Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
Старший преподаватель:
Фролов Д.С
Практические работы
Тема 5. Справочные правовые системы
Инструкция
Ответить на вопросы и решить ситуационные задания, используя он-лайн
сервис справочно-правовой системы
Ответы (и их источники) скопируйте в документ Word. Файл назвать,
например, Валеева_вариант2
Номер варианта по фамилии
Вариант Фамилия начинается на букву
1 А-Г
2 Д-З
3 И-М
4 Н-Т
5 У-Я
6
Вариант 1.
Вариант 2.
1. Выясните, какова продолжительность отпуска для сдачи госэкзаменов
работникам-студентам университета, обучающимся по заочной форме
обучения?
2. Гражданин Васин А.А. заплатит за обучение своего сына в 2019 году 90
000 руб. Определить размер социального налогового вычета, который
он может получить за обучение своего сына в 2020 году. Произведите
необходимые расчеты.
3. Найти основные нормативные документы по бухгалтерскому учету
материально-производственных запасов.
4. Требования к должности кассир.
5. Что такое основное средство?
Вариант 3
1. Гражданин получил в наследство (в собственность) в 2019 году
квартиру, в 2020 году продал квартиру за 2 500 000 руб. Определить
размер имущественного вычета? Будет ли гражданин платить налог на
доходы физ.лиц с проданной квартиры?
2. Вы купили балет на поезд Агрыз – Тюмень (плацкарт). Какую
стоимость вы можете получить за билет, если сдали билет за 5 часов до
отправления поезда
7
3. Найти основные нормативные документы по бухгалтерскому учету
нематериальных активов.
4. Требования к должности бухгалтер.
5. Сколько рабочих дней при пятидневной (8-ми часовой) рабочей недели
в августе 2020 году РФ и РТ?
Вариант 4
8
Вариант 5
9
Тема 6. Информационные системы финансового и
управленческого учета предприятия.
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ
ПРАКТИЧЕСКИХ РАБОТ в конфигурации «1С: Управление торговлей» 8.3
(ред. 11.4)
1. Общие сведения об «1С:Предприятии 8» "1С:Управление торговлей».
http://v8.1c.ru/overview/Term_000000264.htm
1
1
Справочники - это прикладные объекты конфигурации. Они позволяют
хранить в информационной базе данные, имеющие одинаковую структуру и
списочный характер. Это может быть, например, список сотрудников, перечень
товаров, список поставщиков или покупателей.
12
номенклатуры и склада, или информацию об объемах продаж в разрезе
номенклатуры и подразделения компании.
Обработка может содержать одну или несколько форм, с помощью которых, при
необходимости, можно организовать ввод каких-либо параметров, влияющих на
ход алгоритма. Вывод результатов выполнения алгоритма на экран и принтер
осуществляется с помощью конструктора запроса с обработкой результата.
13
На основе этих шаблонов может быть создано любое количество
информационных баз.
Покажем процесс создания информационной базы на примере прикладного
решения «Управление торговлей».
Практикум №1_______________________________________
14
5. В зависимости от того, из какого шаблона вы хотите создать
информационную базу, нажмите на крестик рядом с надписью
1С:Управление торговлей или Управление торговлей
(демо), выберите пункт с указанием текущей версии
конфигурации, например 11.4.11.55, и нажмите кнопку Далее.
6. Следуя указаниям помощника, введите каталог и название вашей
информационной базы.
7. После завершения работы помощника в списке информационных
баз появится созданная вами информационная база.
Практикум №2_______________________________________
16
В этой форме можно ввести дополнительные данные об администраторе: указать
имя пользователя и пароль, который будет использоваться для входа в программу;
указать, в каком подразделении работает пользователь; ввести данные о его
адресах и телефонах; уточнить его паспортные данные. Для уточнения паспортных
данных необходимо зарегистрировать информацию о пользователе в справочнике
Физические лица и в карточке пользователя выбрать физическое лицо, которое
соответствует данному пользователю.
2. Подготовительный этап
17
Практикум №3_______________________________________
Несколько организаций
Подразделения
18
Номенклатура поставщиков
Розничные продажи
Несколько касс ККМ
1
9
В разделе "Закупки" – "Соглашения и договоры с поставщиками" включить
следующие функциональные опции:
Соглашения с поставщиками
Заказы поставщикам
Включить опцию "Статусы заказов поставщикам" (В разделе
"Закупки" – "Статусы документов"_
Контроль поступления при закрытии заказов
поставщикам Контроль оплаты при закрытии заказов
поставщикам Причины отмены заказов поставщикам
Несколько складов
Ордерные склады
Порядок оформления накладных и расходных ордеров – Сначала заказы,
затем ордера и накладные
Расходный ордер на товары формируется – Кладовщиком
Оформления поступления доступно – после оформления заказа
Перемещение товаров
Заказы на перемещение товаров
Статусы перемещений товаров
Сборка (разборка)
Заказы на сборку (разборку)
Статусы сборок (разборок)
2
0
В разделе "Казначейство и взаиморасчеты" включить следующие
функциональные опции:
___________________________________________________
Практикум №4
Закладка "Адреса,
телефоны":
Юридический адрес: 423570, Нижнекамск г, Корабельная ул, дом № 42
Фактический адрес: 423570, Нижнекамск г, Корабельная ул, дом № 42
Телефон: (8555) 99-33-45
2
3
Нажать «Записать и закрыть»
Применяется с – Январь 2020
24
Необходимо внести сведения о лицах с правом подписи:
25
На закладке «Обмен с банком» убрать галочку «Обмен с банком включен»
2
6
Кассы предприятия
____________________________________
Практикум №5
___________________________________________________
Подразделения
______________________________________
Практикум №6
_____________________________________________
Практикум №7
Закладка "Основное"
Тип склада – Оптовый склад
Контролировать обеспечение – Да
28
Дата начала использования ордерной схемы документооборота – текущая
дата.
Помещения и ячейки не используются.
___________________________________________________
______________________________________
Практикум №8
1. Электротовары
Закладка "Основное":
Наименование – Электротовары
Тип номенклатуры – Товар
Характеристики не используются.
2
9
Закладка "Значения по умолчанию":
Ставка НДС – 20%
Ед. хранения - шт.
2. Мебель
Закладка "Основное":
Наименование – Мебель
Тип номенклатуры – Товар
Используются характеристики общие для этого вида номенклатуры.
После записи вида номенклатуры, по гиперссылке "Список" перейти к
характеристикам номенклатуры. В этом справочнике добавить 3
характеристики: Красное дерево, Темное дерево, Светлое дерево.
3
0
Закладка "Значения по умолчанию":
Ставка НДС – 20%
Ед. хранения - шт.
3. Одежда
Закладка "Основное":
Наименование – Одежда
Тип номенклатуры – Товар
Используются характеристики индивидуальные номенклатуры.
3
1
4. Сервисные услуги
Закладка "Основное":
Наименование – Сервисные услуги
Тип номенклатуры – Услуга
Продажа оформляется – Акт выполненных работ
32
ВАЖНО!!! Если забыли поставить флаг «характеристики» и нажали
записать!!!
Практикум №9
3
3
2.4. Номенклатура
НСИ и администрирование – Номенклатура
______________________________________
Практикум №10
Создать группу:
1. Бытовая техника
1.1. Телевизоры (подчиняется группе Бытовая техника)
1.2. Холодильники (подчиняется группе Бытовая техника)
1.3. Вентиляторы (подчиняется группе Бытовая техника)
2. Мебель
3. Одежда
4. Услуги
34
Далее необходимо добавить номенклатурные позиции в эти группы.
1. В группу "Телевизоры":
2. В группу "Холодильники":
35
Единица хранения – шт.
Ставка НДС – 20%
3. В группу "Вентиляторы":
4. В группу "Мебель":
36
Наименование для печати – Стол обеденный
Группа списка – Мебель
Единица хранения – шт.
Ставка НДС – 20%
После записи номенклатурной позиции на командной панели необходимо
убедиться в том, что для номенклатуры уже заданы характеристики:
Красное дерево, Темное дерево, Светлое дерево.
5. В группу "Одежда":
3
7
5.2. Позиция номенклатуры "Спортивные брюки"
Вид номенклатуры – Одежда
Рабочее наименование – Спортивные брюки
Наименование для печати – Спортивные брюки
Группа списка – Одежда
Единица хранения – шт.
Ставка НДС – 20%
После записи номенклатурной позиции:
- добавить две характеристики: Черные, Синие.
3
8
5.3. Позиция номенклатуры "Спортивный костюм"
Вид номенклатуры – Одежда
Рабочее наименование – Спортивный костюм
Наименование для печати – Спортивный костюм
Группа списка – Одежда
Единица хранения – шт.
