Вы находитесь на странице: 1из 118

7

ФінансОВа клас
культура
Навчально-методичний
посібник для вчителя
̲ͲÑÒÅÐÑÒÂÎ ÎѲÒÈ ² ÍÀÓÊÈ ÓÊÐÀ¯ÍÈ
ÄÅÐÆÀÂÍÈÉ ÂÈÙÈÉ ÍÀÂ×ÀËÜÍÈÉ ÇÀÊËÀÄ
«ÓͲÂÅÐÑÈÒÅÒ ÁÀÍʲÂÑÜÊί ÑÏÐÀÂÈ»

Ô²ÍÀÍÑÎÂÀ
ÊÓËÜÒÓÐÀ
7 êëàñ
Íàâ÷àëüíî-ìåòîäè÷íèé ïîñ³áíèê
äëÿ â÷èòåëÿ

Çà çàãàëüíîþ ðåäàêö³ºþ
äîêòîðà åêîíîì³÷íèõ íàóê, ïðîôåñîðà Ò. Ñ. Ñìîâæåíêî

Êè¿â
ÄÂÍÇ «Óí³âåðñèòåò áàíê³âñüêî¿ ñïðàâè»
2016

1
ÓÄÊ 336:373.5(075.8)
ÁÁÊ 65.261:74
Ô59
Âèäàííÿ ï³äãîòîâëåíî
çà ï³äòðèìêè Ïðîãðàìè ðîçâèòêó ô³íàíñîâîãî ñåêòîðó (USAID/FINREP-II)

Ñõâàëåíî äëÿ âèêîðèñòàííÿ â çàãàëüíîîñâ³òí³õ íàâ÷àëüíèõ çàêëàäàõ


êîì³ñ³ºþ ç ïåäàãîã³êè òà ìåòîäèêè ïî÷àòêîâîãî íàâ÷àííÿ
Íàóêîâî-ìåòîäè÷íî¿ ðàäè ç ïèòàíü îñâ³òè ̳í³ñòåðñòâà îñâ³òè ³ íàóêè Óêðà¿íè
(ëèñò ²²ÒÇÎ â³ä 18.06.2015 ¹ 14.1/12-Ã-487)

Àâòîðñüêèé êîëåêòèâ
Í. Â. Òêà÷åíêî, À. ². Äîâãàíü, Î. Â. ×àñí³êîâà,
Î. Á. Ðÿáîâà, Ç. ß. Ëàï³øêî, Í. ². Çàáóãà

Ðåöåíçåíòè:
Â. ². Êèðèëåíêî – äîêòîð åêîíîì³÷íèõ íàóê, ïðîôåñîð,
ïðîôåñîð êàôåäðè ïîë³òè÷íî¿ åêîíîì³êè ôàêóëüòåò³â óïðàâë³ííÿ
³ óïðàâë³ííÿ ïåðñîíàëîì òà ìàðêåòèíãó
ÄÂÍÇ «Êè¿âñüêèé íàö³îíàëüíèé åêîíîì³÷íèé óí³âåðñèòåò ³ìåí³ Âàäèìà Ãåòüìàíà»;
Î. Î. Äðóãîâ – äîêòîð åêîíîì³÷íèõ íàóê, ïðîôåñîð,
ïðîðåêòîð ç âèõîâíî¿ ðîáîòè òà ì³æíàðîäíîãî ñï³âðîá³òíèöòâà
Äåðæàâíîãî âèùîãî íàâ÷àëüíîãî çàêëàäó «Óí³âåðñèòåò áàíê³âñüêî¿ ñïðàâè»;
Ð. À. Ñëàâ’þê – äîêòîð åêîíîì³÷íèõ íàóê, ïðîôåñîð,
çàâ³äóâà÷ êàôåäðè áàíê³âñüêî¿ ñïðàâè Ëüâ³âñüêîãî íàâ÷àëüíî-íàóêîâîãî ³íñòèòóòó
Äåðæàâíîãî âèùîãî íàâ÷àëüíîãî çàêëàäó «Óí³âåðñèòåò áàíê³âñüêî¿ ñïðàâè»;
². Ì. ³òåíêî – êàíäèäàò ãåîãðàô³÷íèõ íàóê, äîöåíò êàôåäðè ìåòîäèêè âèêëàäàííÿ íàâ÷àëüíèõ
ïðåäìåò³â ³ îñâ³òíüîãî ìåíåäæìåíòó
Òåðíîï³ëüñüêîãî îáëàñíîãî êîìóíàëüíîãî ³íñòèòóòó ï³ñëÿäèïëîìíî¿ ïåäàãîã³÷íî¿ îñâ³òè.

Ô³íàíñîâà êóëüòóðà. 7 êëàñ : íàâ÷.-ìåòîä. ïîñ³áíèê äëÿ â÷èòåëÿ


Ô59 / àâò. êîë. ; çà çàã. ðåä. ä-ðà åêîí. íàóê, ïðîô. Ò. Ñ. Ñìîâæåíêî.
– Ê. : ÄÂÍÇ «Óí³âåðñèòåò áàíê³âñüêî¿ ñïðàâè», 2016. – 114 ñ.
ISBN 978-966-484-259-1
Íàâ÷àëüíî-ìåòîäè÷íèé ïîñ³áíèê äëÿ â÷èòåëÿ «Ô³íàíñîâà êóëüòóðà» (7 êëàñ) óêëàäåíî
â³äïîâ³äíî äî íàâ÷àëüíî¿ ïðîãðàìè êóðñó çà âèáîðîì äëÿ ó÷í³â 7 êëàñó çàãàëüíîîñâ³òí³õ
íàâ÷àëüíèõ çàêëàä³â, ðåêîìåíäîâàíî¿ Ì³í³ñòåðñòâîì îñâ³òè ³ íàóêè Óêðà¿íè.
Ó ïîñ³áíèêó ì³ñòèòüñÿ òåîðåòè÷íà ³íôîðìàö³ÿ, ïîòð³áíà â÷èòåëåâ³ äëÿ ï³äãîòîâêè äî
óðîêó, âèä³ëåíî îñíîâí³ ïîíÿòòÿ ³ òåðì³íè íàâ÷àëüíèõ òåì. Çì³ñò ïîñ³áíèêà ïðåäñòàâëåíèé
íàðèñàìè ñòàíîâëåííÿ ³ ðîçâèòêó ô³íàíñîâî¿ êóëüòóðè ó ñâ³ò³ òà â Óêðà¿í³. Ìåòîäè÷íèé
áëîê ñêëàäàºòüñÿ ç ïðàêòè÷íèõ ðåêîìåíäàö³é ùîäî ïðîâåäåííÿ óðîê³â, ïðàêòè÷íèõ ðîá³ò,
âèêîàíííÿ ïðîåêòíèõ çàâäàíü òîùî.
Ïîñ³áíèê ìຠäîïîìîãòè â÷èòåëþ â îðãàí³çàö³¿ ðîáîòè ç ó÷íÿìè íà âñ³õ åòàïàõ íàâ÷àëüíî-
âèõîâíîãî ïðîöåñó.
ÓÄÊ 336:373.5(075.8)
ÁÁÊ 65.261:74

© Í. Â. Òêà÷åíêî, À. ². Äîâãàíü, Î. Â. ×àñí³êîâà,


Î. Á. Ðÿáîâà, Ç. ß. Ëàï³øêî, Í. ². Çàáóãà, 2016
ISBN 978-966-484-259-1 © ÄÂÍÇ «Óí³âåðñèòåò áàíê³âñüêî¿ ñïðàâè», 2016

2
Ç̲ÑÒ

Øàíîâí³ êîëåãè! ............................................................................... 4


Òåìà 1. Ô²ÍÀÍÑÎÂÀ ÊÓËÜÒÓÐÀ ßÊ ÎÑÍÎÂÀ ÇÀÁÅÇÏÅ×ÅÍÍß
ÄÎÁÐÎÁÓÒÓ....................................................................... 5

