция
Виды затрат
Потребление Перерасчеты E: Собственные работы
работ
Попроцессные M: Материал
Выручка затраты
V: Переменная позиция
Расчет
G: Надбавки
© SAP AG 2003
Планирование затрат используется в основном для заказов с длительным сроком действия.

Для заказов с небольшим сроком действия, например, для заказов на внеплановый мелкий
ремонт, планирование, как правило, не осуществляется.
Планирование внутренних заказов предоставляет три уровня планирования затрат:
y Общее планирование - это самый простой способ планирования затрат по заказам. Для
оценки итоговых и годовых значений заказа не требуются виды затрат.
y Если доступна более подробная информация по внутреннему заказу, может использоваться
планирование первичных и вторичных затрат и выручки. Оно покрывает планирование
первичных затрат, потребления работ и выручки в режиме планирования вручную. При
автоматическом планировании для дебетования заказа могут использоваться надбавки,
распределение затрат, периодический перенос затрат, раскладка затрат, косвенный
перерасчет работ, затраты по процессам и затраты расчета. В случае заказов с интеграцией
планирования плановое кредитование можно осуществлять с помощью периодического
переноса затрат или расчета.
y Если доступна более подробная информация по источникам поставок, количествам и
тарифам, может использоваться единичная калькуляция. Она позволяет осуществлять
планирование на более детализированном уровне, чем виды затрат.
Для создания основы перерасчетов заказов и вычисления показателей управления можно
воспользоваться планированием статистических показателей.
Профиль для общего планирования
Профиль 00001
00001 Профиль
Профиль общего
общего планирования
Горизонт планирования Точное планир-е и ед. калькуляция

Прошлое 3 Группа первичных видов затрат OAS_Prim
Будущее 5 Группа видов выручки
Запуск 0 Группа МВЗ-отправителей
H1400
X Общие значения Группа видов работ-отправителей
A1000
X Годовые значения Группа статистич. показателей
Stat_9000
Представление
Вариант калькуляции PC02
Десятичные разряды 2
Коэфф. масштабирования 0 Пересчет валют: общее плановое значение
Тип курса
Дата валютирования
© SAP AG 2003
Для общего планирования необходимо создать профиль планирования (не путать с профилем
плановика) и присвоить его виду заказа. Разумеется, для этой цели могут использоваться и
стандартные профили SAP.
В профиле задается горизонт планирования, а также необходимость планирования общих или
годовых значений.
Следует отметить, что в планировании могут учитываться только те виды затрат, МВЗ,
работы и статистические показатели, которые объединены в группы и сохранены в профиле
планирования.
Для выполнения единичной калькуляции необходимо определить и присвоить вариант
калькуляции (CO-PC). Вариант калькуляции создает интерфейс со спецификацией,
основными данными материала и технологической картой (то есть, с количественной
структурой), что необходимо для осуществления планирования на этом уровне.
Общее планирование
Заказ Плановый План видов

План итог Калькуляция затрат
100 000 200 000 50 000 50 000
2001 20 000 24 000 2 000 2 000

2002 30 000 56 000 26 000
2003 25 000 50 000 25 000
2004 20 000 ... ... 20 000
Итог 95 000 ... ... 47 000
Первичные Единичная Потребление Статистические

затраты калькуляция работ показатели
© SAP AG 2003
Общее планирование - это базовая форма планирования заказов. При этом план создается
путем оценки вероятных затрат, которые возникнут по заказу. В дополнение к
детализированному планированию по видам затрат, используемому в учете затрат по МВЗ,
можно сохранить общие итоговые плановые значения для каждого финансового года
независимо от видов затрат. Ведение этих значений осуществляется параллельно ведению
данных планирования по видам затрат и единичной калькуляции.
Можно планировать либо общие значения, либо значения для каждого отдельного года. Для
общего планирования необходимо определить профиль планирования и сохранить его в виде
заказа.
Функции планирования первичных затрат, единичной калькуляции, планирования выручки и
планирования потребления работ можно вызвать непосредственно из экрана общего
планирования. Помимо столбца План для просмотра можно вывести плановый итог, значения
единичной калькуляции и план видов затрат. Плановый итог - это суммарные значения из
всех используемых форм планирования затрат (общее планирование, планирование видов
затрат и выручки, единичная калькуляция и планирование потребления работ).
Версии: параметры интеграции планирования
Версия 002
Версия 001
Версия 000
z Planning
Планирование Определение тарифов
Общие индикаторы
Версия заблокирована
x Интеграция планирования
Копирование разрешено
Заказы/проекты
x Интеграция планирования с МВЗ/бизнес-процессами
© SAP AG 2003
Планирование внутренних заказов может производиться в нескольких версиях.

При создании контроллинговой единицы система R/3 автоматически создает версию 000,
которая остается действительной в течение пяти лет. В дополнение к ней можно создать
альтернативные версии. Следует учесть, что для фактических проводок система R/3 всегда
использует версию 000.
Альтернативные версии могут применяться лишь для хранения плановых данных внутренних
заказов или хранения параллельных оценок в случае использования трансфертных цен.
Для интегрированного планирования в версии существует два индикатора:
y Интеграция планирования
- Этот индикатор управляет передачей данных планирования в Учет по местам
возникновения прибыли или Специальные регистры. Он также обеспечивает, чтобы
любое изменение данных планирования приводило к созданию отдельной плановой
позиции.
y Интеграция планирования с МВЗ/бизнес-процессами
- Чтобы активировать интеграцию планирования внутренних заказов с Учетом по местам
возникновения затрат и Учетом затрат по процессам, в плановой версии необходимо
установить данный индикатор.
Чтобы использовать интегрированное планирование для внутренних заказов, необходимо

также активировать соответствующий индикатор в основной записи заказа. Для этого в
виде заказа можно создать настройку по умолчанию.
Воздействие интеграции планирования на
планирование заказов
МВЗ Долгосрочный МВЗ

Ремонт заказ
(с интеграцией Админ.
планирования)
Ремонт и
техобслуживание
Общая
мощность 90 ч. План:
Плановый Затраты на
(по 100 UNI) Потребление ТОРО
--------------- План расчет
работ
Размещенная (ремонт) 10 ч. 10ч.x100 UNI
работа 10 ч. 1000
Надбавки
© SAP AG 2003
В рамках интеграции планирования внутренних заказов можно объединять планирование

