ANEXO 01 PRESUPUESTO DE VENTAS

UNIDADES PREC. X UNID.

PRODUCTO VENDIDAS VENDIDAS VTAS TOTALES
MPASTICO 5000 105.40 527,000.00
MMETALICO 1000 164.00 164,000.00
691,000.00

ANEXO 02 PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN

MODELO MODELO
PLASTICO F METALICO G
VENTAS PLANEADAS 5000 1000
INVENTARIO FINAL DESEADO 1100 50
NECESIDADES TOTALES 6100 1050
INVENTARIO INICIAL 100 50
UNIDADES A PRODUCIR 6000 1000

ANEXO 03 PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MATERIALES

CONSUMO
MODELO MODELO TOTAL
MATERIAL PLASTICO F METALICO G MATERIAL
M.111
12 UN. PARA F 6000 72000
12 UN. PARA G 1000 12000
TOTAL 84000

M. 112
06 UNID. PARA F 6000 36000
08 UNID. PARA G 1000 8000
TOTAL 44000

ANEXO 04 PRESUPUESTO DE COMPRAS DE MATERIALES DIRECTOS

CONCEPTO
INVENTARIO FINAL DESEADO MATERIAL DIRECTO
UNIDADES REQUERIDAS PARA LA PRODUCCION
NECESIDAD TOTAL
(MENOS) INVENTARIO INICIAL EN MATERIALES DIRECTOS
UNIDADES A COMPRAR
PRECIO DE COMPRA UNITARIO
 COSTO TOTAL DE COMPRA

ANEXO 05 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA

UNIDADES HORAS HOMBRE

PRODUCTO PRODUCCIÓN M.O.D TOTAL M.O.D

MODELO PLASTICO F 6000 14 84000

MODELO METALICO G 1000 20 20000

104000

ANEXO 06 PRESUPUESTO DE GASTO GENERALES DE FABRICA

GASTOS INDIRECTOS VARIABLES

SUMINISTROS
MANO DE OBRA INDIRECTA
COSTOS DE LOS BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
ENERGIA PORCION VARIABLE
MANTENIMIENTO PORCION VARIABLE
TOTAL DE GASTOS INDIRECTOS VARIABLES
GASTOS INDIRECTOS FIJOS
DEPRECIACION
IMPUESTO PREDIAL
SEGURO SOBRE LA PROPIEDAD
SUPERVISION
ENERGIA PORCION FIJA
MANTENIMIENTO PORCION FIJA
TOTAL DE GASTOS INDIRECTOS FIJOS
TOTAL DE GASTOS GENERALES DE FABRICACION
COSTO POR HORA:(S./208,000.00/104,000.00 HRAS)

ANEXO 07 PRESUPUESTO DE COSTO UNITARIO DE PRODUCCION

MODEL PLASTICO
CONCEPTO COSTO UNITARIO UNID. VALOR
MATERIAL 111 1.2 12 14.4
MATERIAL 112 2.6 6 15.6
M.O.D 2.05 14 28.7

GASTOS GENERALES DE
FABRICA 2 14 28
86.7
ANEXO 08 PRESUPUESTO DE INVENTARIO

CONCEPTO UNID COSTO UNIT VALOR TOTAL

INVENTARIOS INICIALES
M111 5000 1.2 6000
M112 5000 2.6 13000
PRODUCTOS TERMINADOS 0
PROD F 100 86.7 8670
PROD G 50 116.2 5810
INVENTARIOS FINALES 0
M 111 6000 1.2 7200
M112 1000 2.6 2600
PROUCTOS TERMINADOS 0
PROD F 1100 86.7 95370
PROD G 50 116.2 5810
 COSTO
MATERIAL
PRECIO UNITARIO USADO

1.2 100800

2.6 114400
TOTAL 215200

MATERIAL 111 MATERIAL 112 TOTAL

6000 1000
84000 44000
90000 45000
5000 5000
85000 40000
1.2 2.6
 102000 104000 206000

PRESUPUESTO
MONTO POR HORA TOTAL

2.05 172200

2.05 41000
213200

30,000.00
70,000.00
25,000.00
8,000.00
20,000.00
153,000.00

25,000.00
4,000.00
500.00
20,000.00
1,000.00
4,500.00
55,000.00
208,000.00
2.00 COSTO UNITARIO

MODELO METALICO
UNID. VALOR
12 14.4
8 20.8
20 41

20 40
116.2
TOTAL

19000

14480

9800

101180
LA COMPAÑÍA M

La Compañía está lista para preparar su presupuesto maestro para el año 2010. Habiendo examinado cuidadosament
todos los factores relevantes, los ejecutivos esperan que para el 2010 se cumplan los siguientes estimados:

