Вы находитесь на странице: 1из 20

Министерство образования РФ

Пермский государственный технический университет


Кафедра «Экономики и управления на предприятии»

КУРСОВАЯ РАБОТА
СОСТАВЛЕНИЕ БИЗНЕС-ПЛАНА ЦЕХА

Выполнил ст.гр. МСИ 99-1: Хомяков А.Н.


Проверил преподаватель: Шубина Н.Н.
Пермь 2004 г.
1. Резюме

Целью проекта является оценка перспективы организации механического цеха


для обработки детали «толкатель», которая применяется в станочных
приспособлениях для передачи движения.
Финансовые показатели:
Планируемый объем реализации – 1800000 шт.
Безубыточный объем производства – 1177345,2 шт.
Балансовая прибыль – 38828534,36 руб.
Чистая прибыль – 29052011,55 руб.
Рентабельность производственного капитала – 36,2%
Рентабельность продукции –20%

2. Общее описание предприятия

ФГУП “Дзержинский” выпускает большую номенклатуру изделий. На рынке


пользуются спросом мото- и бензопилы, сепараторы, абразивные инструменты,
станки, прессы, роботы-манипуляторы и другое оборудование для
машиностроительной техники.
ФГУП “Дзержинский” имеет выгодное месторасположение. Возможна
отгрузка товара для автотранспорта, ж/дорожного транспорта и речного транспорта.
В данное время предприятие проводит реконструкцию. Проводит
модернизацию оборудования, реконструируют здания. Это происходит за счет
расширения номенклатуры товаров и объединения различных цехов, объединений
предприятия.
Предприятие работает в 3 смены.
Благодаря тому, что в ФГУП “Дзержинский” имеется СТКБ с
профессионалами высокого уровня, завода имеет современный парк оборудования и
постоянно работающий инструментальный цех, который снабжает предприятие
высокопроизводительным инструментом, который позволяет уменьшить
трудоемкость операции и повысить качество обрабатываемых изделий. Мощное
компьютерное оснащение сокращает трудоемкость проектирования
технологического процесса на 60-70%, что значительно сокращает время на
технологическую подготовку производства.

3. Товар

Изготовленная деталь “Толкатель”, является звеном станочного


приспособления. Предназначен для совершения движения качения, а так же для
передачи движения сопряженным деталям, заставляла их выполнять требуемое
движение с надлежащей точностью.
На деталь действуют растягивающие нагрузки, деталь работает с толчками и
ударами. Исходя из условий работы деталей, а так же учитывая конструктивные
особенности детали ее изготавливают из легированной стали 38ХА повышенного
качества.
Таблица 1
Технологический процесс механической обработки
Наименование детали Марка материала и вид Вес заготовки, кг Вес детали, кг
заготовки
Толкатель 38ХА 0,16 0,061
круглый пруток

Продолжение табл. 1
Разряд Станок Трудоёмкость операции,
Номер и работ мин
наименование
операции Основное Штучное
Тип Модель время время

005 Автоматная 4 Токарный автомат Б240-6 3,66 5,48


010 Токарно- 4 Токарно- 1Е325 0,41 0,56
револьверная револьверный
015 Шлифование 5 Круглошлифовальный 3Б135 0,148 1,018
020 Вертикально- 4 Вертикально- 0,04 0,5
6Р80Г
фрезерная фрезерный
025 Вертикально- 4 Вертикально- 0,416 0,681
2Н118
сверлильная сверлильный
030 Вертикально- 4 Вертикально- 0,05 0,51
6Р80Г
фрезерная фрезерный
035 5 Круглошлифовальный 0,148 0,452
3Б135
Круглошлифовальная
040 5 Круглошлифовальный 0,161 0,618
3Б135
Круглошлифовальная
045 5 Круглошлифовальный 0,56 1,733
3Б135
Круглошлифовальная
050 5 Плоскошлифовальный 0,71 1,592
3Г-71
Плоскошлифовальная
055 5 Плоскошлифовальный 0,91 1,395
3Г-71
Плоскошлифовальная
060 Доводочная 5 Доводочная бабка ДБ-2 0,375 0,635
Итого: 7,588 15,179