видов затрат и потребления работ для внутреннего заказа с планированием МВЗ или бизнес-
процессов. В этом случае все плановые перерасчеты, присвоенные внутреннему заказу,
автоматически обновляются на соответствующих МВЗ или на бизнес-процессах, являющихся
отправителями/получателями.
Интеграция планирования внутренних заказов может использоваться только в тех случаях,
когда внутренний заказ уже существует на момент выполнения планирования МВЗ. Так,
интеграция планирования используется для долгосрочных заказов.
y При планировании потребления работ для заказа с интеграцией планирования размещенные
работы обновляются на МВЗ, выполняющем данные работы.
y В ходе планового расчета заказа затраты по заказу дебетуются на получателя.
y При вычислении надбавок по заказу с интеграцией планирования выполняется дебетование
внутреннего заказа и кредитование МВЗ.
y В случае раскладки и распределения плановые затраты МВЗ-отправителя
перерассчитываются соответствующим образом с помощью предварительно определенных
ключей раскладки и распределения.
y Также, поддерживается функция переноса затрат по заказам с интеграцией планирования на
МВЗ.
Копирование факта в план или плана в план
Вариант выбора
Образец (факт/план) Цель (план)

Период с 1 по 12 Период с 1 по 12
Фин. год 2003 Фин. год 2004
| Все факт. данные Версия 1
z Выбрать факт. данные
x
Первичные затраты Первичные затраты
Выручка
Перерасчеты работ
x
Стат. показатели Статистические
показатели
© SAP AG 2003
В плановую версию можно скопировать как фактические, так и плановые значения из

внутренних заказов.
Фактические бизнес-операции присваиваются соответствующим бизнес-операциям, которые
могут быть запланированы вручную.
Тема:
z Бюджетирование и контроль наличия
© SAP AG 1999
Управление бюджетом
Заказ: 400010
Исходный Актуал.
бюджет бюджет
Сумма 40 000 50 000
2003 15 000 19 000
2004 15 000 18 000
2005 2 000 3 000 Отдельные позиции бюджета
2006 3 000 4 000
Заказ 400010 Выставка в Чикаго
Документ Год Операция Сумма ...
030000001 2003 Исх. бюджет 15 000
030000200 2003 Расширение 5 000
030000306 2003 Сокращение 1 000
Итог 2003 19 000
© SAP AG 2003
В системе определены следующие виды бюджетов:

y Исходный бюджет - это изначально присвоенный бюджет.
y Обновления бюджета для заказов включают в себя расширения и сокращения бюджета и
используются в том случае, когда непредвиденные обстоятельства и дополнительные
потребности приводят к необходимости корректировки исходного бюджета.
y Актуальный бюджет включает исходный бюджет, а также все обновления бюджета.
Помимо функций обновления бюджета, изменения могут вноситься и в исходный бюджет.
Исходный бюджет можно зафиксировать с помощью управления статусами. Для этого
необходимо создать пользовательский статус, запрещающий бизнес-операцию
Бюджетирование, но разрешающий расширения и сокращения бюджета.
При создании или обновлении бюджета система создает отдельную позицию,
документирующую данную операцию. Затем отдельные позиции бюджета можно
просмотреть. Для отдельных позиций бюджета можно также ввести текст, предоставляющий
дополнительную информацию по составлению бюджета.
Для создания бюджета заказа необходимо определить профиль бюджета и присвоить его
виду заказа. В профиле бюджета задаются параметры бюджетирования.
В пользовательской настройке необходимо определить диапазон номеров для документов
бюджета. Для этого служит диапазон номеров 04.
При сохранении бюджета система проверяет, соответствует ли сумма годовых значений
общему значению заказа.
Профиль бюджетирования
Профиль бюджета 00001
Текст Общий профиль бюджета
Горизонт бюджетирования Управление инвестициями

Прошлое Бюджет
2 вида
Будущее Оп Краткий текст
3 программы
Запуск
0 0 активация невозможна
• Общие значения 1 автомат. активация

в ходе присвоения
• Годовые значения бюджета
2 активация в фон. режиме

Пересчет валют/ общий бюджет Контроль наличия
Тип курса Вид активации Использ.
Дата валютирования Итого
Представление Валюта бюджетирования

Десятичные разряды 2 Валюта КЕ
Коэфф. масштабирования Валюта объекта
Произвольная валюта
© SAP AG 2003
В профиле можно указать, что контроль наличия не может быть активирован, что он
активируется вручную с помощью функции меню приложения, или что он активируется
автоматически в ходе бюджетирования. Наличие средств можно проверить с использованием
годового или общего значения бюджета.
Контроль наличия
Бизнес-
Заказ событие
!! Счет-
Бюджет фактура
Итог 100
2003 20
2004 30 Заказ на
2005 30 Проверка поставку
2006 20 доступности
Собств.
работы
??
© SAP AG 2003
Определенные бизнес-операции приводят к проводке на заказ фактических затрат и облиго.

Облиго представляют собой обязательства, которые приведут к возникновению фактических
затрат в результате последующих бизнес-событий. В частности, заказ на поставку может
привести к возникновению облиго в CO.
Фактические затраты и облиго являются средствами, предназначенными для заказа, и могут
сверяться с бюджетом с помощью функции контроля наличия.
Функционирование контроля наличия для каждого вида заказа задается в пользовательской
настройке:
- Активирован ли контроль наличия?
- Для каких операций используется контроль наличия?
- Каковы границы допуска?
- Какие операции инициируются при превышении границ допуска?
- Следует ли исключить определенные виды затрат из контроля наличия?
Бюджетирование и контроль наличия
КЕ Про- Текст Группа Операц. Исчерпание Абс. откл. Валю
филь операций в% та
Общий профиль
1000 000001 бюджета ++ 1 95 $
Граница
допуска Общий профиль
1000 000001 бюджета ++ 2 105 Оп Краткий текст$
Общий профиль 1 Предупреждение
1000 000001 бюджета ++ 3 115 $
2 Предупреждение с
сообщением ответств.
лицу
КЕ Вид Класс Имя 3 Сообщ. об ошибке

объекта
заказа пользоват.
Ответственный
1000 0100 OCOST Питер за бюджет
Миллер
Заказы Бюджет Валюта Облиго Присвоено Доступно

Результа т
100159 1000
Ошибка
© SAP AG 2003
Границы допуска являются важным инструментом при работе с заказом и позволяют задать
ответную реакцию системы в случае превышения бюджета. В данном примере, в случае
превышения бюджета на 5% (105%) система R/3 выдает предупреждение, а лицу,
ответственному за бюджет, автоматически отправляется сообщение. В случае превышения
бюджета на 15% (115%) выводится сообщение об ошибке. При этом проводка документа,
вызвавшего превышение, блокируется. Границы допуска для бюджетов определяются для
профилей бюджета согласно группам бизнес-операций. Это позволяет установить разные
границы допуска для операций разного вида.
При выборе действия Предупреждение с сообщением в пользовательской настройке
необходимо указать имя ответственного за бюджет. В противном случае система выдает
сообщение об ошибке. Указать ответственного за бюджет можно для каждого вида заказа и
класса объектов. Если для определенного вида заказа и класса указано несколько
ответственных, то сообщение будет отправлено каждому из них. Например, на приведенном
выше рисунке пользователь Питер Миллер будет получать сообщения при возникновении
любых особых ситуаций для вида заказа 0100 и класса объектов OCOST.
Перенос бюджета
2003 2004
Перенос
Вариант выбора: Вариант выбора:
бюджета
Инт-л заказов: 500000-500100 Инт-л заказов: 500000-500100

