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Año 1
N°1
Julio / Agosto 2008
Marcelo Tokman
Ministro da su visión
sobre el actual escenario
energético.
Pág.8
Industria del
Salmón en la Mira:
Hablan dos de los referentes
más importantes, Víctor
Hugo Puchi y José Ramón
Gutiérrez.
Pág.16
*connectedthinking
CEO Chile es una publicación de PricewaterhouseCoopers Chile.
Sustentabilidad es la clave*
Las compañías deben responder
a las expectativas de la sociedad
mediante una visión de negocios que
integre armónicamente el respeto por
los valores éticos, las personas, la
comunidad y el medio ambiente.
*connectedthinking
Índice
Editorial
03
Breves
06
Entrevista
Ministro de Energía, Marcelo Tokman: “El fantasma del
08
racionamiento eléctrico está cada día un poco más lejos”
Opinión
Subcontratación y reformas al procedimiento laboral
13
Actualidad
El futuro de la salmonicultura: La visión
16
de dos de sus protagonistas
Breves 25
Tendencias
Los cuatro estilos de jefes chilenos
26
Opinión
El impacto de las IFRS en el sector bancario
29
Internacional
5a Encuesta para CEOs de América del Sur: Chile destaca
32
en ranking regional elaborado por PricewaterhouseCoopers
Breves
Seminario IFRS
Recientemente la Facultad de Economía y Negocios de la
Universidad de Chile llevó a cabo el seminario “IFRS en Chile:
Aspectos críticos de la conversión”. Expusieron los socios
de IFRS de PricewaterhouseCoopers Chile, Sergio Tubío y
Fernando Orihuela, junto al Superintendente de Salud, Dr. Manuel
Inostroza, entre otros. Durante el encuentro también se hizo
entrega de un galvano al Superintendente de Valores y Seguros,
Guillermo Larraín, al Superintendente de Bancos e Instituciones
Financieras, Gustavo Arriagada y al socio principal de
Felipe Morandé, Facultad Economía y Negocios Universidad de Chile; Superintendente
Valores y Seguros, Guillermo Larraín; Superintendente de Bancos e Instituciones Financieras,
PricewaterhouseCoopers Chile, Anthony Dawes, por colaborar
Gustavo Arriagada; Anthony Dawes, socio principal PricewaterhouseCoopers Chile. por segundo año consecutivo en las Olimpiadas de IFRS.
6
Concurso Anual de Memorias Lanzamiento informe Mine: As good as it gets?
Como ya es conocido, Chile es esencialmente un país minero.
El secretario de Estado se refiere a la particular situación por la que atraviesan los industriales
en el Norte Grande, destacando la buena coordinación que ha tenido el Gobierno con el sector
privado y dando fuerte importancia a la buena acogida de la gente a los llamados al uso eficiente
de la energía.
El panorama energético chileno actual es en base a diésel -cuatro veces más caro confiarnos y bajar la guardia. El sistema no
estrecho. Menor capacidad embalsada; que el gas natural- lo que literalmente ha resistiría una caída de una central mayor.
menores envíos de gas natural desde disparado sus costos. Por este motivo seguiremos incentivando
Argentina; falla de centrales relevantes Para ahondar en éste y otros el uso eficiente de la energía de manera de
desde el punto de vista de abastecimiento temas, el socio principal de dar más margen al sistema.
