Номер документа: Разработал: Дата разработки: Дата последней Версия:

редакции:
Наименование организации
Логотип
Название: Внутренний аудит

Внутренний аудит
1. Общие положения
Целью настоящей процедуры является:
 установление порядка проведения систематических, независимых внутренних
экологических аудитов системы управления охраной окружающей среды;
 обеспечение соответствия деятельности структурных подразделений организации
требованиям природоохранительного законодательства;
 обеспечение соответствия системы управления охраной окружающей среды
требованиям стандарта ГОСТ Р ИСО 14001-2016 и экологической политике
организации;
 способствование постоянному улучшению системы управления охраной окружающей
среды;
 содействие выполнению подразделениями действующих программ системы управления
охраной окружающей среды;
 доведение результатов, полученных в ходе внутренних экологических аудитов, до
высшего руководства;
 проверка выполнения корректирующих и предупреждающих действий;
 соблюдение требований стандарта ГОСТ Р ИСО 14001-2016.
2. Область применения
2.1 Настоящая процедура распространяется на:
 все подразделения организации;
 все внутренние и внешние установленные процессы, включая поставщиков и
подрядчиков.
3. Термины, определения и сокращения
Анализ - деятельность, предпринимаемая для установления пригодности, адекватности,
результативности рассматриваемого объекта для достижения установленных целей.
Аудитор - лицо, обладающее компетентностью для проведения аудита.
Аудиторская группа - один или несколько аудиторов, проводящих аудит, при
необходимости поддерживаемые техническими экспертами.
Внутренний аудит - систематический, независимый и документированный процесс
получения свидетельств аудита и объективного их оценивания с целью установления
степени выполнения критериев аудита, определенных предприятием для своих
внутренних целей.

1
Номер документа: Разработал: Дата разработки: Дата последней Версия:
редакции:
Наименование организации
Логотип
Название: Внутренний аудит

Запись - документ содержащий достигнутые результаты или свидетельства

осуществленной деятельности.
Критерии аудита - совокупность политики, процедур или требований.
Компетентность - проявленные личные качества и выраженная способность применять
свои знания и навыки.
Несоответствие - любое отклонение от стандартов, установившейся практики, процедур,
правил, надлежащего функционирования системы управления и т. д., которое прямо или
косвенно может привести к травме или заболеванию, ущербу собственности, негативному
изменению рабочей среды, или комбинация этих факторов.
Свидетельства аудита - записи, изложение фактов или другая информация, которые
имеют отношение к критериям аудита и могут быть проверены.
Выводы (наблюдения) аудита - результат оценки собранных свидетельств аудита на
соответствие критериям аудита.
Заключение по результатам аудита - выходные данные аудита, предоставленные
аудиторской группой после рассмотрения целей аудита и всех выводов аудита.
Программа аудита - совокупность одного или нескольких аудитов, запланированных на
конкретный период времени и направленных на достижение конкретной цели.
План аудита - описание деятельности и мероприятий по проведению аудита.
Область аудита - содержание и границы аудита.
Процедура - установленный способ осуществления деятельности или процесса.
Операция - конкретный вид выполняемой деятельности.
Приоритетный экологический аспект деятельности – экологический аспект, для которого
непосредственно устанавливаются экологические цели и задачи.
Экологический аспект деятельности – элемент деятельности предприятия или результатов
его деятельности (продукция, услуги), который может взаимодействовать с окружающей
средой.
ОС - окружающая среда.
ООС - охрана окружающей среды.
ПЭА - приоритетные экологические аспекты.
ЭА - экологические аспекты .
НПА - нормативно правовые акты.
ЗВ - загрязняющие вещества.
ВРД - внутренние руководящие документы.
КД – корректирующие действия.
2
 Номер документа: Разработал: Дата разработки: Дата последней Версия:
редакции:
Наименование организации
Логотип
Название: Внутренний аудит

