ТЕМА 1.

БАНКОВСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ
1.1. Определение и специфика деятельности банка в рыночной экономике
1.2. Типология банков в банковской системе
1.3. Функции банка и его операции
1.4. Банковская безопасность
Termeni - cheie
bancă societate financiară holding
bancă comercială societate financiară holding mixtă
securitate bancară gestiune centralizată
holding gestiune decentralizată
operaţiuni bancare banca cu un singur sediu
bancă virtuală bancă universală
1.1. Определение и специфика деятельности банка в рыночной экономике
История древних веков не оставила достаточно информации о том, когда появились банки,
какие операции они выполняли, что послужило стимулом для их развития. До наших дней дошли
сведения о первых деньгах древних народов (ракушках, мехах, золотых слитках, примитивных
монетах), но не о банках. Другими словами, современная история накопила значительные
материальные свидетельства древнего денежного обращения, но не ответила на вопрос, какие
кредитные учреждения были простейшими. Более того, сам период возникновения банков не
определен и, следовательно, не описан в экономической литературе, их истинная природа не ясна.
Первые банки, по мнению ряда ученых, возникли в условиях мануфактурного капитализма в
XIV и XV веках, главным образом в итальянских городах (Венеция, Генуя). По мнению этих
экспертов, создание банка как особого института товарной экономики связано не с развитием
товарно-денежных отношений на ранних этапах товарного хозяйства, а с периодом существования
сети специальных институтов. необходимо для регулирования денежного обращения и проведения
кредитных операций в довольно крупных размерах. Речь идет о периоде, когда деятельность
капиталистических предприятий была невозможна без помощи кредита. Неслучайно банк - это
исключительно явление капиталистической экономики.
Первыми банкирами были ростовщики и ростовщики, которые были основными
посредниками в денежном обращении, а понятие «банк» происходит от итальянского слова «banco» -
кресло ростовщика или стол для денег.
Этимология слова «банк» происходит как из старофранцузского, так и из итальянского языков
и используется для обозначения «стола», «банка», над которым проводились операции по обмену
денег и происхождение которого следует искать более 2000 лет назад. Обменные операции
проводились за столом или в небольшом магазине, в торговом центре, чтобы помочь
путешественникам обменять иностранную валюту на местную.
Слово «банк» (от итальянского banco) означает банк, обменный пункт. Предшественниками
банков были средневековые менялы - представители денежного и торгового капитала. Они
принимали наличные от торговцев и специализировались на обмене денег из разных городов и стран.
Со временем менялы начали использовать эти депозиты, а также свои собственные средства для
выдачи ссуд и получения процентов, что означало превращение менял в банкиров. Первые
банковские организации («бизнес-дома») появились еще в древности на Ближнем Востоке. Конечно,
это были не банки в том виде, в каком они существуют сейчас. Однако уже во времена
Нововавилонского царства (VII-VI вв. До н.э.) «деловые дома» осуществляли множество банковских
операций: они принимали и возвращали вклады, вели учет счетов, оплачивали чеки, производили
бесплатные платежи. между покупателями, а также некоторые виды кредитных операций. ... Причем,
по мнению историков, с 2300 г. до н.э. У халдеев были торговые компании, которые, помимо
выполнения своих основных функций, также выдавали ссуды.
Банк был достаточно развит в Древней Греции. Изначально этим занимались священнические
корпорации, а затем эта торговля привлекла частных лиц. В Древнем Риме банк «привезли» из
Греции (III век до нашей эры) в XVI-XVII веках. Гильдии купцов из нескольких городов (Венеции,
Генуи, Милана, Амстердама, Гамбурга, Нюрнберга) создали специальные банки для безналичных
расчетов между своими покупателями - купцами. В Англии капиталистическая банковская система
возникла в 16 веке, и банкиры покинули среду либо графиков (например, пионер банковской
индустрии Лондон-Чайлд), либо торговцев (некоторые английские провинциальные банкиры
первоначально производили торговцев, а другие). . Первый акционерный банк (Банк Англии) был
основан в 1694 году; получил от правительства право выпуска банкнот.
Банковское дело - это деятельность денежного учреждения в сфере экономических
отношений. От результатов банковской деятельности зависит не только развитие экономики страны,
но и социальная атмосфера в обществе. Общеэкономический и банковский кризисы приводят к
значительным убыткам, банкротству предприятий и кредитных организаций, обесцениванию или
потере сбережений и вкладов граждан и, как следствие, возникновению напряженности в
общественных отношениях, снижению имиджа банка как социально-экономического центра.
экономический институт. Таким образом, деятельность банков имеет заметный социальный
подтекст. В рамках экономических отношений деятельность банков определяется ее содержанием и
степенью развития отношений между товарами и деньгами. Чем выше уровень этих отношений, тем
разнообразнее и значительнее они становятся. В условиях уменьшения связи между товарами и
деньгами сфера банковской деятельности ограничена, что во многом зависит от политических
факторов, от господствующей идеологии, от принятой в обществе модели экономического развития.
Переход от обмена к распределению продуктов замедляет развитие банковского дела.
Деятельность банка как выражение его экономических отношений с клиентами также
определяется его сущностью, функциями и назначением (ролью) в экономике. Это означает, что
банковская деятельность имеет определенные особенности, представленные на рисунке 1.2.
1. Банк работает в сфере обмена, а не в сфере производства. Косвенно, конечно, затронуто и
производство, поскольку банк обслуживает самые разные производственные потребности
(накопление производственных материалов, приобретение новых технологий и оборудования), но
сам процесс отражает активность хозяйствующих субъектов по перераспределению (обмену)
материальных ценностей. материалы созданы.
2. Банк в некотором смысле является коммерческим учреждением. Причины торговли
(торговли) преобладают в его деятельности. Не являясь собственником денежных средств,
отражающих оборот материальных потоков, банк «покупает» и «продает» их другим хозяйствующим
субъектам. Вся его «алхимия» заключается в том, чтобы покупать ресурсы по одной цене и
продавать их по более высокой цене.
3. Банк - коммерческое предприятие. Операции как банков-эмитентов, так и коммерческих
банков осуществляются на платной основе. По полученным займам они получают проценты по
кредиту, за расчетные, наличные и другие операции, совершаемые от имени их клиентов, -
определенную комиссию.
4. Деятельность банка предпринимательская. Благодаря банку спящий капитал одних
хозяйствующих субъектов начинает «работать» на других. За счет энергии перераспределения
капитала между хозяйствующими субъектами, отраслями, территориями и странами банки
увеличивают продуктивный оборот материальных, ручных и денежных ресурсов, способствуют
реализации различных экономических проектов.
5. Банк - это не только коммерческое предприятие, но и государственное учреждение. Банк
помогает уважать общественные интересы, работает на общественные нужды, при этом банковское
дело не политическое, а экономическое.
1.2. Типология банков в банковской системе
Современный банк как государственное учреждение отличается множеством специфических
типов. Все разнообразие конкретных учреждений можно классифицировать по нескольким
основным критериям, представленным на рисунке 1._.
 bănci de
emisiune

