Оплата поставщику с расчетного счета (аванс

по договору)
Дата публикации 26.02.2018 Использован релиз 3.0.58

Внимание
С 01.01.2019 увеличена с 18% на 20% основная ставка НДС, а также с 18/118 до 20/120

повышена расчетная ставка НДС. Изменения будут отражены в примерах по мере обновления

статей.

Пример

Организация ООО "Швейная фабрика" перечислила аванс за предстоящую поставку

канцтоваров ООО "Канцелярия" в сумме 34 810,00 рублей.

Пакет документов
Документ 1С
 Входящий
  Дата Операция Дт Кт Сумма Создать
 Исходящий
на основании
 Внутренний

1 Перечисление оплаты (аванса) поставщику

1.1 02.02.18 Регистрация оплаты 60.02   51  34 810,00 Списание с Банковская

поставщику расчетного счета выписка

2 Вычет НДС с аванса поставщику

2.1 05.02.18 Вычет НДС с аванса 68.02 76.ВА 5 310,00 Счет-фактура Счет-фактура
поставщику полученный
Списание с
расчетного счета

1. Перечисление оплаты (аванса) поставщику

1.1 Регистрация оплаты поставщику.

Документ "Списание с расчетного счета" (рис. 1)

Раздел: Банк и касса – Банковские выписки.

Кнопка Списание, вид операции документа Оплата поставщику.

Заполните документ.

Установите флажок "Подтверждено выпиской банка".

Кнопка Провести.
 Рис. 1

Для просмотра результата проведения документа (рис. 2) нажмите кнопку . Счет дебета
60.02 при проведении документа выбирается программой автоматически, т.к. перед

поставщиком по выбранному договору задолженность на момент проведения документа

отсутствует.

Рис. 2

Для анализа дебиторской задолженности поставщика ООО "Канцелярия" после оплаты аванса

сформируйте отчет Оборотно-сальдовая ведомость по счету по счету 60.02 (рис. 3) (Раздел:

Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету):

Рис. 3
<<-вернуться к таблице примера

2. Вычет НДС с аванса поставщику

2.1 Вычет НДС с аванса поставщику.

Документ "Счет-фактура полученный" (рис. 4):

Раздел: Банк и касса – Банковские выписки.

Откройте документ-основание Списание с расчетного счета.

По кнопке Создать на основании выберите Счет-фактура полученный. Будет создан документ

Счет-фактура полученный на аванс, его поля будут заполнены автоматически по документу-

основанию.
Проверьте, что установлен флажок Отразить вычет НДС в книге покупок (рис. 4). Если

флажок снять, то вычет отражается регламентным документом Формирование записей книги

покупок.
Кнопка Записать (если в документ вносили изменения).

Рис. 4
Для просмотра результата проведения документа (рис. 5) нажмите кнопку .

Рис. 5

<<- вернуться в начало статьи