Ðîçä³ë ². ÇÀÐÎÄÆÅÍÍß Ô²ÍÀÍÑÎÂί ÊÓËÜÒÓÐÈ ËÞÄÑÒÂÀ


(ÍÀÐÈÑÈ Ç ²ÑÒÎв¯) ......................................................................17

Òåìà 2. ÂÈÍÈÊÍÅÍÍß ² ÐÎÇÂÈÒÎÊ ÒÎÂÀÐÍÎ-ÃÐÎØÎÂÈÕ


²ÄÍÎÑÈÍ ..................................................................... 18
Òåìà 3. ÂÈÍÈÊÍÅÍͲ ² ÐÎÇÂÈÒÎÊ Á²ÐÆÎÂί ÒÎÐòÂ˲ ........ 31
Òåìà 4. ÇÀÐÎÄÆÅÍÍß ÁÀÍʲÂÑÜÊί ÑÈÑÒÅÌÈ ..................... 42
Òåìà 5. ÅÂÎËÞÖ²ß ÏÎÄÀÒÊÎÂί ÑÈÑÒÅÌÈ ÊÐÀ¯Í ѲÒÓ ...... 53
Òåìà 6. ÑÒÐÀÕÓÂÀÍÍß: ÇÀÐÎÄÆÅÍÍß ² ÐÎÇÂÈÒÎÊ............... 63

Ðîçä³ë ²². ÐÎÇÂÈÒÎÊ Ô²ÍÀÍÑÎÂÈÕ Â²ÄÍÎÑÈÍ Â ÓÊÐÀ¯Í² ................75

Òåìà 7. ÔÎÐÌÓÂÀÍÍß ÃÐÎØÎÂÎ-Ô²ÍÀÍÑÎÂί ÑÈÑÒÅÌÈ


ÊȯÂÑÜÊί ÐÓѲ ........................................................... 76
Òåìà 8. ÑÒÀÍÎÂËÅÍÍß ÃÐÎØÎÂÎÃÎ ÎÁ²ÃÓ ² Ô²ÍÀÍѲÂ
Ï²Ä ÂÏËÈÂÎÌ ÊÐÀ¯Í-ÇÀÃÀÐÁÍÈʲ .......................... 87
Òåìà 9. ÔÎÐÌÓÂÀÍÍß ² ÐÎÇÂÈÒÎÊ Ô²ÍÀÍÑÎÂÈÕ
²ÄÍÎÑÈÍ Ó ÍÅÇÀËÅÆÍ²É ÓÊÐÀ¯Í²........................... 96

Ñïèñîê âèêîðèñòàíî¿ ³ ðåêîìåíäîâàíî¿ ë³òåðàòóðè ..............................113

3
ØÀÍÎÂͲ ÊÎËÅÃÈ!

Êóëüòóðà – öå ïðàãíåííÿ äî äîñêîíàëîñò³ çà äîïîìîãîþ ï³çíàííÿ òîãî,


ùî íàéá³ëüøå íàñ òóðáóº, òîãî, ïðî ùî äóìàþòü ³ ãîâîðÿòü...
Ì. Àðíîëä

Ìåòîþ êóðñó «Ô³íàíñîâà êóëüòóðà» º ôîðìóâàííÿ â ó÷í³â çíàíü îñíîâ


ô³íàíñîâî¿ ãðàìîòíîñò³ ³ ï³äâèùåííÿ ¿õíüîãî ð³âíÿ ô³íàíñîâî¿ êóëüòóðè.
²ñòîð³ÿ ëþäñòâà – öå ³ñòîð³ÿ åêîíîì³êè. ²ñòîðè÷íà ñïàäùèíà íàðîä³â
ïîëÿãຠíå â òîìó, ñê³ëüêè âîíè ïðîâåëè â³éí, çàâîþâàëè ÷óæèõ òåðèòîð³é,
à â òîìó, ùî âíåñëè âîíè â öèâ³ë³çàö³þ, ùî ïîáóäóâàëè, ñòâîðèëè, âèíàéøëè
êîðèñíîãî äëÿ ñóñï³ëüñòâà. Ïðè ïîð³âíÿíí³ ð³çíèõ äåðæàâ ÷àøó òåðåç³â
¿õíüîãî äîáðîáóòó ïåðåâàæóº òà, íà ÿê³é – ìàòåð³àëüíå áëàãîïîëó÷÷ÿ ³
âèñîêèé êóëüòóðíèé ð³âåíü íàðîäó.
Ô³íàíñè â³ä³ãðàþòü âàæëèâó ðîëü â åêîíîì³÷íîìó æèòò³ ëþäñòâà.
Ñàìå ðîçâèòîê ô³íàíñîâèõ â³äíîñèí äîçâîëèâ äîñÿãòè âèñîêèõ ïîêàçíèê³â
ñîö³àëüíî-åêîíîì³÷íîãî æèòòÿ ëþäåé ó áàãàòüîõ êðà¿íàõ ñâ³òó. Ðàçîì ç
òèì æèòòÿ äîâîäèòü, ùî íåäîñòàòíÿ îá³çíàí³ñòü íàñåëåííÿ ó ñôåð³ ô³íàí-
ñ³â ãàëüìóº ðîçâèòîê ñóñï³ëüíèõ â³äíîñèí, ïåðåøêîäæຠåêîíîì³÷íîìó
çðîñòàííþ.
Âàæëèâèì çàâäàííÿì øê³ëüíî¿ ô³íàíñîâî¿ îñâ³òè º äåìîíñòðàö³ÿ
ó÷íÿì àäåêâàòíî¿ ìîäåë³ ô³íàíñîâî¿ êóëüòóðè íàñåëåííÿ ³ îêðåìî¿ ëþäèíè.
Àäæå ñàìå öå çàáåçïå÷óº óñï³øíó îð³ºíòàö³þ ³ òîëåðàíòíå ñï³â³ñíóâàííÿ
ñåðåä ñîö³îêóëüòóðíèõ â³äì³ííîñòåé ó ñó÷àñíîìó ñâ³ò³.
Íà äîïîìîãó â÷èòåëþ, ÿêèé âèêëàäàòèìå êóðñ «Ô³íàíñîâà êóëüòóðà»,
ïîñ³áíèê ì³ñòèòü ìàòåð³àëè äî êîæíî¿ òåìè â³äïîâ³äíî¿ íàâ÷àëüíî¿
ïðîãðàìè, ÿê³ ñêëàäàþòüñÿ ç äâîõ áëîê³â – ³íôîðìàö³éíîãî ³ ìåòîäè÷íîãî.
Ñïåöèô³êà êóðñó «Ô³íàíñîâà êóëüòóðà» ïîëÿãຠâ òîìó, ÷òî ó÷í³
îççíàéîìëþþòüñÿ ç îñíîâàìè ôóíêö³îíóâàííÿ ñó÷àñíî¿ ô³íàíñîâî¿ ñèñòåìè
òà îêðåìèõ ¿¿ åëåìåíò³â ÷åðåç ïðèçìó ³ñòîðè÷íèõ ïîä³é.  ³íôîðìà-
ö³éíîìó áëîö³ íàäàíî ïåðåâàæíî ìàòåð³àëè ç ³ñòî𳿠ô³íàíñ³â, ÿê³ ñë³ä
âèêîðèñòîâóâàòè íà óðîö³ ôðàãìåíòàðíî, ç ìåòîþ îçíàéîìëåííÿ ó÷í³â ³ç
âèòîêàìè ô³íñîâî¿ êóëüòóðè â îêðåìèõ êðà¿íàõ, ³ â Óêðà¿í³ çîêðåìà.
Ó ìåòîäè÷íîìó áëîö³ ïðîïîíóþºòüñÿ ìåòîäèêà ïðîâåäåííÿ óðîê³â.
Îêðåì³ çàâäàííÿ ì³ñòÿòü ïðîãíîçîâàí³ â³äïîâ³ä³ ó÷í³â.
Øàíîâíèé êîëåãî, âè ìàºòå ïðàâî îáðàòè òå, ùî, ÿê íà âàø ïîãëÿä,
íàéá³ëüø ïîòð³áíî âàøèì ó÷íÿì. Àäæå í³õòî, êð³ì âàñ, íå çíຠòàê äîáðå
îñîáëèâîñò³ ³ òåìï íàâ÷àííÿ âàøèõ âèõîâàíö³â.
Ç ïîâàãîþ äî âàøîãî ïðàêòè÷íîãî ³ æèòòºâîãî äîñâ³äó, çè÷èìî âàì
äîñÿãòè óñï³õ³â ó âèêëàäàíí³ êóðñó «Ô³íàíñîâà êóëüòóðà»!
Äÿêóºìî çà ñï³âïðàöþ!
Àâòîðè