4. План маркетинга

Спрос на продукцию является равномерным. Это обуславливается ростом экономики,


модернизации парка оборудований предприятий.
ФГУП “Дзержинский” занял надежное место на рынке сбыта, предлагая качественную,
современную и надежную продукцию.
Стимулирование продаж будет являться политика льгот, скидок и дальнейшее снижение
цен, за счет внедрения современного многооперационного оборудования,
высокопроизводительных инструментов и организации производства.
5. Производственный план
5.1 Производственная программа продукции
Таблица 2
Производственная программа продукции
№ Наименование Годовая Тшт обра- Трудоёмкость Коэффициен Приведённа
детал детали программа ботки обработки т приведения я
и выпуска, одной годовой программа
шт. детали, программы, выпуска,
н.ч. н.ч. шт.
1 Толкатель 10000 0,25 2500 1 10000
2 Толкатель 10000 0,25 2500 1 10000

36 Толкатель 10000 0,25 2500 1 10000
 360000 90000 360000

1) Расчёт среднего штучного времени обработки одной детали из рассматриваемой


совокупности:

где Nj- годовая программа выпуска, шт;


tj- трудоемкость обработки j-ой детали
н.ч

2) Расчёт коэффициента приведения каждой детали:

3) Определение годовой приведённой программы:


шт.
4) Определение годовой приведённой программы выпуска участка:
шт.

5.2 Выбор типа производства

где kc – коэффициент, отражающий уровень специализации рабочих мест;


ч - средние затраты на операцию ТП;
шт/год - программа выпуска j-й детали;

- эффективный фонд времени единицы оборудования;


-массовое производство.

5.3 Определение потребного количества оборудования и транспорта


5.3.1 Определение потребного количества оборудования

- годовая приведённая программа выпуска деталей участка;


- трудоёмкость обработки детали на i-м станке, ч.;
- эффективный фонд времени работы одного станка;
- коэффициент выполнения норм;

- принимаем 9 станок модели Б240-6;

-принимаем 1 станка модели 1Е325;

-принимаем 2 станка модели 3Б135;

-принимаем 1 станок модели 6Р80Г;

-принимаем 1 станков модели 2Н118;

-принимаем 1 станок модели 6Р80Г;

-принимаем 1 станка модели 3Б135;

-принимаем 1 станок модели 3Б135;

-принимаем 3 станок модели 3Б135;

-принимаем 3 станок модели 3Г71;

-принимаем 2 станок модели 3Г71;

-принимаем 1 доводочная бабка ДБ-2.

Коэффициент загрузки станков:


КЗ=Сpi/Ci ,
где Сpi – расчетное число станков, шт.;
Ci – принятое количество станков, шт.
КЗ1 = 8,48/9 = 0,94
КЗ2 = 0,87/1 = 0,87
КЗ3 = 1,57/2 = 0,79
КЗ4 = 0,77/1 = 0,77
КЗ5 = 1,05/1 = 1,05
КЗ6 = 0,79/1 = 0,79
КЗ7 = 0,7/1 = 0,7
КЗ8 = 0,96/1 = 0,96
КЗ9 = 2,68/3 = 0,89
КЗ10 = 2,46/3 = 0,82
КЗ11 = 2,16/2 = 1,08
КЗ12 = 0,98/1 = 0,98

Средний коэффициент загрузки станочного парка:


Таблица 3

Трудоёмкость годовой программы,

Первоначальная стоимость одного

Отчисления в ремонтный фонд, %


Мощность двигателя, кВт одного

Категория ремонтной сложности

Категория ремонтной сложности


Мощность двигателей, кВт всех

Первоначальная стоимость всех


Количество станков расч. СР
Годовой эффективный фонд

Количество станков прин. С


Планируемый коэффициент
Трудоёмкость операции, ч.