După scopul lor de investiții

funcțional și rolul
îndeplinit în sistemul
financiar al țării ipotecare

criterii de
clasificare comerciale

private

După forma lor de de stat

proprietate

mixte

cu capital
străin
По своему функциональному назначению и роли в финансовой системе страны различают
эмиссионные, коммерческие, инвестиционные и ипотечные банки.
Банки-эмитенты выпускают банкноты и выступают организаторами движения денежных
средств. Они разрабатывают и проводят единую денежно-кредитную политику государства.
Коммерческие банки обеспечивают оборот денежных средств предприятий реального сектора
экономики и населения, оказывают финансовую поддержку накоплению запасов, приобретению
новой техники и оборудования.
Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием
различных отраслей, в основном промышленности, торговли и транспорта. Значительная часть
потребностей промышленных предприятий и других предприятий основного капитала
удовлетворяется через инвестиционные банки. Развитие этого звена кредитной системы характерно
для современной рыночной экономики. В отличие от коммерческих банков, инвестиционные банки
мобилизуют подавляющую часть своих ресурсов путем выпуска собственных акций и облигаций, а
также получения кредитов от коммерческих банков. В то же время он играет активную роль в
выпуске и размещении акций промышленных компаний и других компаний.
Ипотечные банки предлагают долгосрочные кредиты под залог недвижимости - земли и
зданий. Они мобилизуют ресурсы, выпуская особый вид ценных бумаг - ипотечные облигации,
которые обеспечиваются недвижимостью, заложенной перед банками. Клиентами ипотечного банка
являются фермеры, население и, в некоторых случаях, предприниматели.
По форме собственности банки делятся на государственные, кооперативные, частные,
смешанные и с иностранным капиталом. В условиях переходной экономики форма государственной
собственности на банки сохраняет свое значение. В международной практике такие кредитные
организации активно участвуют в финансировании государственных программ развития
национальной экономики. Государственное регулирование выражается не только в единой денежно-
кредитной политике, в установлении различных стандартов банковской деятельности, но и в
создании специальных кредитных организаций с преобладанием государственных средств в
капитале. Такие институты на практике часто называют глобальными банками развития.
По организационно-правовой форме различают паевые и акционерные банки. В рыночной
экономике наиболее типичной формой организации является акционерное общество.
По характеру выполняемых операций банки делятся на специализированные и
универсальные. Специализированные банки сосредотачивают свою деятельность на определенных
конкретных, ограниченных сферах деятельности (например, ипотека, инвестиционные банки).
Универсальные кредитные организации стремятся максимально расширить перечень направлений
деятельности, операций и предлагаемых услуг, реализуя на практике понятие «финансовый
супермаркет». Универсальность банка предполагает отсутствие отраслевых и территориальных
ограничений и разнообразный состав обслуживаемой клиентуры.
 В зависимости от областей специализации порождаются преобладанием разных категорий
операций:
 банки, специализирующиеся на розничных операциях, характеризующиеся большим
количеством клиентов, частыми операциями и относительно низкой стоимостью,
недифференцированными комиссиями и сборами, стандартизированными продуктами, высокой
маржой и значительными операционными расходами;
 банки, специализирующиеся на специализированных видах деятельности (частный
банкинг), которые обслуживают крупные пенсионные фонды, фонды и клиентов с многочисленными
активами и чья институциональная приверженность включает консультационную деятельность и
синтез информации;
В зависимости от областей специализации порождаются преобладанием разных категорий
операций:
 банки, специализирующиеся на финансово-банковской инвестиционной деятельности
(инвестиционный банкинг), характеризующиеся значительным проникновением на рынок капитала и
развитием финансово-банковских маркетинговых мероприятий, обеспечивающих клиентам, в том
числе, деловые партнерские отношения;
 банки, специализирующиеся на корпоративных операциях, со следующими особенностями:
численно сокращенная клиентура, операции с высокой стоимостью, договорные комиссии и сборы,
адекватные услуги и продукты, сниженная маржа, последовательное вмешательство на
межбанковском рынке и на международных рынках;
 банки, специализирующиеся на страховой банковской деятельности, которые используют
как собственные продукты, так и продукты некоторых страховых компаний, с которыми они
устанавливают партнерские отношения.
По территориальному охвату бывают региональные (местные), межрегиональные,
национальные и международные банки. К региональным учреждениям относятся банки,
обслуживающие местных клиентов, предприятия, организации и частных лиц в том же регионе. В
эту группу также входят муниципальные банки. Межрегиональные кредитные организации
одновременно реагируют на потребности нескольких регионов. Национальные банки работают по
всей стране. Операции международных кредитных организаций имеют своей основной целью
обслуживание деловых отношений с клиентами из разных стран.
Что касается сферы их деятельности, то это мелкие, средние и крупные банки и банковские
консорциумы или банковские холдинговые компании.
Национальное банковское законодательство применительно к банковской холдинговой
компании содержит определения, указанные ниже.
финансовая холдинговая компания - небанковская финансовая компания, дочерние компании
которой являются исключительно или в основном банками, инвестиционными компаниями или
небанковскими финансовыми компаниями, по крайней мере, одна из этих дочерних компаний
является банком или инвестиционной компанией, и которая не является финансовой компанией
смешанного холдинга. ;
смешанная холдинговая финансовая компания - материнская компания, не являющаяся
регулируемой организацией, которая вместе со своими дочерними компаниями, из которых по
крайней мере одна является регулируемой организацией со штаб-квартирой в Республике Молдова, и
с другими организациями, составляет финансовый конгломерат;
холдинговая компания со смешанной деятельностью - материнская компания, отличная от
финансовой холдинговой компании, банка, инвестиционной компании или смешанной финансовой
холдинговой компании, дочерние компании которой включают по крайней мере один банк или
инвестиционную компанию.
Банковский холдинг предполагает, что банк является составной частью крупной финансовой
компании, имея как преимущества, так и недостатки (рисунок 1. _) по сравнению с другими типами
банков.
• Posibilitatea de diversificare pe piaţa financiară a serviciilor.
• Posibilitatea de a apela la capitalul firmei nebancare la necesitate.
• Posibilitatea acordării unui larg spectru de servicii unui şi aceluiaşi client în acelaş loc.
 • Asumarea de către bancă a tturor riscurilor financiare inclusiv acelora din sfera nebancară.
• Complicarea evaluării corecte a capitalului la un moment dat – are loc eroarea între
coeficienţii de performanţă a băncii.
В зависимости от количества отделений бывают банки с отделениями и без них.
Единый филиал банка предусматривает, что все услуги предоставляются в одном месте, и
имеет положительные и отрицательные стороны, указанные на рисунке 1._.

Pozitiv Negativ

Este mult mai rapid

circuitul informaţiei ce Numărul limitat de clienţi datorită
favorizează clientul. arealului mic pe care-l deserveşte
banca.

Concentrarea administraţiei
bancare şi a secţiilor comerciale
ale băncii în acelaşi local
presupune verificarea strictă a
personalului – optimizarea
activităţii lui.
Banca nu are diversificarea
riscului în teritoriu fiind foarte
dependentă de situaţia economică
a unei regiuni.

Economisirea cheltuielilor de
întreţinere a administraţiei.
Банк с несколькими офисами представляет собой сложную структуру, состоящую из завода и
ряда филиалов, дочерних компаний, агентств, имеющих те же преимущества и недостатки, как
показано на Рисунке 1._.

Avantaje Dezavantaje

Apropierea băncii de clientelă –

majorându-şi numărul clienţilor.
Posibilităţile de diversificare a
riscurilor pe teritoriu.
Posibilitatea de a lărgi sfera de
activitate prin implimentarea unor
servicii pe teritoriu dat.
Существует два типа управления коммерческим
централизованное и децентрализованное управление.
Cheltuieli duble de administrare
Durata operaţiunilor este mai mare
Limitarea sferei decizionale în cadrul
filialelor – pierderea clientelei
Îndepărtarea în teritoriu a
administraţiei bancare de sfera
comercială – ineficienţa activităţii
filialelor.
банком с множеством офисов:
 Централизованное управление предполагает абсолютное ограничение прав дочерних
компаний на принятие решений путем установления круга вопросов, по которым дочерняя компания
может действовать независимо.
Децентрализованное управление предполагает наделение дочерних компаний правом
принятия решений по широкому кругу вопросов, оставляя в компетенции завода только те решения,
которые обеспечивают стратегию развития, а также те, которые связаны с серьезными финансовыми
рисками. Все, что положительно в централизованной системе, отрицательно в децентрализованной
системе, как это показано на рисунке 1._.