Budget 1000 Факт
Curr 500 Бюджет 500 Факт 0
Заказ 500002
Бюджет 400 Факт 400
Заказ 500003
Бюджет 2000 Факт 1800
Выполнено
© SAP AG 2003
С помощью функции переноса бюджета можно перенести неизрасходованные средства на

следующий финансовый год. При этом система SAP R/3 переносит разницу между бюджетом
и фактическими суммами за указанный год.
Перенос бюджета невозможен для заказов, имеющих системный статус Закрыт или
помеченных для удаления, кроме того, запрещен перенос отрицательных сумм бюджета.
Прогон переноса для одного финансового года может выполняться несколько раз. При
каждом выполнении программы переносится не обработанный до этого момента бюджет.
Кроме того, финансовые средства на сумму не выше фактически перенесенного бюджета
могут быть возвращены на "старый" финансовый год.
Для выполнения программы переноса необходимо указать финансовый год переносимого
бюджета, а также вариант выбора, определяющий включаемые в рассмотрение заказы.
Ведение варианта выбора необходимо выполнить в пользовательской настройке.
При вычислении неизрасходованных средств облиго не учитываются. Поэтому перенос
облиго должен быть выполнен до переноса бюджета.
Бюджетирование и контроль наличия
в различных валютах 4.0
R/3
Enterprise
Бюджетирование
Валют
а КЕ
Проекты
Заказы Валюта объекта Ввод данных
валюта
ольная
Произв
© SAP AG 2003
Для интернациональных компаний может оказаться необходимым выполнение

бюджетирования в разных валютах. Начиная с версии 4.0, для ввода данных бюджета можно
выбирать различные валюты. Все позиции бюджета пересчитываются и автоматически
сохраняются в валюте контроллинговой единицы и в валюте объекта.
Если выбрано бюджетирование в валюте контроллинговой единицы, все позиции бюджета
вводятся в валюте контроллинговой единицы.
Если выбрано бюджетирование в валюте объекта, данные бюджета для каждого объекта
могут вводиться в этой валюте. Валюта объекта хранится в основной записи объекта.
При бюджетировании в произвольной валюте для каждой операции бюджетирования можно
выбрать, в какой валюте вводятся соответствующие данные.
В профиле бюджета вида заказа или профиля проекта следует указать, в какой валюте должны
вводиться позиции бюджета данного заказа или проекта.
В версии R/3 Enterprise и выше контроль наличия теперь выполняется в валюте объекта, а не в
валюте контроллинговой единицы. Этим устраняется влияние колебаний валютного курса.
Планирование и бюджетирование:
резюме главы
z Планирование общих значений заказов позволяет

вводить в систему годовые и общие плановые
значения независимо от видов затрат.
z При наличии более подробной информации можно
использовать планирование видов
затрат/потребления работ или единичную
калькуляцию. Кроме того, для заказов можно
планировать надбавки косвенных затрат.
z Интеграция планирования внутренних заказов с МВЗ и
бизнес-процессами активируется в версиях, а также в
виде или основных данных заказа.
z Для заказов с интеграцией планирования можно
планировать распределение, раскладку и расчет на
МВЗ.
z Планирование заказов без плановой интеграции
осуществляется отдельно от планирования затрат и
работ.
© SAP AG 2003
Планирование и бюджетирование: резюме
главы (2)
z Бюджет заказа представляет собой утвержденные

руководством средства. К видам бюджета относятся:
исходный бюджет, обновление бюджета и текущий
бюджет. Данные бюджета могут вводиться в валюте
контроллинговой единицы, валюте объекта или
произвольной валюте.
z При обновлении бюджета заказа регистрируются
отдельные позиции.
z Неизрасходованные суммы бюджета могут быть
перенесены на следующий финансовый год.
z Система R/3 может выполнять активные проверки
доступности при выполнении дебетования заказа. При
этом проверяется, достаточен ли бюджет заказа для
фактической проводки или облиго.
z В пользовательской настройке можно задать ответную
реакцию системы в случае превышения границ допуска.
© SAP AG 1999
Планирование и бюджетирование: Упражнения
Глава: планирование и бюджетирование

Тема: планирование
• Спланируйте заказы с использованием функции общего

планирования, а также имеющихся возможностей точного
планирования по видам затрат или единичной калькуляции.
Из беседы с руководителями МВЗ известно, что концерн IDES

использует функцию общего планирование для составления
предварительных планов на будущие периоды. Для каждого
финансового года применяется единичная калькуляция, что
позволяет вести более точное планирование на уровне видов затрат
или операций, в частности, для краткосрочных заказов.
Чтобы проверить эти функции, используйте планирование видов
затрат для создания плана заказа на ремонт/техобслуживание ПК на
текущий финансовый год. Так как это долгосрочный заказ, создайте
общий план на два следующих финансовых года. Для создания плана
заказа на рекламную брошюру на текущий финансовый год
используйте функцию единичной калькуляции. Поскольку это
краткосрочный отдельный заказ, другое планирование не требуется.
1-1 Создайте план заказа на ремонт/техобслуживание ПК при помощи

функций общего планирования и планирования видов затрат. С
применением общего планирования создайте план на два следующих
финансовых года.
В рамках общего планирования создайте на текущий финансовый год
точный план на уровне видов затрат.
1-1-1 Используя функции общего планирования, запланируйте 50 000

UNI на все финансовые годы, 16 000 UNI на следующий год и 17
500 UNI на последующий.
Проверьте и сохраните план заказа.
Обратите внимание, что если единичная калькуляция или

планирование видов затрат вызывается через функцию общего
планирования, а затем выбирается Сохранить на экранах
единичной калькуляции и планирования видов затрат, то
данные будут сохранены только временно. Чтобы должным
образом сохранить планы заказа, необходимо выполнить
сохранение на уровне общего планирования.
1-1-2 Для текущего финансового года и плановой версии 0 с экрана
общего планирования запланируйте 10000 UNI на прямые
затраты на оплату труда (вид затрат 420000), 3600 UNI на затраты
на запасные части (вид затрат 404000), 400 UNI на канцелярские
товары (вид затрат 476000) и 1000 UNI на материал ИТ (вид затрат
476100).
Сохраните данные планирования видов затрат.
1-2 Создайте для заказа на рекламную брошюру план на текущий

финансовый год, используя функцию единичной калькуляции.
Вызовите единичную калькуляцию с экрана общего планирования.
1-2-1 С помощью единичной калькуляции запланируйте предполагаемые

затраты на публикацию рекламных брошюр о сотовом телефоне.
Для ввода данных используйте тип Переменная позиция.
Запланируйте 60 часов услуг по печати стоимостью 50 UNI за час
Запланируйте 2 дня услуг фотографа стоимостью 1000 UNI в день
Запланируйте обе позиции, используя вид затрат 417000
(работы/услуги со стороны).
Создайте строку промежуточной суммы (тип S) для общего объема
работ/услуг со стороны.
Кроме того, для брошюр требуется упаковка. Запланируйте 5000
UNI по цене 1 UNI за штуку. Эти затраты должны быть
запланированы с использованием вида затрат 405000 для упаковки.
Создайте строку суммы (тип S) для общего плана единичной
калькуляции.
Сохраните план заказа.
1-2-2 Вызовите отчет Заказ: факт/план/отклонение для заказа на

рекламные брошюры за весь финансовый год.
Тема: бюджетирование и контроль наличия
• Создайте бюджет для заказа на косвенные затраты.