Коэффициент загрузки

одного станка, рем. ед.


перевыполнения норм

всех станков, рем. ед.

станков, тыс. руб.


времени станка, ч

станка, тыс. руб.


Модель станка

Вес станка, т.

отчисления
станков
станка
н.ч.

1
Б240-6 16,5 0,091 32760 8,48 9 0,94 13 117 60 540 729,3 6563,7

1Е325 3,2 0,009 3240 0,87 1 0,87 7,3 7,3 28 28 215 215

3Б135 1,85 0,017 6120 1,57 2 0,79 1,5 3 16 32 115,4 230,8

6Р80Г 0,95 0,008 2880 0,77 1 0,77 3 3 16 16 92,6 92,6

2Н118 0,95 0,011 3960 1,05 1 1,05 0,6 0,6 7 7 79,8 79,8

6Р80Г 0,95 0,009 3240 0,79 1 0,79 3 3 16 16 92,6 92,6


3876 1 2
3Б135 1,85 0,008 2880 0,7 1 0,7 1,5 1,5 16 16 115,4 115,4

3Б135 1,85 0,01 3600 0,96 1 0,96 1,5 1,5 16 16 115,4 115,4

3Б135 1,85 0,029 10440 2,68 3 0,89 1,5 4,5 16 48 115,4 346,2

3Г-71 2,4 0,027 9720 2,46 3 0,82 2,2 6,6 15 45 124 372

3Г-71 2,4 0,02 7200 2,16 2 1,08 2,2 4,4 15 30 124 248
0,7
ДБ-2 0,95 0,011 3960 0,98 1 0,98 0,75 7 7 50,3 50,3
5
1
– – 0,25 90000 – – – 26 – – 153,15 – 801 – 8521,8 –
– – 450000 – – – 130 – – 765,75 – 4005 – 42609 – 8
5.3.2 Определение потребного количества оборудования вспомогательных служб

1) Количество станков ремонтной мастерской:


СРМ=0,04.СЦЕХ,
где СЦЕХ – количество технологического оборудования, шт.
СРМ=0,04.130 = 5,2 шт.
принимаем 6 станков
Количество токарных станков:
СТ.РМ=0,5.СРМ = 0,5.6 = 3 шт.
Количество сверлильных станков:
СС.РМ = 1 шт.
Количество фрезерных станков:
СФ.РМ = 1 шт.
Количество круглошлифовальных станков:
СШ.РМ = 1 шт.
Количество верстаков:
СВ.РМ = 0,3.СРМ = 0,3.6 = 1,8
Принимаем 2 верстака.
2) Количество станков РПИН:
СРПИН = 4 (см. стр. 13,[1])
СТ.РПИН = 2 шт.
СФ.РПИН = 1 шт.
СШ.РПИН = 1шт.
3) Количество станков заточного отделения:
В условиях серийного производства СЗАТ = 4 шт. (см. стр. 13,[1])
5.4 Определение состава и численности работающих цеха
Таблица 5
Расчёт фонда времени рабочего
Состав фонда времени рабочего Дни Часы % к ном.
фонду
Календарный фонд времени 366
Выходные и праздничные дни 111
Номинальный фонд времени 255 2040 100
Целодневные невыходы на работу:
а) очередной отпуск 24 192 12
б) дополнительный отпуск 5,1 40,8 2
в) декретный отпуск 2,55 20,4 1
г) выполнение гос. и общественных обязанностей 2,55 20,4 1
д) по болезни 7,65 61,2 3
ИТОГО невыходы 334,8
Явочный фонд рабочего времени 1705,2
Потери внутри рабочего дня
ИТОГО внутрисменных потерь 2,04 0,1
Эффективный фонд времени рабочего 1703,16 80,9
Средняя продолжительность рабочего дня 7,89

Расчёт списочной численности основных рабочих по трудоёмкости механической


обработки по каждой профессии и разряду:

P0- списочная численность рабочих соответствующей профессии и разряда;


Nв- приведённая программа выпуска, шт.;
ti- трудоёмкость выполнения i-й операции, ч.;
Фэ- эффективный фонд времени работы одного рабочего в год, ч;
Квн- коэффициент выполнения норм;
Кm- коэффициент многостаночного обслуживания (среднее количество станков,
обслуживаемых одним рабочим).