Avantaje
Dezavantaje

- excluderea dublării funcţiei;

- posibilitatea de a utiliza un personal mult mai
competent şi calificat pentru luarea deciziilor la
nivel de centrală;
- micşorarea riscului datorită controlului
permanent asupra filialei;
- economia cheltuielilor pentru prelucrarea
documentelor;
- posibilitatea de a verifica în permanenţă
activitatea filialelor şi de a planifica viitorul ei;
- posibilitatea de a transfera excesul de
mijloace băneşti de la o filială cu excedent de
resurse la alta care are necesităţi (deficit de
resurse) financiare.
- posibilitatea de pierdere a
clientului datorită scăderii
operativităţii deservirii lui;
- îngreunează transferul
informaţiei de la filială la centrală
în unele cazuri generând riscuri
operaţionale (posibilităţi de erori);
- monopolizarea deciziilor de
centrală nu dau posibilitatea de
formare a personalului competent
la nivel de filială.

В зависимости от законодательства, действующего в разных странах, и особенностей

практической деятельности, можно выделить следующие типы учреждений, которые
ограничиваются термином универсальный банк, а именно:
 смешанные банки немецкого типа;
 британская версия универсальных банков, в которой дочерние компании управляются
разным образом;
 американские банковские холдинги;
 Японские банковские конгломераты.
Увеличение количества филиалов достигается как за счет приобретения существующих, так и
за счет создания новых филиалов. Расширение «географии» банковского бизнеса позволяет
привлекать дополнительные объемы кредитных ресурсов и открывает доступ к новым клиентам.
1.3. Функции банка и его операции
Отправной точкой в понимании сущности банковского дела является определение функций
банка в рыночной экономике. Таким образом, согласно нескольким существующим в специальной
литературе мнениям, коммерческий банк выполняет функции, указанные на рисунке 1._.
• накопление и мобилизация денежного капитала;
• посредничество в кредитных операциях;
• осуществление расчетов и платежей;
• создание платежных инструментов;
• организация выпуска и размещения ценных бумаг;
• консалтинговые услуги.
1. Мобилизация временно свободных денег и их превращение в капитал - одна из самых
ранних банковских функций. Свободные средства юридических и физических лиц, аккумулируемые
банком, с одной стороны, приносят своим держателям доход в виде процентов, а с другой - создают
основу для кредитных операций. Накопленные сбережения можно использовать для различных
экономических и социальных нужд. Таким образом, особенно через банки, происходит концентрация
средств и их последующее превращение в капитал.
2. Еще одна важная функция банков - посредничество в кредитных операциях. Перед
прямыми взаимоотношениями между держателями свободных денежных средств и должниками по
капиталу встает проблема несовпадения объема предлагаемого капитала и запрашиваемого, а также
разницы между сроком погашения кредита, необходимого. для должника на соответствующую
сумму.
Отношениям прямого кредитования между держателями акций и заемщиками также
препятствует риск дефолта. Владелец капитала не имеет информации о реальном финансовом
положении должника. Коммерческие банки, выступая в качестве финансовых посредников, снимают
эти трудности.
Банковские кредиты нацелены на разные отрасли экономики, обеспечивая диверсификацию
производства. Стабильная экономика не может существовать без организованной и хорошо
регулируемой системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков в расчетах и платежах.
3. Большинство расчетов между предприятиями осуществляется безналичным расчетом.
Банки, выступая в качестве посредников в платежах, производят расчеты по поручению клиентов,
получают деньги на счет и ведут учет всех поступлений и оттоков денежных средств.
4. Эффективное функционирование платежной системы в странах с достаточно развитой
инфраструктурой требует применения платежных технологий. По этой причине в таких странах
создаются разные платежные системы. Например, «клиринговые» системы крупных коммерческих
банков с разветвленной сетью филиалов и филиалов или гиросистемы в форме акционерных
обществ, создаваемые банками, участвующими в расчетах, в том числе центральными банками.,
Когда между ними устанавливаются взаимные отношения. банки, которые предполагают открытие
корреспондентских счетов. Централизация платежей в банках приводит к снижению расходов на
обращение, а для ускорения расчетов и повышения безопасности платежей вводятся электронные
системы расчетов.
4. Особой функцией коммерческих банков является их способность создавать или
ликвидировать деньги, то есть увеличивать или уменьшать денежную массу.
Однако банки могут не только создавать, но и ликвидировать деньги. Это осуществляется
путем погашения займов заемщиками путем внесения денег с их депозитных счетов. В этом случае
общая денежная масса в экономике уменьшается.
Наличие спроса на кредит позволяет современному механизму выдачи расширять лимиты
денежной эмиссии, что подтверждается увеличением денежной массы в промышленно развитых
странах. Но экономике нужна оптимальная, а не чрезмерная сумма денег в обращении, поэтому
коммерческие банки действуют в рамках определенных ограничений (обязательных резервов),
установленных центральными банками.
5. Коммерческие банки также выполняют эмиссионно-учредительную функцию, осуществляя
выпуск и размещение ценных бумаг, особенно акций и обязательств. Кроме того, у банков есть
возможность направить свои сбережения на производственные цели.
Рынок ценных бумаг дополняет систему кредитования и сотрудничает с ней.
По поручению предприятий, которым необходимы долгосрочные инвестиции и которые
прибегают к выпуску акций и облигаций, банки берут на себя определение размера, условий, срока
выпуска, выбор типа ценных бумаг, а также обязательство по размещению и организации их
вторичное обращение.
Банки гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, покупая их, а затем продавая их за
свой счет, или создают для этой цели банковские союзы, которые предлагают ссуды покупателям
акций и облигаций. Обязательства крупных компаний по крупным суммам могут быть распределены
банком посредством их прямой продажи своим клиентам, но не через внебиржевой рынок.
6. Достаточная экономическая компетентность и возможность контролировать экономические
ситуации позволяют банкам осуществлять «консультационную» деятельность клиентов.
Банки проводят анализ финансовой деятельности предприятий, состояния их бухгалтерского
учета, оценивают стратегию развития и определяют возможные направления увеличения доходов.
Осуществляя операции с ценными бумагами, банки ценят перспективу выпуска новых
клиентских акций и возможность их размещения; консультирует клиентов при выборе компаний,
готовых взять на себя ответственность за размещение новых ценных бумаг. Банки предлагают
следующие консультационные услуги: хеджирование счетов, кредитно-кассовую деятельность,
рекомендации по проведению операций на валютном и товарном рынках.
В перечень консультационных услуг, предлагаемых коммерческими банками в различных
сферах деятельности, могут входить:
  в сфере кредитования и расчетов - информация о ситуации на денежном рынке, изменении
процентной ставки, об условиях и формах кредитования, выдача рекомендаций по обслуживанию
кредитов в различных сделках, анализ организации безналичных расчетов, исследование способов их
улучшения;
 в сфере выпуска ценных бумаг и операций с ними - информация о ситуации на рынке
ценных бумаг, изменении их курса, об эмитентах ценных бумаг, разъяснение порядка выпуска
ценных бумаг и правил их использования ;
 в области капитальных вложений - информация о состоянии рынка строительных услуг,
ценах на строительные материалы и тарифах на различные строительно-монтажные работы, расчет
экономической эффективности капитальных вложений и др.
Коммерческие банки в настоящее время сталкиваются с возросшей конкуренцией со стороны
многих специализированных кредитных организаций, а также крупных промышленных корпораций,
которые создали свои собственные финансовые компании. Конкуренция стимулирует банки к поиску
новых сфер деятельности, увеличению количества услуг, предлагаемых клиентам, и повышению
качества обслуживания.
Тенденция расширения спектра функций коммерческих банков развивается в современных
условиях. В целях укрепления своих рыночных позиций банки все чаще проводят операции, не
характерные для банков, проникая в в нетрадиционных сферах финансового предпринимательства.
Таким образом, роль банков в функционировании экономики возрастает.
Под принципами банковского дела понимаются правила, которым банк должен следовать в
процессе создания своего продукта. Эти правила - результат длительного знания основ банковского
дела - разрабатывались на протяжении всей истории банка. Банк работает с учетом принципов,
изложенных на Рисунке 1._.
работать в рамках реально имеющихся в банке ресурсов;
бесплатная передача собственных и привлеченных ресурсов, а также доходов в пределах,
установленных действующим законодательством;
полная материальная ответственность за результаты своей деятельности;
проведение операций по привлечению, размещению денег на условиях взаимной
договоренности с вкладчиками и дебиторами;
выбор операций с максимизацией прибыли и минимизацией риска;
обязательное соблюдение законов, стандартов и положений, установленных компетентными
органами, регулирующими деятельность коммерческих банков.
Результатом деятельности банка является банковский продукт, который действует как
продукт коллективной работы сотрудников банка в целом, а не отдельного сотрудника банка. Этот
продукт характерен только для банка, ни один другой субъект хозяйствования не выдает платежные
средства наличными и безналичными, только банк.
Банковский продукт создается в определенных сферах деятельности. В традиционном
направлении продукты банка - это кредиты, вклады, инвестиции.
Дополнительные области включают банковские продукты, такие как инкассация, конвертация
валюты, транспортировка документов, расчеты и управление рисками.
К нетрадиционным направлениям деятельности относятся факторинг, консалтинг, гарантии,
хранение ценностей и др.
Каждому продукту соответствует услуга, которая представляет собой набор действий по
созданию банковского продукта. Услуги банка - это кредиты, организация расчетов, складские
услуги и др. Услуга предполагает осуществление транзакций. Операция (транзакция) - это особый
вид деятельности по созданию продукта.
Банковское дело - сложный и разноплановый процесс, который реализуется только в рамках
банковской системы и подчиняется единым правилам проведения транзакций.
Банковские операции осуществляются с помощью финансовых и бухгалтерских приемов и
методов, которые в совокупности образуют определенную технологию банковских услуг.
Банковское дело, будучи по сути единым, может иметь определенные характеристики,
связанные с различием в деятельности того или иного банка. Банковское дело как процесс можно
измерить, как говорится, во времени и пространстве, также его можно представить под влиянием
затрат. Все это дает основания учитывать операции банка, классифицируемые по различным
критериям, как показано в таблице 1.1.
 Clasificarea tipurilor de operaţiuni bancare
Criteriul de clasificare a Tipurile de operaţiuni bancare
operaţiunilor bancare
după natură bancare şi nebancare
după conţinut economice, juridice, tehnice, de asigurare a
securităţii interne a băncii
după organizare juridică de bază şi auxiliare, autorizate şi
neautorizate, permise şi interzise
în funcţie de atitudinea faţă de directe şi intermediare
clienţi
în funcţie de planificarea strategice şi tactice
activităţilor
în funcţie de etapele prioritare şi ulterioare
implementării
după gradul de importanţă principale şi auxiliare
după nivelul de dificultate simple şi complexe
în funcţie de caracterul lucrului analitice, marketing, management, control
efectuat
după formarea infrastructurii de decontare, contabile
bancare
după periodicitatea executării unice şi repetate
în funcţie de gradul de profitabile (extrem de profitabile) şi
profitabilitate neprofitabile
în funcţie de cost cost ridicat şi mic
în funcţie de prezenţa riscului risc redus şi mare
după numărul de participanţi individuale şi colective
în funcţie de piaţa naţională interne şi internaţionale
în funcţie de moneda utilizată în moneda naţională (în Moldova - în lei
moldoveneşti), în valută
după tehnici şi metode financiare, contabile, statistice
în funcţie de relaţia cu bilanţul active, pasive, extrabilanţiere
bancar
1.4. Банковская безопасность
В течение последнего десятилетия банковский сектор работал в условиях нестабильности и
неопределенности, и убытки могут вызвать серьезные нарушения в банковском секторе. Репутация и
стабильность банков зависят от их способности справляться с нестабильной экономической средой,
будь то отмывание денег, финансирование терроризма, коррупция или мошенничество, или влияние
глобализации или экономических кризисов. Отсюда мы можем заметить необходимость изучения
безопасности банков и явлений, которые могут иметь влияние тем или иным образом. В этом
исследовании мы стремимся исследовать аспекты банковской безопасности, проанализировать
экономическую безопасность банковского сектора и основные причины, которые влияют на риски
банковской системы, нанося ущерб национальной безопасности.
Банковская безопасность - это стабильная деятельность, обеспечивающая достижение
основных интересов, приоритетных целей банка, защиту от внешних и внутренних
дестабилизирующих факторов независимо от условий работы. Основным критерием эффективности
безопасности банковской деятельности является финансово-экономическая устойчивость банка. В
энциклопедии банковской деятельности под экономической безопасностью банка понимается
совокупность мер, обеспечивающих защиту интересов вкладчиков, персонала и руководства банка от
внешних и внутренних угроз [4, стр. 55].
Экономическая безопасность банковского сектора зависит от ряда факторов, среди которых,
на наш взгляд, наиболее значимыми являются:
- экономическая и политическая стабильность;
 - уровень зависимости банковского сектора от внутренних и внешних источников
финансирования;
- уровень концентрации банковских активов в финансовых учреждениях других государств;
- структура собственности банковских учреждений.
При организации эффективной системы безопасности банковской деятельности необходимо
соблюдать следующие принципы:
а) сложность - обеспечение безопасности персонала, материальных ценностей и финансовых
ресурсов в пределах имеющихся средств, обеспечение непрерывной адаптации и развития;
б) актуальность - превентивные меры по обеспечению безопасности. Формулировка цели и
задач, которые должны быть достигнуты при разработке и внедрении схемы обеспечения
безопасности в банковском секторе;
в) преемственность - использование преступниками законных и незаконных методов борьбы с
системой безопасности банка;
г) жизнеспособность - защита банковских интересов традиционными и нетрадиционными
методами;
д) законность - участие нормативных актов в обеспечении безопасности банковской
деятельности;
е) прочность - меры и средства защиты, которые должны выполняться в соответствии с
требованиями, предъявляемыми законодательством;
ж) экономическая осуществимость - сравнение возможных потерь и затрат на безопасность
(критерий эффективности-стоимости);
з) специализация - участие в разработке и реализации мер защиты специализированных
подразделений или учреждений;
и) сотрудничество и координация - обеспечение выполнения охранных мероприятий на
основе четкого взаимодействия всех заинтересованных сторон - ведомств и служб, зарубежных
специализированных агентств;
j) меры по улучшению и средства правовой защиты, основанные на их собственном опыте,
новые технические средства для изменения методов и средств разведки, схем отмывания денег,
финансирования терроризма и финансового шпионажа;
k) централизованное независимое от управления функционирование безопасной
организационной, функциональной и методологической системы с использованием принципов
централизованного управления безопасностью.
Отсюда следует следующее - соблюдение перечисленных принципов обеспечивает
длительную защиту банковских учреждений и банковского сектора в различных ситуациях.
Тенденция банков к увеличению прибыли и привлеченных ресурсов приводит к ожесточенной
конкуренции в банковском секторе, часто негативно влияя на экономическую безопасность
банковского сектора. В этих условиях банки сталкиваются с различными проблемами, которые
приводят к увеличению подверженности риску всего банковского сектора. В качестве целей
обеспечения экономической безопасности банковского сектора мы бы обозначили следующее:
- защита прав банковских учреждений;
- сохранение и эффективное использование финансовых, материальных и информационных
ресурсов;
- повышение конкурентоспособности и прибыльности за счет предоставления качественных
услуг и безопасности баз данных.
При исследовании содержания экономической безопасности банковского сектора необходимо
разделить субъекты и объекты экономической безопасности банковской деятельности, как показано
на рисунке 4.
Securitatea economică a activităţii bancare
 Securitatea activităţii bancare ar trebui să fie realizată la toate nivelurile, în condiţiile existenţei unui
sistem bancar compus din două nivele. În evaluarea conformităţii asigurării securităţii economice a
sectorului bancare cu criteriile strategiilor bancare, potrivit experţilor, este recomandabil să se facă distincţie
între 3 aspecte interdependente:
1) evaluarea globală a viabilităţii sistemului;
2) evaluarea rolului băncii centrale în sistemul bancar, funcţiile sale legislative şi fiabilitatea
mecanismului de implementare a acestora;
3) evaluarea capacităţii sistemului bancar la nivel de interoperabilitate privind dezvoltarea
obiectivelor strategice şi pe termen scurt de dezvoltare economică la nivel naţional.
un rol primordial în asigurarea securităţii economice a sectorului bancar aparţine factorilor ce
determină securitatea sectorului bancar prezentaţi în figura 2.