Ставка НДС – 20%
После записи номенклатурной позиции:
- добавить две характеристики: Черно-белый,Сине-красный.
- добавить упаковку– коробка, состоящаяиз 5шт.
6. В группу "Услуги":
3
9
2.5. Ввод информации о деловых партнерах предприятия
Информация о деловых партнерах предприятия вводится в справочник НСИ и
администрирование – НСИ – Партнеры. Справочник Партнеры
объединяет всех участников бизнес-взаимодействий с предприятием. Ими
могут быть
клиенты, поставщики, конкуренты, холдинги в целом и
входящие в них дочерние компании, филиалы, торговые
точки, отдельные подразделения сторонних предприятий, с
которыми осуществляется взаимодействие по каким-либо
вопросам.
______________________________________
Практикум №11
40
Публичное наименование – "Магазин "Бытовая техника
(Нижнекамск)"
Телефон – – (8555) 94-55-55
На втором шаге помощника
указать:
Рабочее наименование – "Магазин "Бытовая техника
(Нижнекамск)"
Основной менеджер – Вы
Бизнес-регион –
Москва
(необходимо добавить новый элемент в список "Бизнес-регионы")
Географический регион – Московская обл.
Головноепредприятие–Сетьмагазинов"Бытовая техника"
Клиент – Да
На последнем шаге помощника проверить все данные о партнере.
41
Сокращенное юридическое – ИП Волкова Анастасия Валерьевна
Рабочее – ИП Волкова Анастасия Валерьевна
Партнер – База "Электротовары"
6. Партнер – "Эвихон"
На первом шаге помощника указать:
Компания – Да
Указать идентификационные данные партнера – Да
Юр. лицо – Да
Сокращенное юр. наименование – ООО "Эвихон"
Публичное наименование – "Эвихон"
Телефон – (495) 1292963
На втором шаге помощника указать:
Рабочее наименование – "Эвихон"
Основной менеджер – Вы
Поставщик – Да
На последнем шаге помощника проверить все данные о партнере.
7. Партнер – "Сбербанк"
На первом шаге помощника указать:
Компания – Да
Указать идентификационные данные партнера – Да
Юр. лицо – Да
Сокращенное юр. наименование – ПАО СБЕРБАНК
Публичное наименование – "Сбербанк"
Телефон – (495) 7355454
На втором шаге помощника указать:
Рабочее наименование – "Сбербанк"
Основной менеджер – Вы
Прочие отношения – Да
На последнем шаге помощника проверить все данные о партнере.
___________________________________________________
4
2
3. Настройка правил ценообразования
Те номенклатурные позиции, у которых механизм ценообразования схож, можно
объединить в ценовые группы. Одна номенклатурная позиция может быть отнесена
только к одной ценовой группе.
Практикум №12
Бытовая техника
Мебель
44
___________________________________________________
Виды цен
В системе есть возможность вести одновременно несколько правил расчета цен для
одного и того же товара или услуги. Все эти правила расчета объединяются в
классификатор CRM и маркетинг – Настройки и справочники – Цены и скидки
– Виды цен.
Использование нескольких видов цен возможно только при включении
функциональной опции НСИ и администрирование – Настройка разделов – CRM и
маркетинг – Маркетинг – Несколько видов цен.
______________________________________
Практикум №1
3
1. Наименование – "Закупочная"
(НАЖАТЬ «ИСПОЛЬЗОВАТЬ ПОЛНЫЕ ВОЗМОЖНОСТИ»)
45
Идентификатор для формул – Закупочная
Валюта цены – RUB
Цена включает НДС – Да
При вводе на основании документов поставки – Да
Способ задания цены –Произвольныйзапроскданным ИБ
Схема компоновки данных – Цены поступления
2. Наименование – "Оптовая"
Идентификатор для формул – Оптовая
Валюта цены – RUB
Цена включает НДС – Да
При продаже клиентам – Да
Способ задания цены – Наценка на другой вид цен
Базовый вид цены – Закупочная
Наценка – 40%
4
6
Закладка "Уточнение по ценовым группам":
3. Наименование – "Розничная"
Идентификатор для формул – Розничная
Валюта цены – RUB
Цена включает НДС – Да
При продаже клиентам – Да
Способ задания цены – Произвольная формула от других видов цен
Формула - [Закупочная] * 1.5
4
7
При регистрации всех видов цен используются полные возможности.
___________________________________________________
Практикум №14
4
8
На закладке «Колонки прайс-листа» выбрать все цены и нажать ОК.
49
Виды цен – Закупочная, Оптовая, Розничная
Номенклатура Закупочная Оптовая Розничная
Телевизор "JVC" 9 000= 11 700= 13 500=
Телевизор "SHARP" 10 500= 13 650= 15 750=
Закупочные цены вносятся вручную в данном случае, так как не было еще
поступлений по телевизорам.
Практикум №15
___________________________________________________
Прайс-лист в системе формируется в виде специального отчета. Отчет можно
сформировать из раздела CRM и маркетинг – Отчеты по CRM и маркетингу
или из рабочего места
5
0
осле того как мы сформулировали условия предоставления скидок (наценок),
можно перейти к процессу регистрации скидок (наценок) и применить в
конкретной скидке (наценке) те условия, которые были заранее разработаны.
______________________________________
Практикум №16
5
1
- 10% (Сумма в документе не менее 10 000 RUB)
РЕШЕНИЕ:
1. Создадим группу «5%+10%
Скидки объединить в группу совместного действия "5%+10%" с
вариантом совместного применения "Сложение".
52
3. Создать элемент «Скидка (наценка)
процентом Закладка «Основное»:
53
Скидки действуют, начиная с текущей даты и бессрочно. Скидки действуют
для всех клиентов, на все номенклатурные позиции, но только при продаже с
Основного склада.
___________________________________________________
5
4
4.Ввод начальных остатков
Раздел НСИ и администрирование – Сервис – Начальное
заполнение используется при начале работы с программой и позволяет ввести в
информационную базу справочные данные и данные об остатках товаров.
______________________________________
Практикум №17
55
3. Денежные средства – на банковских счетах: 180 000 руб.
56
___________________________________________________
5. Правила и документооборот закупок
57
5.1. Цены поставщиков
Программа позволяет хранить информацию о ценах и условиях поставки товаров
любых партнеров торгового предприятия.
В прикладном решении предусмотрены следующие способы регистрации цен
поставщиков:
______________________________________
Практикум №18
58
1.2. Номенклатура поставщика"МИНСК-АТЛАНТ 2-х камерный"
Поставщик – База "Электротовары"
Номенклатура – Холодильник МИНСК-АТЛАНТ
1.3. Номенклатура поставщика "СТИНОЛ"
Поставщик – База "Электротовары"
Номенклатура – Холодильник СТИНОЛ
___________________________________________________
6
0
Соглашения с поставщиками предназначены для регистрации долгосрочных
условий по закупкам товаров у поставщиков, в том числе и при приеме товаров на
комиссию.
Соглашения об условиях закупок фиксируется в справочнике Закупки – НСИ
закупок – Соглашения с поставщиками. Возможность использования
соглашений с поставщиками определяется функциональной опцией НСИ и
администрирование – Настройка разделов – Закупки – Соглашения и
договоры с поставщиками – Соглашения с поставщиками.
Практикум №19______________________________________
Закладка "Основное":
Наименование – Покупка холодильников
Поставщик – База "Электротовары"
Контрагент – ООО "Ассоль"
Статус – Действует
Операция – Закупка у поставщика
Организация – ТД Камский ООО
Закладка "Условия закупок":
н
Договоры е используются, порядок расчетов– по заказам
Порядок оплаты– Расчетыврублях,оплата в рублях
Этапы оплаты заполнить следующим образом:
Форма оплаты – Любая
6
2
В новом заказе будет установлен статус Согласован, вид операции – Закупка у
поставщика.
______________________________________
Практикум №20
63
Закладка "Дополнительно":
Подразделение – Отдел закупок
Адрес доставки – 117534, Москва г, Академика Янгеля ул, дом № 157
Валюта – RUB
Цена включает НДС – Да
Налогообложение – Закупка облагается НДС
После проведения документа "Заказ поставщику", проконтролировать, что
на закладке "Основное" этапы оплаты заполнены следующим образом:
Расчеты – По заказам
Форма оплаты – Любая
64
планировать расход денежных средств, строить платежный календарь;
предотвращать несогласованные выплаты денег.
