Mar y Tierra Adventures, sa de cv

AJUSTE INFLACIONARIO ANUAL

Auditora al 31 de diciembre de 2007

Art. 46 LISR

CC8 5

Asesora y Contadura Pblica

IDC, ContFiscal No. 72, p 2, del 31/oct/2003

FACTOR DE AJUSTE:
Art. 46 frac. III prrafo 1 de LISR

INPC DEL LT.MES DEL EJERCICIO

INPC DEL LT.MES DEL EJ. ANTERIOR

2007 DIC
2006 DIC

125.5640
121.0150

0.0376

SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS

(PASIVOS)

(+)

3,502,653

SALDO PROMEDIO ANUAL DE CREDITOS

(ACTIVOS)

(-)

347,194
-------------------

DIFERENCIA POR INFLACION: UTILIDAD, (PERDIDA)

(=)

3,155,460

FACTOR DE AJUSTE

(x)

0.0376

(=)

118,615

(=)

RESULTADO:

ACUMULABLE

RESULTADO:

DEDUCIBLE

deudas

crditos

Asesora y Contadura Pblica

INPC
ene

ao
1990
1991
1992
1993
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008

15.0100
19.0790
22.5030
25.0500
26.9280
29.6820
45.0330
56.94
65.6380
78.1190
86.7300
93.7650
98.2530
103.3200
107.6610
112.5540
116.9830
121.6400
126.1460

tabla
feb
15.3500
19.4125
22.7700
25.2550
27.0670
30.9400
45.0840
57.9
66.7870
79.1690
87.4990
93.7030
98.1900
103.6070
108.3050
112.9290
117.1620
121.9800
126.1460

mar
15.6210
19.6890
23.0010
25.4020
27.2060
32.7640
47.0990
58.62
67.5690
79.9040
87.9840
94.2970
98.6920
104.2610
108.6720
113.4380
117.3090
122.2440
126.1460

abr
15.8580
19.8950
23.2060
25.5480
27.3390
35.3750
48.4380
59.25
68.2010
80.6370
88.4850
94.7720
99.2310
104.4390
108.8360
113.8420
117.4810
122.1710

may
16.1350
20.0890
23.3590
25.6940
27.4710
36.8530
49.3210
59.79
68.7450
81.1220
88.8160
94.9900
99.4320
104.1020
108.5630
113.5560
116.9580
121.5750

jun
16.4900
20.3000
23.5170
25.8390
27.6090
38.0230
50.1240
60.32
69.5570
81.6550
89.3420
95.2150
99.9170
104.1880
108.7370
113.4470
117.0590
121.7210

jul
16.7910
20.4800
23.6660
25.9630
27.7310
38.7980
50.8360
60.85
70.2280
82.1950
89.6900
94.9670
100.2040
104.3390
109.0220
113.8910
117.3800
122.2380

ago
17.0770
20.6220
23.8110
26.1020
27.8610
39.4420
51.5120
61.39
70.9030
82.6580
90.1830
95.5300
100.5850
104.6520
109.6950
114.0270
117.9790
122.7360

sep
17.3210
20.8280
24.0180
26.2950
28.0590
40.2580
52.3360
62.15
72.0530
83.4560
90.8420
96.4190
101.1900
105.2750
110.6020
114.4840
119.9700
123.6890

oct
17.5700
21.0700
24.1910
26.4030
28.2060
41.0860
52.9890
62.65
73.0850
83.9850
91.4670
96.8550
101.6360
105.6610
111.3680
114.4840
119.6910
124.1710

nov
18.0360
21.5930
24.3920
26.5190
28.3570
42.0890
53.7920
63.35
74.3800
84.7320
92.2490
97.2200
102.4580
106.5380
112.3180
114.4840
120.3190
125.0470

dic
18.6050
22.1010
24.7400
26.7210
28.6050
43.4710
55.5140
64.2400
76.1950
85.5810
93.2480
97.3540
102.9040
106.9960
112.5500
114.4840
121.0150
125.5640

Mar y Tierra Adventures, sa de cv

SALDO PROMEDIO ANUAL
Auditora al 31 de diciembre de

CREDITOS:
mes

n
n
n
Saldos al ltimo da de cada uno de los meses del ejercicio.
Sist.Financ
.(Bancos)

CC8 5 1

Asesora y Contadura Pblica

2,007

Inversiones
en valores

depsitos
en Gta.