Planeación de precios:
MATERIALES
MATERIAL 110 S/. 1.20
MATERIAL 111 S/. 2.60
Mano de obra directa S/. 2.05

Los gastos genera(se aplican sobre la base de horas de mano de obra directa)
iendo examinado cuidadosamente
s siguientes estimados:
ANEXO 01 PRESUPUESTO DE VENTAS
UNIDADES PREC. X UNID.
PRODUCTO VENDIDAS VENDIDAS VTAS TOTALES
MPASTICO 5000 105.40 527,000.00
MMETALICO 1000 164.00 164,000.00
691,000.00

ANEXO 02 PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN

MODELO MODELO
PLASTICO F METALICO G
VENTAS PLANEADAS 5000 1000
INVENTARIO FINAL DESEADO 1100 50
NECESIDADES TOTALES 6100 1050
INVENTARIO INICIAL 100 50
UNIDADES A PRODUCIR 6000 1000

ANEXO 03 PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MATERIALES

CONSUMO
MODELO MODELO TOTAL PRECIO
MATERIAL PLASTICO F METALICO G MATERIAL UNITARIO
M.111
12 UN. PARA F 6000 72000
12 UN. PARA G 1000 12000
TOTAL 84000 1.2

M. 112
06 UNID. PARA F 6000 36000
08 UNID. PARA G 1000 8000
TOTAL 44000 2.6
TOTAL

ANEXO 04 PRESUPUESTO DE COMPRAS DE MATERIALES DIRECTOS

MATERIAL
CONCEPTO 111
INVENTARIO FINAL DESEADO MATERIAL DIRECTO 6000
UNIDADES REQUERIDAS PARA LA PRODUCCION 84000
NECESIDAD TOTAL 90000
(MENOS) INVENTARIO INICIAL EN MATERIALES DIRECTOS 5000
UNIDADES A COMPRAR 85000
PRECIO DE COMPRA UNITARIO 1.2
 COSTO TOTAL DE COMPRA 102000

ANEXO 05 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA

UNIDADES HORAS HOMBRE MONTO

PRODUCTO PRODUCCIÓN M.O.D TOTAL M.O.D POR HORA
MODELO
PLASTICO F 6000 14 84000 2.05
MODELO
METALICO G 1000 20 20000 2.05
104000

ANEXO 06 PRESUPUESTO DE GASTO GENERALES DE FABRICA

GASTOS INDIRECTOS VARIABLES

SUMINISTROS
MANO DE OBRA INDIRECTA
COSTOS DE LOS BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
ENERGIA PORCION VARIABLE
MANTENIMIENTO PORCION VARIABLE
TOTAL DE GASTOS INDIRECTOS VARIABLES
GASTOS INDIRECTOS FIJOS
DEPRECIACION
IMPUESTO PREDIAL
SEGURO SOBRE LA PROPIEDAD
SUPERVISION
ENERGIA PORCION FIJA
MANTENIMIENTO PORCION FIJA
TOTAL DE GASTOS INDIRECTOS FIJOS
TOTAL DE GASTOS GENERALES DE FABRICACION
COSTO POR HORA:(S./208,000.00/104,000.00 HRAS)

ANEXO 07 PRESUPUESTO DE COSTO UNITARIO DE PRODUCCION

MODEL PLASTICO MODELO METALICO

CONCEPTO COSTO UNITARIO UNID. VALOR UNID.
MATERIAL 111 1.2 12 14.4 12
MATERIAL 112 2.6 6 15.6 8
M.O.D 2.05 14 28.7 20

GASTOS
GENERALES DE
FABRICA 2 14 28 20
86.7
ANEXO 08
 COSTO
MATERIAL
USADO

100800

114400
215200

MATERIAL 112 TOTAL

1000
44000
45000
5000
40000
2.6
 104000 206000

PRESUPUESTO
TOTAL

172200

41000
213200

30,000.00
70,000.00
25,000.00
8,000.00
20,000.00
153,000.00

25,000.00
4,000.00
500.00
20,000.00
1,000.00
4,500.00
55,000.00
208,000.00
2.00 COSTO UNITARIO

MODELO METALICO
VALOR
14.4
20.8
41

40
116.2