Токари:
- принимаем 19 человека;
Токари-револьверщики:
- принимаем 2 человек;
Шлифовщики (кр):
- принимаем 14 человека;
Фрезеровщики:
- принимаем 4человека;
Сверловщики:
- принимаем 2 человека;
Шлифовщики (пш):
- принимаем 11 человека;
Доводчики:
- принимаем 2 человека;
Таблица 6
Численность основных рабочих по профессиям и разрядам
Профессия рабочих Разряд Нормированное время на Списочная численность
годовую программу, ч рабочих
расчётная принятая
Токари 4 32760 19,3 19
Токари-револьверщики 4 3240 1,97 2
Шлифовщики (кр) 5 23040 13,46 14
Шлифовщики (пш) 5 16920 10,52 11
Фрезеровщики 4 6120 3,56 4
Сверловщики 4 3960 2,4 2
Доводчики 5 3960 2,24 2
Итого на участке 54
Всего в цехе 270

Расчёт численности вспомогательных рабочих.

,
где Rе-количество единиц ремонтной сложности оборудования, установленного в цехе,рем.ед;
S - число смен в сутки;
N0 – норматив межремонтного обслуживания одним рабочим в смену;
- коэффициент перевода явочного числа рабочих в цехе.

Слесари по ППР и межремонтному обслуживанию:


PСл = (4005+249) . 2 . 1,2/600 = 17 – принимаем 17 рабочих;
Смазчики:
РСм = (4005+249) . 2 . 1,2/1000 = 10,2 – принимаем 10 рабочих;

Станочники по ремонту:
РСт.рем = (4005+249) . 2 . 1,2/1650 = 6,2 – принимаем 6 рабочих;
Электрики:
РЭл = (4005+249) . 2 . 1,2/800 = 12,76 – принимаем 13 рабочих;
Наладчики автоматов:
РНал = 45 . 2 . 1,2/10 = 10,8 – принимаем 11 рабочих;
Слесари отделения РПИН:
РСл.РПИН = 270 . 2 . 1,2/48 = 13,5 – принимаем 14 рабочих;
Станочьники отделения РПИН:
РСт.РПИН = 270 . 2 . 1,2/74 = 8,76 – принимаем 9 рабочих;
Транспортные рабочие:
РТР = 270 . 2 . 1,2/35 = 18,51 – принимаем 19 рабочих;
Распределители работ:
РРасп = 270 . 2 . 1,2/46 = 14,08 – принимаем 14 рабочих;
Кладовщики раздатчики инструмента:
РКл = 270 . 2 . 1,2/50 = 12,96 – принимаем 13 рабочих;
Контролеры:
РК. = 270 . 2 . 1,2/30 = 21,6– принимаем 22 рабочих;
Уборщики:
РУ = 4978,1 . 2 . 1,2/1500 = 7,96 – принимаем 8 рабочих;
Таблица 7
Расчет численности вспомогательных рабочих
Норма
Количест Число
Измерительные обслужива Коэффици

Разряд
во вспомогат
Профессия нормы ния на 1 ент
расчётны ельных
обслуживания вспом. пересчёта
х единиц рабочих
рабочего
Количество
Слесари по ППР и
единиц
межремонтному 4 600 17
ремонтной
обслуживанию
сложности
4254
Смазчики 4 II 1000 10
Станочники по ремонту 4 II 1650 6
Электрики 4 II 600 13
Наладчики Кол-во
4 10 45 11
оборудования оборудования
Численность
Слесари отделения
4 основных 48 14
РЕМПРИ
рабочих 1.2
Станочники отд-я
4 II 74 9
РЕМПРИ
Транспортные рабочие 4 II 35 285 19