ПД – предупреждающие действия.
СЭМ – система экологического менеджмента.
4. Ответственность
4.1 Ответственность за контроль над выполнением данной процедуры, утверждение
программы аудитов, предоставление необходимых ресурсов несет Руководитель
организации.
4.2 Ответственность за внедрение и развитие инструмента внутреннего аудита несет
Уполномоченный Представитель руководства.
4.3 Ответственность за разработку и контроль выполнения программы аудитов на
планируемый год несет Уполномоченный Представитель руководства.
4.4 Ответственность за подготовку и периодическую аттестацию внутренних аудиторов и
ведущих аудиторов организации несет Уполномоченный Представитель руководства.
4.5 Ответственность за разработку и периодический пересмотр критериев и протоколов
внутренних аудитов несет Уполномоченный Представитель руководства.
4.6 Ответственность за регистрацию внутренних экологических аудитов, за управление
записями по аудиту (хранение, архивирование, использование) несет Уполномоченный
Представитель руководства.
4.7 Ответственность за разработку, поддержание в рабочем состоянии и периодический
анализ достаточности и эффективности данной процедуры несет Уполномоченный
Представитель руководства.
4.8 Ответственность за состав аудиторской группы несет ведущий аудитор.
4.9 Ответственность за определение критериев (уточняющих вопросов) и объектов
единичного аудита с учетом данных предыдущих аудитов несет ведущий аудитор.
4.10 Ответственность за разработку плана единичного аудита и его согласование с
руководством аудируемого подразделения несет ведущий аудитор.
4.11 Ответственность за проведение аудитов и решение любых спорных вопросов несет
ведущий аудитор.
4.12 Ответственность за определение состава аудиторской группы, ее инструктаж и
обеспечение необходимыми материалами несет ведущий аудитор.
4.13 Ответственность за предоставление отчета руководителям подразделений и
Представителю руководства по охране труда и экологии несет ведущий аудитор.
4.14 Ответственность за выполнение плана аудита в установленном объеме несет аудитор.
4.15 Ответственность за надлежащий и достаточный сбор аудиторских данных, и их
документирование для определения результатов аудита несет аудитор.
3
 Номер документа: Разработал: Дата разработки: Дата последней Версия:
редакции:
Наименование организации
Логотип
Название: Внутренний аудит

4.16 Ответственность за выполнение распоряжений ведущего аудитора, объективность и

беспристрастность своих решений несет аудитор.
4.17 Ответственность за решение организационных вопросов, связанных с проведением аудита
несет Руководитель аудируемого подразделения.
4.18 Ответственность за обеспечение доступа аудиторской группы к персоналу, помещениям,
необходимой информации несет Руководитель аудируемого подразделения.
4.19 Ответственность за обеспечение сотрудничества персонала с аудиторской группой, в т.ч.
назначение сопровождающего лица несет Руководитель аудируемого подразделения.
5. Последовательность и содержание действий
Проведение экологического аудита включает три этапа:
 планирование и подготовка аудита;
 проведение аудита;
 последующая деятельность.
Состав процедуры внутреннего экологического аудита приведен в Приложении 1.
5.1 Планирование и подготовка аудита
5.1.1 Организационной основой проведения внутренних аудитов является годовая программа,
форма которой представлена в Приложении 2. Она содержит:
 цель аудита;
 область аудита;
 объекты аудита;
 сроки проведения аудита;
 состав аудиторской группы.
5.1.2 Планирование экологических аудитов на следующий календарный год осуществляется с
учетом статуса и важности объектов и участков, подлежащих аудиту, исходя из
следующего:
 аудит проводится в каждом подразделении не реже 1-го раза в год;
 аудит процессов СЭМ проводиться не менее одного раза в год;
 аудит соответствия установленным законодательным и прочим требованиям
проводиться не менее двух раз в год;
 аудит процессов производства и хозяйственной деятельности проводиться не менее
двух раз в год;
 срок планирования и подготовки единичного аудита составляет не более 2-х недель,
проведения аудита – не более 1-й недели.
4
 Номер документа: Разработал: Дата разработки: Дата последней Версия:
редакции:
Наименование организации
Логотип
Название: Внутренний аудит

