Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
Proiect Auditul
Calitatii
Anul: 2
1
METRO Cash & Carry Romania
Evolutia METRO Cash & Carry in Romania METRO Cash & Carry a deschis primul
magazin in Romania in Octombrie 1996. In urmatoarea decada, compania s-a concentrat
pe extinderea retelei de centre de distributie, care s-a dezvoltat cu o viteza impresionanta.
Astfel incat clientii profesionisti din Capitala au posibilitatea de a alege dintre patru
magazine METRO Cash & Carry. In total, in Romania exista 23 de magazine, in
urmatoarele locatii: Bucuresti, Brasov, Constanta, Timisoara, Cluj, Bacau, Craiova, Baia
Mare, Iasi, Suceava, Galati, Ploiesti, Oradea, Sibiu, Targu Mures, Pitesti si Arad, cu o
suprafata totala de vanzare de peste 158,000 de mp si un numar de 17.500 de produse
comercializate in intreaga retea, in fiecare centru de distributie. La sfarsitul anului 2006,
METRO Cash & Carry Romania, a depasit cifra de 6,800 de angajati. Cu o cifra de
afaceri inregistrata in 2006 de 1,532 miliarde ¬, METRO Cash & Carry Romania ocupa
locul 4 in Top 100 Romania - Companii Private atat din punctul de vedere al cifrei de
afaceri, cat si al cotei de piata. METRO Cash & Carry Romania SRL Sediul social:
Otopeni, Sos Bucuresti-Ploiesti nr. 289, jud. Ilfov. Reg. Com.: J23/783/2001, CIF:
RO8119423,Capital social: 13.537.500 RON
Galati
807325 Com. Vanatori
DN 26, Km 5 (Galati-Tg.Bujor), jud. Galati
Conceptul Cash & Carry
Este cea mai moderna forma de comert en-gros, cu plata la ridicarea marfii Este
dedicat profesionistilor din diverse domenii precum HORECA, comerciantilor, micilor
intreprinzatori sau a oricarei persoane care isi deruleaza propria afacere.Aduce marci de
prestigiu in toate domeniile, servicii profesionale si cele mai competitive si actuale
produse.In cadrul fiecarui departament, specialistii nostri iti stau la dispozitie, gata
oricand sa te asculte si sa te sfatuiasca asupra produselor optime pentru afaceri.
2
- METRO Cash & Carry se bazeaza pe un concept de magazin, specific
nevoilor clientilor profesionisti. Disponibilitatea constanta a tuturor produselor,
sub un singur acoperis si în cantitatile necesare, expunerea eficienta a
produselor îndreptata catre autoservire precum si orele extinse de program, sunt
punctele de referinta ale centrelor noastre de distributie.
- METRO Cash & Carry este recunoscuta pentru serviciile calitative
adresate clientilor. Gama de servicii include accesul simplu, bazat pe legitimatia
de client, consultanti comerciali calificati în fiecare magazin, si oferte directe,
selectate atent pentru a satisface nevoile fiecarui client.
- Pentru clientii profesionisti, METRO Cash & Carry faciliteaza
procesul de cumparare. Clientii comerciali beneficieaza de know-how-ul
specific managementului de distributie si de preturi competitive.
- METRO Cash & Carry sustine furnizorii locali prin achizitii.
Peste 90% dintre produsele din magazinele noastre sunt achizitionate de la
furnizori, respectiv producatori locali, în încercarea de a ridica potentialul de
export prin intermediul METRO Group.
- METRO Cash & Carry dezvolta lantul national de distributie ca un
întreg.
Conceptul de afacere sustine introducerea unor standarde înalte de igiena,
calitate si ambalare si creaza locuri de munca sigure printr-o organizare
moderna a afacerii.
- METRO Cash & Carry ofera oportunitati internationale în cariera.
Metro o companie cu o cultura corporativa internationala si cu cele mai
moderne conditii de lucru.