Supravegherea
bancară

Direcțiile creșterii Monitorizarea

calităţii financiară
Factorii
securității
economice a
sectorului bancar
Conducerea
motivației Metodele de control
manageriale și planificare
Standardele
bancare
internaţionale
Угрозы, которые создают опасность для банковского сектора, бывают двух внешних типов
(оказывающих наиболее негативное влияние) и внутренних. Их можно структурировать, как
показано на рисунке 3.

apariția unor tendințe de criză;

Ameninţări creșterea fraudelor economice;
externe
fraudele cibernetice (penetrarea în baza de date a băncilor).

activitatea de spălare a banilor;

Ameninţări
interne nivel scăzut de pregătire a specialiștilor;
nerespectarea tainei informaționale și comerciale a băncii.

ТЕМА 2. КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК - ОСНОВНОЕ ЗНАЧЕНИЕ БАНКОВСКОЙ

СИСТЕМЫ
2.1. Особенности национальной банковской системы
2.2. Лицензирование банков в Республике Молдова
2.3. Организационная структура и полномочия органов управления банка
2.4. Корпоративное управление в банке
2.5. Бизнес-модель внутри банка
2.1. Особенности национальной банковской системы
В Республике Молдова банковская система состоит из двух уровней: с одной стороны, это
Национальный банк Молдовы, а с другой стороны - банки. Правовой статус Национального банка
Молдовы отражен на Рисунке

Banca Naţională a Moldovei este banca centrală a Republicii M oldova

Banca Naţională este o persoană juridică publică autonomă şi este responsabilă faţă de
Parlament

Banca Naţională nu este supusă înregistrării în Registrul de stat al întreprinderilor şi în

Registrul de stat al organizaţiilor

Banca Naţională poate să deschidă sucursale şi reprezentanţe în ţară şi în străinătate unde