4
Òåìà 1. Ô²ÍÀÍÑÎÂÀ ÊÓËÜÒÓÐÀ ßÊ ÎÑÍÎÂÀ
ÇÀÁÅÇÏÅ×ÅÍÍß ÄÎÁÐÎÁÓÒÓ
Êëþ÷îâ³ ïèòàííÿ
1. Ô³íàíñîâà êóëüòóðà òà ¿¿ çíà÷åííÿ äëÿ ðîçâèòêó ñóñï³ëüñòâà.
2. Ñóòí³ñòü ô³íàíñîâèõ â³äíîñèí.
3. Äîáðîáóò, áàãàòñòâî, á³äí³ñòü, «çàìêíåíå êîëî á³äíîñò³».

Ö³ë³ óðîêó
 ðîçãëÿíóòè ïîíÿòòÿ «ô³íàíñîâà êóëüòóðà», «äîáðîáóò», «ãðîø³»,
«êðåäèò»;
 äîñë³äèòè îñíîâí³ ôîðìè ô³íàíñîâèõ â³äíîñèí;
 îáãîâîðèòè «çàìêíåíå êîëî á³äíîñò³»;
 âèçíà÷èòè, â³ä ÷îãî çàëåæèòü äîáðîáóò êðà¿í ñâ³òó ³ êîæíî¿
ëþäèíè.

Îñíîâí³ ïîíÿòòÿ
Ô³íàíñîâà êóëüòóðà, áàãàòñòâî, á³äí³ñòü, äîáðîáóò, ôîðìè ô³íàíñîâèõ
â³äíîñèí.

Ïîòð³áíèé ÷àñ: 1–2 óðîêè.

². ²ÍÔÎÐÌÀÖ²ÉÍÈÉ ÁËÎÊ

1. Ô³íàíñîâà êóëüòóðà òà ¿¿ çíà÷åííÿ äëÿ ðîçâèòêó ñóñï³ëüñòâà


«Ô³íàíñîâà êóëüòóðà â ñó÷àñíîìó ðîçâèíåíîìó ³ ì³íëèâîìó ñâ³ò³
ñòàëà ùå îäíèì æèòòºâî íåîáõ³äíèì åëåìåíòîì ó ñèñòåì³ íàâè÷îê ³ ïðà-
âèë ïîâåä³íêè. Ô³íàíñîâà ãðàìîòí³ñòü äîçâîëèòü ëþäèí³ íå çàëåæàòè â³ä
îáñòàâèí, â³ä âîë³ ³íøèõ ëþäåé, ñèñòåìè. Îñâ³÷åíà ëþäèíà ñàìà îáèðàòèìå
ò³ øëÿõè â æèòò³, ÿê³ áóäóòü äëÿ íå¿ íàéá³ëüø ïðèâàáëèâèìè, ñòâîðþþ÷è
ìàòåð³àëüíó îñíîâó äëÿ ïîäàëüøîãî ðîçâèòêó ñóñï³ëüñòâà».
Äæîí Áðàéàíò,
â³öå-ïðåçèäåíò Ðàäè ç ô³íàíñîâî¿ ãðàìîòíîñò³ ïðè Ïðåçèäåíòîâ³ ÑØÀ

Êóëüòóðó ìîæíà îêðåñëèòè ÿê ñóìó íàäáàíü íàðîäó. Íàðîäè ïèøà-


þòüñÿ ñâî¿ìè êóëüòóðíèìè íàäáàííÿìè, áåðåæóòü ¿õ, âîäíî÷àñ ñòàðàþ÷èñü
ðîáèòè ¿õ æèâèìè åëåìåíòàìè ñóñï³ëüíîãî æèòòÿ.
Ô³íàíñîâà êóëüòóðà – öå íåâ³ä’ºìíà ÷àñòèíà êóëüòóðè ñóñï³ëüñòâà,
ùî îòðèìàëà ñâ³é ðîçâèòîê ³ç ñòàíîâëåííÿì ãðîøîâèõ â³äíîñèí ó ñóñï³ëü-
ñòâ³. Ðîçâèòîê ô³íàíñîâî¿ êóëüòóðè áàãàòî â ÷îìó çàëåæèòü â³ä íàÿâíèõ
ó êðà¿í³ ô³íàíñîâèõ ³íñòèòóò³â, ð³âíÿ ô³íàíñîâî¿ ãðàìîòíîñò³ íàñåëåííÿ
³ ñîö³àëüíèõ ö³ííîñòåé. гâåíü ô³íàíñîâî¿ êóëüòóðè ëþäåé ãîâîðèòü ïðî
ð³âåíü ðîçâèòêó êðà¿íè â ö³ëîìó. Âèñîêà ô³íàíñîâà êóëüòóðà – âåëè÷åçíèé

5
Тема 1
ïëþñ äëÿ äåðæàâè ³ ãðîìàäÿí. Ó äîâãîñòðîêîâ³é ïåðñïåêòèâ³ öå ï³äâèùóº
äîâ³ðó äî ô³íàíñîâèõ ³íñòðóìåíò³â ³ ñïðèÿòèìå äèíàì³÷íîìó çðîñòàííþ
ðèíêó.
Ô³íàíñîâà ãðàìîòí³ñòü, îñâ³÷åí³ñòü òà îá³çíàí³ñòü íàñåëåííÿ ïîñ³äà-
þòü âàæëèâå ì³ñöå ó ô³íàíñîâîìó ñåêòîð³ åêîíîì³êè ³ ñòàþòü îñíîâîþ éîãî
ñòàëîãî ðîçâèòêó.
Ô³íàíñîâà ãðàìîòí³ñòü ÿâëÿº ñîáîþ ïåâíå âì³ííÿ çàñòîñîâóâàòè
ô³íàíñîâ³ çíàííÿ ³ âèêîðèñòîâóâàòè çäîáóò³ ô³íàíñîâ³ íàâè÷êè, ùîá
îòðèìóâàòè ìàêñèìàëüíó êîðèñòü â³ä óïðàâë³ííÿ âëàñíèìè ô³íàíñàìè ³
çàñòîñóâàííÿ ô³íàíñîâèõ ïîñëóã.
ϳä ô³íàíñîâîþ îá³çíàí³ñòþ ïðîïîíóºìî ðîçóì³òè íàÿâí³ñòü ó ëþäè-
íè ïåâíîãî ð³âíÿ ô³íàíñîâèõ çíàíü ³ íàâè÷îê, ùî ôîðìóþòü éîãî â³äïî-
â³äíèé ð³âåíü êîìïåòåíòíîñò³ ç ô³íàíñîâèõ ïèòàíü. Òîáòî îö³íêîþ ô³íàí-
ñîâî¿ ãðàìîòíîñò³ íàñåëåííÿ ìຠáóòè ð³âåíü ô³íàíñîâî¿ îá³çíàíîñò³.
Ô³íàíñîâà îñâ³÷åí³ñòü õàðàêòåðèçóº íàÿâí³ñòü ïåâíîãî ð³âíÿ çäîáóòî¿
ô³íàíñîâî¿ îñâ³òè (ðèñ. 1).