Misiunea Metro
Metro doreste sa fie cea mai buna companie de vanzare en-gros, tip Cash
& Carry din intreaga lume
Pentru a atinge acest scop, trebuie ca firma, in calitate de grup, precum
moleculele, sa-si uneasca energia, sa se concentreze si sa se angajeze sa faca din
aceasta misiune o cauza comuna
A fi cei mai buni implica respectarea valorilor esentiale si confirmarea
standardelor ridicate
Viziunea METRO
Metro se angajeaza sa ofere valoare serviciilor pentru clientii ei
Doresc sa fie recunoscuti drept cei dintai în domeniul comertului en-gros
Pun accent continuu pe nevoile si satisfactia clientului
Au un format bine definit, adaptat cerintelor pietei locale
Angajatii sunt cea mai importanta resursa a companiei
Sunt deschisi comunicarii transparente
Sunt eficienti si creativi în tot ceea ce fac
Clientii au incredere , iar Metro este intotdeauna la dispozitia lor
Construiesc impreuna cu furnizorii o relatie bazata pe beneficii reciproce
3
Cresc in mod constant valoarea banilor investiti în companie.
Furnizori
METRO Cash & Carry isi distribuie rapid produsele catre mai mult de
880.000 clienti inregistrati si ofera posibilitatea promovarii de articole prin
propriile campanii publicitare.
METRO isi doreste ca produsele comercializate sa provina in proportie
mai mare de 90% de la producatorii si distribuitorii autohtoni.
Echipele de Cumparari (Food si Non Food) ajuta si sfatuiesc furnizorii sa
livreze produsele conform standardelor de igiena, calitate si ambalare, precum si
dimensionarea ambalajelor si cererea de noi produse pe piata.
METRO Cash & Carry sustine dezvoltarea furnizorilor locali prin oferirea
unor capacitati de export.
Logistica METRO
Logistica este o parte integranta a conceptului de Supply Chain si practic reprezinta
pentru METRO un mijloc de consolidare a pozitiei de lider pe piata si de marire a
avansului fata de competitori. Misiunea Metro este aceea de a va oferi furnizorilor si
clientilor METRO cele mai bune servicii, pentru asigurarea conditiilor optime de transfer
a produselor de la producatori (interni si exerni) catre clienti cu cele mai mici costuri.
Misiunea METRO
4
- Strategia si portofoliul dezvoltate pe pietele din exterior se
completeaza cu cele interne, utilizând în permanenta analizele si noile cuceriri
tehnologice pentru a le îmbunatati. Baza expansiunii internationale rezida în
pozitia puternica si sigura de pe piata domestica.
- Ariile de extindere si crestere se bazeaza pe distributia în masa
- Asteptarile clientilor ghideaza serviciile. Succesul activitatii deriva
din cunoasterea clientilor si oferirea produselor si serviciilor dorite.
- Toate operatiunile firmei se adapteaza la asteptarile clientilor.
- Filosofia dezvoltata determina relatiile firmei cu consumatorii.
Angajatii sunt cea mai importanta resursa. În cadrul firmei performanta si eficienta
determina actiunile, iar schimbarile sunt percepute ca oportunitati, nu ca un risc.
- Diferentele obiective de opinie, întâlnite în munca în echipa, sunt
puncte de vedere ce converg spre solutiile acceptate.
- Provocarea profesionala si sociala adresata angajatilor vizeaza aspectul
responsabilitatii eforturilor. Angajatii reprezinta garantia succesului companiei.
Firma promoveaza si ofera în permanenta pregatirea profesionala a angajatilor
pentru a se diferentia calitativ de competitori.
- Angajatilor li se ofera oportunitatile unei cariere atât pe plan intern, cât
si pe cel international în cadrul concernului.