• Настройте контроль наличия.
• Протестируйте функцию контроля наличия.
Необходимо создать бюджет заказа на проведение рекламной

кампании сотовых телефонов. Сумма должна отслеживаться с
применением функций контроля наличия, то есть, каждое
дебетование по заказу перед выполнением необходимо сверять с
бюджетом.
Большая часть настройки контроля наличия для заказа уже
выполнена в профиле бюджета, присвоенном виду заказа. Однако,
будучи ответственными за бюджет, вы должны ввести ее в систему,
чтобы получать системные сообщения о любых отклонениях.
После выполнения необходимых настроек контроля наличия,
протестируйте их, выполнив проводку позиций по основным счетам,
превышающих границы допуска.
2-1 Используя имеющийся вид заказа MA##, создайте новый заказ для сбора
затрат на рекламную кампанию по сотовым телефонам. В кратком тексте
этого заказа указано "Рекламная камп. сот. телефонов ##".
Присвойте заказ балансовой единице 1000, бизнес-сфере 9900 и МВП
1402.
Деблокируйте заказ.
2-2 Присвойте рекламной кампании бюджет размером 10000 UNI на текущий
финансовый год.
Сохраните бюджет.
2-3 В пользовательской настройке просмотрите параметры контроля наличия
для вида заказа MA## и завершите конфигурацию.
2-3-1 Какой профиль бюджета присвоен данному виду заказа?
___________________________________________
2-3-2 Какие границы допуска установлены для этого профиля бюджета
в контроллинговой единице 1000?
___________________________________________________
___________________________________________________
___________________________________________________
___________________________________________________
2-3-3 Введите себя в качестве ответственного за бюджет для вида заказа

MA## в контроллинговой единице 1000 и класса объектов
OCOST.
Используйте для этого свой идентификатор пользователя
(AC415-##)
2-4 Проведите затраты на рекламную кампанию, чтобы проверить функции
контроля наличия.
2-4-1 Протестируйте границы допуска путем дебетования заказа
проводками на основные счета таким образом, что система
вызовет один за другим все сценарии предупреждений, которые
были настроены. (предупреждение, предупреждение по
электронной почте, сообщение по электронной почте, сообщение
об ошибке)
Релевантные сообщения электронной почты можно найти в Меню
SAP Easy Access, выбрав путь Офис→ Рабочее место.
3. Запланируйте расчеты.
4. Ознакомьтесь с документацией по планированию статистических
показателей и заказам с интеграцией планирования.
Попробуйте рассчитать заказы на ремонт/техобслуживание ПК и на

рекламную брошюру, чтобы увидеть разницу между заказами с и без
интеграции планирования. Прежде чем рассчитать заказ на
ремонт/техобслуживание ПК, нужно создать правило планового
расчета для распределения затрат на МВЗ администрации и
финансов.
Ознакомьтесь с дополнительной информацией о планировании
статистических показателей и преимуществами использования
заказов с интеграцией планирования.
3-1 Выполните плановый расчет затрат по заказам на

ремонт/техобслуживание ПК и на рекламную брошюру.
3-1-1 Введите правило периодического планового расчета для заказа

на ремонт/техническое обслуживание ПК. Рассчитайте 50%
затрат на МВЗ администрации и финансов (2100), 25% на отдел
управления персоналом (2200) и 25% на отдел закупки (2300).
Сохраните заказ.
3-1-2 Выполните плановый расчет для заказа на ремонт и
техобслуживание ПК за текущий период и в плановой версии 0.
Выполните расчет в тестовом режиме.
В случае отсутствия ошибок, обработайте заказ в режиме
продуктивного прогона.
3-1-3 Проверьте сальдо по заказу на ремонт/техобслуживание ПК.
В информационной системе вызовите обзор планирования за
текущий период и в плановой версии 0.
3-1-4 Выполните плановый расчет заказа на рекламную брошюру за

текущий период и в плановой версии 0. Выполните расчет в
тестовом режиме. Какой получен результат и почему?
_________________________________________________
3-2 Ознакомьтесь с документацией по планированию с помощью онлайн-

справки.
3-2-1 Ознакомьтесь с документацией по статистическим показателям.
3-2-2 Ознакомьтесь с документацией по заказам с интеграцией
планирования.
Планирование и бюджетирование: Решения

Тема: планирование
1-1
1-1-1
Внутренние заказы→ Планирование → Общее → Изменить
В поле Заказ введите номер заказа на ремонт/техобслуживание ПК.
Введите плановую версию 0.
НажмитеENTER.
В поле Итого введите 50000.
В поле следующего финансового года введите 16000.
В поле следующего финансового года +1 введите 17500.
Нажмите ENTER для просмотра обновленного столбца Плановый
итог.
Выберите Проверка.
Если ошибок нет, сохраните план.
1-1-2
Внутренние заказы→ Планирование → Общее → Изменить
Поместите курсор на поле План для текущего финансового года.
Выберите Дополнительная информация→ Детальное
планирование→Первичные затраты
В столбце Общие плановые затраты введите:
- 10000 для вида затрат 420000, прямые затраты на оплату труда.
Для упрощения навигации используйте кнопку "Позиционирование".
- 3600 для вида затрат 404000, запасные части.
- 400 для вида затрат 476000, затраты на офис.
- 1000 для вида затрат 476100, расходы на прогр. обеспеч.
Выберите Сохранить, чтобы временно сохранить план видов затрат.
Сохраните общий план.
1-2
1-2-1
Введите плановую версию 0.
Убедитесь, что курсор установлен на поле текущего финансового года.
Выберите Дополнительная информация→Единичная калькуляция.
Подтвердите диалоговое окно, содержащее вариант калькуляции
PC02.
Для позиции 1 введите:
- V в столбце Тип.
- 60 в столбце Количество.
- H в столбце Единица измерения.
- Услуги по печати в столбце Описание.
- 50 в столбце Цена - итог.
- 417000 в столбце Вид затрат.

- Т (дни) в столбце Единица измерения.
- Фотография в столбце Описание.