______________________________________
Практикум №21
Закладка "Основное":
Касса – ТД Камский ООО (RUB)
Сумма – 5 094=
Операция – Оплата поставщику
Получатель – ООО "Ассоль"
Закладка "Расшифровка платежа":
Заявка на расход ДС – Заявка на расходование ДС ТД00-0000001
Объект расчетов – Заказ поставщику ТД00-0000001
Поставщик – База "Электротовары"
Статья ДДС – Оплата поставщику
После проведения документа проконтролировать, что были заполнены поля:
Сумма взаиморасчетов – 5 094=
Валюта – RUB
6
5
3. В заказе поставщику ТД00-0000001 установить статус "Подтвержден".
Закладк
а "Основное":
Тип документа – Платежное поручение
Проведено банком – Да
Счет – ПАО СБЕРБАНК, ТД Камский ООО (RUB)
Сумма – 45 846 RUB
Операция – Оплата поставщику
Получатель – ООО "Ассоль"
Счет получателя – ПАО "ЛЕТО БАНК" (RUB)
Закладк
а "Расшифровка платежа":
н
Заявка а расход ДС – Заявка на расходование ДС ТД00-0000002
Объект расчетов – Заказ поставщику ТД00-0000001
Поставщик – База "Электротовары"
Статья ДДС – Оплата поставщику
После проведения документа проконтролировать, что были заполнены поля:
66
Сумма взаиморасчетов – 45 846=
Валюта – RUB
______________________________________
Практикум №22
Закладка "Дополнительно":
Подразделение – Отдел закупок
Дата платежа – Текущая дата
Оплата – Любая
Порядок расчетов – По заказам
Счет организации – ПАО СБЕРБАНК, ТД Камский ООО (RUB)
Руководитель – Федоров БМ
контрагент
Счет а – ПАО "ЛЕТО БАНК" (RUB)
Цена включает НДС – Да
Валюта взаиморасчетов – RUB
Налогообложение – Закупка облагается НДС
Операция – Закупка у поставщика
Номер входящего документа – №17 от текущей даты
По гиперссылке зарегистрировать счет-фактуру:
Документы-основания – Приобретение товаров и услуг ТД00-000001
Счет-фактура № – 17 от текущей даты
Получен – текущая дата
Организация – ТД Камский ООО
Контрагент – ООО "Ассоль"
6
8
Валюта – RUB
69
3. Создать документ "Списание безналичных денежных средств" (в списке
"Безналичные платежи" на закладке "К оплате" выделить заявку на оплату и
нажать на кнопку "Оплатить"):
Закладк
а "Основное":
Тип документа – Платежное поручение
Проведено банком – Да
Счет – ПАО СБЕРБАНК, ТД Камский ООО (RUB)
Сумма – 50 940 RUB
Операция – Оплата поставщику
Получатель – ООО "Ассоль"
Счет получателя – ПАО "ЛЕТО БАНК" (RUB)
Закладк
а "Расшифровка платежа":
Заявка на расход ДС – Заявка на расходование ДС ТД00-0000003
Объект расчетов – Заказ поставщику ТД00-0000001
Поставщик – База "Электротовары"
Статья ДДС – Оплата поставщику
После проведения документа проконтролировать, что были заполнены поля:
Сумма взаиморасчетов – 50 940=
Валюта – RUB
70
4. В заказе поставщику ТД00-000001 установить статус "Закрыт".
___________________________________________________
Практикум №23
Закладка "Дополнительно":
Подразделение – Отдел закупок
Счет организации – ПАО СБЕРБАНК, ТД Камский ООО (RUB)
71
Валюта – RUB
Операция – Возврат товаров поставщику
Налогообложение – Продажа облагается НДС
Цена включает НДС – Да
По гиперссылке оформить счет-фактуру:
Документы-основания – Возврат товаров поставщику ТД00-000001
Организация – ТД Камский ООО
Контрагент – ООО
Выставлен – Да "Ассоль"
___________________________________________________
7
2
Сформируйте отчет «Ведомость по денежным средствам»
Казначейство – Отчеты по казначейству - «Ведомость по денежным средствам»
73
1. Необходимо зарегистрировать соглашение с поставщиком о покупке мебели
всписке"Соглашенияобусловияхзакупок"от24.01.2020:
Закладка "Основное":
Наименование – Покупка мебели
Поставщик – Мебельная фабрика
Контрагент – ООО "ЭКИП"
Статус – Действует
Операция – Закупка у поставщика
74
В табличную часть необходимо внести следующие товары:
75
Стул Красное дерево 6 шт. Оптовая 1 000=
Стул Светлое дерево 6 шт. Оптовая 1 500=
Стул Темное дерево 6 шт. Оптовая 2 000=
76
4. Необходимо зафиксировать оплату поставщику:
С
оздать документ "Приходный ордер на товары" (перейти в рабочее место
"Приемка", вверху указать склад, найти в списке распоряжение и нажать на
кнопку "Создать ордер"):
78
6. Оформить частичное поступление по заказу поставщику.
Закупки – Документы закупки (все) – перейти по ссылке «Контроль ордеров»
Нажать «Оформить»
79
Склад – Ордерный склад
Закладка "Товары":
80
Распоряжение – Заказ поставщику ТД00-000002
Склад – Ордерный склад
Операция – Приемка от поставщика
Закладка "Товары":
Номенклатура Характеристика Количество
Стол обеденный Красное дерево 3 шт.
Закладка "Товары":
В табличной части:
Номенклатура Характеристика Закупочная Оптовая Розничная
Стол обеденный Красное дерево 5 500= 6 600= 8 250=
Стол обеденный Светлое дерево 6 000= 7 200= 9 000=
Стол обеденный Темное дерево 6 500= 7 800= 9 750=
Стул Красное дерево 1 000= 1 200= 1 500=
Стул Светлое дерево 1 500= 1 800= 2 250=
Стул Темное дерево 2 000= 2 400= 3 000=
Практикум №25
82
Сформируйте отчеты и проанализируйте полученные данные:
1. Отчет Условия закупок предназначен для сравнения условий,
зарегистрированных в соглашениях с поставщиками. В этом отчете выводится
информация о текущих ценах и тех условиях поставки, которые зарегистрированы
с помощью документа Регистрация цен поставщика. В отчете показываются все
цены и условия поставки, которые зарегистрированы для различных поставщиков.
8
3
9. Для анализа состояния взаиморасчетов с поставщиками используется отчет
Карточка расчетов с поставщиками. В этом отчет можно сравнить текущие
расчеты с поставщиками в соответствии с оформленными документами, с
планируемыми этапами оплаты, которые были зарегистрированы в заказе
поставщику. Отчет формируется из списка заказов поставщикам по выделенным
заказам.
__________________________________________________
Практикум №26
__________________________________________________
85
6. Правила и документооборот продаж
86
6.1. Взаимодействия
Основной целью формирования информации о взаимодействиях в системе является
поддержка возможности налаживания устойчивых связей с партнерами, не
зависящих от смены сотрудников, подразделения организации, в которое обратился
партнер, длительных перерывов в бизнес-отношениях. Причем взаимодействия
рассматриваются в широком смысле слова это и звонки, и переписка, и встречи.
Как правило, такая информация бывает очень ценна для анализа и решения задач
повышения эффективности работы с клиентами.
Возможность регистрации взаимодействий в системе определяется
функциональными опциями НСИ и администрирование – Настройка
параметров системы – Органайзер – Почта – Почтовый клиент и НСИ и
администрирование – Настройка параметров системы – Органайзер – Почта –
Звонки, SMS, встречи и запланированные взаимодействия.
_________________________________________________
Практикум №27
87
Необходимо зафиксировать в системе входящий телефонный звонок от
клиента.
Взаимодействие – Телефонный звонок
Входящий – Да
Абонент – Магазин "Бытовая техника (Москва)"
Как связаться – (495) 6329816
Контакт – Магазин "Бытовая техника (Москва")
Тема – Консультация
Описание – Консультация по поводу покупки бытовой техники
Рассмотрено – Да Важность – Обычная
___________________________________________________
_________________________________________________
Практикум №28
Первичный контакт
Квалификация клиента
Формирование предложения
Презентация
Согласование условий
88
Подготовка к выполнению
обязательств Выполнение
обязательств
___________________________________________________
Проведение сделок
_____________________________________________
Практикум №29
______________________________________________
Практикум №30
Закладка "Основное":
Наименование – Продажа бытовой техники
Клиент – Магазин "Бытовая техника (Москва)"
Контрагент – ООО "Бытовая техника"
Организация – ТД Камский ООО
Операция – Реализация
Статус – Действует
____________________________________________
Практикум №31
91
Статус – Действует
Закладка "Основное":
Клиент – Магазин "Бытовая техника (Москва)"
Соглашение – Продажа бытовой техники
Организация – ТД Камский ООО
Операция – Реализация
Валюта – RUB
Закладка "Товары":
%
Номенклатура Количество Вид цены Цена Сумма
авт.