Распорядители работ 3 II 46 14


Кладовщики раздатчики
3 II 50 13
инструмента
Контролёры 3 II 30 22
Уборщики
Площадь цеха,
производственных 3 1500 4978 8
м2
помещений
Итого: 156

Таблица 8
Сводная ведомость общего состава работающих механического цеха.
Категория Общее кол- Средний Iсмена IIсмена % от общего
во разряд количества

Основные рабочие 270 4,43 149 121 54,22


Вспомогательные рабочие 156 3,69 86 70
31,33
Итого: 426 85,55
ИТР 35 20 15 7,03
Служащие 19 11 8 3,82
МОП 9 5 4 1,80
Ученики 9 5 4 1,80
ИТОГО: 498 276 222 100,00
5.5 Расчёт площади цеха

;
;
- количество станков в цехе;
- удельная площадь на единицу оборудования;
- удельная вспомогательная площадь на единицу оборудования;
;
(6станков по 25м2);
(15% от Sосн);
(0,4м2 на станок);
(4 станка по 25м2);
(4станка по 25м2);
(5,5м2 на человека);
(площадь бытовых и конторских помещений).

5.6 Основные технико-экономические показатели цеха


5.6.1 Основные фонды цеха.
Стоимость зданий:

- площадь цеха;
- стоимость 1 м2 площадей здания;

Стоимость силового оборудования:

- суммарная мощность всех ЭД в цехе;


- стоимость 1кВт установленной мощности;
Стоимость технологического оборудования:
ФТ.Об = 42609000 руб.
Стоимость вспомогательного оборудования:
ФВс.Об = 4267200 руб.
Стоимость подъемно-транспортного оборудования:
ФТр = 0,1. ФТ.Об =0,1. 42609000 =4260900 руб.
Стоимость технологической оснастки:
ФОсн = 0,08 . ФТ.Об =0,08. 42609000 =3408720 руб.
Стоимость производственного инвентаря:
ФИнв = 0,015. ФТ.Об =0,015. 42609000 =639135 руб.
Таблица 9
Основной капитал
Наименование основных Первоначаль Отчисл. в рем. фонд Амортиз. отчисления
фондов ная
стоимость, % руб. % Руб.
руб. отчислений отчислений
Здания и сооружения 49780000 995600 1.2 597360
Силовые машины и
оборудование 260775 5215,5 4.2 10952,55
Рабочие машины и
оборудование:
-технологические, 42609000 852180 6.7 2854803
2
-вспомогательных служб цеха 4267200 85344 6.7 285902,4
Транспортные средства 4260900 85218 12.5 532612,5
Инструменты и
приспособления 3408720 68174,4 20 681744
Производственный и
хозяйственный инвентарь 639135 12782,7 9 57522,15
ИТОГО: 105225730 2104515 5020896,6

5.6.2 Себестоимость продукции.


5.6.2.1 Затраты на основные материалы.
Таблица 10
Затраты на основные материалы.
Наименование Марка Плановая Вес детали, кг. Приведённая
детали материала заготовительная цена черновая чистовая годов.
1 тонны, руб. Программа
Толкатель 38ХА 120000 0,16 0,061 1800000

Общая стоимость Отходы Стоим.


Вес, т. Сумма Вес на 1 Вес на прогр., Цена за Затр. На Осн.
деталь, кг т. тонну, руб. прогр., руб. Материалов
(без
отходов)
288 34560000 0,099 178,2 15000 2673000 31887000

5.6.2.2 Расчёт фондов заработной платы рабочих.