- S в столбце Тип.
- Установите курсор на поле Формула. Нажмите ENTER. В поле
Формула должна появиться формула =('1':'3').
- Общие услуги со стороны в поле Описания.
- Шт. (штук) в столбце Единица измерения.
- Упаковка в столбце Описание.
- S в столбце Тип.
- Установите курсор на поле Формула. Нажмите ENTER. В поле
должна появиться формула =('1':'5').
- Общий план единичной калькуляции в поле Описание.
Нажмите ENTER для просмотра результатов в столбце
Стоимость - итог.
Выберите Сохранить, чтобы временно сохранить план единичной
калькуляции.
Выберите Сохранить, чтобы сохранить изменения в плане заказа.
1-2-2
В поле С периода введите 1.
В поле По период введите 12.
брошюру.
Тема: бюджетирование и контроль наличия
2-1 Меню SAP Easy Access: Учет и отчетность → Контроллинг →

Внутренние заказы→ Основные данные → Диспетчер заказов →
Основные данные → Создать
В поле краткого текста введите "Рекламная камп. для сот.
телефонов ##".
Деблокируйте заказ, выбрав Обработать→Деблокировать.
Сохраните заказ.
Запишите номер заказа.
2-2 Меню SAP Easy Access: Учет и отчетность → Контроллинг →

Внутренние заказы→ Бюджетирование → Исходный бюджет →
Изменить
В поле Заказ введите номер заказа на рекламную кампанию.
Введите 10000 в столбце бюджета заказа на текущий год.
2-3
2-3-1
заказы→Составление бюджета и контроль наличия→Ведение
профилей бюджета.
Выберите Ведение профилей бюджета в видах заказов.
Прокрутите вниз до вида заказа MA##.
Виду заказов MA## должен быть присвоен профиль бюджета 000001.
Проверив записи, вернитесь на экран ссылочного IMG SAP.
2-3-2
заказы→Составление бюджета и контроль наличия→Определение
границ допуска для контроля наличия
Система выводит предупреждающее сообщение для контроллинговой

единицы 1000 и профиля бюджета 000001, если сумма бизнес-операций
по заказу составляет 95% бюджета. Система посылает
ответственному за бюджет предупреждение по электронной почте,
если сумма бизнес-операций по заказу составляет 105% бюджета. В
случае превышения бюджета на 15% (115%), бизнес-операция
блокируется, а на экран выводится сообщение об ошибке с
объяснением, почему операция не может быть выполнена.
Проверив записи, вернитесь на экран ссылочного IMG SAP.
2-3-3
заказы→Составление бюджета и контроль наличия→Ведение данных
ответственных за бюджет.
В поле КЕ (контроллинговая единица) введите 1000.
В поле Класс объектов введите КСВЗТ.
В поле Пользователь укажите свой идентификатор пользователя.
2-4
2-4-1
Меню SAP Easy Access: Учет и отчетность → Финансы → Главная
книга→ Проводка → Ввод документа основного счета
В поле Сумма в валюте документа введите 9501 UNI.
В поле Заказ введите номер заказа на рекламную кампанию.
Запишите предупреждающее сообщение для бюджета.
Подтвердите предупреждающее сообщение, нажав ENTER. Обратите
внимание, что проводка операции выполняется только после
подтверждения предупреждающего сообщения.
Для выполнения следующего упражнения оставайтесь на экране Ввод
документа основного счета.
Повторите процедуру снова, но на этот раз проведите на заказ

дополнительно 1000 UNI под любым видом затрат.
Запишите новое предупреждающее сообщение для бюджета.
Выберите ENTER для пропуска предупреждающего сообщения для
бюджета.
Меню SAP Easy Access: Офис→Рабочее место→Входящая почта

Дважды щелкните по непрочитанным сообщениям во входящей
почте.
Дважды щелкните по сообщению электронной почты по поводу
заказа.
Теперь попытайтесь провести на заказ еще 1000 UNI под любым

видом затрат.
Если настройки контроля наличия выполнены правильно, появится
сообщение об ошибке с объяснением, что все проводки на данный
объект заблокированы.
Решения к дополнительным упражнениям
3-1
3-1-1
Выберите Правило расчета.
Выберите Расчет плановых затрат.
Дважды щелкните по версии 0.

-50 в поле Процент.

В третьей строке введите следующее:

Выберите Проверить.
Если ошибок нет, выберите Сохранить.
3-1-2
Внутренние заказы→ Планирование → Перерасчеты → Расчет→
Единичная обработка
В поле Версия введите 0.
В поле Период введите период 1.
В поле По введите период 12.
Если ошибок нет, вернитесь на экран Плановый расчет: внутренние
заказы.
3-1-3
внутренним заказам → Отчеты по планированию → Заказ: обзор
Сальдо должно быть равным нулю.
3-1-4
Внутренние заказы→ Планирование → Перерасчеты → Расчет→
Единичная обработка

Плановый расчет выполнить невозможно. Заказ обрабатывается без

интеграции планирования и поэтому плановые затраты невозможно
кредитовать на выбранные МВЗ.
3-2
3-2-1
Меню SAP Easy Access: Справка→SAP-библиотека→SAP R/3
Enterprise→Прикладные компоненты→Учет и
отчетность→Контроллинг (CO)→Внутренние
заказы→Планирование→Планирование вручную→Планирование
статистических показателей
3-2-2
Меню SAP Easy Access: Справка→SAP-библиотека→SAP R/3
Enterprise→Прикладные компоненты→Учет и
отчетность→Контроллинг (CO)→Внутренние
заказы→Планирование→Интеграция планирования для внутренних
заказов
z Уплотнение заказов и уплотняющие отчеты
© SAP AG 1999
Уплотнение заказов: цели главы
Прослушав данную главу курса, вы научитесь:
z Описывать концепцию и пользовательскую

настройку уплотнения заказов
z Осуществлять навигацию в уплотняющих
отчетах
© SAP AG 1999
© SAP AG 1999
Уплотнение заказов: бизнес-сценарий
z В целях эффективного использования

отчетности, в особенности, с точки зрения
производительности вы собираетесь
установить функцию уплотнения заказов.
© SAP AG 1999
Основные данные и уплотнение заказов
Создание внутреннего заказа: основные данные
Заказ
Краткий
100000 Вид заказа 0100 Внутренний
заказ
Контроллинговая
текст
Управле- Закрытие Общие Инвестиции
единица 1000
ние периода данные
Балансовая единица 1000 Заказ
Бизнес-сфера 1000
Завод Трансляция
Функциональная сфера
Класс объектов
Надбавка
спортивного
мероприятия Балансовая Балансовая
1000
МВП
единица 1000 единица 2000
Вид заказа Вид заказа

0100 0450
Заказ Заказ
z Поля основных 100100 100102
данных
© SAP AG 2003
Для эффективной работы системы контроллинга нередко требуется объединять заказы со