Телевизор "JVC" 2 шт. Оптовая 11 700= 15% 19 890=
Телевизор "SHARP" 2 шт. Оптовая 13 650= 15% 23 205=
Холодильник BOSCH 1 шт. Оптовая 9 360= 15% 7 956=
Холодильник МИНСК-
Оптовая 8 775= 15% 7 458,75
1 шт.
АТЛАНТ
Оптовая 5 733= 15% 4 873,05
Холодильник СТИНОЛ 1 шт.
Практикум №32
Закладка "Товары":
%
Номенклатура Количество Вид цены Цена Сумма
авт.
Телевизор "JVC" 2 шт. Оптовая 11 700=15% 19 890=
Телевизор "SHARP" 2 шт. Оптовая 13 650=15% 23 205=
Холодильник BOSCH 1 шт. Оптовая 9 360= 15% 7 956=
Холодильник МИНСК-
8 775= 15% 7 458,75
1 шт. Оптовая
АТЛАНТ
5 733= 15% 4 873,05
Холодильник СТИНОЛ 1 шт. Оптовая
Закладка "Дополнительно":
Сделка – Продажа бытовой техники
Подразделение – Отдел оптовых продаж
Валюта – RUB
Цена включает НДС – Да
Налогообложение – Продажа облагается НДС
После проведения документа "Заказ клиента" проконтролировать, что на
закладке "Основное" этапы оплаты заполнены следующим образом:
93
Расчеты – По заказам
Форма оплаты – Любая
Банковский счет – ПАО СБЕРБАНК, ТД Камский ООО (RUB)
Дата заказа
Аванс (до обеспечения) (текущая дата) 10% 6 338,28
Предоплата (до отгрузки) Дата заказа 90% 57 044,52
(текущая дата)
Практикум №33
_____________________________________________
Практикум №34
%
Номенклатура Количество Вид цены Цена Сумма
авт.
Телевизор "JVC" 2 шт. Оптовая 11 700= 15% 19 890=
Телевизор "SHARP" 2 шт. Оптовая 13 650= 15% 23 205=
Холодильник BOSCH 1 шт. Оптовая 9 360= 15% 7 956=
Холодильник МИНСК-
1 шт. Оптовая 8 775= 15% 7 458,75
АТЛАНТ
Холодильник СТИНОЛ 1 шт. Оптовая 5 733= 15% 4 873,05
9
7
6.8. Документооборот продаж с использованием ордерной схемы
В системе реализована возможность проводить складские операции в два этапа -
когда отдельно оформляется финансовый документ, а отдельно - складской ордер,
при проведении которого изменяются складские остатки. Данная возможность
появляется,еслииспользуетсяфункциональнаяопцияНСИи
администрирование – Настройка разделов – Склад и доставка – Склад –
Ордерные склады.
Практикум №3
5
Закладка "Дополнительно":
Склад – Ордерный склад
Налогообложение – Продажа облагается НДС
Цена включает НДС – Да
3. Создать документ "Заказ клиента" (на основании документа
"Коммерческое предложение клиенту"):
Статус – К выполнению
Закладка "Основное":
Клиент – Магазин "Бытовая техника (Владимир)"
Контрагент – ООО "Бытовая техника"
Соглашение – Продажа мебели
Операция – Реализация
Организация – Торговый дом "Комплексный" ЗАО
Склад – Ордерный склад
Закладка "Товары":
99
Номенклатура Кол-во Вид цены Цена Сумма
Красное дерево
Закладка "Дополнительно":
Подразделение – Отдел оптовых продаж
Валюта – RUB
Цена включает НДС – Да
Налогообложение – Продажа облагается НДС
После проведения документа, проконтролировать, что на закладке
"Основное" этапы оплаты заполнены следующим образом:
Расчеты – По заказам
Форма оплаты – Любая
Банковский счет – ПАО СБЕРБАНК, Торговый дом "Комплексный" ЗАО (RUB)
101
Общая сумма по документу – 32 400=
Закладка "Дополнительно":
Подразделение – Отдел оптовых продаж
Цена включает НДС – Да
Валюта взаиморасчетов – RUB
Налогообложение – Продажа облагается НДС
Счет-фактура:
Документы-основания – Реализация товаров и услуг ТД00-000002
Организация – Торговый дом "Комплексный" ЗАО"
Контрагент – ООО "Бытовая техника"
Выставлен – Да
7. В документе Заказ клиента ТД00-000002 на закладке "Товары" для
номенклатуры "Доставка товара" установить действие "Отгрузить".
8. Создать документ "Акт выполненных работ" (в списке "Документы
продажи" на закладке "К оформлению" выделить заказ клиента и нажать на
кнопку "Оформить по заказам"):
Закладка "Основное":
Акт по заказу – Заказ клиента ТД00-000002
Клиент – Магазин "Бытовая техника (Владимир)"
Контрагент – ООО "Бытовая техника"
Организация – Торговый дом "Комплексный" ЗАО"
Соглашение – Продажа мебели
Закладка "Услуги":
Закладка "Дополнительно":
Подразделение – Отдел оптовых продаж
Валюта – RUB
Налогообложение – Продажа облагается НДС
Цена включает НДС – Да
Валюта взаиморасчетов – RUB
102
Счет организации – ПАО СБЕРБАНК, Торговый дом "Комплексный" ЗАО
(RUB)
Счет-фактура:
Документы-основания – Акт выполненных работ ТД00-000001
Организация – Торговый дом "Комплексный" ЗАО"
Контрагент – ООО "Бытовая техника"
Выставлен – Да
Закладка "Основное":
Тип документа – Платежное поручение
Проведено банком – Да
Счет – ПАО СБЕРБАНК, Торговый дом "Комплексный" ЗАО (RUB)
Сумма – 33 400 RUB
Операция – Поступление оплаты от клиента
Номер по банку – №14 от текущей даты
Плательщик – ООО "Бытовая техника"
___________________________________________________
______________________________________________
Практикум №36
техники.
Закладка "Основное":
Клиент – Магазин "Бытовая техника (Москва)
Контрагент – ООО "Бытовая техника"
Соглашение – Продажа бытовой техники
Организация – ТД Камский ООО
Склад – Основной склад
Компенсация – Заменить товары
Закладка "Дополнительно":
Операция – Возврат товаров от клиента
Сделка – Продажа бытовой техники
Подразделение – Отдел оптовых продаж
Валюта – RUB
Цена включает НДС – Да
Налогообложение – Продажа облагается НДС
Заполнять цены заменяющих товаров по –условиям продаж
Закладка "Дополнительно":
Сделка – Продажа бытовой техники
Подразделение – Отдел оптовых продаж
Валюта – RUB
Операция – Возврат товаров от клиента
Налогообложение – Продажа облагается НДС
Цена включает НДС – Да
По гиперссылке зарегистрировать счет-фактуру:
Документы-основания – Возврат товаров от клиента ТД00-000001
Счет-фактура – №63 от текущей даты
Получен – текущая дата
Организация – ТД Камский ООО
Контрагент – ООО "Бытовая техника"
Валюта – RUB
Закладка "Основное":
Реализация по заказу – Заявка на возврат товаров от клиента ТД00-000001
Клиент – Магазин "Бытовая техника (Москва)"
Контрагент – ООО "Бытовая техника"
Соглашение – Продажа бытовой техники
Операция – Реализация
Организация – ТД Камский ООО
Склад – Основной склад
Валюта – RUB
Закладка "Товары":
Номенклатура Количество Вид цены Цена
Холодильник МИНСК-1 шт. Оптовая 8 775=
АТЛАНТ
сумм
Общая а по документу – 8 775=
Закладка "Дополнительно":
Сделка – Продажа бытовой техники
Подразделение – Отдел оптовых продаж
Цена включает НДС – Да
Валюта взаиморасчетов – RUB
Налогообложение – Продажа облагается НДС
Счет-фактура:
Документы-основания – Реализация товаров и услуг ТД00-000003
Организация – ТД Камский ООО
Контрагент – ООО "Бытовая техника"
Выставлен –
Да
10
7
источников (например, сколько клиентов было привлечено благодаря другим
клиентам, а сколько благодаря маркетинговым мероприятиям).
10
8
выполнения заказов клиентов. Отчет формируется из списка заказов клиентов по
выделенным заказам.
7. СКЛАДСКИЕ ОПЕРАЦИИ
10
9
- Пересчет товаров;
- Регистрация складских актов по результатам пересчета;
- Создание и печать инвентаризационных описей.