Планирование годового цикла аудитов осуществляется в четвертом квартале текущего

года. Проект программы годового цикла аудитов согласовывается с ведущим аудитором и
руководителями аудируемых подразделений, утверждается Руководителем организации и
направляется для сведения всем руководителям аудируемых подразделений.
5.1.3 При наличии особых обстоятельств, требующих принятия оперативных мер
(значительные несоответствия, выявленные внешним аудитами и проверками
контролирующими органами, решение руководства завода по результатам анализа
функционирования СЭМ) могут проводиться внеплановые аудиты.
5.1.4 Не менее чем за 2 недели до начала запланированного аудита ведущий аудитор,
ответственный за его проведение:
 определяет состав группы аудита, критерии и объекты аудита (совместно с
Представителем руководства по охране труда и экологии);
 информирует руководителей подразделений о составе группы аудиторов, критериях и
объектах аудита, объеме работ, необходимых документах и контактных лицах
(специалистах) в подразделении;
 согласовывает (устно или письменно) с руководителями подразделений конкретные
даты и время работы группы аудиторов, включая опрос специалистов и посещение
объектов;
 разрабатывает план аудита и направляет его руководителям проверяемых
подразделений и Представителю руководства по охране труда и экологии для
утверждения.
В случае необходимости, дополнительно к плану аудита составляется детальный график
посещения производственных объектов и встреч со специалистами подразделений.
Форматы плана аудита и графика аудита приведены в Приложении 3.
5.1.5 Для подготовки к экологическому аудиту, выбору критериев и объектов аудита ведущий
аудитор:
 изучает материалы предыдущих экологических аудитов и проверок соответствующего
подразделения;
 анализирует результаты выполнения плана предупреждающих/корректирующих
действий);
 анализирует текущую экологическую отчетность за весь период с проведения
последнего аудита;
 подготавливает (выбирает на основе типовых) бланки протоколов аудита;

5
 Номер документа: Разработал: Дата разработки: Дата последней Версия:
редакции:
Наименование организации
Логотип
Название: Внутренний аудит

 запрашивает в подразделениях, в случае необходимости, дополнительную

информацию.
5.1.6 Для подготовки к экологическому аудиту руководители аудируемых подразделений:
 обеспечивают организацию приема группы аудиторов;
 обеспечивают наличие на рабочих местах лиц, встреча с которыми необходима в ходе
проведения аудита;
 обеспечивают подбор необходимой документации в соответствии с планом аудита;
 обеспечивают доступ к объектам аудита.
5.1.7 Состав аудиторской группы формируется при составлении плана конкретного аудита, с
учетом соблюдения следующих общих требований к аудиторам:
 законченное среднее специальное или высшее образование, опыт работы линейным
менеджером не менее 3-х лет;
 специальная подготовка по процедуре проведения внутреннего аудита СЭМ,
включающего изучение требований применяемых стандартов ГОСТ Р ИСО 14001-2016;
 умение беспристрастно собирать и оценивать объективные свидетельства.
5.1.8 В состав группы включаются только те работники, которые в соответствии с процедурой
по обучению прошли специальную подготовку по процедуре проведения внутренних
аудитов и подтвердили свою компетентность, не несут непосредственной ответственности
за проверяемую деятельность и не участвовали в ней. Для этих целей формируется список
внутренних аудиторов, форма которого представлена в приложение 4. В этот список
вносятся кандидаты в аудиторы (на основании образования, активности, желания
принимать участия в аудитах и/или по рекомендации Руководителей подразделений/
сторонних специалистов).
5.1.9 Аудиторская группа должна состоять не менее чем из трех человек, число членов группы
определяется объемом и целями аудита, аудиторы не должны отвечать за деятельность
которую они аудируют.
5.2 Проведение экологического аудита
5.2.1 Аудит начинается со встречи ведущего аудитора (аудиторской группы) с Руководителем
аудируемого подразделения. Задачами начальной встречи является взаимное
представление участников процесса, дополнительное информирование о целях,
критериях, области, объеме и объектах аудита, корректировка графика аудита при
необходимости.
5.2.2 Проведение экологического аудита включает:

6
 Номер документа: Разработал: Дата разработки: Дата последней Версия:
редакции:
Наименование организации
Логотип
Название: Внутренний аудит

 осмотр выбранных производственных объектов;