5
Evolutia firmei METRO Cash&Carry este marcata, in prezent, de amplificarea
interdependentelor cu mediul in care isi desfasoara activitatea; expresia acestei evolutii o
reprezinta accentuarea caracterului deschis al organizatiei concepute ca sistem, reflectat
atat pe planul “intrarilor”, factori de productie si informatii, cat si pe cel al “iesirilor”,
bunuri materiale, informatii si servicii, prin care se integreaza in mediul ambient national
si international si care cunoaste o varietate si intensitate cu mult sporite fata de perioada
anterioara. Luarea in considerare a evolutiilor mediului ambiant reprezinta o conditie
fundamentala a satisfacerii, cantitative si calitative, a unei anumite categorii de trebuinte,
conducand la elaborarea unor strategii si politici realiste.
Un alt element ce trebuie reliefat in acest context este legat de asigurarea resurselor
umane, materiale, financiare si informationale de care organizatia are nevoie pentru
functionarea si dezvoltarea sa nu este posibila, cantitativ si calitativ, fara luarea in
considerare a factorilor de mediu. Evolutiile factorilor de mediu constituie o importanta
premisa atat pentru asigurarea unor subsisteme organizatorice si informationale eficace,
cat si pentru adoptarea si aplicarea de decizii si actiuni care sa reflecte necesitatile si
oportunitatile prezente si de perspectiva ale mediului ambiant.
Pregatirea auditului
6
- Sa sprijine planificarea auditului.
- Sa permita supervizorilor sa analizeze activitatea desfasurata
(evaluarea asigurarii calitatii).
b) Numele si data -numele celui care a intocmit documentul si data la care 1-a intocmit.
e)Concluzii
-claritate,lizibilitate,relevanta,acuratete,concizie,corectitudine si integralitate
persoanelor autorizate,si vor contine pe coperta indicatii clare asupra tipului de audit
desfasurat, la entitatea auditata, auditorii care au efectuat auditul si perioada de
desfasurare a auditului
5.2. Utilizarea muncii altor auditori si experti
Utilizarea muncii altor auditori este folosita de auditorul principal pentru auditarea si
formularea unei opinii privind situatiile financiare ale unei entitati .Auditorii principali
pot apela la munca altor auditori pentru auditarea uneia sau mai multor componente
incluse in declaratiile financiare ale entitatii, dar trebuie sa determine cum va influenta
acesta auditul.
Auditor principal este auditorul care are responsabilitatea raportarilor privind situatia
financiara a entitatii, atunci cand aceasta situatie include informatii financiare despre una
sau mai multe componente auditate de un alt auditor. Alt auditor este un auditor, altul
decat auditorul principal, care are responsabilitatea raportarilor privind informatii
7
financiare referitoare la o componenta care este inclusa in situatia financiara auditata de
auditorul principal. Auditorul principal va mentiona in documentele de lucru ale auditului
componentele ale caror informatii financiare au fost auditate de celalalt auditor,
semnificatia lor in situatia financiara a intregii entitati. Intre auditorul principal si alt
auditor va exista o relatie de colaborare. Utilizarea muncii altor expertii
Auditorul care apeleaza la ajutorul unui expert trebuie sa se asigure ca acesta va furniza
probe de audit suficiente care sa demonstreze ca munca expertului este adecvata scopului
auditului.
Expertul este o persoana sau ofirma care poseda pregatirea profesionala, cunostinte si
experienta speciale intr-un domeniu particular, altul decat contabilitatea si auditul.
Un expert poate fi:
c) angajatul entitatii;
d) angajatul auditorului.
Daca expertul este angajat al celui care efectueaza auditul acesta are calitatea de angajat.
