Captulo I Planeacin de la Auditora Informtica

A) Sustento Terico Para hacer una adecuada planeacin de la auditora en informtica, hay que seguir una serie de pasos previos que permitirn dimensionar el tamao y caractersticas del rea dentro del organismo a auditar, sus sistemas, organizacin y equipo; con ello podremos determinar el nmero y caractersticas del personal de auditora, las herramientas necesarias, el tiempo y costo, as como definir los alcances de la auditora para, en caso necesario, poder elaborar el contrato de servicios.

Dentro de la auditoria en general, la planeacin es uno de los pasos ms importantes, ya que una inadecuada planeacin repercutir en una serie de problemas, que pueden provocar que no se cumpla con la auditoria o bien que no se efecte con el profesionalismo que debe tener el desarrollo de cualquier auditoria.

En el caso de la auditoria en informtica, la planeacin es fundamental, pues habr que hacerla desde el punto de vista de los tres objetivos:

Evaluacin administrativa del rea de procesos electrnicos. Evaluacin de los sistemas y procedimientos. Evaluacin de los equipos de cmputo.

Para lograr una adecuada planeacin, lo primero que se requiere es obtener informacin general sobre la organizacin y sobre la funcin de informtica a evaluar. Para ello es preciso hacer un, investigacin preliminar y algunas entrevistas previas, y con base a esto planear el programa de trabajo, el cual deber incluir tiempo, costo, personal necesario y documentos auxiliares a solicitar o formular durante el desarrollo de la misma

B) Descripcin de la prctica
Conocimientos que se adquieren: se obtiene una visin general del departamento

por medio de observaciones, entrevistas preliminares y solicitud de documentos

para poder definir el objetivo y alcances del departamento. 1

 Habilidades que se desarrollan; Elaboracin de la parte metodolgica de la auditoria, investigacin de la informacin de la entidad a auditar, estudio de un caso.
Actitudes que se promueven: discrecin, responsabilidad, honestidad, colaboracin, compromiso, apertura, respeto, disposicin al cambio y flexibilidad.

Especificaciones del procedimiento 2. Los alumnos agrupados en equipos (mnimo cuatro integrantes) solicitarn a la direccin de la facultad una carta de presentacin. 3. El alumno contactar una empresa que le permita realizar dentro de la misma una auditoria en informtica.
4. Los alumnos acordarn con los directivos de la empresa sus horarios de

visitas. 5. Se solicitar a los directivos del departamento de informtica la informacin requerida por los cuestionarios de este captulo y, de acuerdo a esta planearn el tiempo de elaboracin de la auditoria. Materiales a emplear: antologa y manual de prcticas de auditoria informtica, papelera y consumibles.

Tiempo aproximado: 5 horas.

Resultados esperados: Que el alumno conozca la responsabilidad de iniciar una prctica profesional ante instituciones ajenas a su mbito acadmico.

Bibliografa: Salazar Daz Mara Guadalupe (2004), Auditoria informtica; Antologa para la carrera de informtica, cap. II.

1.1. DATOS GENERALES DE LA EMPRESA. NOMBRE: Consede, Consultores y Servicios SA de CV SOFOM ENR

UBICACIN: Av. Las Fuentes 116 - 11 Colonia Las Fuentes Zapopan, Jalisco.

FECHA DE INICIACIN DE OPERACIONES DE LA EMPRESA:

FECHA DE INICIACIN DE OPERACIONES DEL CENTRO DE COMPUTO:

ESTRUCTURA LEGAL:

MARCO JURDICO:

COMPOSICIN DEL CAPITAL:

GIRO DEL NEGOCIO: Servicios Financieros

OBJETIVO: (S) DE LA EMPRESA:

OBJETIVOS DEL CENTRO DE COMPUTO: La funcin principal del Departamento de Sistemas esta encaminada por el optimo funcionamiento de los recuersos tecnolgicos y los sistemas de informacin que apoyan a toda la gestin dentro y fuera de la empresa.

DIRECTORIO:

1.2.- OBJETIVOS Y PROPOSITO DEL DIAGNOSTICO.

EXAMINAR EN FORMA GLOBAL Y CONSTRUCTIVA LA ESTRUCTURA DE LA _________________________ ENFOCNDOSE A SU DEPARTAMENTO DE COMPUTO, CONTEMPLANDO ASPECTOS TALES COMO: PLANES Y OBJETIVOS, MTODOS Y CONTROLES, FORMAS DE OPERACIN Y ORGANIZACIN HUMANA Y JURDICA.

REAS A REVISAR: 1.___________________________________________________________________________ _ 2.___________________________________________________________________________ _ 3.____________________________________________________________________________ 4.____________________________________________________________________________ 5.____________________________________________________________________________ 6.____________________________________________________________________________ 7.____________________________________________________________________________ 8.____________________________________________________________________________ 9.____________________________________________________________________________ 10.___________________________________________________________________________ 11.___________________________________________________________________________ 12.___________________________________________________________________________ 13.___________________________________________________________________________ 14.___________________________________________________________________________ 15.___________________________________________________________________________

1.3 ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA.