 наблюдение за действиями работников подразделения;
 анализ документации;
 беседы (интервью) с работниками подразделения.
Тематика бесед, цели осмотра объектов, наблюдения за действиями и анализа
документации должны соответствовать выбранным критериям аудита.
5.2.3 Все аудиторские данные, собранные в процессе аудита, вносятся в протоколы аудита. На
каждый критерий аудита составляется отдельный протокол, форма которого представлена
в приложении 5. В состав протокола входят:
 краткая и полная формулировка критерия аудита;
 формулировка дополнительных вопросов, позволяющих оценивать отдельные аспекты
соответствия определенному критерию аудита.
5.2.4 На основании ответов опрашиваемых работников подразделения, собственных
наблюдений и анализа документации аудиторы делают вывод о соответствии или
несоответствии деятельности подразделения выбранным критериям аудита. Сведения,
собранные в результате опросов, должны проверяться сравнением со сведениями на ту же
тему, полученными из других независимых источников, таких как наблюдение,
измерение, зарегистрированные данные. Несоответствие или соответствие, выявленное в
ходе аудита по каждому дополнительному вопросу и критерию в целом, отмечаются в
соответствующих разделах протокола. По каждому несоответствию аудитор записывает в
протоколе свои рекомендации и предложения по их устранению.
5.2.5 Каждый протокол подписывается аудитором и передается ведущему аудитору для
составления отчета по результатам аудита.
5.2.6 Дополнительно к протоколам аудита, составленным по заранее определенным и
согласованным критериям, аудиторы могут использовать свободные протоколы, куда
вносятся свидетельства аудита и рекомендации по улучшению аудируемой деятельности,
форма свободного протокола представлена в приложении 5.
5.2.7 Подготовка отчета по результатам экологического аудита осуществляется ведущим
аудитором в течение двух дней после окончания работ на объектах аудита, на основании
заполненных аудиторами протоколов. Формат отчета приведен в Приложении 6. Отчет
включает следующую информацию:
 наименование подразделения (службы);
 сроки аудита;

7
 Номер документа: Разработал: Дата разработки: Дата последней Версия:
редакции:
Наименование организации
Логотип
Название: Внутренний аудит

 сведения о ведущем аудиторе и аудиторах (Ф.И.О., должность);

 перечень объектов аудита (службы, цеха);
 перечень работников подразделения, вовлеченных в аудит (Ф.И.О., должность);
 краткие формулировки критериев аудита;
 краткие формулировки наблюдений и несоответствий;
 основные выводы и рекомендации по устранению несоответствий и улучшению
аудируемой деятельности.
5.2.8 Ведущий аудитор несет ответственность за формулировку и обоснование несоответствий,
зафиксированных в отчете. При формулировке несоответствий возможны консультации
со внутренними специалистами.
5.2.9 На заключительной встрече с руководством подразделения присутствуют те же лица, что
и на начальной встрече. Ведущий аудитор представляет основные результаты аудита в
соответствии с отчетом. Результаты обсуждаются, при необходимости решаются
возникшие разногласия.
5.3 Последующая деятельность
5.3.1 Регистрация проведенного аудита.
Факт проведения аудита регистрируется (на основании Отчета по результатам
экологического аудита) в Журнале внутренних экологических аудитов, форма которого
представлена в приложении 7. В журнале фиксируется следующая информация:
 номер аудита в соответствии с графиком аудитов;
 наименование аудируемого подразделения (службы);
 дата аудита;
 Ф.И.О. аудиторов;
 аудируемые объекты;
 краткие формулировки критериев аудита, по которым выявлены несоответствия;
 дата разработки предупреждающих/корректирующих действий;
 дата выполнения действий.
5.3.2 Подготовка предупреждающих/корректирующих действий по результатам экологического
аудита осуществляется в соответствии с процедурой «Идентификация несоответствий,
разработка и внедрение корректирующих действий». При этом по возможности
учитываются все рекомендации, данные в отчете по результатам экологического аудита.