consideră necesar

Национальный банк Молдовы является уполномоченным органом для банков. В этом смысле
Национальный банк Молдовы осуществляет функции лицензирования, регулирования и
пруденциального надзора.
Национальный банк Молдовы является уполномоченным органом для банков. В этом смысле
Национальный банк Молдовы осуществляет функции лицензирования, регулированин и пруд.
Банк создан как акционерное общество и считается юридическим лицом с даты его
регистрации в НБМ, которое имеет право открывать в порядке, установленном законодательством и
НБМ, дочерние и представительские, аффилированные и дочерние компании. на территории
Республики Молдова предоставляет им права в рамках положений законодательства.
К раскрытию сущности банка можно подойти с двух точек зрения: юридической и
экономической. В первом случае понятия «функции» и «банковские операции» приобретают свой
первоначальный смысл. Это функции и операции, которые, согласно закону, относятся
исключительно к банковской деятельности.
Вся важность юридической стороны остается открытой, потому что сущность банка как
такового определяется в первую очередь не законами и постановлениями, не операциями, которые
ему разрешено проводить, а экономической частью дела.
Работая в сфере обмена, банк выступает как производственное учреждение, регулирующее
денежное обращение в наличной и безналичной формах.
Важность и роль банка в экономике показаны на рисунке 2.2.
Finanţarea
necesităţilor atât
în sfera de
producţie cât şi în
Banca este un sfera de consum
Crearea de
punct de transfer posibilităţi de
al politicii economisire şi
monetar-creditare stocare a
a statului mijloacelor băneşti
Rolul
băncilor
Intermediază Gestionarea
procesul de mijloacelor
acumulare a băneşti la
mijloacelor băneşti cererea
posesorului
şi investirea lor
lor
ulterioară
Intermedierea
transferurilor
 Банки обладают юридической, операционной, финансовой и административной
независимостью от любого лица, в том числе от Национального банка Молдовы, правительства и
других органов государственного управления, если иное не предусмотрено законом. Никто не может
ограничивать независимость банков, не может влиять на руководящие органы при выполнении ими
своих функций, не может вмешиваться в деятельность любого банка, за исключением выполнения
определенных обязательств или полномочий, предусмотренных законом.
2.2. Лицензирование банков в Республике Молдова
Для ведения деятельности в Республике Молдова каждый банк должен иметь лицензию,
выданную Национальным банком Молдовы в соответствии с законом о деятельности банков.
Национальный банк Молдовы наделен исключительным правом выдавать лицензии банкам.
Минимальные требования для доступа к деятельности банков и условия, на которых
Национальный банк Молдовы может выдавать лицензию, изложены в положениях настоящей главы.
Национальный банк Молдовы выдает банку лицензию только в том случае, если он
полностью убежден в том, что банк может обеспечить надежное и надежное управление разумной и
надежной администрацией, которая обеспечивает защиту интересов вкладчиков и других кредиторов
и надлежащее функционирование банка. банковская система, а это означает, что необходимо
соблюдать положения этого закона и нормативных актов, изданных в его применении.
Национальный банк Молдовы отказывает банку в выдаче лицензии, если у него нет уровня
начального капитала, по крайней мере, равного минимальному уровню, установленному
нормативными актами Национального банка Молдовы. Этот уровень не может быть меньше 100
миллионов леев.
При создании банка первоначальный капитал представлен уставным капиталом за вычетом
организационных расходов, необходимых для создания банка.
Лицензия выдается на неопределенный срок и не может быть передана другому лицу.
По каждому филиалу, в котором он будет работать на основании лицензии, банку выдаются
заверенные копии банка.
Плата за выдачу лицензии установлена в размере 50 000 леев.
Плата за выдачу заверенной копии лицензии, за пополнение лицензии / заверенной копии с
нее, а также за выдачу дубликата лицензии устанавливается в размере 500 леев.
Суммы указанных сборов уплачиваются в государственный бюджет и не подлежат возврату,
если банк или отделение банка не начинают свою деятельность или прекращают свою деятельность.
Национальный банк Молдовы ведет реестр банков-юридических лиц из Республики Молдова
и филиалов банков из других государств, в котором указаны серия, номер и дата выдачи лицензии,
наименование, адреса их головных офисов, а также филиалов и представительств банка, информация
о переоформлении лицензии, выдаче ее копий и дубликатов. Национальный банк Молдовы
публикует на своем официальном сайте и регулярно обновляет список названий всех
лицензированных банков, включая филиалы банков в других странах.
Банки юридических лиц в Республике Молдова или филиалы банков в других государствах,
лицензии которых были отозваны, удаляются из реестра путем внесения специальной отметки, в
которой указываются дата и номер решения об отзыве лицензии. Удаление не означает физическое
исключение банковских данных из реестра.
2.3. Организационная структура банка и полномочия органов управления банка
Каждый коммерческий банк как субъект имеет свою структуру. Организационная структура
банка регулируется его уставом, который содержит положения об органах управления банка, их
структуре, порядке регистрации и функциях. Организационная структура банка определяется
структурой управления банка и структурой его подразделений и служб.
Организационная структура банка должна быть оценена с точки зрения того, как различные ее
элементы дополняют и взаимодействуют друг с другом, и должны совершенствоваться в
соответствии с разработками банка, соответствовать утвержденной бизнес-модели и профилю риска
и не предполагать чрезмерного уровня. или несоответствующая сложность.
Организационная структура банка не должна препятствовать способности руководящих
органов контролировать и эффективно управлять его деятельностью и рисками, с которыми он
сталкивается, а также позволять Национальному банку Молдовы выполнять свои надзорные
функции в отношении этого банка.
 руководящий орган - органы банка, которые назначаются в соответствии с применимым
законодательством и уполномочены определять стратегию, цели и общую ориентацию банка,
а также контролируют и контролируют процесс принятия управленческих решений, а также
физические лица, которые эффективно управляют банком. Деятельность
Банк определит размер и состав своего руководящего органа и свой механизм управления с
учетом характера, степени и сложности неотъемлемых рисков в соответствии с бизнес-моделью
и деятельностью, осуществляемой банком.
Руководящий орган банка представлен его правлением и исполнительным директором.
(2) Правление банка состоит из нечетного числа физических членов, но не менее трех. Члены
правления избираются общим собранием акционеров банка сроком до 4 лет. Члены правления могут
быть переизбраны на новый срок.
(3) Исполнительный орган состоит не менее чем из 3-х членов-физических лиц, назначаемых
советом банка на срок, установленный уставом банка. Члены исполнительного органа могут быть
переизбраны на новый срок.
(4) Полномочия совета и исполнительного органа устанавливаются в уставе банка и его
внутренних положениях в соответствии с положениями настоящего закона и нормативными
актами Национального банка Молдовы, изданными в его заявлении, и не могут быть переданы
другим лицам.
(5) Члены правления и исполнительного органа несут ответственность за соблюдение
банком действующего законодательства и за выполнение всех требований, предусмотренных
настоящим законом и нормативными актами, изданными в его применении, в соответствии с
полномочиями. поручено в соответствии с пунктом (4).
Правление банка выполняет роль надзора и мониторинга процесса принятия управленческих
решений и отвечает за деятельность банка в целом и за его финансовую устойчивость.
(2) Правление банка должно определять и контролировать внедрение системы управления
деятельностью, которая обеспечивает эффективное и разумное управление банком, включая
разделение ответственности внутри организации и предотвращение конфликтов интересов. Члены
совета директоров способствуют нормальному корпоративному управлению в банке, в том числе
своим личным поведением, и при исполнении своих обязанностей должны учитывать законные
интересы банка, его вкладчиков и акционеров. Совет должен обеспечить эффективное
сотрудничество банка с Национальным банком Молдовы.
Правление банка устанавливает порядок, в котором банк регулирует и организует свою
деятельность. С этой целью правление определяет структуру управления деятельностью банка,
обеспечивая разработку, утверждение, внедрение, мониторинг постоянного выполнения и
периодический обзор основных внутренних правил во всех сферах деятельности банка.
Совет имеет следующие обязанности:
1) выполнение полномочий, предусмотренных статьей 41 Закона № 202/2017; (см.
приложение 1)
2) выполнение обязанностей, возложенных на комитет по назначениям и комитет по
вознаграждениям, если они не созданы на уровне банка;
3) утверждение кодекса поведения, который четко определяет приемлемое и недопустимое
поведение персонала, включая незаконную деятельность и принятие чрезмерных рисков для банка, а
также способ управления конфликтами интересов на уровне банка. ;
4) надзор за внедрением и соблюдением кодекса поведения банка, в частности, выявление,
управление и предотвращение потенциальных и / или текущих конфликтов интересов;
5) надзор и обеспечение эффективности деятельности служб внутреннего контроля (функция
управления рисками, служба комплаенс и внутреннего аудита), которые подчиняются
непосредственно совету директоров, в частности, поддержание независимости своей деятельности;
6) утверждение и мониторинг процесса выполнения плана внутреннего аудита после
предварительного рассмотрения комитетом по управлению рисками и комитетом внутреннего
аудита;
7) утверждение и контроль за реализацией политики по назначению исполнительного органа и
персонала, занимающего ключевые должности;
8) утверждение и надзор за реализацией политик в области управления рисками и
обеспечение обучения персонала банка, прошедшего обучение в соответствующей области.