y precios de combustibles por las PricewaterhouseCoopers Chile, Anthony Entre las medidas que tomamos para
nubes, son algunos de los factores que Dawes y el socio de la firma, Sergio Tubío, disminuir la estrechez se encuentra
motivaron al Gobierno a lanzar una conversaron con el ministro Tokman. la flexibilización del uso de agua de
campaña de ahorro que busque inculcar los embalses; la baja de voltaje; la
en los consumidores la necesidad de ser A nivel general, ¿sienten que, como incorporación de abril dentro de las
eficientes en el uso de la energía y, con Gobierno, se han tomado las medidas mediciones de horas punta; el lanzamiento
ello, descomprimir el escenario que ante necesarias para “capear la crisis actual”? de una campaña comunicacional para
cualquier eventualidad podría terminar Como Gobierno hemos venido tomando -con incentivar el ahorro energético; se hizo
incluso con racionamientos programados bastante anticipación- todas las medidas un tremendo esfuerzo en inversiones
para hogares y comercio. que están a nuestro alcance para disminuir y logística para sustituir el gas natural
Es ése el escenario que ha marcado al el impacto del actual escenario de estrechez por diésel; se puso en vigencia el
Ministerio de Energía los últimos meses energética que vivimos. Es por ello que mecanismo para que las generadoras
y que tiene hoy al ministro de la Cartera, podemos decir que, a pesar de lo adverso pudieran incentivar económicamente a
Marcelo Tokman, buscando las mejores del escenario, hemos evitado que las familias quienes consumen menos; se aplicaron
maneras de capear una crisis que viene hayan sufrido cortes programados de gas o disposiciones reglamentarias para priorizar
arrastrándose hace años y que, se espera, racionamiento eléctrico. el uso residencial-comercial del gas
quede atrás desde 2009 con la puesta El fantasma del racionamiento eléctrico natural; se intensificó la coordinación con
en marcha del proyecto de Gas Natural está cada día un poco más lejos, la autoridad argentina y se entregaron
Licuado (GNL) en Quintero. precisamente porque se tomaron ampolletas eficientes a la población más
oportunamente las medidas necesarias vulnerable.
Tras la serie de medidas tomadas por la
autoridad, el fantasma del racionamiento y por el apoyo que hemos recibido de
eléctrico estaría quedando atrás. Pero parte de toda la ciudadanía -tanto de las ¿Cómo se encuentra hoy la situación de
nuevamente el abastecimiento de gas familias, el sector privado y público- que los industriales en el Norte Grande?
natural adquiere relevancia. ha demostrado un cambio en sus hábitos y No podemos negar que la situación del
conductas de demanda de energía. norte es complicada. Hay varias centrales
Si bien hasta el momento los clientes
residenciales y comerciales no han Si bien las lluvias nos han ayudado -la que están fuera del sistema, ya sea por
tenido mayor impacto en términos de situación es menos estrecha- no debemos mantenciones o fallas, lo que tiene al
abastecimiento de gas, quienes sí se han
visto bastante afectados son los clientes
industriales, en especial en el norte,
Y las perspectivas que se vislumbran dan cuenta
quienes han debido generar electricidad que los altos precios llegaron para quedarse
Sergio Tubío, socio PwC Chile; ministro de Energía, Marcelo Tokman y Anthony Dawes, socio principal de PwC Chile.
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¿Cuál es el nivel de coordinación, por a carbón, más la entrada en operación Asimismo, cabe mencionar las medidas
ejemplo, con las grandes mineras para de los terminales de GNL, contribuirán a que estamos tomando para introducir los
evitar racionamientos? contrarrestar en parte los mayores precios biocombustibles en nuestra matriz.
Con el sector minero en particular estamos internacionales. Todos estos avances nos hacen pensar que
en permanente contacto. Esta coordinación el país dentro de los próximos años podrá
se produce ya que ellos representan el Parte de su discurso ha sido diversificar satisfacer con seguridad sus necesidades
90% del consumo energético del SING. la matriz energética chilena ¿qué medidas energéticas.
Es destacable el aporte que han hecho ha tomado el Gobierno para avanzar en Nuestro objetivo, y en eso estamos
las empresas privadas en esta materia. esa línea? trabajando, es contar con una energía
Es necesario recordar que fueron las Como fruto de los cambios introducidos en que sea suficiente, segura, competitiva y
propias mineras quienes decidieron apoyar la Ley Corta 1 y 2 y el adecuado manejo del sustentable.
y salvar de la quiebra a GasAtacama. El sector, hemos visto en este último tiempo Con la situación de estrechez actual,
acuerdo al que éstas llegaron permitió que un aumento constante en los proyectos de han surgido una serie de proyectos
esta empresa siguiera en operaciones y inversión. Así como en 2006 el sistema de térmicos ¿cómo se contrarresta esto con
el sistema no se debilitara más de lo que evaluación de impacto ambiental aprobó la necesidad de disminuir los niveles de
está actualmente. proyectos por 1.140 MW, el año pasado contaminación en el país?