8
 Номер документа: Разработал: Дата разработки: Дата последней Версия:
редакции:
Наименование организации
Логотип
Название: Внутренний аудит

5.3.3 По факту разработки, утверждения и выполнения корректирующих/предупреждающих

действий делаются соответствующие записи в Журнале внутренних экологических
аудитов.
5.3.4 Результаты аудита не рекомендуется использовать для наказания персонала
подразделения (завода).
5.4 Критерии результативности процесса
5.4.1 Проведение всех плановых аудитов в установленные сроки.
5.4.2 Проведение не более 1 внепланового аудита в год.
5.4.3 Ежегодное уменьшение числа несоответствий, выявляемых в ходе регулярного
производственного экологического контроля, на 10%.
5.4.4 Постоянное вовлечение в процесс аудита внутреннего персонала.
6. Пересмотр (корректировка) процедуры
6.1 Пересмотр, анализ достаточности и эффективности данной процедуры осуществляется в
соответствии с процедурой управления документацией.
6.2 Корректировка процедуры осуществляются с периодичностью, указанной в сводном
реестре пересмотра документации по СЭМ. Корректировку Процедуры утверждает
Уполномоченный представитель руководства. Корректировка подлежит обязательной
регистрации в Листе регистрации изменений данной процедуры.
6.3 Входными данными для анализа являются:
 данные внешнего аудита;
 данные внешних проверок контролирующими органами;
 данные об изменении других процедур, поддерживающих систему управления ООС
организации.
6.4 Выходными данными являются:
 пересмотренная и утвержденная процедура внутреннего аудита;
 лист регистрации изменений данной процедуры.
7. Учет, хранение и обращение
7.1 Хранение оригинала бумажной версии процедуры осуществляется в кабинете
Уполномоченного Представителя руководства.
7.2 Электронная версия доступна в электронной базе организации.
7.3 Архивирование устаревшей версии данной процедуры производится Уполномоченным
Представителем руководства. По истечении срока хранения архивной версии она
уничтожается.

9
 Номер документа: Разработал: Дата разработки: Дата последней Версия:
редакции:
Наименование организации
Логотип
Название: Внутренний аудит

7.4 Рассылка версий данной процедуры осуществляется в соответствии со списком рассылки,

утвержденным Представителем руководства.
8. Приложения
Приложение 1. Блок схема внутреннего аудита
Приложение 2. Программа внутренних аудитов
Приложение 3. План и график внутреннего аудита
Приложение 4. Список внутренних аудиторов
Приложение 5. Протоколы внутреннего аудита
Приложение 6. Отчет внутреннего аудита
Приложение 7. Журнал внутренних аудитов
Приложение 8. Лист регистрации изменений

10
 Номер документа: Разработал: Дата разработки: Дата последней Версия:
редакции:
Наименование организации
Логотип
Название: Внутренний аудит

Приложение 1
Процесс внутреннего аудита
Процесс управления операциями

Разработка годовой программы

аудита

Планирование очередного аудита

Согласование
нет
плана-графика,
объектов и
критериев
аудита
да

Подготовка протоколов

Проведение аудита

Подготовка отчета, анализ

свидетельств

да нет
Согласование
выводов

Внесение записей Использование данных аудита

в Журнал

11
 Приложение 2
Программа внутренних аудитов

ПРОГРАММА ВНУТРЕННИХ АУДИТОВ НА 20__Г.

Аудит № _______
Цель аудита Подтверждение соответствия СЭМ требованиям ГОСТ Р ИСО
14001-2016
Область аудита: Все подразделения
Критерии: п.п. 4.2., 4.4.2., 4.4.5. - 4.4.7 стандарта ГОСТ Р ИСО 14001-2016,
Объекты аудита: Соответствующая документация, записи
Срок аудита: 7.02.2017-14.02.2017
Ведущий аудитор: Зам. директора по качеству
Аудиторы:
Примечание: Необходимо провести обучение внутренних аудиторов.
Аудит № _______
Цель аудита
Область аудита:
Критерии:
Объекты аудита:
Срок аудита:
Ведущий аудитор:
Аудиторы:
Примечания

Должность Фамилия Имя Дата Подпись

Программу Уполномоченный
разработал: Представитель
руководства
Программу Руководитель
согласовал: ПРЕДПРИЯТИЯ
 Приложение 3
План и график внутреннего аудита