сходными признаками в группы и анализировать их совместно. Для создания итоговых
записей могут использоваться признаки уплотнения. Время выполнения отчетов уплотнения
для этих значений существенно короче, чем в случае использования итоговых записей из
выбранных заказов. Использование уплотнения заказов необходимо, если число заказов
велико.
Схему выполнения анализа можно задать путем определения иерархии. Каждый уровень
иерархии представлен признаком. Следует отметить, что первым уровнем иерархии всегда
является контроллинговая единица.
Уплотнению могут подвергаться как затраты (плановые и фактические затраты, данные
анализа результатов), так и количества (объемы запуска и выпуска).
В определении иерархии задаются поля, используемые для уплотнения, а также объекты,
подвергающиеся уплотнению.
Уровни иерархии уплотнения создаются с помощью полей основных данных. Доступные поля
основных данных являются предварительно определенными в системе.
Заказы: формат основных данных
Изменение внутреннего заказа: основные данные
Заказ 100000 Вид заказа 0100 Внутренний
Краткий заказ
текст
Управле Закрытие Общие
Присвоения ние периода данные Инвестиции
Общие данные
Дата подачи
Автор заявки
Отдел
Телефон
Начало работ
Ответственный
Конец работ
Телефон
Оцен. затраты
Группа обработки
© SAP AG 2003
Поля основных данных распределены по девяти предварительно определенным рамкам групп.

Как и раньше, поля рамки группы можно показать или скрыть в структуре экрана, задать как
поля обязательного или необязательного ввода.
Рамка группы Общие данные размещается в основных данных заказа. Она включает в себя
десять полей, содержимое которых служит только в информативных целях и не влияет на
функции заказа. В эти поля можно вносить информацию, облегчающую классификацию
заказа. Также, эти поля можно использовать для уплотнения.
Например, эти поля можно применять для выбора заказов. Однако следует отметить, что
системой не выполняется проверка этих полей на предмет достоверности или соответствия
записей.
Начиная с версии 4.5, выполнять уплотнение можно непосредственно через основные данные
заказов без предварительной классификации заказов. В системе SAP также предусмотрена
программа преобразования, позволяющая переключаться с классификации заказов со
свободными признаками на пользовательские поля основных данных.
Отчет уплотнения
Инфо по узлу Фокус Единич. объект

Узлы/описание План.затраты Факт.затраты План
* КЕ Европа 2 578,13 2 503,40
_ 1000 Ides AG 2 578,13 2 503,40
0 0 Отчеты
$$ Внутр.заказ - Образец
Отчет Имя
0101 Внутр.заказ Маркетинг I 0 0
7KV0 Объект уплотнения: план/факт
0102 Внутр.заказ Маркетинг II
0 0
7KV1 Об. упл.: факт/облиго/доступно
0103 Внутр. заказ – Спорт.
мероприятие 7KV2 Об.упл.: план/факт период/итог
_ 2000 Ides Великобритания 0
Период/Общий
Внутр.заказ - образец 0 0 СписОбъектов

$$
Заказы
Заказы Факт
Факт План
План Абс.
Абс. Откл.(%)
Откл.(%) Код иерар./заказ/ид. ССП
0860 Заказ/интеграция 0 0
100101
100101 $$ 1000
1000 $$ 1000
1000 Заказ 100100
Заказ
Заказ 100101
100101
+ 2100 Ides ** Итог
Итог $$ 1000
1000 $$ 1000
1000
Order
Order 100102
100102
Португалия
© SAP AG 2003
Во время прогона уплотнения система выбирает заказы для каждого уровня иерархии в
соответствии со специальными признаками и рассчитывает итоговую сумму для всех заказов
данного уровня. Итоговые записи записываются для каждой группы иерархии на объект
уплотнения.
Вы можете выполнить уплотнение в фоновом режиме или в рамках параллельной обработки в
случае большого количества заказов в иерархии.
Информационная система содержит специальные отчеты для объектов уплотнения из
внутренних заказов.
В отчете уплотнения можно осуществлять навигацию между всеми заказами всех видов и
балансовыми единицами в данной контроллинговой единице. На выбранном уровне
соответствующие данные можно просмотреть в другом ракурсе, выбрав другой отчет.
Обратите внимание, что те заказы, которые были созданы и проведены после прогона
уплотнения, не появляются в иерархии. В таком случае необходимо выполнить уплотнение
повторно.
Уплотнение заказов: резюме главы
z Для уплотнения заказов с помощью признаков

необходимо создать иерархию уплотнения и
запустить прогон уплотнения, который
суммирует значения заказов согласно их
положению в иерархии.
z Информационная система содержит
специальные отчеты для объектов уплотнения.
© SAP AG 2003
Уплотнение заказов: Упражнения
Глава: уплотнение заказов
• Настройте уплотнение заказов.

• Выполните уплотнение с использованием правила особой
ситуации.
• Просмотрите отчет уплотнения.
Так как концерн IDES использует большое количество заказов на

косвенные затраты, вызов отчетов может занимать много времени.
Требуется ускорить этот процесс с помощью функций уплотнения.
1-1 Создайте уплотнение, которое обеспечивает отчет по контроллинговой

единице, балансовой единице и виду заказа.
1-1-1 Определите иерархию CO##. В качестве описания введите

"Иерархия## только для внутренних заказов".
В поле Объем данных (вид объекта) укажите, что требуется
уплотнить только внутренние заказы.
1-1-2 Для Объема данных (таблицы итоговых записей) используйте

существующие настройки.
Они обеспечивают уплотнение структурных планов и бюджетов по
годовым и итоговым значениям, отклонениям/разграничениям,
первичным и вторичным затратам.
1-1-3 Теперь определите три уровня иерархии.

Первым уровнем отчета уплотнения должна быть контроллинговая
единица, вторым - балансовая единица, третьим - вид заказа.
1-1-4 Определите правило особой ситуации (E##) на основе правила

Процентное отклонение затрат от плана.
Выберите 40% для ПороговЗначение/красн., и 30% для
ПороговЗначени/желт..
Сохраните записи.
1-2 Выполните прогон уплотнения за текущий финансовый год с периода 1 по
текущий месяц.
Для этого активируйте определенное в предыдущем упражнении правило

особой ситуации (E##).
Выполните уплотнение в диалоговом режиме.
1-3 Просмотрите уплотненные данные из иерархии CO## за текущий

финансовый год с периода 1 по текущий месяц.
Для этого нажмите пиктограмму Обзор, находясь в отчете Уплотн. объект:
факт/план/отклонение: выбор.
В отчете уплотнения перейдите к ракурсу Плановые/фактические затраты.
Перейдите к виду заказа MA##.
Выделите один из видов заказов и перейдите к его отдельным объектам.
Сделав выбор, выполните один из доступных отчетов.