Ô³íàíñîâà îá³çíàí³ñòü Ô³íàíñîâà îñâ³÷åí³ñòü


(æèòòÿ) (ïðîôåñ³éíà ä³ÿëüí³ñòü)

Ô³íàíñîâà ãðàìîòí³ñòü
(îñíîâà)

Ô²ÍÀÍÑÎÂÀ ÊÓËÜÒÓÐÀ

Ðèñ. 1. Ñêëàäîâ³ ô³íàíñîâî¿ êóëüòóðè

Äëÿ òîãî, ùîá ñèñòåìàòèçóâàòè ô³íàíñîâó ñèñòåìó çíàíü ³ âïîðÿäêó-


âàòè ¿¿ â³äïîâ³äíî äî ïîòðåá ïåðåñ³÷íîãî ñïîæèâà÷à, âàðòî ðîçãëÿíóòè
ô³íàíñîâ³ ïîòðåáè ³ ïèòàííÿ, ùî âèíèêàþòü ó ð³çí³ ïåð³îäè â³êîâîãî
ðîçâèòêó îñîáèñòîñò³.
Ôàêòîðè çíà÷óùîñò³ ô³íàíñîâî¿ ïðîñâ³òè ìîëîä³ ï³äòâåðäæåí³ ñâ³òî-
âîþ ïðàêòèêîþ:
 îñîáëèâà ô³íàíñîâà âðàçëèâ³ñòü ï³äðîñòàþ÷îãî ïîêîë³ííÿ â ñèëó
íåâ³äïîâ³äíîñò³ íàÿâíî¿ ìàòåð³àëüíî¿ áàçè ïîòðåáàì ìîëîäèõ
ëþäåé ³ ñ³ìåé;
 çðîñòàþ÷å çíà÷åííÿ ãðàìîòíîãî ô³íàíñîâî¿ ïîâåä³íêè áàòüê³â äëÿ
âèõîâàííÿ ä³òåé;
 àêòèâíå ñïîæèâàííÿ ìîëîääþ ô³íàíñîâèõ ïðîäóêò³â ³ ïîñëóã,
ïîâ’ÿçàíèõ ³ç ï³äâèùåíèì ðèçèêîì;

6
Фінансова культура як основа забезпечення добробуту

 ïîòðåáà ðîçóì³ííÿ ³ ðàííüîãî ôîðìóâàííÿ ñâî¿õ ïåíñ³éíèõ íàêî-


ïè÷åíü;
 çðîñòàþ÷å çíà÷åííÿ ãðàìîòíîãî ³íâåñòèö³éíîãî ïîâåä³íêè ÿê äëÿ
íàö³îíàëüíî¿ åêîíîì³êè, òàê ³ äëÿ ìàéáóòíüîãî â ö³ëîìó.
Ïîíÿòòÿ «ô³íàíñîâà êóëüòóðà» âèõîäèòü çà ìåæ³ ïîë³òè÷íèõ, ãåî-
ãðàô³÷íèõ ³ ñîö³àëüíî-åêîíîì³÷íèõ êîðäîí³â, à ïîòðåáà ó ô³íàíñîâ³é
îñâ³ò³ íàñåëåííÿ çðîñòຠâ ãåîìåòðè÷í³é ïðîãðåñ³¿. Ô³íàíñîâà êóëüòóðà
äîïîìàãຠìîëîä³ çì³íèòè ñâîº ñòàâëåííÿ äî ãðîøåé, óïðàâë³ííÿ íèìè,
çìóøóº äóìàòè ïðî ìàéáóòíº, ïëàíóâàòè ïîòðåáè ñâîãî æèòòºâîãî öèêëó.
Âîíà ðîçãëÿäàºòüñÿ ÿê ñèñòåìà óñòàíîâîê, çíàíü ³ íàâè÷îê; ÿêà ïîñò³éíî
çì³íþºòüñÿ, íà ÿê³ âïëèâàþòü â³ê, ñ³ì’ÿ ³ íàâ³òü ì³ñöå ïðîæèâàííÿ. Ñë³ä
çàóâàæèòè, ùî õî÷à ñîö³àëüíèé òà åêîíîì³÷íèé åôåêò â³ä ï³äâèùåííÿ
ô³íàíñîâî¿ ãðàìîòíîñò³ ìîëîäîãî ïîêîë³ííÿ ïðîÿâëÿºòüñÿ ïîñòóïîâî, ñâ³-
òîâèé äîñâ³ä äîâîäèòü áåçïåðå÷íó íåîáõ³äí³ñòü çä³éñíåííÿ ö³º¿ ðîáîòè ³
íåïðèïóñòèì³ñòü çâîë³êàííÿ â ðîçâ’ÿçàíí³ çàçíà÷åíî¿ ïðîáëåìè.
Ô³íàíñîâ³ ö³ë³ ëþäåé ³íäèâ³äóàëüí³, âîíè ìîòèâóþòüñÿ æèòòºâîþ
ñèòóàö³ºþ ³ ñîö³àëüíî-åêîíîì³÷íèì ñòàòóñîì ëþäèíè. Õîðîøèé ð³âåíü
ô³íàíñîâî¿ ãðàìîòíîñò³ ïîòð³áíèé êîæí³é ëþäèí³ íå ò³ëüêè äëÿ äîñÿãíåííÿ
éîãî îñîáèñòèõ ô³íàíñîâèõ ö³ëåé, à é äëÿ çàáåçïå÷åííÿ æèòòºâîãî öèêëó.
ßêîþ á íå áóëà êîíêðåòíà ìåòà, âèãðàøåì â³ä ô³íàíñîâî¿ ãðàìîòíîñò³
áóäå ï³äâèùåííÿ ð³âíÿ æèòòÿ ³ âïåâíåí³ñòü ó ìàéáóòíüîìó, ñòàá³ëüí³ñòü ³
ïðîöâ³òàííÿ åêîíîì³êè ³ ñóñï³ëüñòâà â ö³ëîìó.
Ô³íàíñîâà ãðàìîòí³ñòü º îñíîâîþ äëÿ ôîðìóâàííÿ ô³íàíñîâî¿ êóëüòóðè
³ íåðîçðèâíî ïîâ’ÿçàíà ç äåðæàâîþ, îñê³ëüêè ñàìå âîíà âïðîâàäæóº
ô³íàíñîâ³ ïðàâîâ³ íîðìè ³ ïðàâèëà, ÿê³ ìàþòü ³ìïåðàòèâíèé õàðàêòåð.
Ó÷àñíèêè ô³íàíñîâèõ â³äíîñèí íå âïðàâ³ çì³íþâàòè ¿õí³ ïðèïèñè ³ çìóøåí³
¿õ äîòðèìóâàòèñÿ, ó öüîìó ïîëÿãຠíàö³îíàëüíà ³äåíòè÷í³ñòü ô³íàíñîâî¿
ãðàìîòíîñò³.
ϳäâèùåííÿ ô³íàíñîâî¿ ãðàìîòíîñò³ – öå ñôåðà â³äïîâ³äàëüíîñò³
äåðæàâè, á³çíåñó ³ ñ³ì’¿.
Ïðîâåäåí³ êîìïàí³ºþ
InMind ñï³ëüíî ç àãåíòñò-
âîì ÑØÀ ç ì³æíàðîäíîãî
ðîçâèòêó USAID äîñë³ä-
æåííÿ ô³íàíñîâî¿ ãðàìîò-
íîñò³ íàñåëåííÿ Óêðà¿íè
2010 ðîêó ï³äòâåðäèëè
çàíàäòî íèçüêèé ¿¿ ð³âåíü.
Òàê, íàñåëåííÿ Óêðà¿-
íè ïðîÿâëÿº íåäîâ³ðó äî
ô³íàíñîâèõ óñòàíîâ, ìàþ÷è
ïåâíèé íåãàòèâíèé äîñâ³ä
âèêîðèñòàííÿ ô³íàíñîâèõ