_______________________________________________
Практикум №37
провест
Необходимо и инвентаризацию на складах:
Ед.
Номенклатура изм. По учету По факту Отклонение
Телевизор JVC шт. 2 2
Телевизор SHARP шт. 1 2 1
Холодильник BOSCH шт. 9 8 -1
Холодильник МИНСК- шт. 1 1
АТЛАНТ
Холодильник СТИНОЛ шт. 2 2
Закладка "Товары":
Номенклатура Количество Ед. изм. Цена Сумма
Телевизор SHARP 1 шт. 10500 10500
3.2.Оформитьдокумент"Списаниенедостач товаров":
Закладка "Информация":
Пересчет товаров – Пересчет товаров 00-00000001
Организация – ТД Камский ООО
Подразделение – Администрация
Статья расходов – Недостачи товаров
(Необходимо добавить новую статью в список "Статьи расходов").
Аналитика расходов – Основной склад
Руководитель – Федоров БМ
Главный бухгалтер – Гладилина ВМ
Склад – Основной склад
Печатать цены – По себестоимости
Закладка "Товары":
Номенклатура Количество Ед. изм.
Холодильник BOSCH 1 шт.
11
2
7.2. Перемещение товаров
Заказы на перемещение
Перемещение товаров
_____________________________________________
Практикум №38
Закладка "Основное":
Тип склада – Розничный магазин
Розничный вид цены – Розничная
Контролировать обеспечение – Да
Контролировать обеспечение – Да
Закладка "Ордерная схема и структура":
Для склада используется ордерная схема документооборота при поступлении,
статусы приходных ордеров и ячейки не используются.
113
2. Необходимо выполнить перемещение товаров в НТТ:
2.1. Создать документ "Заказ на перемещение":
Статус – К выполнению
Склад-отправитель – Ордерный склад
Склад-получатель – Магазин мебели
Т
Организация – Д Камский ООО
Закладка "Товары":
Закладка "Товары":
Закладка "Товары":
Номенклатура Количество
Телевизор JVC 1 шт.
Телевизор SHARP 1 шт.
___________________________________________________
_____________________________________________
Практикум №39
Закладка "Дополнительно":
Подразделение – Отдел закупок
Дата платежа – Текущая дата
116
Оплата – Любая
Порядок расчетов – По заказам
Счет организации – ПАО СБЕРБАНК, ТД Камский ООО (RUB)
Руководитель – Федоров БМ
Цена включает НДС –Да
Валюта взаиморасчетов – RUB
Налогообложение – Закупка облагается НДС
Операция – Закупка у поставщика
Номер входящего документа –№321 от текущейдаты
По гиперссылке зарегистрировать счет-фактуру:
Документы-основания – Приобретение товаров и услуг ТД00-000004
Счет-фактура – №321 от текущей даты
Получен – текущая дата
Организация – ТД Камский ООО
Контрагент – ООО "Эвихон"
Валюта – RUB
Закладка "Информация":
Распоряжение– Приобретение товаров и услуг"ТД00-000004
Склад – Ордерный склад
Операция – Приемка от поставщика
Закладка "Товары":
Номенклатура Характеристика Количество
Спортивные брюки Синие 30 шт.
Спортивные брюки Черные 30 шт.
Спортивная куртка Белая 30 шт.
Спортивная куртка Красная 30 шт.
Номенклатура Характеристика
Количество
Спортивные брюки Синие 1 шт.
Спортивная куртка Красная 1 шт.
комплектации
Второй вариант :
Номенклатура – Спортивный костюм
Характеристика – Черно-белый
Наименование варианта – Спортивный костюм Черно-белый
Количество – 1 шт.
В табличной части указать:
118
Организация – ТД Камский ООО
Операция – Сборка из комплектующих
Склад – Ордерный склад
Номенклатура – Спортивный костюм
Характеристика – Сине-красный
Собрано – 1 кор (5 шт)
Комплектация – Спортивный костюм Сине-красный
Закладка "Комплектующие":
Закладка "Товары":
119
10. Создать документ "Сборка (разборка) товаров":
Статус – В работе
Закладка "Основное":
Организация – ТД Камский ООО
Операция – Сборка из комплектующих
Склад – Ордерный склад
Номенклатура – Спортивный костюм
Характеристика – Черно-белый
Собрано – 1 кор (5 шт)
Комплектация – Спортивный костюм Черно-белый
Закладка "Комплектующие":
Закладка "Товары":
120
Спортивный костюм Черно-белый 5 шт.
Закладка "Основное":
Клиент – Магазин "Бытовая техника (Владимир)"
Контрагент – ООО "Бытовая техника"
121
Соглашение – Продажа мебели
Операция – Реализация
Организация – ТД Камский ООО
Склад – Ордерный склад
Валюта – RUB
Закладка "Товары":
На закладке "Товары" в табличную часть подбирется кухонный гарнитур
(набор), а заполняется перечень комплектующих набора (стол обеденный и
стулья):
Закладка "Дополнительно":
Подразделение – Отдел оптовых продаж
Цена включает НДС – Да
Валюта взаиморасчетов – RUB
Налогообложение – Продажа облагается НДС
Счет-фактура:
Документы-основания – Реализация товаров и услуг ТД00-000004
Организация – ТД Камский ООО
Контрагент – ООО "Бытовая техника"
Выставлен –
Да
___________________________________________________
8. Розничная торговля
____________________________________________
Практикум №40
___________________________________________________
_________________________________________________
Практикум №41
___________________________________________________
Практикум №42
125
Предоставить клиенту ручную скидку в размере 5%.
Сумма к оплате с учетом скидки – 12 825=
Клиент оплачивает чек: 3 000= наличными и 9 825= платежной картой с
номером 4291 3245 2678 4123. Для оплаты чека воспользоваться кнопкой
"Смешанная оплата". Пробить чек.
Закладка "Товары":
Номенклатура Количество Цена
Телевизор JVC 1 шт. 12 825=
Закладка "Дополнительно":
Подразделение – Отдел розничных продаж
Кассовая смена – Кассовая смена 00-00000001
Руководитель – Федоров БМ
Главный бухгалтер – Гладилина ВМ
126
Вид цен – Розничная
Налогообложени ы Продаж облагаетс НДС
е – а я
_________________________________________________
Практикум №43
___________________________________________________
__________________________________________________
Практикум №44
129
Тема 7. Технологии применения табличного процессора для
решения финансовых задач
Практические работы
130
- современная величина (PV),
- наращенная или будущая величина (FV),
- процентная ставка (r)
n - срок погашения долга (англ. number of periods) - интервал времени, по
истечении которого сумму долга и проценты нужно вернуть. Срок измеряется
числом расчетных периодов - обычно равных по длине подинтервалов времени,
в конце (или начале) которых начисляются проценты.
Если начисление процентов будет производиться m раз в год, а срок
погашения
долга - n лет, то общее количество периодов начисления за весь срок
финансовой операции составит
Nnm
I=FV-PV
13
1
процентных денег, выплачивающихся за определенный период времени, к
величине ссуды. Этот показатель выражается либо в долях единицы, либо в
процентах.
Таблица 1.
Функции рабочего листа Excel для оценки разовых и
периодических (потоков)
132
ПС ПС(ставка ;кпер;плт;бс;тип) предназначена для расчета текущей
стоимости, как единой суммы вклада (займа),
так и будущих фиксированных периодических
платежей. Текущий объем — это общая
сумма, которую составят будущие платежи.
Например, когда деньги берутся взаймы,
заимствованная сумма и есть текущий объем
для заимодавца. Этот расчет является
обратным к определению будущей стоимости
при помощи функции ПС
133
кон_период,тип) платежами в конце или начале каждого
расчетного периода, между двумя расчетными
периодами
134
имость; заданного периода, рассчитанную методом
фиксированного уменьшения остатка.
время_эксплуатации;
период;месяцы)
135
1.Определение будущей (наращенной) стоимости на
основе постоянной процентной ставки. Функция
БС.
БУДУЩАЯ СТОИМОСТЬ (FV - future value) - стоимость, в которую
превратится в будущем сумма денег– текущая стоимость (present value),
вложенная под сложный процент.
Будущая стоимость - является суммой, в которую на определенную
дату в будущем превратится определенная сумма денег, инвестированная
сегодня под заранее известную процентную ставку. Она рассчитывается на
базе концепции стоимости денег во времени, основываясь на процентных
ставках и настоящей стоимости.