 Исполнительный орган выполняет функцию текущего управления банком под
непосредственным надзором совета и управляет эффективно и осмотрительно деятельностью банка в
соответствии со стратегией и рамками управления деятельностью банка, утвержденными советом.
(2) Исполнительный орган банка имеет следующие основные полномочия:
а) реализует стратегические цели, стратегию управления рисками и структуру управления
деятельностью банка, включая кодекс корпоративного управления, утвержденные правлением банка;
б) обеспечивает адекватную и прозрачную организационную структуру банка, включая
разделение ответственности внутри нее;
в) осуществляет адекватный мониторинг подчиненного персонала;
г) обеспечивает распределение задач и ответственности персонала банка и устанавливает
структуру управления, которая способствует ответственной и прозрачной деятельности внутри
банка;
e) без ущерба для положений части (2) статьи 36 выполняет полномочия, предусмотренные
статьями 69 и 70 Закона № 1134/1997 об акционерных обществах;
e1) принимает решение об аннулировании, выпуске, продаже, выкупе и конвертации вновь
выпущенных акций в соответствии с условиями статьи 521;
е) выполняет любые другие обязанности, вытекающие из настоящего закона или нормативных
актов, изданных в его применении.
(3) Исполнительный орган обязан регулярно информировать совет, по крайней мере, о:
а) ситуации, которые могут повлиять на стратегию и / или административную структуру
деятельности банка;
б) финансовые показатели банка;
в) нарушение определенных лимитов, связанных с рисками или правилами соблюдения;
г) недостатки системы внутреннего контроля.
Каждый банк имеет следующие органы управления:
Общее собрание акционеров является высшим органом управления банков. Он созывается и
проводится в соответствии с Законом об акционерных обществах, другими нормативными актами и
уставом банка. Он имеет следующие эксклюзивные атрибуты:
а) утверждает устав банка в новой редакции или изменения и дополнения, внесенные в устав,
в том числе связанные с изменением классов и количества акций, конвертацией, консолидацией или
дроблением акций банка, за исключением связанных с дополнениями и дополнениями Правлению
Банка;
б) принимает решение об изменении уставного капитала;
в) утверждает положение о правлении банка, избирает его членов и досрочно прекращает их
полномочия, устанавливает размер их оплаты труда, годового вознаграждения и компенсаций, а
также принимает решение об ответственности или освобождении членов правления банка;
г) утверждает положение о Комиссии цензоров, избирает ее членов и досрочно прекращает их
полномочия, устанавливает размер их оплаты труда и компенсаций, а также принимает решение о
привлечении к ответственности или освобождении членов Комиссии цензоров;
д) утверждает аудиторскую организацию и устанавливает размер оплаты ее услуг;
е) принимает решение о заключении банком сделок в размерах, предусмотренных ст. 83 п. (2)
Закона об акционерных обществах;
ж) принимает решение о выпуске конвертируемых облигаций;
з) рассматривает годовой отчет банка, утверждает годовой отчет Совета Банка и Комиссии
цензоров;
и) утверждает нормы распределения прибыли банка по предложению правления банка;
j) принимает решение о распределении годовой прибыли, включая выплату годовых
дивидендов или покрытие убытков банка;
л) принимает решение о реорганизации или ликвидации банка;
м) утверждает разделительный, сводный или ликвидационный баланс банка;
н) принимает решение о создании счетной комиссии на общем собрании акционеров или о
передаче ее полномочий регистратору банка.
Порядок проведения Общего собрания акционеров устанавливается Положением об Общем
собрании акционеров Банка, утверждаемым Общим собранием акционеров Банка.
 Правление банка может определять количество и структуру комитетов для облегчения своей
деятельности. Существование комитетов никоим образом не освобождает совет от коллективного
выполнения его задач и обязанностей.
Специализированные комитеты будут поддерживать совет банка в определенных областях и
будут способствовать развитию и совершенствованию системы управления деятельностью банка.
Специализированные комитеты должны иметь общее или отдельное положение о каждом
комитете, утвержденное правлением банка, в отношении их роли, цели и способа деятельности, а
также должны содержать правила деятельности членов комитета.
Специализированные комитеты состоят исключительно из членов правления банка. Другие
лица могут быть приглашены для участия в заседаниях комитета по решению комитета, в связи с
конкретным опытом или в связи с тем, что предоставленные ими рекомендации относятся к
определенному аспекту / области.
Количество членов специализированной комиссии не может быть менее 3-х человек.
Председатель комитета назначается правлением банка из числа избранных членов комитета.
Специализированные комитеты должны:
1) иметь доступ ко всей соответствующей информации и данным, необходимым для
выполнения своей роли, включая данные и информацию от соответствующих функций и функций
внутреннего контроля;
2) получать периодические отчеты и информацию в случае необходимости, сообщения и
заключения от руководителей служб внутреннего контроля для выполнения возложенных на них
обязанностей;
3) периодически проверять и принимать решения относительно содержания, формата и
периодичности информации о риске, которая будет им сообщаться;
4) при необходимости обеспечить надлежащее участие функций внутреннего контроля и
других соответствующих функций в их конкретных областях знаний и / или обратиться за советом к
внешнему эксперту.
32. Специализированные комитеты должны взаимодействовать по мере необходимости,
чтобы обеспечивать последовательность и избегать расхождений в своих решениях. Это
взаимодействие будет происходить, по крайней мере, посредством перекрестного участия, так что
председатель или член специализированного комитета также может быть членом другого
специализированного комитета.
33. Специализированные комитеты должны отчитываться перед правлением банка в порядке,
установленном внутренними документами, но не реже одного раза в год, о проведенной
деятельности.
34. Повестка дня, обсуждения, выводы и результаты заседаний специализированных
комитетов должны быть задокументированы.
35. Если банк является дочерней компанией иностранного банка, а также в случае филиала
иностранного банка, функции специализированных комитетов распределяются в соответствии с
принципами, установленными банком в стране происхождения, при условии, что требований
Молдовы и Положения об основах управления деятельностью банков, утвержденного
Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы No. 322 от 20.12.2018г.
Официальный вестник Республики Молдова № 1-5 ст. 56 от 04.01.2019.
Комитет по аудиту
Председатель комитета по аудиту должен быть независимым членом. Председатель комитета
по аудиту не может быть председателем правления банка, в том числе в случае встречи этого
комитета с другими комитетами.
Председатель комитета по аудиту должен иметь специализированный опыт применения
принципов аудита, бухгалтерского учета и процессов внутреннего контроля.
По крайней мере, один из членов комитета по аудиту должен иметь опыт работы в
финансовой или бухгалтерской сфере или связанный с финансовой и / или контрольной /
аудиторской деятельностью.
Комитет по управлению рисками поддерживает совет директоров в отношении текущей и
будущей склонности к рискам и стратегии управления рисками, а также помогает совету директоров
контролировать выполнение этой стратегии исполнительным органом. Общая ответственность за
риски остается на совете банка.
 Комитет по управлению рисками поддерживает Совет в определении характера, объема,
формата и периодичности информации о рисках.
В целях поддержки создания надежных политик и практик вознаграждения Комитет по
управлению рисками должен проверять, без ущерба для задач Комитета по вознаграждениям,
учитывают ли стимулы, предоставляемые системой вознаграждения, риски, капитал, ликвидность,
вероятность и прогноз. . заработок.
Комитет по управлению рисками должен иметь соответствующий доступ к информации о
профиле рисков банка и, при необходимости, к функции управления рисками и консультациям
внешних специалистов.
Комитет по назначениям - По крайней мере, один из членов комитета по назначениям должен
иметь соответствующий опыт в процессе отбора и оценки пригодности кандидатов на должности в
руководящем органе банка и на ключевые должности, в зависимости от обстоятельств.
Комитет по назначениям должен иметь как минимум следующие обязанности:
1) определяет и оценивает самостоятельно и / или из списка кандидатов, предложенных
акционерами, кандидатов на замещение вакансий в правлении и представляет на утверждение
правлению банка их кандидатуры, после чего проверенные кандидатуры выносятся на утверждение
общему собранию акционеры;
2) определяет и оценивает независимо или из списка кандидатов, предложенных советом и /
или исполнительным органом кандидатов для заполнения вакансий в исполнительном органе и, в
зависимости от обстоятельств, ключевых функций и представляет на утверждение совету
директоров;
3) оценивает баланс знаний, навыков, разнообразия и опыта в органе управления, анализирует
роли и возможности для назначения на определенную должность и оценивает способность выделять
время для выполнения назначенных функций;
4) периодически оценивает структуру, размер, состав и деятельность органа управления и
формулирует рекомендации органу управления относительно возможных изменений;
5) периодически, не реже одного раза в год, оценивать знания, навыки и опыт каждого члена
органа управления и органа управления в целом, а также лиц, занимающих ключевые должности, и
соответственно отчитываться перед советом директоров;
6) периодически изучает политику органа управления в отношении отбора и назначения
членов исполнительного органа и лиц, занимающих ключевые должности, и дает рекомендации
совету директоров.
При выполнении своих задач комитет по назначениям должен учитывать необходимость
обеспечения того, чтобы в процессе принятия решений руководящим органом не доминировало
какое-либо лицо или группа лиц, что наносит ущерб интересам банка, поскольку целое.