Создайте отчет для периодов с первого по текущий.
Уплотнение заказов: Решения
Глава: уплотнение заказов
1-1
1-1-1
заказы→Информационная система→Уплотнение→Ведение
иерархий уплотнения
Выберите Новые записи.
В поле Иерархия укажите CO##.
В качестве описания введите " Иерархия## только для внутр.
заказов".
Дважды щелкните на Объем данных (виды объектов).
В строке CO## Внутренние заказы установите флажок
Уплотнить.
1-1-2
Дважды щелкните на Объем данных (таблицы итоговых записей).
Не изменяйте параметры столбца "Не уплотнять".
1-1-3
Дважды щелкните по полю Уровни иерархии.
Внесите следующие записи:
Иерархия Уро- Поле иерархии

вень
CO## 2 BUKRS (для балансовой
единицы)
CO## 3
AUART (для вида заказа)
1-1-4
заказы→Информационная система→Уплотнение→Определение
правил особых ситуаций
В поле № правила введите: E##.
Вызовите справку по вводу в поле Правило (F4).
Выберите Процентное отклонение затрат от плана.
В поле ПороговЗначение/красн./В процентах введите: 40
В поле ПороговЗначение/желт./В процентах введите: 30
1-2
Внутренние заказы→ Информационная система →
Инструменты→ Уплотнение
В поле Иерархия введите: CO##
В поле С финансового года введите: текущий год.
В поле По финансовый год введите: текущий год.
В поле С периода введите: 1
В поле По период введите: текущий месяц.
Снимите флажок Фоновая обработка.
Выберите Дополнительная информация → Особая ситуация →
Установить правило
Дважды щелкните по E##.
Выберите Начать немедленно.
Подтвердите появившееся диалоговое окно.
Введите устройство вывода LP01. Выберите Дальше.
1-3
внутренним программам → Отчеты уплотнения → Объект
уплотнения: факт/план/отклонение
В поле Иерархия укажите CO##.
Щелкните по кнопке С ограничениями.
В поле С периода введите: 1
В поле По период введите: текущий период.
Щелкните по пиктограмме Обзор.
Выберите Перейти к → План./факт. затраты.
Раскройте узел балансовой единицы 1000.
Поместите курсор на виде заказа MA##.
Нажмите кнопку Отдельные объекты.
Дважды щелкните по заказу на рекламную брошюру.
В появившемся диалоговом окне дважды щелкните по отчету
Заказ: план/факт/отклонение.
Резюме
z Цели курса
z Задачи курса
z Курсы, рекомендованные для дальнейшего
изучения
© SAP AG 1999
Цели курса
Теперь вы умеете:
z Конфигурировать и использовать
компонент Внутренние заказы
z Собирать информацию по
планированию, проводке и анализу
затрат
© SAP AG 1999
Теперь вы умеете:
z Описывать и осуществлять ведение основных
данных внутренних заказов и прочей информации
z Определять источники проводок внутренних
заказов и обрабатывать транзакции
z Описывать и использовать функции
периодической обработки, а также задавть
требуемые параметры настройки
z Обсуждать использование планирования
внутренних заказов и доступных опций ввода
плановых данных
z Уплотнять и анализировать информацию о
внутренних заказах с помощью отчетов
z Определять особые типы заказов
© SAP AG 1999
Курсы, рекомендованные для дальнейшего
изучения
z AC505 - Планирование затрат на продукт

z AC605 - Учет результатов
z AC610 - Учет по МВП
© SAP AG 1999
Рекомендуемые дальнейшие действия
z Выполните упражнения, используя данные

концерна IDES или собственные данные
z Прочтите онлайн-документацию
z Прочтите документацию Руководства по
внедрению
z Изучите информацию по версии
© SAP AG 1999
Приложение
z Сравнение разных носителей затрат

z Преимущества использования IM
© SAP AG 2003
Сравнение носителей затрат и выручки (1)
Критерии Заказ клиента Внутр. заказ Проект Произв. заказ

PP
Использ.
Использ. SD
SD CO
CO PS
PS PP
PP
Чисто
Чисто логист.
логист. Коллектор
Коллектор косв.
косв. Коллектор
косв. Чисто
Чисто логист.
логист.
объект,
объект, может
может затрат
затрат ии носитель
носитель затрат
носитель объект,
объект, может
может
быть
быть носителем
носителем затрат
затрат затрат
затрат быть
быть носителем
носителем
затрат
затрат затрат
затрат
Выручка
Выручка Да
Да Да
Да Да
Да (элемент
(элемент Нет
Нет
фактурирования)
Ракурс
Ракурс В
В зависимости
зависимости от
от Период.
Период. Период.
Период. В
от
Контроллинга
Контроллинга размера
размера партии
партии размера
партии
или
или период.
период.
Уровень
Уровень Материал,
Материал, Концерн
Концерн Концерн
Концерн Материал
Материал
Контроллинга дебитор
дебитор
Интеграция
Интеграция CO,
CO, MM,
MM, PP
PP Внутри
Внутри CO
CO CO,
CO, MM,
MM, PP,
PP, SD
SD CO,
CO, MM,
MM, PP,
PP, SD
SD
Интеграция Нет
Нет Да
Да Да
Да Нет
Нет
Бюджетир.:
Бюджетир.: Нет
Нет Да
Да Да
Да Нет
Нет
контроль
контроль наличия
наличия
С
С материалом
материалом Да
Да Нет
Нет Нет,
Нет, только
только сс Да
Да
сет.графиком
сет.графиком
Тип.
Тип. получатели
получатели CO-PA
CO-PA МВЗ,
МВЗ, проект,
проект, осн.
осн. CO-PA
CO-PA Материал
Материал (счет
(счет
расчета
расчета ср-во,CO-PA,ОСч
ср-во,CO-PA,ОСч цен.
цен. разниц)
разниц)
© SAP AG 1999
Критерии Произв. заказ Заказ ТОРО Заказ на Инвестиц.