Идея, лежащая в основе концепции будущей стоимости денег, состоит
в том, что 1000 рублей сегодня стоят больше, чем 1000 рублей через год. Так
происходит потому что деньги могут быть помещены на сберегательный счет
или размещены в форме других инвестиций, а, следовательно, принесут
доход в течение года. Это называют концепцией стоимости денег во времени,
которая применяется во многих инвестиционных схемах от сберегательных
счетов, до индивидуальных пенсионных планов.
Формула для расчета будущей стоимости (FV) инвестиций имеет следующий вид:
r
FV PV (1 m )nm
Ежегодный n r
137
Пример 1
Ход решения:
А) Для решения этой задачи необходимо использовать финансовую
функцию БС.
Б) Необходимо вызвать «Мастер функций»
НАЖАТЬ .
138
Рис. Окно «Мастер функций»
Бс10000(115%)213225
Пример 2
На сберегательный вклад положены 15000 руб., процентная ставка
9% годовых, начисление процентов осуществляется ежемесячно. Какая
сумма денег будет на счете через 3 года?
14
0
Рис. Решение примера 2.
r
FV PV (1 m )nm
15 % 312
Бс15000(1 12 ) 19629,68
Пример 3
Определить, сколько денег окажется на банковском счете, если
ежегодно в течение 5 лет под 17% годовых вносится 20 тыс. руб.
А) Взносы осуществляются в начале каждого года.
141
Б) Взносы осуществляются в конце каждого года.
Решение:
Бс 20000((1 0,17)1 (1 0,17)2 (1 0,17)3 (1 0,17)4 (1 0,17)5 )164136,96
142
Рис. Решение примера 3
Бс 20000((1 0,17)0 (1 0,17)1 (1 0,17)2 (1 0,17)3 (1 0,17)4 )140288
143
Рис. Решение примера 3
процентной ставки
Пример 4
144
Бзраспис Пс(1 Ставка1 )(1 Ставка2 )...(1 СтавкаКпер )
(Операции дисконтирования)
145
FV
PV
(1 r )nm
m
Для расчета приведенной к конкретному моменту времени наращенной
суммы Excel предлагает использование встроенной финансовой функции ПС.
Бс
Пс (1 Ставка)Кпер
Пример 5
Фирме потребуется 5000 тыс. руб. через 10 лет. В настоящее
время располагает деньгами и готова положить их на депозит единым
вкладом с тем, чтобы через 10 лет получить необходимую сумму.
Определить необходимую сумму текущего вклада если ставка
процента по нему составляет 12% в год.
Решение.
ПС(В2;ВЗ;;В5) = -1 609 866,18 руб.
14
6
Рис. Решение примера 5
Обратите внимание, что результат получился отрицательным, так как это сумма,
которую фирма должна положить на депозит, с тем, чтобы через 10 лет получить
необходимую сумму.
Пример 6
Предположим, что мы хотим получать доход, равный $1000 в год, на
протяжении 4-х лет. Какая сумма обеспечит получение такого дохода, если
ставка по срочным депозитам равна 10% годовых?
Решение.
Расчет текущей стоимости серии будущих постоянных периодических
выплат, производимых в конце периода (обычные платежи) и
дисконтированных нормой дохода ставка, ведется по формуле:
14
7
Плт – фиксированная периодическая сумма платежа;
Кпер – общее число периодов выплат (поступлений);
Ставка – постоянная процентная ставка.
14
8
4. Определение срока финансовой операции
Для определения срока финансовой операции используется
функция КПЕР, которая вычисляет общее число периодов
начисления процентов на основе постоянной процентной ставки.
Данная функция используется как для единого платежа, так и для
платежей, распределенных во времени.
Пример 7
По вкладу в 10000,00, помещенному в банк под 5% годовых,
начисляемых ежегодно, была выплачена сумма 12732,82. Определить срок
проведения операции (количество периодов начисления).
Решение.
Бс
ln( Пс )
Кпер
ln(1 Ставка)
ln( 12732,82 )
10000
Кпер 4,95лет
ln(1 0,05)
14
9
Рис. Решение примера 7
Пример 8
Через сколько лет вклад размером 500 руб. достигнет величины 1000 руб.
при ставке процентов 10% с ежемесячным начислением процентов?
Решение:
1000
ln( )
500
Кпер 83,5мес или 7лет
ln(1 0,1/12)
150
5. Определение процентной ставки
Пример 9
Предположим, что для получения через 2 года суммы в 1 млн. руб.
предприятие готово вложить 250 тыс. руб. сразу и затем каждый месяц по
25 тыс. руб. Определить годовую процентную ставку.
Функция ЭФФЕКТ
Функция вычисляет действующие (эффективные) ежегодные
процентные ставки, если задана номинальная годовая процентная ставка и
количество периодов начисления в году.
Синтаксис ЭФФЕКТ (номинальная ставка, кол_пер).
Пример 10
Решение
Кол _ пер
Например, при ежемесячном начислении эффективная ставка составит:
11% 12
Эффективная _ ставка1 111,57%
12
ЭФФЕКТ =
15
2
11,3% - при полугодовом начислении процентов
11,46% - при квартальном начислении процентов
11,57% - при ежемесячном начислении процентов
Функция НОМИНАЛ
Пример 11
Эффективная ставка составляет 28%, а начисление процентов
производится ежемесячно. Необходимо рассчитать номинальную ставку
Решение
Номинальная ежемесячная процентная ставка будет равна:
НОМИНАЛ (28%,12) = 0,2494 или 29,14%
15
3
Раздел 2. Расчет периодических платежей
Функции Excel помимо расчета наращенной и приведенной
стоимости позволяют выполнить основные расчеты, связанные с оценкой
периодических платежей:
1) периодические постоянные по величине платежи,
осуществляемые на основе постоянной процентной ставки (функция
ПЛТ);
2) платежи по процентам за конкретный период (функция ПРПЛТ);
3) сумму платежей по процентам за несколько периодов, идущих
подряд друг за другом (функция ОБЩПЛАТ);
4) основные платежи по займу (за вычетом процентов) за
конкретный период (функция ОСПЛТ);
15
4
5) сумму основных платежей за несколько периодов, идущих
подряд (функция ОБЩДОХОД).
Наиболее часто все эти величины используются при составлении
плана (схемы) равномерного погашения займа. Если заем погашается
равными платежами в конце (начале) каждого периода, то будущая
стоимость этих платежей ( при его полном погашении) будет равна сумме
займа с начисленными процентами к концу последнего расчетного
периода. В тоже время текущая стоимость выплат по займу должна быть
равна настоящей сумме займа.
Если известна величина займа, срок на который он был выдан и
процентная ставка, то можно легко, используя функцию ПЛТ, определить
величину периодических платежей, необходимых для равномерного
погашения займа.
Вычисленные платежи включают в себя сумму процентов по
непогашенной части займа и основную выплату по нему. Эти величины
зависят от номера периода и могут быть рассчитаны с помощью функций
ПРПЛТ, ОСПЛАТ. Накопленные суммы могут быть определены с
помощью функций ОБЩПЛАТ и ОБЩДОХОД.
15
5
ПЛТ (норма, кпер, нз, ,тип).
Пример 12
Предположим, что необходимо накопить 4000 руб. за 3 года,
откладывая постоянную сумму в конце каждого месяца. Какой должна
быть эта сумма, если норма процента по вкладу составляет 12% годовых.
Решение.
Определим общее число периодов начисления процентов и ставку
процента за период по таблице 2. Эти величины составят
соответственно 3*12 (аргумент кпер) и 12%/12 (аргумент норма).
Аргумент тип = 0, т.к. по условию это вклады постнумерандо.
Рассчитаем величину ежемесячных выплат:
ПЛТ(12%/12;3*12%;;4000) = -92,86 руб.
Пример 13
Допустим, банк выдал ссуду 200 тыс. руб. на 4 года под 18% годовых.
Ссуда выдана в начале года, а погашение начинается в конце года
одинаковыми платежами. Определите размер ежегодного погашения
ссуды.
15
6
Решение
Ежегодные платежи составят
ПЛТ (18%;4;200000) = -74,3 тыс. руб.
Пример 14
Необходимо определить величину платежей по процентам за
первый месяц трехгодичного займа в 800тыс.руб. Ставка банка 10%.
Решение.
ПРПЛТ(10%/12;1;3*12;800 000) = 6666,67 руб.
Рис. 2-2 Диалоговое окно
15
7
функции ПРПЛТ
Пример 15
За счет ежегодных отчислений в течении 6 лет был создан фонд в
5 млн. руб. Необходимо определить какой доход принесли вложения за
последний год, если ставка банка составляла 12%
Решение
Доход за последний год (6 период) составил:
158
ПРПЛТ(12%;6;6;;5 000 000) =469 7000, 51. руб.