Daca expertul nu este angajat al celui care efectueaza auditul acesta are calitatea de
asistent de audit. Activitatea desfasurata de expert se poate referi la :
• evaluarea unor tipuri anunie de mijloace fixe, cladiri si terenuri, instalatii tehnice si
utilaje, opere de arta si pietre pretioase;
• determinarea cantitatii sau starii fizice a mijloacelor fixe, cum ar fi minereuri din
depozite, minereuri din subsoluri, petrol din rezerve si perioada de amortizare a
instalatiilor tehnice si utilajelor;
8
CASH&CARRY AUDIT 02
GALATI NR…5....DATA…10.01.2011…… Exemplar nr 1
Pag 1 Din 1
1. AUDITAT :
…………………..Compartiment de desfacere………………………………………………
Data: 10.11.2011 Locul:……Sediul societatii………………….
3. OBIECTIVELE AUDITULUI:
3.1 Evaluarea gradului de mentinere a SMC……………………………………………………………………….
3.2 Evaluare necesar instruire……………………………………………………………………………………….
……………………………………………………………………………………………………………………………..
5 CRITERII DE AUDIT CONFORM SR EN ISO 9001/2001: 4.2, 5.6, 6.2, 6.3, 6.4, 7.2, 8
…..Manualul Calitatii; Politica in domeniul calitatii; Proceduri de sistem; Proceduri operationale;…………….
……………………………………………………………………………………………………………………………..
7 LISTA DE DIFUZARE:
……….Ex. 0 Auditor:…….. Ana-Maria Balea……………………………………………………………………………
……….Ex. 1 Auditat……….Sef de compartiment Sef de compartiment Dumitrascu Ion
Serviciu Desfacere …………………………………………..
………………………………………………………………………………………………………………………………
8 ECHIPA DE AUDIT:
NUME: …..Ana-Maria Balea……………………………………………………………………………………………….
SEMNATURA:…………………………………………………………………………………………………………….
DATA:……15.08.2010…………………………………………………………………………………………………..
Planul pentru etapele procesului de implementare de cele mai multe ori este acelasi
pentru orice companie. Mici diferente apar in functie compania de consultanta ISO, de
9
standarde ISO si de complexitatea companiei care doreste implemenetare si certificare
ISO.
Ordinea de zi:
10
GALATI INTERN CALITATE Pag 1 Din 7
11
Cod: PS-03/F-03 Rev.1
METRO FISA – CHESTIONAR DE AUDIT Exemplar nr.
GALATI INTERN CALITATE Pag 2 Din 7
5 RESPONSABILITATEA MANAGEMENTULUI
5.1 ANGAJAMENTUL MANAGEMENTULUI
Dovezi angajament pentru dezvoltarea si imbunatatirea SMC prin:
- comunicarea importanta satisface cerintele clientilor,legale
si de reglementare X
- stabilirea politicii in domeniul calitatii
- asigurarea stabilirii obiectivelor calitatii
- conducerea analizelor effectuate de management
- asigurarea disponibilitatii resurselor
5.2 ORIENTARE CATRE CLIENT
Managementul asigura identificarea si satisfactia clientilor si
cresterea satisfactiei acestuia X
5.3 POLITICA IN DOMENIUL CALITATII
- Este adecvata fata de scopul societatii
- Include angajamentul pentru satisfacerea cerintelor si
imbunatatirea SMC X
- Asigura un cadru pentru stabilirea si analiza obiectivelor
calitatii
- Este comunicata si inteleasa in societate
5.4 PLANIFICARE
5.4.1 OBIECTIVELE CALITATII
Sunt cuantificate
Exista programul de repartizare a obiectivelor pe functii relevante X
Programul este urmarit
5.4.2 PLANIFICARE SMC
SMC este planificat
Asigura mentinerea integritatii SMC X