План внутреннего аудита № _____________

1. Аудируемое
подразделение:
2. Сроки аудита

3. Ведущий аудитор

4. Аудиторы
5. Объекты аудита
(производственные
единицы, виды
деятельности)
6. Критерии аудита

7. Документация,
подлежащая анализу при
проведении аудита
8. Работники вовлекаемые
в аудит

Ведущий аудитор ______________________________________

Подпись и дата
СОГЛАСОВАНО:
Уполномоченный Представитель руководства __________________________
Подпись
Руководитель подразделения _____________________
Подпись и дата

График аудита № ________

№ Посещение производственных объектов, Аудиторы Дата Время

п/п встречи с руководством и специалистами
1.
2.
…

Ведущий аудитор ______________________________________

Подпись и дата
СОГЛАСОВАНО: Руководитель подразделения (службы) _____________________
Подпись и дата
 Приложение 4
Список внутренних аудиторов

ФИО, должность Основание для Сведения о подготовки Сведения об участии во Примечание

кандидата внесения в реестр и аттестации внутренних аудитах
 Приложение 5
Протоколы внутреннего аудита

Протокол внутреннего аудита №__________

Подразделение (служба): Аудиторы: ____________(подпись) Дата аудита ____
Критерий аудита: Экологические аспекты - элементы деятельности  соответствие
организации, ее продукции или услуг, которые могут взаимодействовать с ОС.  несущественное
Значимым (приоритетным) экологическим аспектом является тот, который несоответствие
оказывает или может оказать значительное воздействие на ОС. Организация  существенное
должна не только их идентифицировать, но и учитывать при планировании и несоответствие
осуществлении своей деятельности
Уточняющие вопросы Подтверждающие документы Оценка
и материалы, наблюдения
а) список экологических аспектов
деятельности подразделения:  да  нет
1. наличие да  нет
2. доступность да  нет
3. оформление  да  нет
4. ответственный
б) процедура идентификации экологических
аспектов:
1. наличие да  нет
2. оформление да  нет
3. ответственный да  нет
4. периодичность пересмотра да  нет
5. выделение приоритетных да  нет
экологических аспектов да  нет
6. учет мнения персонала при
пересмотре экологических аспектов
в) применение и использование экологических
аспектов да  нет
1. осведомленность персонала
2. понимание персоналом да  нет
3. использование при планировании да  нет
деятельности
4. использование при осуществлении да нет
деятельности )
Свидетельства; несоответствия

Возможности улучшения; рекомендации и предложения

Формат свободного протокола внутреннего аудита №___________

Подразделение (служба): Аудиторы: ____________(подпись) Дата аудита ____

Свидетельства

Возможности улучшения; рекомендации и предложения

 Приложение 6
Отчет внутреннего аудита

Отчет по результатам экологического аудита № __________

Подразделение Работники подразделения
Сроки аудита Ведущий аудитор Аудиторы Объекты аудита
(служба) (службы), вовлеченные в аудит

Критерии аудита/ категория и формулировка несоответствия

Свидетельства аудита и несоответствия
Возможности улучшения и рекомендации

Дополнительные свидетельства аудита, возможности улучшения и рекомендации

Ведущий аудитор Подпись и дата Срок разработки Руководитель Подпись и дата

корректирующих/предупре подразделения
ждающих действий
Список
получателей отчета
 Приложение 7
Журнал внутренних аудитов

Журнал внутренних аудитов

Дата
Наименовани Дата
Ф.И.О Критерии аудита, по которым выполнен
№ е Дата разработк
ведущего выявлены несоответствия (краткая ия КД и Примечания
аудита подразделени аудита и КД и
аудитора формулировка) ПД
я (службы) ПД
действий

1 2 3 4 5 6 7 8
 Приложение 8
Лист регистрации изменений*

Основание для
Описание
Дата Документ внесения Ответственный Подпись Примечание
изменений
изменений
1 2 3 4 5 6 7

* Данные, внесенные в лист изменений, являются неотъемлемой частью настоящей

процедуры.