7
Тема 1
ïîñëóã; íå ö³êàâèòüñÿ ïðèâàòíèì ³íâåñòóâàííÿì íà ô³íàíñîâîìó ðèíêó;
âèÿâëåíî äèñáàëàíñ ñïîæèâ÷î¿ òà îùàäíî¿ ôóíêö³é; íå âîëî䳺 îñíîâàìè
ô³íàíñîâî¿ ìàòåìàòèêè; íåçäàòíå ïðèéìàòè â³äïîâ³äí³ ô³íàíñîâ³ ð³øåííÿ;
íå âîëî䳺 ³íôîðìàö³ºþ ïðî ïðàâà ñïîæèâà÷à íà ðèíêó. Óñ³ ö³ íåãàòèâí³
àñïåêòè ñòàëè áåçïîñåðåäíüîþ ïåðåøêîäîþ äî ðîçâèòêó ô³íàíñîâèõ
ñåêòîð³â åêîíîì³êè äåðæàâè. Ïîòî÷íèé ñòàí ³ ïðîáëåìè ðîçâèòêó ô³íàí-
ñîâî¿ ãðàìîòíîñò³ íàñåëåííÿ çàãîñòðèëèñÿ ç ðîçâèòêîì ôîíäîâîãî ðèíêó â
Óêðà¿í³.
 Óêðà¿í³ ðîçïî÷àòî àêòèâíó ðîáîòó ç ïðèâîäó ï³äâèùåííÿ ð³âíÿ
ô³íàíñîâî¿ îá³çíàíîñò³ òà ãðàìîòíîñò³ íàñåëåííÿ øëÿõîì îá’ºäíàíèõ ä³é
äåðæàâè, ïðîôåñ³éíèõ ó÷àñíèê³â ôîíäîâîãî ðèíêó, îñâ³òí³õ íàâ÷àëüíèõ
çàêëàä³â ³ çàðóá³æíèõ êîíñóëüòàíò³â òà ñïîíñîð³â. Ïåðñïåêòèâàìè ðîç-
âèòêó ô³íàíñîâî¿ îá³çíàíîñò³, ãðàìîòíîñò³ òà îñâ³÷åíîñò³ º ôîðìóâàííÿ
³ ðîçâèòîê ô³íàíñîâî¿ êóëüòóðè íàö³¿ ÷åðåç ïîºäíàííÿ ñóêóïíîñò³ ìàòå-
ð³àëüíèõ òà äóõîâíèõ ö³ííîñòåé ëþäñòâà.
Íà ôîðìóâàííÿ ô³íàíñîâî¿ êóëüòóðè íàñåëåííÿ â Óêðà¿í³ âïëèâàþòü
çîâí³øí³ ³ âíóòð³øí³ ÷èííèêè.
Çîâí³øí³ ÷èííèêè: ñòàí ðîçâèòêó óêðà¿íñüêîãî ô³íàíñîâîãî ðèíêó,
ìîæëèâ³ñòü ³íâåñòóâàííÿ íà çàðóá³æíèõ ô³íàíñîâèõ ðèíêàõ, ñòàí ñèñòåìè
äåðæàâíîãî ðåãóëþâàííÿ ðîçâèòêó ô³íàíñîâîãî ðèíêó, ñòàí çàêîíîäàâ÷î¿
áàçè ùîäî ñèñòåìè çàõèñòó ñïîæèâà÷³â íà â³ò÷èçíÿíîìó ³ çàðóá³æíèõ
ô³íàíñîâèõ ðèíêàõ, ìåíòàë³òåò íàö³¿, ð³âåíü òà ÿê³ñòü æèòòÿ íàñåëåííÿ,
óìîâè ôóíêö³îíóâàííÿ ³ ðîçâèòêó ï³äïðèºìíèöòâà, ñòàí òà ÿê³ñòü îñâ³òí³õ
ïîñëóã.
Âíóòð³øí³ ôàêòîðè îáóìîâëþþòü ðèñè õàðàêòåðó ëþäèíè, à ñàìå:
íàÿâí³ñòü õèñòó, çäàòí³ñòü íàâ÷àòèñü, ð³âíîâàæí³ñòü, â³äïîâ³äàëüí³ñòü.
Òàêîæ óðàõîâóþòüñÿ çäîáóò³ íàâè÷êè, íàáóò³ çíàííÿ, ñòàí çäîðîâ’ÿ,
ìîòèâàö³ÿ, çàö³êàâëåí³ñòü ëþäèíè, ìàòåð³àëüíå ñòàíîâèùå ³ â³êîâèé ïåð³îä
ðîçâèòêó îñîáèñòîñò³.
Óñåîñÿæí³ñòü êàòåãî𳿠ô³íàíñîâî¿ îá³çíàíîñò³ òà ãðàìîòíîñò³ íàñå-
ëåííÿ äåìîíñòðóº øèðîêèé ñïåêòð ìîæëèâîñòåé ³ ïåðåâàã ðîçâèòêó ô³-
íàíñîâî¿ ïðîñâ³òè.  Óêðà¿í³ ðîçïî÷àòà ðîçáóäîâà ³íñòèòóòó ô³íàíñîâî¿
ïðîñâ³òè øëÿõîì âèêîðèñòàííÿ çàðóá³æíîãî äîñâ³äó, àäàïòîâàíîãî äî
îñîáëèâîñòåé óêðà¿íñüêèõ óìîâ ðîçâèòêó òà ôóíêö³îíóâàííÿ. Îñíîâîþ
ðîçâèòêó ô³íàíñîâî¿ êóëüòóðè íàñåëåííÿ ìຠñòàòè áàëàíñ ³íòåðåñ³â ïðî-
ôåñ³éíèõ ó÷àñíèê³â ô³íàíñîâèõ ðèíê³â ³ ñïîæèâà÷³â ¿õí³õ ïîñëóã íà
çàñàäàõ 䳺âî¿ ñèñòåìè ïðàâîâîãî çàõèñòó çä³éñíåííÿ îïåðàö³é íà ô³íàí-
ñîâèõ ðèíêàõ òà äîòðèìàííÿ ä³ëîâî¿ åòèêè.

2. Ñóòí³ñòü ô³íàíñîâèõ â³äíîñèí


Ô³íàíñîâ³ â³äíîñèíè – öå â³äíîñèíè ì³æ ñóá’ºêòàìè, ó ðåçóëüòàò³ ÿêèõ
º ïîò³ê ãðîøîâèõ êîøò³â: ïîäàòêè â áþäæåò, îòðèìàííÿ êðåäèòó, âèïëàòà
çàðîá³òíî¿ ïëàòè.