fueron 4.863 MW y en lo que llevamos de Efectivamente, el mayor crecimiento de
Se habla de un racionamiento tácito en el este año, han sido aprobados 1.348 MW. nueva capacidad instalada prevista para
norte... De acuerdo a la Corporación de Bienes de los próximos años proviene de nuevos
Más que un racionamiento tácito, yo diría Capital (CBC), entre 2007 y 2011 el sector proyectos eléctricos en base a carbón. Se
que los grandes clientes tienen conciencia energético registrará inversiones por cerca trata de una tecnología que está presente
de la delicada situación del sistema en de US $ 22.000 millones. en nuestra matriz eléctrica hace ya muchos
general, por lo que dentro de los márgenes Pero no se trata sólo del volumen de años, y que ha resultado un insumo térmico
posibles están reduciendo su consumo inversiones, sino que también importa que fundamental y seguro que ha ayudado
de manera de dar más holgura al sistema sean diversificadas. Como Gobierno hemos a compensar -junto a otras tecnologías
y evitar posibles racionamientos que tomado una serie de medidas tendientes a térmicas- los ciclos de baja hidrología.
terminarán por afectar su producción. diversificar nuestra matriz energética. Si bien, los proyectos más nuevos
Hace algunos meses, promulgamos la Ley introducen tecnologías que reducen
¿Cómo ve la evolución de precios de la de Energías Renovables No Convencionales fuertemente el impacto ambiental,
energía los próximos años? (ERNC) -Ley 20.257- que exige que a partir sabemos que desde el punto de vista de
Es importante que tanto los consumidores de 2010 un 5% (valor que aumenta hasta las emisiones de gases efecto invernadero
como las empresas internalicen que 10% el 2024) de la energía vendida en no podemos seguir utilizando el carbón
tenemos que acostumbrarnos a tener altos los sistemas eléctricos sea producida por exclusivamente, es por eso que estamos
precios de la energía. Durante muchos años, ERNC. alentando el desarrollo de otras opciones
pagamos valores muy bajos ya que el gas Además, hemos impulsado la construcción que nos permitan diversificar nuestra matriz,
natural llegaba a costos menores, por lo que de las plantas de GNL en Mejillones y de como el GNL y las ERNC, a lo que se suman
la generación eléctrica también lo era. Quintero, las que nos entregarán una gran las opciones de desarrollo de otra fuente
El escenario internacional hoy dice otra cosa seguridad en nuestro suministro. tradicional como la energía hidroeléctrica.
y las perspectivas que se vislumbran dan Estamos promoviendo la exploración de las
cuenta que los altos precios llegaron para fuentes convencionales en nuestro territorio ¿En ese sentido, es la hidroelectricidad la
quedarse. mediante el esfuerzo exploratorio de Enap, mejor opción? ¿Cómo ve el proyecto de
En todo caso, las inversiones que se los CEOPS en Magallanes, Arauco, Pica y Hidroaysén?
están materializando y que ampliarán la concesión de las reservas de carbón de La hidroelectricidad es una fuente de
nuestra capacidad de generación en base Isla Riesco. generación de menor costo y con menores
impactos ambientales, lo que hace que ésta corto. Los mismos expertos han dicho que
sea bastante atractiva y proyectos como los en Chile la opción nuclear no es viable antes
que se construirían en Aysén son atractivos de fines de la próxima década.
y deben ser analizados en su mérito por la Los estudios que se realizarán contemplan:
autoridad ambiental. estructura jurídica e institucional que tiene
Desde el punto de vista energético, los Chile; estudios conducentes a diseñar y
proyectos hidroeléctricos en esa región evaluar la implementación de un organismo
son muy atractivos, pero tenemos una regulador; diseño y evaluación de costos
institucionalidad que establece que todos los de la nueva institucionalidad; estudio de
proyectos tienen que ser evaluados desde demanda de electricidad a 30 años; análisis
todos los ámbitos. Por eso corresponde de oferta; análisis comparado de impacto
esperar a que el estudio de los proyectos ambiental; estudio sismológico; de impactos
sea ingresado al sistema y evaluados territoriales; de recursos humanos, entre
ambientalmente. muchos otros.
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Opinión
Subcontratación y reformas
al procedimiento laboral
Andrés Fuentes V.