Комитет по вознаграждениям должен быть сформирован таким образом, чтобы он мог

выполнять свои обязанности компетентно и независимо в отношении политики и практики
вознаграждения, а также стимулов, созданных для управления рисками, управления капиталом и
ликвидностью.
Если в банке создан комитет по вознаграждениям, необходимо внимательно следить за
вознаграждением руководителей независимых контрольных функций (управление рисками,
комплаенс и внутренний аудит).
непосредственно комитетом по вознаграждениям. Комитет по вознаграждениям должен
давать рекомендации совету директоров по составлению пакета вознаграждения и размерам
вознаграждений, выплачиваемых руководителям контрольных функций.
Комитет по вознаграждениям должен:
1) иметь доступ ко всем данным и информации, относящимся к процессу принятия советом
решений относительно разработки, реализации, надзора и анализа политики и практики
вознаграждения;
2) иметь адекватные финансовые ресурсы и неограниченный доступ ко всей информации и
данным от функций внутреннего контроля, включая функцию управления рисками;
3) обеспечить адекватное участие функций внутреннего контроля и других соответствующих
функций в соответствующих областях знаний и при необходимости запросить внешнюю
консультацию.
 Комитет по вознаграждениям должен работать с другими специализированными комитетами
(Комитет по управлению рисками, Комитет по аудиту, Комитет по назначениям), деятельность
которых может повлиять на формулирование и надлежащее функционирование политики и практики
вознаграждения, и предоставлять соответствующую информацию о деятельности Совета и , в
зависимости от обстоятельств, общее собрание акционеров.
Член комитета по управлению рисками должен присутствовать на заседаниях комитета по
вознаграждениям при условии, что создание последнего является обязательным, и наоборот.
По крайней мере, один из членов комитета по вознаграждениям должен иметь
соответствующий опыт работы и практики в области вознаграждения, управления рисками и / или
контроля / аудита, в частности, в отношении механизма согласования структуры вознаграждения с
профилем риска и капиталом компании. банк.
Контроль за хозяйственно-финансовой деятельностью Банка осуществляет Цензорная
комиссия, которая подчиняется только Общему собранию акционеров. 6.35. Обязательный контроль
осуществляется один раз в год и касается хозяйственно-финансовой деятельности Банка в
завершившемся финансовом году. Внеочередной контроль осуществляется Цензорной комиссией по
собственной инициативе, на основании решения Общего собрания акционеров или Общего собрания
акционеров. Акционеры совета директоров, владеющие не менее 10% акций. 6.36. * Ревизионная
комиссия состоит из трех членов, назначаемых Общим собранием акционеров на максимальный срок
4 (четыре) года, после чего они могут быть переизбраны. Общее собрание акционеров может избрать
резерв Аудиторов в количестве, определенном Общим собранием, для завершения основного состава
Комитета в случае выхода его членов. Выведение членов Цензорной комиссии из избранного резерва
производится в порядке наибольшего количества собранных голосов.
Коллегия аудиторов имеет следующие полномочия:
 устанавливает для банка процедуры бухгалтерского учета и бухгалтерского контроля в
соответствии с положениями НБМ, контролирует их соблюдение и контролирует счета и другие
документы банка;
 контролирует соблюдение законов и нормативных актов, применимых к банку, и
представляет соответствующие отчеты правлению банка;
 представляет заключения по вопросам, запрошенным правлением банка, и по другим
вопросам, которые сочтет необходимыми.
2.4. Корпоративное управление в банке
Корпоративное управление означает набор правильных взаимоотношений между
исполнительным руководством, советом директоров, акционерами и другими категориями,
заинтересованными в бесперебойной работе банковской компании.
Система корпоративного управления должна обеспечивать структуру, с помощью которой
ставятся цели, средства, с помощью которых они достигаются, а также методы, с помощью которых
отслеживается достижение предложенных целей.