1.3.1 COMENTARIOS AL ORGANIGRAMA.

1.4 ENTREVISTAS PREVIAS. 1.4.1 FORMATO DE ENTREVISTA PREVIA. ADMINISTRACIN DE SISTEMAS.___________ DESARROLLO DE SISTEMAS.________ OPININ: PRODUCCIN Y SOPORTE TCNICO._______________

PROBLEMAS:

SUGERENCIAS:

RESUMEN DE ENTREVISTAS PREVIAS.

OPINIONES: ADMINISTRACIN DE SISTEMAS:

DESARROLLO DE SISTEMAS:

PRODUCCIN Y SOPORTE TCNICO;

RESUMEN DE ENTREVISTAS PREVIAS. PROBLEMAS: ADMINISTRACIN DE SISTEMAS:

DESARROLLO DE SISTEMAS:

PRODUCCIN Y SOPORTE TCNICO:

RESUMEN DE ENTREVISTAS PREVIAS.

SUGERENCIAS:

ADMINISTRACIN DE SISTEMAS:

DESARROLLO DE SISTEMAS:

PRODUCCIN Y SOPORTE TCNICO:

1.5 INFORME FINACIERO. 1.5.1 INVENTARIO DE EQUIPO. CANTIDAD 1 10 2 2 1 1 5 1 DESCRIPCION Servidor DELL Optiplex, 8 Gb de RAM y 3 HD de 500 GB. PC de Escritorio Dimension, 1 Gb de RAM y 80 Gb de HD. Laptop DELL Vostro, 4 Gb de RAM y 250 Gb de HD. Multifuncionales DELL, 2320, Impresora, Scanner y Copiadora. Switch Cisco, 24 puertos 10/100. Caon de proyecciones marca DELL. Memoria USB, 2 Gb de Capacidad, marca Kingstong. Conmutador marca HIPATH, de 4 lineas.

1.5.2 COTIZACIONES. DESCRIPCION Camara de Seguridad, IP, grabacin de video, acceso mediante WEB. Servidor de archivos, marca DELL, 2 Tb, de Disco Duro, Windows Server PC de Escritorio marca DELL, 2 Gb de RAM y 160 Gb de HD Cableado estructurado oficina forenea, cable categora 6. COSTO $2,000.00 $30,000.00 $12,000 $10,000.00

1.5.3 INVERSIONES INVERSIN FIJA:

INVERSIN DIFERIDA:

INVERSIN DE CAPITAL.

GASTOS DE ADMINISTRACIN:

GASTOS DE SUELDOS.

PAPELERA Y TILES.

1.5.4 PRESUPUESTOS. MANO DE OBRA. PUESTO SUELDO MENSUAL NO. DE PERSONAS SUELDO MENSUAL POR PERSONA TOTAL

TOTAL: 1.5.5 BALANCE GENERAL BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE ACTIVO: ACTIVO CIRCULANTE

ACTIVO FIJO.

ACTIVO DIFERIDO

SUMA DE ACTIVO 10

PASIVO: PASIVO CORTO PLAZO

PASIVO LARGO PLAZO

SUMA DE PASIVO CAPITAL: SUMA DE PASIVO Y CAPITAL 1.5.6. DEPRECIACIONES. NOTA: CONSULTAR ARTCULO NO. 44 FRACCIN VII INCISO B DE LA L.I.S.R. CONCEPTO VIDA TIL (AOS) TASA LEGAL UTILIZADA VALOR ORIGINAL VALOR DE DEPRECIACIN RESCATE ANUAL

TOTAL DE DEPRECIACIN.

1 1

1.6 DETERMINACIN DEL REA A ESTUDIAR: EN BASE A LAS INVESTIGACIONES PREELIMINARES Y CONSIDERANDO LAS ENTREVISTAS REALIZADAS, SE HA DECIDIDO DESARROLLAR LINA EVALUACIN GENERAL DE TODAS LAS REAS QUE INTEGRAN EL DEPARTAMENTO DE COMPUTO.

DESARROLLO DE SISTEMAS. RAZONES:

ADMINISTRACIN DE SISTEMAS. RAZONES:

PRODUCCIN Y SOPORTE TCNICO. RAZONES:

1.7 INVESTIGACIN PRELIMINAR. AMBIENTE FSICO:

1 2

RELACIONES HUMANAS:

MOTIVACIN E INCENTIVOS AL PERSONAL:

ASISTENCIAS:

1.7.1 INVESTIGACIN PRELIMINAR. COMENTARIOS GENERALES: _____________________________________________________________________________ _ _____________________________________________________________________________ _ _____________________________________________________________________________ _ _____________________________________________________________________________ _ _____________________________________________________________________________ _ _____________________________________________________________________________ _ ____________

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