Фонд заработной платы рабочих-сдельщиков:

-годовая программа цеха;


-трудоёмкость выполнения i-й операции;
-часовая тарифная ставка;
Токари:

Токари-револьверщики:
Шлифовщики (кр):

Фрезеровщики:

Сверловщики:

Шлифовщики (пш):

Доводчики:

Фонд заработной платы рабочих-повремёнщиков:

-эффективный фонд времени рабочих-повремёнщиков;


Слесари по ППР и межремонтному обслуживанию:
ЗПр.П = 19,28 . 1703,16 . 17 = 558227,7 руб.
Смазчики:
ЗПр.П = 19,28 . 1703,16 . 10 = 328369,2 руб.
Станочники по ремонту:
ЗПр.П = 19,28 . 1703,16 . 6 = 197021,55 руб.
Электрики:
ЗПр.П = 19,28 . 1703,16 . 13 = 426880,02 руб.
Наладчики автоматов:
ЗПр.П = 19,28 . 1703,16 . 11 = 361206,2 руб.
Слесари отделения РПИН:
ЗПр.П = 19,28 . 1703,16 . 14 = 459716,95 руб.
Станочьники отделения РПИН:
ЗПр.П = 19,28 . 1703,16 . 9 = 295532,32 руб.
Транспортные рабочие:
ЗПр.П = 19,28 . 1703,16 . 19 = 623901,57 руб.
Распределители работ:
ЗПр.П = 17,17 . 1703,16 . 14 = 409405,6 руб.
Кладовщики раздатчики инструмента:
ЗПр.П = 17,17 . 1703,16 . 13 = 380162,34 руб.
Контролеры:
ЗПр.П = 17,17 . 1703,16 . 22 = 643351,66 руб.
Уборщики:
ЗПр.П = 17,17 . 1703,16 . 8 = 233946,06 руб.

Тарифный фонд заработной платы ИТР, служащих, МОП, учеников:

Тарифный фонд заработной платы ИТР и служащих:


руб.;
где, руб. - оклад по четвертому разряду.

Тарифный фонд заработной платы МОП и учеников:


руб.
где, - оклад по третьему разряду, руб.
Таблица 12
Распределение фонда зарплаты и отчислений на социальные нужды по статьям калькуля ции
Сумма
Сумма
фонда з/п и
Числен Категория отчислений на
Статья калькуляции Фонд з/п, руб. сумма
ность рабочих соц. Нужды
отчис.на соц.
35.6%
нужды
1) Заработная плата
основных Год. фонд з/п осн.
270 5954138,45 22679246,45
производственных Осн. рабочие рабочих
рабочих 16725108
2) Расходы на
содержание и Год. фонд з/п рабочих,
Деж. персонал,
эксплуатацию занятых
наладчики, 667738,22 2543407,38
оборудования: обслуживанием
смазчики,
а) содержание 34 оборудования:
электрики и др.
оборудования 1875669,16
Год. фонд з/п рабочих,
Слесари,
занятых ремонтом
б) ремонт станочники,
обор. и 60% год. фонда
оборудования и занятые ремонтом
23 з/п рабочих, занятых 722728,43 2752864,46
технологической оборудования и
восстановлением
оснастки технологической
оснастки:
оснастки
2030136,03
Год. Фонд з/п
в) внутрицеховое Транспортные транспортных
19 373147,83 1421315,89
перемещение грузов рабочие рабочих:
1048168,06
40% год. фонда з/п
г) износ малоценных
Слесари, рабочих, занятых
и
23 станочники восстановлением 180682,10 688216,10
быстроизнашивающи
РЕМПРИ оснастки:
хся инструментов
507534
Год. Фонд з/п прочих
Контролёры ОТК,
категорий
распорядители
д) прочие расходы 49 вспомогательных 962328,61 3665498,87
работ,
рабочих:
кладовщики и т.д.
2703170,26
Год. Фонд з/п вспом.
3) Цеховые расходы: Вспомогательные Рабочих, не вошедших
а) на содержание 72 рабочие, ученики, в др. статьи 2139631,2 8149831,2
прочего персонала МОП себестоимости:
6010200
Год. Фонд з/п
б) на содержание Уборщики
уборщиков произв.
зданий, сооружений, 8 производственны 157114,88 598448,80
помещений:
инвентаря х помещений
441333,92
ВСЕГО по цеху: 529 31341319,43 11157509,72 42498829,15
Таблица 13
Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования цеха.
Наименование статей Состав статей Методика расчёта Сумма, р.
1) Амортизация на полное Аморт. отч. на полное восст. по Рассматриваем
восстановление действующим нормам от амортизационные 4423536,6
оборудования и первоначальной стоимости отчисления из
транспортных средств силового, основного, табл.9
дорогостоящего инструмента вспомогательного оборудования,
транспортных средств,
дорогостоящего инструмента
Итого по статье 1: 4423536,6
2) Эксплуатация Затраты на вспомогательные 0.5% от стоимости 234381
оборудования эксплуатационные материалы оборудования