Пример 16
Для приобретения недвижимости была взята ссуда 12000 тыс. руб. Условия
ссуды:
Процентная ставка - 9%;
15
9
Срок - 25 лет
Проценты начисляются ежемесячно
Необходимо найти сумму выплат за весь 2-й год
Решение
В диалоговом окне функции ОБЩПЛАТ() :
В строке «Ставка» заносится величина процентной ставки, начислямой за
период (9%/12);
в строке «Кол_пер» записывается количество периодов начисления
платежей (25*12);
в строке «Нз» записывается величина займа;
в строках «Нач_период» и «Кон_период» записываются начальный и
конечный периоды, для которых вычисляется сумма выплат по
процентам (13 и 24), соответственно;
После щелчка на кнопке «ОК» будет рассчитана сумма платежей по
процентам за второй год:
=ОБЩПЛАТ(9%/12;25*12;12000;13;24;0) =-1062 тыс. руб.
16
0
10. Расчет величины основных платежей по займу.
ФУНКЦИЯ ОСПЛT
Пример 17
Была взята ссуда в размере 70000тыс. руб. сроком на 3 года под
17% годовых. Необходимо рассчитать величины основных платежей для
каждого года займа.
Решение
Напомним, что сумма основного платежа по займу получается как
разность между фиксированной периодической выплатой и процентами по
непогашенной части долга.
Размер основных выплат по займу, определяемый с помощью функции
ОСПЛТ может быть определен как:
16
1
11. Расчет суммы основных платежей по займу.
Функция ОБЩДОХОД
Функция позволяет вычислить сумму основных платежей по займу,
который погашается равными платежами в конце или начале каждого
расчетного периода, между двумя периодами.
Пример 18
Ссуда размером 1 млн. руб. выдана под 13% годовых сроком на 3 года;
проценты начисляются ежеквартально. Определить величину общих
выплат по займу за второй год.
Решение
Аргументы функции: Кол_пер = 3*4 = 12 кварталов (общее число
расчетных периодов); Ставка = 13%/4 (процентная ставка за расчетный
период – квартал); Нз = 1000000; Нач_период = 5 и Кон_период = 8 (второй
год платежа по ссуде – это период с 5 по 8 квартал); Тип = 0.
= ОБЩДОХОД (13%/4; 12; 1000000; 5; 8; 0) = - 331522,23 руб.
16
2
Рис. Решение примера 18
Аннуитетные платежи
Пример 19
В целях покупки недвижимости инвестор взял в банке кредит в сумме
12 млн. руб. Определить ежемесячные выплаты по кредиту для разных
процентных ставок и сроков погашения кредита.
163
Пример 20
Банком выдан кредит в 500 тыс. руб. под 14% годовых сроком на 5 лет.
Кредит должен быть погашен равными долями, выплачиваемыми в конце
каждого месяца. Разработать план погашения кредита, представим его в виде
таблицы.
164
ФОРМУЛЫ
Пример 21
Теперь рассмотрим дифференцированные платежи
Банком выдан кредит в 500 тыс. руб. под 14% годовых сроком на 5 лет.
Используется схема дифференцированного ежемесячного платежа.
Разработать план погашения кредита, представив его в виде таблицы.
165
Формулы
166
Раздел 3. ОЦЕНКА ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЦЕССОВ
Инвестиции - это долгосрочные финансовые вложения
экономических ресурсов с целью создания и получения выгоды в
будущем, которая должна быть выше начальной величины вложений.
Инвестиционный процесс - это последовательность связанных
инвестиций, растянутых во времени, отдача от которых также
распределена во времени. Этот процесс характеризуется двусторонним
потоком платежей, где отрицательные члены потока являются
вложениями денежных средств в инвестиционный проект, а
положительные члены потока - доходы от инвестированных средств.
Методы измерения доходности инвестиционных проектов основаны
на анализе равномерного денежного потока. Ожидаемые значения
элементов денежного потока, соответствующие будущим периодам,
являются результатом сальдирования всех статей доходов и расходов,
связанных с осуществлением проекта.
Для приведения значений элементов денежного потока к
сопоставимому во времени виду по выбранной норме дисконтирования
оценивается суммарная текущая стоимость на момент принятия решения о
вложении капитала, предшествующий началу движения средств. Уровень
процентной ставки, применяемой в качестве нормы дисконтирования,
должен соответствовать длине периода, разделяющего элементы
денежного потока.
16
7
средств, вложенных (инвестированных) в проект;
внутренняя норма доходности - это ставка
дисконтирования, приравнивающая сумму приведенных доходов от инвестиционного
проекта к величине инвестиций, т.е. вложения окупаются, но не приносят прибыль.
Функция ЧПС
Пример 22
Найти чистый дисконтированный доход проекта, требующего
стартовых инвестиций в объеме 150 тыс. руб., денежный поток
которого задан рис.6-1, по ставке дисконтирования 10% годовых.
Решение
На листе Excel создадим таблицу, подобную приведенной на Рис. 3-1.
16
8
Рис. Фрагмент рабочего листа MS Excel с вычислением
величины чистого дисконтированного потока
В ячейках столбца:
"А" размещены периоды поступления (оттока) денежных средств;
"В" размещаются величины денежных потоков в соответствующие
периоды;
"С" размещены аккумулированные значения денежных потоков в
данном периоде. Например, в ячейке"С4" может быть записано:
=СЗ+В4;
"D" размещаются формулы расчета величины коэффициента
дисконтирования денежных потоков. Например, в ячейке "D3"
16
9
записывается: =(ВЗ/(1+0,1)^А3)/ВЗ; в ячейке "D4"
записывается:
А4
=(В4/(1+0,1)^ )/В4 и т.д.;
^ - обозначение возведения в степень
"Е" значения дисконтированных денежных потоков. Например, в ячейке
"Е4" записывается: =B4*D4
"F" записываются формулы расчеты аккумулированных
дисконтированных денежных потоков в соответствующий период
времени. Например, в ячейке "F3" записывается величина
денежного потока в начальный период (начальные инвестиции):
=D3; в ячейке "F4" записывается: =F3+E4 и т.д.
"G" записывается логическая функция анализа окупаемости
проекта. Например, в ячейке "G3" записывается формула:
=ЕСЛИ(СЗ>0; "Проект окупается";"Проект не окупается"),
которая копируется в ячейки G4:G11 таблицы.
Рис. Диалоговое
окно функции
ЧПС
17
0
Пояснения.
Функция ЧПС() возвращает величину чистой приведенной стоимости
инвестиции, используя ставку дисконтирования, а также стоимости будущих
выплат (отрицательные значения) и поступлений (положительные значения).
17
1
Пример 23
Инвестор с целью инвестирования рассматривает 2 проекта,
рассчитанных на 5 лет. Проекты характеризуются следующими данными:
n
Значение i
ЧПС i
i1 (1 Ставка)
Непосредственное задание параметров в формулах расчета, как и вычисления
с использованием формулы (4.8), дают те же результаты.
Для первого проекта:
= ЧПС (15%; 100000; 190000; 270000; 300000; 350000) – 550000 =
203 691,03р.
172
100000 190000 270000
ЧПС1 (1 0,15) (1 0,15)2 (1 0,15)3
300000 350000 550000 203691,03 р.
(1 0,15)4 (1 0,15)5
Для второго проекта:
= ЧПС (15%; 150000; 230000; 470000; 180000; 320000) – 650000 =
225 392,59р.
Решение.
На листе Excel создадим таблицу, подобную приведенной на рис.3-7
17
3
Рис. Фрагмент рабочего листа Excel с исходными данными и решением
примера 3-3
В ячейках:
CI :G1 размещены номера периодов поступления денежных средств;
C2:G2 размещены величины поступления денежных средств;
C3:G3 размещены формулы дисконтирования поступающих денежных
средств. Например, в ячейке СЗ записана формула
=С2/((1+15%)^С1),
соответствующая левой части формулы 6-3;
C4:G4 записаны формулы вычисления накопленного в данный период
дисконтированного денежного потока. Например, в ячейке С4 записана
формула =В4+С3 (сумма величины инвестиции и поступивших в этот
период (1) денежных средств), а в ячейке D4 записывается формула
=C4+D3 (сумма величины накопленного дисконтированного потока и
поступивших в этот период (2) денежных средств) и т.д.
17
4
Таким образом, период, реально необходимый для возмещения
инвестированной сумы, составит 2,91 года или 2 года и 332 дня.
Пример 25
Начальные инвестиции проекта составляют 3000 тыс. руб.,
ожидаемые доходы за 6 лет соответственно 890, 752, 899, 1111, 1145
и 1110 тыс. руб.
17
5
16. Внутренняя норма доходности.