корпоративное управление - совокупность отношений между органом управления банка,

акционерами и иными заинтересованными лицами. Корпоративное управление также
включает структуры (внутреннюю организацию), посредством которых ставятся цели банка,
средства их достижения и отслеживаются результаты.
В литературе есть два значения термина «управление», которые отражены на рисунке 1._.

reflectă procesele prin care companiile sunt

direcţionate şi controlate;

reprezintă un domeniu în economie care studiază

problemele determinate de separarea proprietăţii şi
a controlului.

Каждый из членов органа управления и лица, занимающие ключевые должности, должны

всегда иметь хорошую репутацию, знания, навыки и опыт, соответствующие характеру, размеру и
сложности бизнеса банка и возложенным на него обязанностям. правила разумной и разумной
банковской практики.
Состав руководящего органа банка должен, как правило, отражать достаточно широкий
спектр соответствующего профессионального опыта.
Банк должен обеспечить, чтобы лица, выдвинутые на должность члена органа управления и
на ключевые должности, постоянно соответствовали требованиям, предусмотренным настоящим
Законом и нормативными актами Национального банка Молдовы.
Национальный банк Молдовы собирает информацию, опубликованную в соответствии с
изданными им нормативными актами, относительно разнообразия качеств и компетенций в процессе
отбора членов органа управления банка и использует их для сравнения разнообразных практик их
отбора на уровень банковской системы Молдовы.
Исследователи в области сравнительного корпоративного управления выделили пять важных
игроков, как показано на Рисунке 2._.
comitetul director,
angajaţii împreună cu consiliile de administraţie
managementul de vârf
structurile în care care reprezintă organul de
care este responsabil cu
aceştia acţionează conducere a întreprinderii şi
transpunerea în
(sindicate sau blocuri care aprobă strategia
practică a deciziilor
sindicale) companiei
strategice luate

guvernele care impun

acţionarii reguli naţionale privind
guvernanţa corporativă

Элементами корпоративного управления являются:

- избегание ситуаций, способствующих конфликту интересов;
- четкое определение компетенции и ответственности органа управления;
- адекватность функции внутреннего контроля профилю риска кредитной организации и
мониторинг того, как достигаются операционные цели.
Каждый член правления банка должен выполнять свои обязанности честно, добросовестно и
объективно, чтобы иметь возможность эффективно оценивать и обсуждать решения, принимаемые
исполнительным органом, когда это необходимо, а также эффективно контролировать и отслеживать
процесс. решения.
2.5. Бизнес-модель внутри банка
При разработке бизнес-модели банк должен определить и принять во внимание основные
экзогенные и эндогенные факторы, влияющие на успех бизнес-модели, включая наиболее важные
направления деятельности с точки зрения жизнеспособности бизнес-модели, которые имеют
наивысший уровень. вероятность увеличения подверженности банка существующим или будущим
уязвимостям.
бизнес-модель - совокупность действий, осуществляемых на основе стратегии с целью
достижения финансовых показателей
Бизнес-модель банка должна основываться на правдоподобных стратегических
предположениях о бизнес-среде и на бизнес-стратегиях, которые должны быть устойчивыми.
Жизнеспособность бизнес-модели заключается в способности банка получать приемлемый
доход в течение следующих 12 месяцев.
Устойчивость стратегии заключается в способности банка получать доход в течение
ожидаемого периода не менее 3 лет в соответствии со стратегическими планами и определяется на
основе ожидаемых финансовых результатов, а также уровня риска бизнес-стратегии и связанных с
ней рисков. вероятность успеха в зависимости от исполнительных возможностей банка.
Бизнес-моделирование в той или иной форме проводится во всех коммерческих банках,
разница лишь в уровне развития и глубине этой деятельности. Коммерческие банки по мере своего
развития осознают необходимость формализации деятельности и, следовательно, необходимость
построения интегрированной бизнес-модели. Таким образом, преимущества и преимущества,
которые получают банки:
1. Интегрированная бизнес-модель очень важна для банковских слияний и поглощений,
поскольку банки имеют разные организационные структуры, собственные бизнес-процессы,
стратегии и другие виды деятельности, которые могут создавать препятствия в таких процессах. При
слияниях и поглощениях необходимо объединить эти элементы, реорганизовать их, и, если они не
будут формализованы в виде бизнес-модели, деятельность продолжит становиться весьма
проблематичной;
2. Интегрированная бизнес-модель очень важна для открытия новых филиалов. Обычно в
современных успешных банках создается модель, которая включает бизнес-процессы филиала, его
организационную структуру, построение информационных систем и операционных ресурсов, схему
взаимодействия филиала с головным офисом. Таким образом, интегрированная бизнес-модель
облегчает и ускоряет процесс открытия новых филиалов, повышая стабильность и качество их
работы;
3. Интегрированная бизнес-модель особенно эффективна как инструмент, способствующий
развитию банка, повышению прозрачности и эффективности управления. Благодаря модели можно
быстро и эффективно решать задачи развития: эффективная автоматизация, правильный подбор и
мотивация персонала, разработка и запуск новых продуктов и услуг и т. Д .;
4. Интегрированная бизнес-модель является значительным шагом на пути к построению и
сертификации стандартов управления качеством банка в соответствии с системой ISO 9000 с целью
улучшения имиджа и повышения рыночной стоимости банка;
5. Интегрированная бизнес-модель является одним из ключевых факторов успеха в
реализации стратегии банка, поскольку стратегия связана со всеми элементами и системами
контроля (бизнес-процессы, человеческие ресурсы, управление проектами, ИТ-система и т. Д.);
6. Интегрированная бизнес-модель за счет наличия регламентов, правил позволяет освободить
менеджеров от выполнения рутинных функций для своевременного принятия правильных
управленческих решений.
Бизнес-модель банка состоит из четырех групп моделей в соответствии с основными
системами управления в банке:
стратегический менеджмент,
процессное управление бизнесом,
управление человеческими ресурсами и организационная структура,
управление качеством.
В каждую группу включены различные бизнес-модели по конкретным вопросам, которые
соответствуют данной группе, системе управления.
Банк должен установить корреляцию между своими финансовыми показателями и аппетитом
к риску, таким образом принимая во внимание уровень рисков, прибыль и убыток, баланс,
концентрацию, включая их тенденции.