Exista schimburi in SMC planificate
5.5 RESPONSABILITATE, AUTORITATE SI COMUNICARE
5.5.1 RESPONSABILITATEA SI AUTORITATEA
12
Responsabilitatile si autoritatea sunt definite si comunicate prin: X
ROF, Fise post, decizii
13
6.1 ASIGURAREA RESURSELOR
Sunt alocate resurse pentru:
- a mentine si imbunatati eficacitatea SMC X
- a creste satisfactia clientului
14
- datele de iesire ale planificarii sub forma adecvata aplicarii
specifice
7.2 PROCESE REFERITOARE LA RELATIA CU CLIENTUL
7.2.1 DETERMINAREA CERINTELOR REFERITOARE LA
SERVICII
Sunt identificate,dupa caz:
- cerintele referitoare la servicii specificate de client
- cerintele de reglementare,prevederi, normative si X
legislative
- alte cerinte
15
7.3.4 ANALIZA PROIECTARII SI DEZVOLTARII
7.3.5 VERIFICARE PD
Datele de iesire au satisfacut cerintele de intrare X
7.3.6 VALIDAREA PD
16
8.2.1 SATISFACTIA CLIENTULUI
Exista metode de monitorizare a satisfactiei clientului X
8.2.2 AUDIT INTERN
Program de audit
Plan de audit
Rapoarte de audit
Stadiu AC/P X
Evaluarea / instruirea auditorilor. Evidente
Urmarirea AC/P
Analize in urma auditurilor
17
3.Auditorii si supervizorul analizeaza opinia entitatii si organizeaza Reuniuneade
conciliere
4.Auditorii retin in Dosarul permanent opinia entitatii auditate
3. CRITERII DE AUDIT CONFORM SR EN ISO 9001:2001 – 4.1. Criterii generale; 4.2. Cerinte
referitoare la documente; 4.2.3 Controlul documentelor; 4.2.4. Controlul inregistrarilor; 5.1
Angajamentul managementului; 5.2.Orientare carte client; 5.3 Politica referitoare la caliatet; 5.4.1.
Obiectivele calitatii; 5.4.2 planificarea SMC; 5.5.1 Responsabilitate si autoritate; 5.5.2 Reprezentantul
managementului; 5.5.3. Comunicare interna; 5.6 Analiza efectuata de management; 6.1. Asigurarea
resurselor; 6.2.2 Competenta, constientizare, si instruire; 6.3 Infrastructura; 6.4 Mediu de lucru;
7.2.Procese referitoare la relatia cu clientul; 8.2.1.Satisfactia clientului; 8.2.3. Monitorizarea si
masurarea proceselor; 8.3. Controlul serviciilor; 8.4 Analiza datelor; 8.5.1. Imbunatatirea continua;
8.5.2. Actiune corectica; 8.5.3. Actiune preventive.
18
4.1. Proceduri de sistem
4.2. Proceduri operationale
4.3. Proceduri tehnice de executie
4.4. Legislatie aplicabila
4.5. Normative / standarde aplicabile
6. SE DIFUZEAZA LA:
EX. 1. – COMISIE DE AUDIT
EX. 2. – AUDITAT
19
RAPORT ACTIUNI Cod: PS-03/F-03 Rev.1
CORECTIVE/PREVENTIVE NR…5… Exemplar nr.
DATA…15.08.2010 Pag 1 Din 1
A
U PARAGRAF STANDARD: ISO 9001:2001 NECONFORMITATE OBSERVATA:
D Nu s-au facut evaluarile eficacitatii instruirilor
I ZONA/PROCES AUDITATE: SERVICIUL profesionale in domeniul managementului
T DESFACERE calitatii
O
R NUME AUDITORI: MANEA MIHAELA
A
U ACTIUNE CORECTIVA/PREVENTIVA/CORECTIE:
D Se vor efectua evaluarile personalului in urma instructiunilor profesionale si in domeniul
I calitatii.
T
A CONDUCATOR ZONA/PROCES
T
NUME: SEMNATURA: DATA EMITERII:
DUMITRASCU ION ……………….. ……10.01.2011…..
A
U CONSTATAREA REALIZARII ACTIUNI CORECTIVE/PREVENTIVE/CORECTIE
D
I AUDITOR SEF SEMNATURA DATA CONSTATARII
T NUME ……………….. ………………………….
O
R
20
21