CO услуги з ак а з
Использ.
Использ. CO
CO PM
PM CS
CS FI/AA
FI/AA
Носитель
Носитель затрат
затрат Коллектор
Коллектор Коллектор
косв. Коллектор
Коллектор затрат;
затрат;
затрат/ТОРО
затрат/ТОРО затрат
носитель расчет
расчет через
через
затрат
затрат профиль
профиль инвест.
инвест.
Выручка
Выручка Нет
Нет Нет
Нет Да
Да (элемент
(элемент Нет
Нет
Ракурс
Ракурс В
от Период./итог.
Период./итог. Период./итог.
Период./итог. Период.
Период.
Контроллинга размера
партии расчет
расчет расчет
расчет
или
или период.
период.
Уровень
Уровень Материал
Материал Все:
Все: PS,
PS, НКС,
НКС, IO...
IO... Все:
Все: CO-PA,
CO-PA, IO,
IO, PS
PS НКС
НКС
Интеграция MM
MM CO/FI/MM/IM/
CO/FI/MM/IM/ CO/FI/MM/
CO/FI/MM/ CO/FI-AA/IM
CO/FI-AA/IM
IS-RE/.../PS
IS-RE/.../PS IS-RE/.../PS
IS-RE/.../PS
Нет Нет
Нет Нет
Нет Да
Да
Бюджетир.:
Нет Да
Да Да
Да Да
Да
контроль
наличия
С
Да Да
Да Да
Да Нет
Нет
Тип.
Тип. получатели
получатели Материал
Материал (счет
(счет МВЗ/внутр.
МВЗ/внутр. заказ
заказ CO-PA
CO-PA Осн.
Осн. средство/НКС
средство/НКС
расчета
расчета цен.
цен. разниц)
разниц)
© SAP AG 1999
Критерии Заказ QM
Использ.
Использ. QM
QM
Контр.
Контр. партия,
партия,
сообщение
сообщение по
по
качеству
качеству
Выручка
Выручка Нет
Нет
Ракурс
Ракурс Период.
Период.
Уровень
Уровень Материал,
Материал,
Контроллинга сообщение
сообщение по
по
качеству
качеству
Интеграция CO/MM/PP/SD
CO/MM/PP/SD
Нет
Бюджетир.:
Нет
контроль
наличия
С
Да
Тип.получатели
Тип.получатели МВЗ,
МВЗ, проект,
проект, осн.
осн.
расчета
расчета ср-во,
ср-во, CO-PA,ОСч
CO-PA,ОСч
© SAP AG 1999
Преимущества использования IM
z Автоматически z Возможен расчет

создается НКС отд. позиций, не
треующий правил
расчета
z Период. расчет на z Доступны данные

НКС выполняется по
автоматически, происхождению
правила расчета не
осн. средства -
требуются
все релевантные
документы
проводятся на
осн. средство
© SAP AG 1999

Язык

Ac 415

Загружено:

Сведения о документе

Описание:

Оригинальное название

Авторское право

Поделиться этим документом

Поделиться или встроить документ

Параметры публикации

Этот документ был вам полезен?

Это неприемлемый материал?

Описание:

Авторское право:

Ac 415

Оригинальное название:

Загружено:

Описание:

Авторское право:

AC415 Заказы на собственные затраты

Версия 470 03.12.2003

Copyright 2003 SAP AG. Все права защищены.

All rights reserved. Все права защищены.

z SAP20 - Обзор по системе SAP R/3 (рекомендуется)

Примечания для пользователей

 Учебные материалы не являются программами самостоятельного обучения. Они лишь

Курс подготовит вас к:

Прослушав данный курс, вы научитесь:

Глава 1 Обзор курса Глава 5 Закрытие периода

Внутренние заказы: обзор

Управляемые событиями проводки

z Вы - новый сотрудник отдела учета и отчетности

После окончания этой главы вы научитесь:

z описывать, как используются заказы на

Внутренние заказы: обзор

Управляемые событиями проводки

z Перед тем как начать использование

1 Без заказов на косвенные затраты

2 С заказами на косвенные затраты

 Этот пример иллюстрирует основную цель применения заказов на косвенные затраты в

 Заказы можно использовать в качестве внутренних носителей затрат.

 Заказы на косвенные затраты могут использоваться для детализированного контроллинга

Транспорт. Расчет Перенос затрат

 Статистические заказы используются для анализа затрат, которые нельзя подробно по

 Заказ  Основной счет  ОУР  Любой получатель

 В системе R/3 внутренние заказы описывают отдельные мероприятия в рамках

Дебетование в фазе Заказ/СПП-элемент

 В компоненте Управление инвестициями (IM) предусмотрены функции, обеспечивающие

 Внутренние заказы могут использоваться для сбора ежемесячных кредитований,

Выручка: Заказ с Затраты

После окончания этой главы вы научитесь:

z описывать функции видов заказов, в частности,

z создавать статистический заказ

Внутренние заказы: обзор

Управляемые событиями проводки

z В концерне IDES уже настроены

z Ведение основных данных/видов заказов

 Внутренние заказы могут создаваться только со ссылкой на вид заказа.

4.6c Рабочий список Основные данные

 Диспетчер заказов обеспечивает наглядный и одновременный просмотр рабочих списков и

Интеграция планирования ? ---

 Основные данные определяют атрибуты заказа, включая организационные присвоения.

Присвоения Управл. Закр. периода Общ. данные Инвестиции

Коды анализа результатов

БЕ Создание внутреннего заказа: основные данные

Краткий текст $0100 Образец заказа AC415

 Каждый заказ имеет собственный жизненный цикл, начинающийся созданием и заканчивающийся

Изменение статусной схемы: пользовательский ста тус

Измен. статус. схемы: управление транзакциями

 Пользовательские статусы и связанные с ними правила определяются в статусной схеме,

z Группы заказов/групповая обработка

Область A Область B Область C

 Как и в Учете по местам возникновения затрат, заказы на косвенные затраты можно

 В системе SAP R/3 предусмотрены функции, позволяющие одновременно обрабатывать

 Автоматическая групповая обработка позволяет легко изменять несколько заказов за один

 Автоматическая групповая обработка позволяет легко изменять несколько заказов за один

z Внутренние заказы используются для мониторинга затрат на

Если вы видите: Замените на:

В упражнениях используйте следующую дополнительную информацию:

В приведенной ниже таблице записывайте определенные данные,

Учебные материалы не являются программами самостоятельного обучения. Они лишь

Этот пример иллюстрирует основную цель применения заказов на косвенные затраты в

Заказы можно использовать в качестве внутренних носителей затрат.

Заказы на косвенные затраты могут использоваться для детализированного контроллинга

Статистические заказы используются для анализа затрат, которые нельзя подробно по

Заказ Основной счет ОУР Любой получатель

В системе R/3 внутренние заказы описывают отдельные мероприятия в рамках

В компоненте Управление инвестициями (IM) предусмотрены функции, обеспечивающие

Внутренние заказы могут использоваться для сбора ежемесячных кредитований,

Внутренние заказы могут создаваться только со ссылкой на вид заказа.

Диспетчер заказов обеспечивает наглядный и одновременный просмотр рабочих списков и

Основные данные определяют атрибуты заказа, включая организационные присвоения.

Каждый заказ имеет собственный жизненный цикл, начинающийся созданием и заканчивающийся

Пользовательские статусы и связанные с ними правила определяются в статусной схеме,

Как и в Учете по местам возникновения затрат, заказы на косвенные затраты можно

В системе SAP R/3 предусмотрены функции, позволяющие одновременно обрабатывать

Автоматическая групповая обработка позволяет легко изменять несколько заказов за один

Автоматическая групповая обработка позволяет легко изменять несколько заказов за один

Обновление заказов производится с помощью управляемых событиями проводок из

Для заказов на косвенные затраты могут также использоваться проводки по операциям в

Закрытие периода включает в себя следующие периодические фактические проводки: