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CARACTERIZACIÓN PROCESO: Gestión Financiera

Satisfacer la demanda de los recursos económicos necesarios para la eficiente operación de la empresa y suministrar la información requerida en forma confiable y oportuna de modo
OBJETIVO:
que permita apoyar eficazmente la toma de decisiones y el control sobre los bienes de la empresa.

PROVEEDORES ENTRADAS ACTIVIDADES SALIDAS CLIENTES

* Entidades financieras * Cupos de endeudamiento
* Extractos bancarios.
* Rendimientos Financieros
* Proveedores de * Ofertas de sus servicios y
servicios y bienes bienes
* Todos los procesos * Requerimientos de bienes y
de la empresa Servicios
* Liquidación y pago de nómina
* Proceso Gestión Humana
* Gestión Gerencial * Presupuesto de operación y
de inversiones
* Proveedores * Facturas de los proveedores
* Gestión Comercial y de * Contratos con clientes
servicio al cliente * Cuadres de caja diarios
PLANEAR:
* El presupuesto de ingresos, costos y Flujo de Caja * El presupuesto de Ingresos, * Responsables de ejecución
* La ejecución del ciclo contable gastos y el flujo de caja. presupuestal, Dirección Gral
* Los pagos de nómina, de proveedores y de impuestos Junta directiva
* Los inventarios de activos fijos
* La ejecución del plan de inversiones * Cheques y transferencias * Proveedores, empleados
* Los arqueos a cajas menores y titulos valores
* La revisión de las diferentes cuentas del Balance y PyG * Inversiones en títulos valores * Bancos y entidades fcieras.
HACER: * Conciliaciones bancarias, PyG, * Director Fnciero, Director Gral
* El arqueo de caja diario Balance general y Flujo de caja. Junta Directiva, Rev. Fiscal.
* Las conciliaciones bancarias
* Los inventarios físicos de activos fijos *Ordenes de compra *Proveedores
* Los pagos a los empleados, proveedores y de impuestos
* Las compras solicitadas por los procesos *Bienes e insumos *Todos los procesos solicitantes
* La facturación a clientes por servicios prestados
* La evaluación a los proveedores de insumos y servicios *Facturación a clientes *Clientes solicitantes del
* Archivar documentación contable servicio.
* Las declaraciones de impuestos y medios magneticos
* Los movimientos de efectivo entre cuentas o en titulos valores * Informes sobre evaluación a *Proveedores
* El informe de ejecución presupuestal, flujo de caja y Balances proveedores.
mensuales.
* Los informes financieros de fín de año * Informes sobre ejecución * Responsables de ejecución
* La auditoría a los documentos contables presupuestal. Presupuestal, Dirección y
* Las notas contables para el cierre mes a mes. Junta Directiva.
VERIFICAR:
* El cuadre de las interfases diariamente * Declaraciones de impuestos, * DIAN, Tesorería Municipal
* Los saldos de las cuentas por cobrar a clientes retefuente e Ica.
* La correcta numeración consecutiva de los documentos
* Los saldos bancarios en libros VS extractos * Recomendaciones y solicitudes * Responsables de ejecución
* Los reembolsos de caja menor en las diferentes sedes para el uso de los recursos eco- presupuestal
* Los cheques y transferencias de los diferentes bancos nómicos de la empresa.
* Validar los inventarios físicos vs los saldos contables
* El cumplimiento de las especificaciones técnicas de los
bienes y servicios adquiridos
* Los saldos de las cuentas del PyG y del Balance
ACTUAR:
* Cuando se presenten variaciones importantes en Ingresos y gastos
* Ante las variaciones en los resultados de los indicadores de gestión
* Ante requerimientos de entidades oficiales y Auditorías
* Como respuesta a no conformes propias y de otros procesos
* Por solicitudes expresas de la Junta Directiva o Dirección General
* Cuando se presenten quejas y reclamos relacionados con la
calidad de los bienes y servicios adquiridos
* Retroalimentar a los proveedores sobre los resultados de la
evaluación y reevaluación
* Cuando se presenten cambios a las normas que afecten la gestión
financiera.