8
Фінансова культура як основа забезпечення добробуту
Ó ô³íàíñîâèõ â³äíîñèíàõ áåðóòü ó÷àñòü òðè ñóá’ºêòè:
1) äåðæàâà;
2) þðèäè÷í³ îñîáè;
3) ô³çè÷í³ îñîáè.
Ñóá’ºêòè ô³íàíñîâèõ â³äíîñèí íåñóòü ðåàëüíó åêîíîì³÷íó â³äïîâ³-
äàëüí³ñòü çà ðåçóëüòàòè ä³ÿëüíîñò³ òà ñâîº÷àñíå âèêîíàííÿ ñâî¿õ çîáîâ’ÿ-
çàíü ïåðåä ïîñòà÷àëüíèêàìè, ñïîæèâà÷àìè, äåðæàâîþ, áàíêàìè.
Ó ïîâñÿêäåííîìó æèòò³ ìè ÷àñòî âæèâàºìî ñëîâî «ô³íàíñè», ìàþ÷è
íà óâàç³ ãðîø³. Ñïðàâä³, ô³íàíñè çàâæäè ìàþòü ãðîøîâó ôîðìó âèðàæåí-
íÿ. Ãðîø³ º îáîâ’ÿçêîâîþ óìîâîþ ³ñíóâàííÿ ô³íàíñ³â. Ó öüîìó çâ’ÿçêó
íåïðàâîì³ðíî â³äíîñèòè äî ô³íàíñ³â íàòóðàëüí³ â³äíîñèíè, ÿê³ ìàëè ì³ñöå
â åïîõó ðàáîâëàñíèöòâà ³ ôåîäàë³çìó. Íàÿâí³ñòü ô³íàíñîâèõ â³äíîñèí
çàâæäè ñóïðîâîäæóºòüñÿ ðåàëüíèì ðóõîì ãðîøîâèõ êîøò³â. Íåìຠãðîøåé
– íå ìîæå áóòè ³ ô³íàíñ³â. Òîìó ÷àñòî âæèâàºòüñÿ òàêå âèçíà÷åííÿ, ÿê
ô³íàíñîâî-ãðîøîâ³ â³äíîñèíè. Àëå öå íå äຠï³äñòàâ äëÿ îòîòîæíåííÿ
êàòåãîð³é «ô³íàíñè» ³ «ãðîø³». Çà ñâî¿ì ì³ñöåì ó òîâàðíîìó âèðîáíèöòâ³
é îá³ãó ãðîø³ – öå ñïåöèô³÷íèé òîâàð, ùî ìຠâëàñòèâ³ñòü îáì³íþâàòèñÿ
íà áóäü-ÿêèé ³íøèé òîâàð, òîáòî º çàãàëüíèì åêâ³âàëåíòîì. Ãðîø³ ìàþòü
ñâîº ïðèçíà÷åííÿ â åêîíîì³÷íîìó æèòò³ ñóñï³ëüñòâà, ùî âèðàæåíî â ¿õí³õ
ôóíêö³ÿõ.
Ãðîø³ – ïîíÿòòÿ á³ëüø çàãàëüíå. Ìîæíà ìàòè ãðîø³ ³ âîäíî÷àñ íå
ìàòè æîäíîãî ñòîñóíêó äî ô³íàíñ³â, ³ íàâïàêè, çà â³äñóòíîñò³ ãðîøåé,
ëèøå âîëîä³þ÷è ìàéíîì, ìàéíîâèìè ïðàâàìè, ïðàâàìè ³íòåëåêòóàëüíî¿
âëàñíîñò³, îö³íèâøè ¿õíþ âàðò³ñòü, ìîæíà çä³éñíþâàòè ³íâåñòóâàííÿ, áóòè
ñï³âçàñíîâíèêîì ô³ðìè, òîáòî ìàòè ñòîñóíîê äî ô³íàíñîâî-ãîñïîäàðñüêî¿
ä³ÿëüíîñò³ ô³ðìè.
Ô³íàíñîâà ñèñòåìà â êîæí³é êðà¿í³ ìຠñâî¿ îñîáëèâîñò³. Âîíè âè-
çíà÷àþòüñÿ åêîíîì³÷íèìè â³äíîñèíàìè, ùî ïàíóþòü ó êðà¿í³, çì³íè â ÿêèõ
íåãàéíî â³äáèâàþòüñÿ íà ô³íàíñàõ.

3. Äîáðîáóò, áàãàòñòâî, á³äí³ñòü, «çàìêíåíå êîëî á³äíîñò³»


Áóäü-ÿêîìó ñóñï³ëüñòâó ïðèòàìàííà âëàñòèâ³ñòü çðîñòàòè ìàòåð³-
àëüíî ³ äóõîâíî. Çàáåçïå÷åííÿ çðîñòàííÿ äîáðîáóòó íàñåëåííÿ ãîëîâíèì
÷èíîì ïîëÿãຠâ çàäîâîëåíí³ ïîòðåá, ÿê³ ê³ëüê³ñíî çðîñòàþòü ³ ÿê³ñíî
çì³íþþòüñÿ. Ïðè öüîìó îñîáëèâî âàæëèâó ðîëü â³ä³ãðຠò³ñíèé âçàºìî-
çâ’ÿçîê ì³æ ïîòðåáàìè îêðåìîãî ãðîìàäÿíèíà (³íäèâ³äóóìà) ³ ñóñï³ëüñòâà
â ö³ëîìó.
Äîáðîáóò (welfare) – ñòóï³íü çàäîâîëåííÿ ìàòåð³àëüíèõ ïîòðåá ëþäè-
íè, ¿¿ ÿê³ñòü æèòòÿ. Äîáðîáóò âêëþ÷àº: äîõîäè, óìîâè ïðàö³ òà ïîáóòó,
îáñÿã ³ ñòðóêòóðó ðîáî÷îãî ³ â³ëüíîãî ÷àñó, ïîêàçíèêè êóëüòóðíîãî òà îñâ³ò-
íüîãî ð³âíÿ, ïîêàçíèêè çäîðîâ’ÿ òà åêîëî㳿.
Á³äí³ñòü ³ñíóº â êîæí³é êðà¿í³ ñâ³òó, íàâ³òü ó áàãàòèõ ³ ñîö³àëüíî ðîçâè-
íåíèõ ñóñï³ëüñòâàõ. Óïåðøå ÿâèùå á³äíîñò³ ñôîðìóëþâàëè ïðåäñòàâíèêè