Gerente y Abogado de PricewaterhouseCoopers Chile
Una serie de titulares en los medios de la Ley, establecido en nuestra Constitución. Desde un
comunicación, discusiones entre parlamentarios, punto de vista laboral, se sostiene que el trabajador
diferencias entre personeros de Gobierno, y más es la parte económica más débil y en tal sentido se
de una polémica han causado en los últimos meses orientan todas las normas protectoras del Código
dos de las más recientes modificaciones en el del Trabajo y la legislación complementaria. Pero
ámbito laboral: la Subcontratación y las reformas al dicho principio aplicado a un juicio, en el cual ambas
procedimiento de los Juicios Laborales. partes deben contar con igualdad de oportunidades,
Ambos temas tienen efectos no advertidos y que representa un desequilibrio que estimulará la
impactan de manera transversal en todas las presentación de demandas que presumiblemente
actividades empresariales. serán acogidas y no en el contexto de un juicio justo.
16
Víctor Hugo Puchi / Presidente de Aqua Chile:
Víctor Hugo Puchi junto a Luis Enrique Álamos, socio líder de Retail & Consumer de PricewaterhouseCoopers Chile.
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hagamos las correcciones a tiempo
y no reaccionemos oportunamente,
...tenemos que aceptar que el ritmo de producción
perdemos nuestra competitividad. sea menor y no crezcamos un par de años. Si se
¿Cree que es necesario agilizar
hacen esos sacrificios, es para darle sustentabilidad
el proceso de concesiones en las al crecimiento futuro
plantas acuícolas?
Hoy la disponibilidad de concesiones
no es una limitación para la industria. actores económicos y sociales que construir relaciones más ricas con
Sí creo que es necesario repensar el ocupan el espacio marítimo. los trabajadores donde ellos no estén
modelo de concesiones pensando en tan expuestos a lo externo, que no
la sustentabilidad del cultivo marino. Se ha hablado de fortalecer el se dejen engañar por promesas,
Tiene que haber un reordenamiento, sindicalismo en la industria por las por expectativas que inducen o que
ya que es insostenible un modelo de bajas tasas de adherencia de los terminan en conflictos sin solución.
concesiones con tanta promiscuidad trabajadores ¿Cuál es su opinión ¿Qué opina de algunas
sanitaria. La existencia de respecto a este tema? declaraciones en las que se les
concesiones dispersas por todos clasifica como “chupasangres”?
La tasa de sindicalización en la
lados, implica un costo logístico de
industria del salmón es de 32%, casi Uno espera que las autoridades que
coordinación. La coexistencia de
el doble de la tasa de sindicalización a tienen que predicar con el ejemplo en
distintas especies de cultivos, de
nivel país. este tipo de temas, donde realmente
distintas edades bajo regímenes de
administración distintas agrava el El fortalecimiento de los sindicatos está enrarecido el ambiente, den
riesgo sanitario. El manejo de estas es algo positivo cuando se mueven mensajes constructivos, de diálogo.
externalidades debe incorporarse en en función de los intereses de El mensaje que existe detrás del
el nuevo régimen de otorgamiento de los trabajadores. Sin embargo, la “chupasangre”, de explotar a alguien,
concesiones. evidencia corta muestra que gran genera antagonismo, odio social y
parte de los conflictos que han eso sabemos que termina mal y no
El Gobierno ya nombró un equipo terminado con expresiones de beneficia a nadie.
de trabajo… violencia han sido más bien gestados La responsabilidad de los líderes,
desde afuera de la empresa. La de los parlamentarios, de las
Fue una reacción muy oportuna
gente que rodea estos procesos son autoridades, es ver el bosque
por parte del Gobierno frente a
personas externas, con motivaciones completo, no dejarse influenciar y
una situación que ameritaba una
político electorales que a corto plazo no estigmatizar a las industrias o
respuesta rápida. Ya se estaba
buscan votos. Es peligroso cuando empresas por casos puntuales y que
trabajando con el Sernapesca en
hay este ambiente de empoderar más son acotados.
medidas inmediatas de corto plazo,
a los sindicatos, ya que es altamente
pero se pensó que esto requería Yo diría que en general vivimos en una
posible que terminemos con
de una cirugía mayor. Nosotros sociedad donde la gente que tiene
conflictos sin solución, con tomas de
queremos aprovechar de revisar y menos tiempo opina en base a los
empresas y agresiones, lo que daña a
hacer un chequeo completo junto titulares de los diarios y los medios,
nuestra economía.
con la autoridad, para que así por esa misma razón tienden a hacer
también se incorpore el tema de Creo que los empresarios vamos su negocio en base a titulares y eso
los choritos, el turismo y los demás a tener que dedicar más tiempo a nos hace mal como sociedad.