n
Art. 46, F -I, prr. 2 y 47 de LISR

Deudores
ActEmp+d 1 Ms

IA, ISR, CAS

a favor

Clientes y
Estim xCob

crtfcds pPgo
impts xSHCP

IVA
a favor

anticipo a
proveedores

SUMA

ENE

171,100

7,428

107

79,268

17,077

274,980

FEB

69,483

8,474

86

65,535

16,069

159,647

MAR

116,369

7,428

507

191,482

16,018

331,804

ABR

335,489

7,428

193

53,790

24,209

421,109

MAY

142,151

7,428

570

61,546

13,569

225,264

JUN

44,188

7,428

12

134,813

10,905

197,346

JUL

192,625

7,428

-546

147,970

15,730

363,207

AGO

187,849

7,428

-340

151,235

15,730

361,902

SEP

133,429

7,428

285

112,015

17,576

270,733

OCT

65,661

7,428

347

66,877

17,576

157,889

NOV

513,452

7,428

121

176,613

17,576

715,190

DIC

496,091

7,428

223

164,237

19,275

687,254

90,182

1,565

1,405,381

201,310

4,166,325

SUMA
MESES
PromedioAnual

2,467,887

12
347,194

de: anexos de catlogo,

Balance General a 12 meses; de ContPAQ

sdos. a/f de Imptos., se consideran crditos, a partir

del da sigte., a aqul en que se presente la dclaracin
correspondiente y hasta la fecha en que se compensen
acrediten o se reciba su devolucin, segn se trate.
(art.47, 4o., y ltimo prrafo de LISR).

Mar y Tierra Adventures, sa de cv

DEUDORES
Auditora al 31 de diciembre de

CC8 5 2
2,007
Asesora y Contadura Pblica

Augusto

CAS

Rdrgz Bush

mes

suma

a favor

IA

ISR

a favor

a favor

suma

ene

107

107

feb

86

86

mar

507

507

abr

193

193

may

570

570

jun

12

12

jul

-546

-546

ago

-340

-340

sep

285

285

oct

347

347

nov

121

121

dic

223

223

1,565

total

de:

anexos de ContPAQ, ctas

1,565

Mar y Tierra Adventures, sa de cv

Balance General -mensual
de enero a diciembre de
solo ctas
para inflcn
DIC

Asesora y Contadura Pblica

CC5 8 3

2,007

ENE

FEB

MAR

ABR

MAY

JUN

JUL

AGO

SEP

OCT

NOV

DIC

sumas

ACTIVO
Caja
Bancos
Clientes
Deudores div
Anticipo a proveedrs
Impuestos por recuperar
Iva acreditable
Funcionarios y empleados
Documentos por cobrar
Depsitos en garanta
Imptos pag por anticipado
Total circulante

Eq de Operacin
Dep acum eq de operacin
Eq cmputo
Dep acum eq cmputo
Eq transporte
Dep acum eq transporte
Total fijo

Depsitos en garanta
Impuestos anticipados

12,055
171,100
79,268
7,788
17,077
107
54,225
9,241
17,503
7,428
153,955
529,747

36,242
69,483
65,535
7,788
16,069
86
44,657
9,241
17,503
8,474
165,614
440,692

48,576
116,369
191,482
59,199
16,018
507
50,865
9,241
17,503
7,428
174,199
691,387

44,376
335,489
53,790
59,199
24,209
193
50,442
9,241
17,503
7,428
174,364
776,234

13,750
142,151
61,546
59,199
13,569
570
49,496
2,966
15,595
7,428
174,485
540,755