9
Тема 1
êëàñè÷íî¿ ïîë³òåêîíî쳿. Òàê, ó ðîáîò³ À. Ñì³òà âèÿâëåíî â³äíîñíó ïðèðîäó
á³äíîñò³ ì³æ ñîö³àëüíèìè ñòàíäàðòàìè ³ ìàòåð³àëüíèìè çä³áíîñòÿìè
¿õ äîòðèìóâàòèñÿ, ââàæàëîñÿ, ùî á³äí³ñòü º íàñë³äêîì ³íäóñòð³àëüíîãî
ðîçâèòêó. Äîõîäè íàñåëåííÿ áóäóòü çðîñòàòè ç³ çðîñòàííÿì íàö³îíàëüíîãî
áàãàòñòâà ³ ñïðàâåäëèâîþ âèíàãîðîäîþ çà ïðàöþ, çàðîá³òíà ïëàòà áóäå
çá³ëüøóâàòèñÿ â ì³ðó çðîñòàííÿ íàö³îíàëüíîãî áàãàòñòâà, ñïðèÿòèìå
ï³äâèùåííþ äîáðîáóòó. Àíãë³éñüêèé ó÷åíèé Ã. Ñïåíñåð âèçíà÷àâ á³äí³ñòü
ïîçèòèâíèì ³ çàêîíîì³ðíèì ÿâèùåì, ÿêå ñòèìóëþº ëþäñüêèé ðîçâèòîê.
Á³äíèìè º íåäîñêîíàë³ ëþäè, ÿê³ íå çäàòí³ ïðèñòîñîâóâàòèñÿ äî ñóñï³ëüíèõ
óìîâ. Êîæåí ïîâèíåí ñàì âèð³øóâàòè ñâî¿ ïîòðåáè. ³í âèõîäèâ ç äóìêè,
ùî äîïîìîãà á³äíèì îáìåæóº ñàìîñò³éí³ñòü ëþäèíè. Âòðó÷àííÿ äåðæàâè
ó ïðèðîäíèé ðîçâèòîê ñóñï³ëüñòâà ââàæàâ íåäîö³ëüíèì, áî, íàäàþ÷è äî-
ïîìîãó, äåðæàâà ñòèìóëþº ïàñèâí³ñòü íàñåëåííÿ.
³äíîñíà ìåæà á³äíîñò³ âèçíà÷àºòüñÿ ÿê ïåâíà ÷àñòêà ñåðåäíüîãî äîõîäó
äîìîãîñïîäàðñòâà â êðà¿í³ â ðîçðàõóíêó íà îäíó îñîáó, àëå çà â³äì³ííîñò³
ñòàíäàðò³â ñïîæèâàííÿ â ð³çíèõ ïðîøàðêàõ íàñåëåííÿ óñòàíîâëåííÿ
ºäèíîãî ì³í³ìàëüíîãî «ïîðîãà á³äíîñò³» ïðîáëåìàòè÷íî òà çàëåæèòü â³ä
ñåðåäíüîãî ð³âíÿ æèòòÿ êîíêðåòíî¿ êðà¿íè. Ó ñâ³òîâ³é ïðàêòèö³ íàö³¿
ââàæàþòüñÿ á³äíèìè, ÿêùî âèòðà÷àþòü íà õàð÷óâàííÿ áëèçüêî ïîëîâèíè
ñâîãî áþäæåòó.
Ò³, õòî º á³äíèìè ó Øâåéöà𳿠àáî ÑØÀ é îäåðæóþòü òàì äåðæàâíó
ï³äòðèìêó, ââàæàòèìóòüñÿ çàìîæíèìè ó êðà¿íàõ, ùî ðîçâèâàþòüñÿ.
Òîáòî ùî áàãàòøà êðà¿íà â ö³ëîìó, òî âèùèé ð³âåíü ¿¿ íàö³îíàëüíî¿ ìåæ³
á³äíîñò³. Òîìó ç ìåòîþ ïðîâåäåííÿ ì³æíàðîäíèõ ïîð³âíÿíü çíàäîáèëîñÿ
äîìîâèòèñÿ ïðî òàê çâàíó ì³æíàðîäíó ìåæó á³äíîñò³: ó òåïåð³øí³é ÷àñ
âîíà âñòàíîâëåíà Ñâ³òîâèì áàíêîì íà ð³âí³ ðåàëüíîãî äîõîäó â 1 äîëàð
íà ëþäèíó â äåíü, îö³íåíîãî çà ÏÊÑ ó ö³íàõ 1985 ðîêó. Çà äîïîìîãîþ
öüîãî óìîâíîãî ³íñòðóìåíòó áóëî ï³äðàõîâàíî, ùî ÷àñòêà «á³äíÿê³â»,
òîáòî ëþäåé, ùî æèâóòü ìåíøå í³æ íà 1 äîëàð ó äåíü, ó ñâ³ò³ â ö³ëîìó çà
1987–1993 ðð. íåñóòòºâî çìåíøèëàñÿ – ç 30 äî 29% ñâ³òîâîãî íàñåëåííÿ.
Âîäíî÷àñ àáñîëþòíà ê³ëüê³ñòü á³äíÿê³â íàâ³òü çðîñëà – ç 1,2 ìëðä ÷îë. äî
1,3 ìëðä îñ³á. Ùå 2 ìëðä ÷îë. ó ñâ³ò³ îòðèìóþòü äîõ³ä, äóæå áëèçüêèé äî
ì³æíàðîäíî¿ ìåæ³ á³äíîñò³.
Íàéá³ëüøå á³äíÿê³â ó ϳâäåíí³é À糿 (39% â³ä ¿õíüî¿ çàãàëüíî¿ ñâ³òîâî¿
÷èñåëüíîñò³), ó Ñõ³äí³é À糿 (áëèçüêî îäí³º¿ òðåòèíè, ãîëîâíèì ÷èíîì
ó Êèòà¿ òà ²íäîêèòà¿) ³ â Àôðèö³, íà ï³âäåíü â³ä Ñàõàðè (17%). ϳâäåííà
Àç³ÿ â³äð³çíÿºòüñÿ òàêîæ íàéá³ëüøèì ðîçïîâñþäæåííÿì á³äíîñò³ – çà
ì³æíàðîäíîþ ìåæåþ á³äíîñò³, 43% ¿¿ íàñåëåííÿ. Íà äðóãîìó ì³ñö³ çà
ïîøèðåííÿì á³äíîñò³ – êðà¿íè Àôðèêè, ï³âäåíí³øå â³ä Ñàõàðè. Ñåðåä
êðà¿í, äå á³ëüø ÿê ïîëîâèííà íàñåëåííÿ ÿêèõ æèâå çà ì³æíàðîäíîþ ìåæåþ
á³äíîñò³, – Ãâàòåìàëà, Ãâ³íåÿ-Á³ññàó, Çàìá³ÿ, ²íä³ÿ, Êåí³ÿ, Ëåñîòî, Ìàäàãà-
ñêàð, Íåïàë, ͳãåð ³ Ñåíåãàë. Çà ñâ³ä÷åííÿì ì³æíàðîäíèõ àíàë³òèê³â,
³ñíóº ò³ñíèé ïðÿìèé çâ’ÿçîê ì³æ òåìïàìè åêîíîì³÷íîãî çðîñòàííÿ êðà¿íè

10
Фінансова культура як основа забезпечення добробуту
òà ¿¿ óñï³õàìè â áîðîòüá³ ç á³äí³ñòþ. Íàïðèêëàä, êðà¿íàì Ñõ³äíî¿ À糿 (íå
ðàõóþ÷è Êèòàþ), ùî â³äð³çíÿþòüñÿ íàéâèùèìè òåìïàìè åêîíîì³÷íîãî
çðîñòàííÿ, âäàëîñÿ çìåíøèòè ÷àñòêó íàñåëåííÿ, ùî çàëèøàºòüñÿ çà ì³æ-
íàðîäíîþ ìåæåþ á³äíîñò³, ç 23% 1987 ðîêó äî ìåíø í³æ 14% 1993-ãî. Ùî
æ ñòîñóºòüñÿ êðà¿í Àôðèêè íà ï³âäåíü â³ä Ñàõàðè, òî òàì ÷àñòêà á³äíîãî
íàñåëåííÿ çàëèøèëàñÿ ìàéæå íåçì³ííîþ.
Åêîíîì³ñòè, ÿê³ âèâ÷àþòü ðèíêîâó åêîíîì³êó, çàçâè÷àé âèõîäÿòü ç òîãî,
ùî ñåðåäíÿ ñõèëüí³ñòü ëþäåé äî çàîùàäæåííÿ äîõîä³â çàðàäè ìàéáóòíüîãî
ñïîæèâàííÿ çá³ëüøóºòüñÿ â ì³ðó çðîñòàííÿ ¿õí³õ äîõîä³â. ² íàâïàêè, ùî
á³äí³ø³ ëþäè, òî ìåíøå âîíè ìîæóòü ñîá³ äîçâîëèòè ï³êëóâàòèñÿ ïðî
ñâîº ìàéáóòíº ³ ðîáèòè çàîùàäæåííÿ. Òàêà æ çàêîíîì³ðí³ñòü çàçâè÷àé
ïðîñòåæóºòüñÿ ³ â åêîíîì³÷í³é ïîâåä³íö³ ïðèâàòíèõ ô³ðì àáî íàâ³òü
óðÿä³â. Íå äèâíî òîìó, ùî â á³äí³øèõ êðà¿íàõ, äå á³ëüøà ÷àñòèíà äîõîä³â
âèòðà÷àºòüñÿ íà çàäîâîëåííÿ ïîòî÷íèõ, ÷àñòî íåâ³äêëàäíèõ ïîòðåá, çàãàëü-
íèé ð³âåíü íàö³îíàëüíîãî çàîùàäæåííÿ – âàëîâ³ âíóòð³øí³ çàîùàäæåííÿ
– âèÿâëÿþòüñÿ, çàçâè÷àé, íèæ÷å. Íèçüêèé ð³âåíü âàëîâèõ âíóòð³øí³õ çà-
îùàäæåíü ïåðåøêîäæຠçðîñòàííþ âàëîâèõ âíóòð³øíü³õ ³íâåñòèö³é, à áåç
äîäàòêîâîãî ³íâåñòóâàííÿ íåìîæëèâî ï³äíÿòè åôåêòèâí³ñòü åêîíîì³êè ³
ï³äâèùèòè äîõîäè. Òàê âèíèêຠ«çàìêíåíå êîëî á³äíîñò³» (ðèñ. 2).