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En segundo lugar, hay que reformar el
sistema de concesiones, estudiando las
Yo no creo en la autorregulación. Me parece fantástica
soluciones cuidadosamente por región. como concepto, pero en este sector no funciona. Esta
En tercer lugar, tiene que existir actividad necesita una institucionalidad, un Gobierno
un nuevo marco institucional,
caracterizado por un esquema de
que entienda perfectamente cuál es su rol...
colaboración público privado.
Adicionalmente, la reforma debe
terminar con una serie de vicios de una actividad que a escala industrial de las más dinámicas en desarrollo en
adquiridos por el sistema; abusos es nueva en el mundo y donde además el mundo.
de especulación por agentes no somos uno de los dos países líderes.
productores; ineficiencias en los Por eso es necesaria una Subsecretaría ¿Cuál es el rol que le cabe al Gobierno
procesos de otorgamiento y la de Acuicultura, que además debe en este tránsito?
burocracia inconducente de un sistema estar dotada con los recursos En general todos los gobiernos, sin
antiguo y de alto costo de operación. humanos y financieros que le excepción, tienen la mayor voluntad
El tránsito de la versión 1.0 a la permitan ir a la misma velocidad que para apoyar el desarrollo económico
2.0, después de más de 20 años la industria, con capacidad de mirar de la acuicultura. Pero hay una gran
de funcionamiento, es un proceso 20 años para adelante, planificando y diferencia entre eso y tomar este tema
necesario y obligatorio de toda anticipándose a los nuevos desafíos como algo prioritario para el país,
industria o sector económico que sectoriales. Tiene que tener capacidad en donde al Gobierno le cabe un rol
quiere verdaderamente proyectarse. fiscalizadora efectiva, manejando y fundamental en la definición de las reglas
Miro el futuro con mucho optimismo analizando información en tiempo del funcionamiento de un sector tan
porque estamos trabajando en el real, para actuar a tiempo donde se particular y nuevo como éste.
sentido correcto. vislumbren problemas sanitarios y
Yo no creo en la autorregulación. Me
medioambientales.
parece fantástica como concepto,
Respecto a la necesidad de un nuevo pero en este sector no funciona. Esta
marco institucional, ¿qué opina de Los más pesimistas decían que éste actividad necesita una institucionalidad,
la creación de una Subsecretaría de era el fin de la industria del salmón… un Gobierno que entienda
Acuicultura? ¿Cuál es su opinión sobre estos perfectamente cuál es su rol y éste no
dichos? es ni más ni menos que ser un garante
La actual Subsecretaría de Pesca y
Acuicultura atiende a los sectores No comparto ese pesimismo en que las condiciones de funcionamiento
de pesca industrial, artesanal y absoluto por las siguientes razones: sean las óptimas desde un punto
acuicultura a gran y pequeña escala. tenemos la capacidad profesional y de vista de preservación del medio
Lamentablemente a todos los empresarial para hacer los cambios ambiente, de la defensa del patrimonio
subsecretarios el tema político les necesarios; existe consenso en el sanitario y de facilitar la eficiencia
absorbe gran parte de la agenda, diagnóstico y en la mayoría de las productiva de los agentes privados,
entonces al final la acuicultura termina soluciones de los grandes temas; todo con una visión de largo plazo.
siendo postergada por falta de tiempo y estamos trabajando aceleradamente
recursos. A lo anterior se le debe sumar para producir dichos cambios y ¿Qué opina de declaraciones como
la cada vez más alta importancia del por último, lo más importante, las las de “chupasangres”?
sector en la economía nacional, como condiciones estructurales del negocio No me siento interpretado en lo más
también la compleja naturaleza de los están intactas, y mejor aún, se han mínimo. Prefiero comentarios directos y
problemas que debe enfrentar y, todo potenciado en el último tiempo, ya que no a la bandada. Siento que se enlodó a
esto, tomando en cuenta que se trata la industria de la alimentación será una todo un sector con un mal
Luis Enrique Álamos, socio líder de Retail & Consumer de PricewaterhouseCoopers Chile, junto a José Ramón Gutiérrez.
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¿Royalty al salmón?