Стоимость э/энергии и сжатого 1492170,1


воздуха

З/п вспом. рабочих, обслуживающих Определяется при 2543407,38


оборудование с отчисл. на соц. расчёте з/п рабочих
страх. (табл.12)
Итого по статье 2: 4269958,48
3) Затраты на ремонт Из табл.9
оборудования, транспортных
средств, дорогостоящей 1108915
оснастки 2752864,46

Итого по статье 3: 3861779,46


4) Внутрицеховое З/п с отчислениями на соц. Опред-ся при 1421315,89
перемещение груза страхование транспортных рабочих расчёте фонда з/п
рабочих (табл.12)

Затраты по эксплуатации транспорта 40% от год. фонда


з/п транспортных 419267,22
рабочих
Итого по статье 4: 1840583,11
5) Износ малоценных и Сумма износа малоценных и Расчёт исходя из 270000
быстроизнашивающихся быстроизнашивающихся срока службы,
инструментов и инструментов и приспособлений потребности и
приспособлений стоимости
единицы.
Расходы по восстановлению и 688216,10
ремонту 40% от з/п рабочих
гр. РЕМПРИ+
отчисления на соц.
страхование
(табл.12)
Итого по статье 5: 958216,1
6) Прочие расходы З/п и отчисления на соц. Определяется при
страхование контролёров ОТК, расчёте фонда з/п
распределителей работ, рабочих (табл.12)
кладовщиков и т.д., искл. 3665498,87
уборщиков производственных
помещений.
Итого по статье 6: 3665498,87
ВСЕГО расходов по содержанию и эксплуатации оборудования: 19019572,62руб.

5.6.2.3 Расчёт стоимости электроэнергии и сжатого воздуха.


Затраты на силовую электроэнергию:

- суммарная мощность ЭД технол. и вспом. оборудования цеха;


- средний коэффициент загрузки ЭД по мощности;
- средний коэффициент загрузки ЭД по времени;
- коэффициент одновременной работы ЭД;
- коэффициент потерь электроэнергии в сети;
- эффективный фонд времени работы единицы оборудования;
- средний коэффициент полезного действия ЭД;
- стоимость 1кВт электроэнергии.

Затраты на сжатый воздух для обдувки деталей и узлов, на инструменты, распылители,


подъёмники и т.д.:

- средний часовой расход сжатого воздуха для всех


воздухоприёмников, м3;
- расход воздуха на станки, подлежащих обдувке;
- эффективный фонд времени работы оборудования;
- средний коэффициент загрузки оборудования по времени;
- стоимость 1000м3 сжатого воздуха;

5.6.2.4 Расчёт общехозяйственных, общепроизводственных и внепроизводственных расходов.


