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No Brasil o Fomento Mercantil (tambm chamado de faturizao, ou Fomento Comercial) - factoring - instituto do direito mercantil que tem por objetivo a prestao de servios e o fornecimento de recursos para viabilizar a cadeia produtiva, de empresas mercantis ou prestadoras de servios, notadamente pequenas e mdias empresas. A operao pactuada em contrato onde so partes a sociedade de fomento mercantil e a empresa-cliente. O Fomento Mercantil consiste na prestao contnua, por sociedade de fomento mercantil, de um ou mais dos seguintes servios a sociedades ou firmas que tenham por objetivo o exerccio das atividades mercantis ou de prestao de servios, bem como a pessoas que exeram atividade econmica em nome prprio e de forma organizada: I. II. III. acompanhamento do processo produtivo ou mercadolgico; acompanhamento de contas a receber e a pagar; seleo e avaliao de clientes, devedores ou fornecedores.
O contrato de fomento mercantil poder prever, conjugadamente com a prestao de servios, a compra, vista, total ou parcial, pela sociedade de fomento mercantil, de direitos creditrios, no mercado nacional ou internacional. Por direitos creditrios, entendem-se os direitos e ttulos representativos de crdito, originrios de operaes realizadas nos segmentos comercial, agronegcio, industrial, imobilirio, de prestao de servios e warrants; contratos mercantis de compra e venda de produtos, mercadorias e/ou servios para entrega ou prestao futura, bem como ttulos ou certificados representativos desses contratos. Popularmente as empresas de Factoring compram ttulos, [duplicatas], [cheques], oriundos de vendas mercantis e/ou prestao de servios, pagando vista ao emitente, normalmente cliente da factoring, e aguardar o vencimento de tais ttulos para cobr-los do sacado, por regra geral, a venda dos ttulos e de carter irrevogavel e irretratvel, sem direito regresso, ous seja a factoring assume o risco na compra do ttulo, todavia existe muita jurisprudncia atualmente que demonstra que o emitente responsvel solidrio com o sacado (aquele que deve ser cobrado), sendo assim caso o sacado no venha a pagar o ttulo o sacador dever honrar os ttulos vendidos bem como as despesas de cobrana. Vale lembrar que por fora de contrato cada empresa de factoring possui um modo de operar, cabendo ao cliente ler o contrato e saber bem o que est se comprometendo ao assinar um contrato.
O que Factoring? a prestao contnua de servios, conjugada com aquisio de crditos de empresas, resultante de suas vendas mercantis ou prestao de servios a prazo. um mecanismo de fomento mercantil, isto : de capitalizao: a empresa fomentada vende para a factoring seus crditos gerados pelas vendas e servios a prazo e obtm dinheiro vivo, que aumenta seu poder de negociao nas compras a vista de matria-prima de administrao: a factoring pode prestar servios empresa fomentada em qualquer rea de sua estrutura, deixando o empresrio com mais tempo para produzir e vender.
Como funciona?
O funcionamento do factoring nada tem de complexo! Numa relao comercial tradicional, o fornecedor dos bens e/ou servios vende os seus produtos aos seus clientes e, caso lhes conceda crdito, procede gesto dessa carteira e efetua a cobrana dos mesmos. Ao optar pelo factoring, o fornecedor dos bens e/ou servios, o Aderente, celebra um contrato de factoring com a Sociedade de Factoring. Nesse contrato so acordadas as condies de servio a prestar e de financiamento por antecipao de fundos. O processo de Factoring inicia-se com a assinatura de um contrato de fomento mercantil entre a empresa e a Factoring onde se estabelecem os critrios da negociao. Basicamente o processo composto por quatro etapas: 1- A empresa vende seu bem, crdito ou servio a prazo, gerando um crdito no valor correspondente. 2- A empresa negocia este crdito com a Factoring 3- De posse deste crdito, a Factoring informa o sacado sobre o fato e a forma de cobrana (carteira ou banco). 4- Findo o prazo negociado inicialmente, a empresa sacada pagar o valor deste crdito Factoring, encerrando a operao.
Quais os objetivos?
A essncia do Factoring o fomento mercantil. Fomentar, assessorar e ajudar o pequeno e mdio empresrio a solucionar todos os problemas do dia-a-dia de suas empresas seu objetivo bsico.
prazo. Factoring pode ser, portanto, o melhor mecanismo de otimizao gerencial do pequeno e mdio empresrio.
Quais so as empresas que podem contratar uma operao de factoring? Existe alguma limitao?
Todas as empresas que tenham como clientes outras empresas e que vendam a crdito.
fornecedor e a empresa paga Factoring com o faturamento gerado pela transformao desta matria-prima.
O que no factoring?
Operaes onde o contratante no seja pessoa jurdica Emprstimo com garantia de linha de telefone, veculos, cheques etc Emprstimo via carto de crdito Alienao de bens mveis e imveis Financiamento ao consumo Operaes privativas das instituies financeiras Ausncia de contrato de fomento mercantil.
cuja cobrana efetuada por bancos, que pagam regularmente seus impostos, que geram riquezas e mo-de-obra, que concorrem para melhorar a liquidez do mercado de crdito e que, portanto, inibem a desintermediao financeira.
Factoring em Portugal Esta actividade est regulada por lei, e pode para alm da cesso de crditos "aces complementares de colaborao entre as Sociedades de Factoring e os seus clientes ( aderentes ), designadamente de estudo dos riscos de crdito e de apoio jurdico, comercial e contabilstico, boa gesto dos crditos transaccionados"[1]
[editar]Factoring
e as empresas portuguesas
As empresas que recorrem ao factoring [1],fazem-no por variadas razes, entre as quais, se destacam as seguintes: - Uma melhor planificao da tesouraria; - Transformar custos administrativos, de recursos humanos e comunicaes, de natureza fixa para varivel; - Rapidez de obteno de liquidez; - Aumento da capacidade de financiamento e melhoria dos rcios financeiros; - Diminuio dos riscos de crdito; - Gesto de crditos mais simples; - Focalizao da equipa comercial, no objectivo de vendas (no tm de se preocuparem com os recebimentos).
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