José Ramón Gutiérrez Víctor Hugo Puchi
*connectedthinking
Breves
Seminario Tributario Legal Chile - EE.UU.
En junio se realizó el seminario
“Inversiones Chilenas en
Estados Unidos: Complejidades
y Oportunidades”,
iniciativa organizada por
PricewaterhouseCoopers Chile,
mediante su departamento
de Asesoría Legal y Tributaria
Fusiones y Adquisiciones en y PricewaterhouseCoopers
la Industria del Petróleo y Gas Estados Unidos. Francisco Selamé, PwC Chile; Sandra Benedetto, PwC Chile; Emilio De
Vidts de Viña Errázuriz y Julio Pereira, PwC Chile.
Autoritario, burocrático, gerencia de sometidos a evaluaciones por parte de A la vez esta jefatura genera tres niveles
“club de barrio” y gerente a medio sus subalternos o jefaturas: ahí la cifra de subalternos: el primero es el que
camino. Cuatro tipos de liderazgos que cae al 35%. quiere agradar al jefe, el segundo es
imperan hoy en las jefaturas en Chile y Un aspecto clave también a la hora de el indiferente que sólo busca hacer su
que tienen características tan marcadas evaluar a las buenas gerencias apunta tarea (“y mientras menos vea al jefe,
que son fácilmente reconocibles. a la capacidad de delegar que tenga el mejor”, explica Gómez) y el tercer
¿Hay unos mejores que otros? Depende líder. En Chile hay una carencia en este subalterno es el “frustrado”, que hace
de los subordinados y cómo éstos aspecto y los gerentes suelen ser más correctamente su trabajo, pero se
se adapten a la jefatura. También aprehensivos en este tema. “La confianza desmotiva al ver que el componente de
dependerá de cuán equilibrado es el jefe. es clave. Muchas veces los chilenos “agradar” al jefe es un aspecto relevante
nos engañamos creyendo que cuando y que él no está dispuesto a tranzar.
“Las distintas jefaturas se diferencian por
la orientación al ejercer su liderazgo en el generamos vínculos en el trabajo, estos Los equipos dirigidos por estos líderes
trabajo. Unas apuntan más a las personas están basados en la confianza y eso no consiguen resultados en el corto
y otras se orientan más a la tarea. Una es así”, explica Bucarey. plazo, pero en el mediano y largo plazo
correcta equivalencia entre ambos es la generan problemas de clima muy
jefatura, a nuestro juicio, más adecuada Los estilos difíciles de revertir.
y que hace que los equipos funcionen”, Autoritario: Este estilo de jefatura es
explica el socio de Human Resource la más habitual en nuestro país. De
Services de PricewaterhouseCoopers, acuerdo al gerente de Human Resource
Rodrigo Bucarey. Services de PricewaterhouseCoopers,
De acuerdo a un informe realizado por Pablo Gómez, el gerente autoritario se
PwC, en los procesos de autoevaluación enfoca en un 100% en la tarea y en
el 85% de los jefes en Chile se califican el uso del poder; castiga o premia en
como preocupados de las personas favor al cumplimiento.
y las tareas (dicen ser equilibrados Este tipo de liderazgo ha generado que
entre ambos aspectos). La sorpresa en esfuerzos de internacionalización
viene cuando esos mismos líderes son de compañías chilenas nuestros
ejecutivos no tengan la mejor
recepción en su inserción en las
En los procesos de distintas culturas laborales, explica
Pablo Gómez. “El negocio comienza
autoevaluación el 85% en manos de liderazgos chilenos, pero
de los jefes en Chile una vez que la empresa comienza
a desarrollarse son prontamente
se califican como cambiados por personas de ese mismo
preocupados de las país. Esto ocurre porque en general la
jefatura autoritaria chilena no es bien
personas y las tareas recibida en el extranjero”, detalla.
Rodrigo Bucarey, socio de Human Resource
Services PricewaterhouseCoopers Chile
28
Opinión
Según la 5a Encuesta para CEOs de América del Sur, las 5ta. Edición Sudamericana de la 11° Encuesta Anual Global para CEOs
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Aseguramiento de Procesos y Sistemas
*connectedthinking
Contactos
Anthony J.F. Dawes Martindale
Socio principal PricewaterhouseCoopers Chile
anthony.dawes@cl.pwc.com
+56 2 940 0064
www.pwc.cl
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