Общепроизводственные расходы: 73607670 руб.(500% от основной з/п основных рабочих)
Общехозяйственные расходы: 44164602 руб. (300% от основной з/п основных рабочих)
Внепроизводственные расходы: 3733242 руб. (2% от заводской себестоимости товарной
продукции)
Таблица 14
Калькуляция себестоимости продукции.
Наименование статей расхода Затраты, руб.
На единицу На весь выпуск
1. Основные материалы 19,20 34560000
2. Возвратные отходы 1,49 2673000
Итого прямых материальных затрат 17,72 31887000
3. Основная з/п основных рабочих 8,18 14721534
4. Дополнительная з/п основных рабочих 0,55 981435,6
5. Отчисления на соц. нужды 3,31 5954138,45
Итого переменных затрат 29,75 53544108,1
6. Расходы на содержание и эксплуатацию 10,57
оборудования 19019572,62
7. Общепроизводственные расходы 40,89 73607670
8. Общехозяйственные расходы 24,54 44164602
Производственная себестоимость 105,74 190335952,7
9. Внепроизводственные расходы 2,11 3806719,05
Итого постоянные затраты 78,11 140598563,67
Полная себестоимость (С) 107,86 194142671,77

5.6.3 Оборотные средства (оборотный капитал).

- затраты на материалы;
- величина планового периода;
- норма запаса на материал;
- себестоимость годового объёма продукции;
- норматив на незавершённое производство;
- норматив запаса готовой продукции.

5.6.4 Производственный капитал.

6 Финансовый план.

руб.
ЦV = 149,17 . 1800000 = 268506000 руб.
Таблица 15
Расчёт плановой суммы балансовой прибыли
Показатели Величина, руб.
1. Выручка: 268506000
2. НДС (18/118) 35537980,60
3. Полная себестоимость 194142671,77
4. Прибыль от реализации продукции 38828534,36
5. Доходы от внереализационной деятельности -
Итого: балансовая прибыль 38828534,36

Таблица 16
Баланс доходов и расходов
Доходы и поступление средств, руб. Расходы и отчисления средств, руб.
1. Прибыль от реализации продукции: Налог на имущество (2,2%):
33404785,86 Ос.к . 2,2% = 105225730 . 0,022 = 2314966,06
Налогооблагаемая прибыль:
38828534,36 – 2314966,06 = 36513568,30
Налог на прибыль (24%):
36513568,30 . 0,24 = 8763256,39
2. Доходы от внереализационной 2. Чистая прибыль:
деятельности: - 36513568,30 - 8763256,39 = 29052011,55
3. Амортизационные отчисления: 3. Амортизационные отчисления: 5020896,6
5020896,6
4. Отчисления в ремонтный фонд: 4. Отчисления в ремонтный фонд: 2104515
2104515
ИТОГО: 45953945,96 ИТОГО: 45953945,96

График достижения безубыточности.

- постоянные затраты, определённые на объём производства;


- цена единицы продукции;
- переменные затраты на единицу продукции.

прибыль

7 Рентабельность проекта.
Таблица 17
Технико-экономические показатели цеха
Наименование показателей Единица Значения
измерения показателей
1. Годовая приведённая программа шт. 1800000
2. Трудоёмкость единицы продукции н-ч/шт. 0,25
3. Количество единиц технологического оборудования шт. 144
4. Численность рабочих чел. 498
5. Выработка на одного работающего н-ч/чел. 1666,7
6. Стоимость основного капитала руб. 105225730
7. Себестоимость единицы продукции
переменные затраты руб./шт. 29,75
постоянные затраты руб./шт. 78,11
8. Цена единицы продукции руб./шт. 149,17
9. Прибыль от реализации руб. 38828534,36
10. Выручка от реализации руб. 268506000
11. Налоги в бюджет руб. 11078222,45
12. Чистая прибыль руб. 29052011,55
13. Средняя зарплата рабочего
основного руб. 61944,84
вспомогательного руб. 55166,74
14. Эффективность
рентабельность производственного капитала % 36,2
рентабельность продукции % 20

Вам также может понравиться