55,737
44,188
134,813
59,199
10,905
12
39,659
2,966
17,503
7,428
174,566
546,976

51,279
192,625
147,970
59,199
15,730
-546
52,743
17,503
7,428
174,663
718,594

11,211
187,849
151,235
59,199
15,730
-340
64,543
18,530
7,428
174,787
690,172

11,338
133,429
112,015
59,199
17,576
285
21,167
18,531
7,428
174,869
555,837

52,532
65,661
66,877
59,199
17,576
347
57,126
3,691
7,428
179,342
509,779

-35,885
513,452
176,613
59,199
17,576
121
120,513
18,531
7,428
181,420
1,058,968

33,435
496,091
164,237
59,199
19,275
223
110,304
16,413
7,428
183,474
1,090,079

2,497,587
-352,355
38,542
-4,663
327,787
-131,108

2,497,587
-352,355
38,542
-4,663
327,787
-131,108

2,517,652
-352,355
38,542
-4,663
327,787
-131,109

2,529,553
-368,291
38,542
-5,627
327,787
-132,924

2,529,553
-384,475
38,542
-6,590
327,787
-134,738

2,529,553
-400,659
38,542
-7,554
327,787
-136,553

2,529,553
-416,843
38,542
-8,517
327,787
-138,368

2,529,553
-433,027
38,542
-9,481
327,787
-140,183

2,529,553
-449,211
38,542
-10,445
327,787
-141,998

2,681,727
-465,395
38,542
-11,408
327,787
-143,813

3,389,743
-480,812
38,542
-12,372
327,787
-145,628

3,403,252
-501,343
38,542
-13,335
327,787
-147,442

2,375,790

2,375,790

2,395,854

2,389,040

2,370,079

2,351,116

2,332,154

2,313,191

2,294,228

2,427,440

3,117,260

3,107,461

Total diferido

TOTAL ACTIVO

2,905,537

2,816,482

3,087,241

3,165,274

2,910,834

2,898,092

3,050,748

3,003,363

2,850,065

2,937,219

4,176,228

4,197,540

20,988
-

4,011
-

2,382
-

-273
-

-551
-

1,300,000

113,404
-6,809

87,490
-

136,253
-

148,947
127,217
-

152,211
122,614
-

112,991
67,850
-

66,877
77,196
-

176,613
78,484
-

2,451
130,034

4,665
96,166

2,451
138,704

50,937
90,080
555
2,451
144,023

125,111
102,770
-

127,973
6,503
4,823
141,681

4,823
232,431

2,451
278,064

4,902
279,727

1,186
182,027

3,558
147,631

2,372
1,557,469

1,300,000
-44,288
164,237
163,584
282
4,823
1,588,638

130,034

96,166

138,704

141,681

144,023

232,431

278,064

279,727

182,027

147,631

1,557,469

1,588,638

50,000
6,568
2,762,035

50,000
6,568
2,844,078

50,000
6,568
2,870,698

50,000
6,568
2,896,532

50,000
6,568
2,955,913

50,000
6,568
2,981,747

50,000
6,568
3,035,367

50,000
6,568
3,061,820

50,000
6,568
3,087,654

225,009
6,568
3,114,274

225,008
6,568
3,114,274

225,009
6,568
3,127,256

PASIVO
Proveedores
Documentos por pagar
Crditos bancarios
Ingresos no cobrados
Impuestos por pagar
Ctas por pagar otras
Sueldos por pagar
Ret Infonavit empleados
Total circulante
TOTAL PASIVO

CAPITAL
Capital social
Resultado de Ej Ant
Aport a futuros aum capital
Util (Perd) del Ejercicio
TOTAL CAPITAL

TOTAL PASIVO Y CAPITAL

DE:

-43,100

-180,330

21,271

70,493

-245,670

-372,654

-319,251

-394,752

-476,184

-556,263

-727,091

-749,932

2,775,503

2,720,316

2,948,537

3,023,593

2,766,811

2,665,661

2,772,684

2,723,636

2,668,038

2,789,588

2,618,759

2,608,901

2,905,537

2,816,482

3,087,241

3,165,274

2,910,834

2,898,092

3,050,748

3,003,363

2,850,065

2,937,219

4,176,228

4,197,539

Reportes financieros-Balance General, por mes -ContPAQ

-

334,646
2,467,887
1,405,381
607,566
201,310
1,565
715,740
196,309
90,182
2,085,738
8,149,220
32,164,866
-4,957,121
462,504
-99,318
3,933,444
-1,654,972
29,849,403
37,998,623
26,557
2,600,000
997,924
1,294,915
-6,809
7,340
4,916,595
4,916,595
1,125,026
78,816
35,851,648
-3,973,463
33,082,027
37,998,622

6,020,586

Mar y Tierra Adventures, sa de cv

SALDO PROMEDIO ANUAL

DEUDAS:
mes

CC8 5 4

Asesora y Contadura Pblica

2,007

Auditora al 31 de diciembre de

Saldos al ltimo da de cada uno de los meses del ejercicio.

Prest Bcos

Arrend

M.E. Paridad

Efctivamnt Rcbds

financieros

1er da dl Ms

n
Aport futuros

Arts. 46, F -I, prr. 2 y 48 de LISR

n
Acreedores y
Proveedores
Documentos

Aum de Capital Contrb Causadas

por pagar

Doctos

Otros pasivos

por Cobrar

Deducibles

SUMA

ENE

2,762,035

20,988

2,783,023

FEB

2,844,078

4,011

2,848,089

MAR

2,870,698

2,870,698

ABR

2,896,532

2,382

2,898,914

MAY

2,955,913

50,937

3,006,850

JUN

2,981,747

125,111

-273

3,106,585

JUL

3,035,367

148,947

-551

3,183,763

AGO

3,061,820

152,211

3,214,031

SEP

3,087,654

112,991

3,200,645

OCT

3,114,274

66,877

3,181,151

NOV

1,300,000

3,114,274

1,476,613

5,890,887

DIC

1,255,712

3,127,256

1,464,237

5,847,205

SUMA

2,555,712

35,851,648

3,597,924

26,557

MESES

42,031,841
12

PromedioAnual

3,502,653

Mar y Tierra Adventures, sa de cv

Impuestos por pagar

CC8 5 5

Asesora y Contadura Pblica

Auditora al 31 de diciembre de

2007

mes

214 04

214 05

214 06

214 08

214 10

214 11

IVA

5% infnvit

iva por pgar

IMSS

2% s/Nomns

Ret Ces y Vjz

ISR

por pagar

anticipo
suma

acreedrs

de clientes

suelds xPgar

total

ENE

FEB

MAR

ABR

MAY

50,937

50,937

JUN

125,111

125,111

JUL

148,947

148,947

AGO

152,211

152,211

SEP

112,991

112,991

OCT

66,877

66,877

NOV

176,613

1,300,000

1,476,613

DIC

164,237

1,300,000

1,464,237

997,924

2,600,000

3,597,924

suma

3,597,924