176
дисконтированного к сегодняшнему дню.
ФУНКЦИЯ ВСД
Функция ВСД возвращает внутреннюю норму доходности для ряда
потоков денежных средств.
Пример 26
Начальные инвестиции составляют 550 тыс. руб., ожидаемые
доходы за 5 лет соответственно 100, 190, 270, 300 и 350 тыс. руб.
Рассчитайте внутреннюю норму доходности.
ФУНКЦИЯ ЧИСТВНДОХ
177
Под внутренней нормой доходности понимают процентную ставку,
при которой чистая современная стоимость инвестиционного проекта
равна нулю.
ФУНКЦИЯ ЧИСТВНДОХ возвращает внутреннюю сумму дохода для
расписания денежных поступлений
Пример 27
Фирма намерена 1 января 2005 г. инвестировать 200 млн. руб. в
проект, ожидаемые доходы по которому в последующие 5 лет составят
40, 60, 80, 90 и 100 млн. руб.
Определите внутреннюю норму дохода по проекту, если
поступление доходов будет производится 1 января каждого года
Решение
17
8
Таким образом, при рыночной ставке дисконта менее 20,94%
инвестирование проекта - целесообразно.
Функция МСВД
Замечания
179
МВСД использует порядок расположения чисел в аргументе значения для
определения порядка выплат и поступлений. Убедитесь, что значения выплат
и поступлений введены в нужной последовательности и с правильными
знаками (положительные зна чения для получаемых денег и отрицательные
значения для выплачиваемых).
Пример 28
Предположим, что Вы занимаетесь рыболовным промыслом и только
что завершили пятый год работы. Пять лет назад вы взяли 120 000 руб. под
10 процентов годовых для покупки лодки. Ваши годовые уловы принесли
прибыль в 39 000 руб., 30 000 руб., 21 000 руб., 37 000 руб. и 46 000 руб.
соответственно. За эти годы Вы реинвестировали получаемую прибыль под
12% процентов годовых. Пусть на рабочем листе Ваш заем введен как -120
0 в ячейку В1 и в ячейки В2:В6 введены значения Вашей прибыли за
каждый год.
Решение
Тогда модифицированная внутренняя скорость оборота за пять лет
вычисляется следующим образом:
180
Решение
Пусть на рабочем листе заем введен как -1000 в ячейку В1, и в ячейки
В2.В6 введены значения прибыли за каждый год. Тогда модифицированная
внутренняя скорость оборота за пять лет вычисляется следующим
образом:
МВСД(В1:В6,10%,12%)= 12,25%.
Модифицированная внутренняя скорость оборота за пять лет, если бы
ставка реинвестирования составляла 14%, вычисляется следующим
образом:
МВСД(В1:В6,10%14%)= 12,99%.
Функции ЧИСТНЗ
В том случае, если поступления (оттоки) денежных средств происходят
в произвольные периоды времени), то для расчета величины чистого
дисконтированного дохода может быть использована функция Excel
ЧИСТНЗ
Пример 30
1 июля 2003 года была сделана инвестиция в проект в размере
10000 тыс. рублей
В результате реализации проекта ожидается получение прибыли: 15
сентября 200: - 2750 тыс. руб.; 1 ноября 2003г. -4250 тыс. руб. и 1 января
2004г. - 5250 тыс. руб.
Норма дисконтирования 9%
Необходимо определить чистую текущую стоимость инвестиции
на 1 июля 2003 на 1 июля 2002г
Решение.
На листе Excel создайте таблицу, подобную приведенной на рисунке.
181
Рис. 3-13 Исходные данные примера
18
2
Раздел 4. Функции Excel для расчета амортизации
Пример 31
Функция AПЛ
Функция АПЛ вычисляет амортизацию имущества за один период
равномерным методом. При использовании равномерного метода для
каждого периода величина амортизационных отчислений одинакова, а
совокупная величина отчислений к концу последнего периода равна
стоимости амортизируемого имущества.
Синтаксис AПЛ (нач_стоимость, остат_стоимость,
время_эксплуатации).
При равномерном методе расчета за каждый год амортизация составит:
183
АПЛ(4000,250,10) = 375 тыс. руб.
Функция АСЧ
Функция АМГД позволяет рассчитать амортизационные отчисления за
заданный период методом суммы чисел. Этот метод характеризуется
постоянным понижением амортизационных отчислений и обеспечивает
полное возмещение амортизируемой стоимости имущества.
Синтаксис АСЧ (нач_стоимость, ост_стоимость,
время_эксплуатации, период).
Определим величину амортизации за первый и третий годы
эксплуатации методом суммы чисел. За первый год амортизация
составит:
АСЧ(8000,500,10,1) = 681,82 тыс. руб.,
за третий год величина амортизационных отчислений составит:
184
АСЧ (8000,500,10,3)= 545,45 тыс.руб.
Функция ФУО
Функция ФУО вычисляет величину амортизации имущества для
заданного периода с использованием метода постоянного учета
амортизации. Данный метод использует фиксированную норму
амортизации.
Синтаксис ФУО (нач_стоимость, ост_стоимость,
время_эксплуатации, период, месяцы).
Рассчитаем величину амортизации за первый, третий и последний годы
эксплуатации этим методом. За первый год амортизация
составит:
ФУО(4000,250,10,1) = 968 тыс.
руб., за третий год амортизация составит:
ФУО (4000,250,10,3) = 566,18 тыс. руб.,
а в последнем году амортизационные отчисления составят: ФУО
(4000,250,10,10)= 79,96 тыс. руб.
185
Функция ДДОБ
18
6
Литература
1. Нетёсова, О. Ю. Информационные системы и технологии в экономике
[Электронный ресурс] : учеб. пособие / О. Ю. Нетёсова. — 3-е изд., испр. и
доп. — М. : Издательство Юрайт, 2019. — 178 с. – Режим доступа :
https://urait.ru/bcode/437377
2. Одинцов, Б. Е. Современные информационные технологии в управлении
экономической деятельностью (теория и практика) [Электронный ресурс] :
учеб. пособие / Б.Е. Одинцов, А.Н. Романов, С.М. Догучаева. — М.:
Вузовский учебник : ИНФРА-М, 2020. — 373 с. – Режим доступа :
https://new.znanium.com/read?id=355377
3. Информационные технологии в экономике и управлении в 2 ч. Ч. 2
[Электронный ресурс] : учебник / В. В. Трофимов [и др.]. — 3-е изд., перераб.
и доп. — М. : Издательство Юрайт, 2019. — 245 с. – Режим доступа :
https://urait.ru/bcode/442380
4. Информационные системы в экономике [Электронный ресурс] :
учебник / В. Н. Волкова [и др. ]; под ред. В. Н. Волковой, В. Н. Юрьева. — М.
: Издательство Юрайт, 2019. — 402 с. – Режим доступа :
https://urait.ru/bcode/436469
5. Экономическая информатика [Электронный ресурс] : учебник и
практикум / В. П. Поляков [и др.] ; под ред. В. П. Полякова. — М. :
Издательство Юрайт, 2019. — 495 с. – Режим доступа :
https://urait.ru/bcode/436459
6. Гобарева, Я.Л. Бизнес-аналитика средствами Excel [Электронный
ресурс] : учеб. пособие / Я.Л. Гобарева, О.Ю. Городецкая, А.В. Золотарюк. —
3-е изд., перераб. и доп. — М. : Вузовский учебник : ИНФРА-М, 2018. — 350
с. – Режим доступа : https://new.znanium.com/read?id=301962
7. Балдин, К. В. Информационные системы в экономике [Электронный
ресурс] : учеб. пособие / К. В. Балдин. – М. : ИНФРА-М, 2019. - 218 с. –
Режим доступа : https://new.znanium.com/read?id=354743
18
7
8. Информационные системы в экономике [Электронный ресурс] :
учеб.пособие / под ред. Д. В. Чистова. — М. : ИНФРА-М, 2019. — 234 с. -
Режим доступа:https://new.znanium.com/read?id=354376
9. Информационные технологии в экономике и управлении [Электронный
ресурс] : учебник / В. В. Трофимов [и др.] ; под ред. В. В. Трофимова. — 2-е
изд., перераб. и доп. — М. : Издательство Юрайт, 2018. — 482 с. – Режим
доступа : https://urait.ru/bcode/412540
10. Информационные технологии в экономике и управлении в 2 ч. Ч.
1[Электронный ресурс] : учебник / В. В. Трофимов [и др.] ; под ред. В. В.
Трофимова. — 3-е изд., перераб. и доп. — М. : Издательство Юрайт, 2019. —
269 с. – Режим доступа : https://urait.ru/bcode/442379
18
8