ɇɢɡɶɤɢɣ
ɞɨɯɿɞ

ɇɢɡɶɤɚ ɇɢɡɶɤɟ ɇɢɡɶɤɟ


ɩɪɨɞɭɤɬɢɜɧɿɫɬɶ ɫɩɨɠɢɜɚɧɧɹ ɡɛɟɪɟɠɟɧɧɹ
ɩɪɚɰɿ

ɇɢɡɶɤɿ
ɿɧɜɟɫɬɢɰɿʀ

Ðèñ. 2. «Çàìêíåíå êîëî á³äíîñò³»

Êðà¿íà, ÿêà ïîòðàïëÿº â òàêå çàìêíåíå êîëî, ñåðéîçíî ãàëüìóº ñâ³é


ðîçâèòîê ³ îáìåæóº ñâî¿ ìîæëèâîñò³ áîðîòüáè ç á³äí³ñòþ. Äîïîìîãòè
êðà¿íàì, ùî ðîçâèâàþòüñÿ, âèðâàòèñÿ ç ïîðî÷íîãî êîëà á³äíîñò³ ìîæóòü
é ³íîçåìí³ ³íâåñòèö³¿, îñîáëèâî ÿêùî âîíè ñóïðîâîäæóþòüñÿ ïåðåäàííÿì
íîâ³òí³õ òåõíîëîã³é ³ç ðîçâèíåíèõ êðà¿í.

11
Тема 1
²². ÌÅÒÎÄÈ×ÍÈÉ ÁËÎÊ

Àêòóàë³çàö³ÿ çíàíü, ìîòèâàö³ÿ

Ñëîâî â÷èòåëÿ. Âàæëèâèì ïîêàçíèêîì ³ ðåçóëüòàòîì åêîíîì³÷-


íîãî æèòòÿ ñóñï³ëüñòâà º ð³âåíü æèòòÿ éîãî ÷ëåí³â, ï³ä ÿêèì ðîçóì³þòü
ñòóï³íü çàáåçïå÷åííÿ íàñåëåííÿ òîâàðàìè, ïîñëóãàìè òà óìîâàìè æèòòÿ,
ïîòð³áíèìè äëÿ êîìôîðòíîãî ³ áåçïå÷íîãî ³ñíóâàííÿ. ×îìó îäíèì êðà¿íàì
âäàºòüñÿ äîìîãòèñÿ âèñîêîãî ð³âíÿ åêîíîì³÷íîãî ðîçâèòêó ³ ïðîöâ³òàííÿ, à
³íø³ íå âèá’þòüñÿ ç óáîãîñò³? ³ä ÷îãî, íà âàøó äóìêó, çàëåæèòü äîáðîáóò
ëþäåé ó êðà¿í³? Áàãàòîþ ì³ðîþ äîáðîáóò ëþäåé çàëåæèòü â³ä ñàìèõ
ëþäåé: ¿õíüî¿ àêòèâíîñò³, îá³çíàíîñò³, ïðàöåëþáíîñò³.
Îáãîâîðåííÿ. Ïðîêîìåíòóéòå âèñë³â Ï. Áóàñòà «Íàéá³äí³øèé – öå
òîé, õòî íå â쳺 êîðèñòóâàòèñÿ òèì, ùî ìົ.

Íàâ÷àííÿ

Ïðîéä³òü òåñò (çàâäàííÿ 1 ó ðîáî÷îìó çîøèò³ ó÷íÿ) íà ô³íàíñîâó


ãðàìîòí³ñòü).
1. Ùî ÿâëÿº ñîáîþ 16 öèôð, ðîçì³ùåíèõ ó ðÿä íà êàðòö³?
à) (Cvc2);
á) íîìåð êàðòêè;
â) ϲÍ-êîä.
2. ßê íàçèâàþòüñÿ ïàï³ðö³ ÷è ìîíåòè, ÿê³ âèêîíóþòü ðîëü çàãàëüíîãî
îáì³íó?
à) ãðîø³;
á) êàðòêè;
â) êðåäèòè.
3. ßê íàçèâàþòü ëþäèíó, ÿêà âêëàäຠñâî¿ ãðîø³ â ðîçâèòîê á³çíåñó?
à) âêëàäíèê;
á) ñïîæèâà÷;
â) ³íâåñòîð.
4. Ùî îçíà÷ຠñëîâî «êóïèòè»?
à) óçÿòè òå, ùî òîá³ ïîòð³áíî, ³ íàòîì³ñòü â³ääàòè ãðîø³;
á) óçÿòè òå, ùî òîá³ ïîòð³áíî, ³ íàòîì³ñòü â³ääàòè òå, ùî òîá³ íå
ïîòð³áíî;
â) óçÿòè òå, ùî òîá³ ïîòð³áíî.
5. ßê ä³çíàòèñÿ, ÿêèé áàíê âèïóñòèâ êàðòêó?
à) çàïàì’ÿòàòè – ïðè êóï³âë³ êàðòêè;
á) í³ÿê íå ìîæíà ä³çíàòèñÿ;
â) íà êàðòö³ áóäóòü âêàçàí³ íàçâà ³ ëîãîòèï áàíêó.
Îáãîâîð³òü ðîëü ô³íàíñîâî¿ êóëüòóðè îêðåìî¿ ëþäèíè äëÿ ðîçâèòêó
ñóñï³ëüñòâà.

12
Фінансова культура як основа забезпечення добробуту
Çàâäàííÿ 2. Íàâåä³òü ïðèêëàäè ô³íàíñîâèõ â³äíîñèí ì³æ:
1. Äåðæàâîþ ³ ðîäèíîþ (ñïëàòà ïîäàòê³â).
2. Äîìîãîñïîäàðñòâîì ³ ï³äïðèºìñòâîì (êóï³âëÿ àêö³é ï³äïðèºìñòâà).
3. Ó÷íåì ³ áàíêîì (â³äêðèòòÿ êàðòêîâîãî ðàõóíêó çà ó÷àñò³
áàòüê³â).
4. ϳäïðèºìñòâîì ³ áàíêîì (óçÿòòÿ áàíê³âñüêîãî êðåäèòó).
Íà ìàëþíêó ç’ºäíàéòå ñòð³ëêàìè ó÷àñíèê³â ô³íàíñîâèõ â³äíîñèí,
çðîá³òü íà ñòð³ëêàõ â³äïîâ³äí³ íàïèñè.

×è ìîæåòå âè íàçâàòè ô³íàíñîâèìè â³äíîñèíè ì³æ ó÷íåì ³ ðîäèíîþ?


(ͳ)
Öå ïðîñòî ãðîøîâ³ â³äíîñèíè, îñê³ëüêè äèòèíà ç áàòüêàìè íå
óêëàäຠí³ÿêèõ êîíòðàêò³â ³ íå íåñå åêîíîì³÷íó â³äïîâ³äàëüí³ñòü çà
ðåçóëüòàòè ä³ÿëüíîñò³.
×è ìîæåòå âè íàâåñòè ïðèêëàä ô³íàíñîâèõ â³äíîñèí, ÿê³ âèíèêàþòü
ì³æ ÷ëåíàìè ðîäèíè? (Òàê. Íàïðèêëàä, øëþáíèé êîíòðàêò).
Øëþáíèé êîíòðàêò – äîêóìåíò, ñòâîðåíèé äëÿ òîãî, ùîá ÷³òêî
ðåãóëþâàòè ô³íàíñîâ³ ïðåòåí糿 ïîäðóææÿ â ðàç³ ðîçëó÷åííÿ. Îñîáëèâî
çðó÷íèé òàêèé äîøëþáíèé äîãîâ³ð äëÿ ç³ðîê øîó-á³çíåñó, ÿê³ õîò³ëè á
óíèêíóòè ïóáë³÷íîãî øëþáîðîçëó÷íîãî ïðîöåñó òà óáåçïå÷èòè ñåáå â³ä
çàç³õàíü íà ñâî¿ íå÷óâàí³ ãîíîðàðè.

13
Тема 1

ÖÅ Ö²ÊÀÂÎ!
Êåòð³í Çåòà-Äæîíñ. ¯¿ ç³ðêîâèé ÷îëîâ³ê Ìàéêë Äóãëàñ ïëàòèòü çà êîæåí ð³ê
øëþáó ïî 2,8 ìëí äîëàð³â. Êåòð³í, çà ¿¿ âëàñíèìè ñëîâàìè, ââàæຠøëþáí³
êîíòðàêòè «ïðåêðàñíîþ ³äåºþ», äîäàþ÷è, ùî îòðèìóþ÷è â³ä Ìàéêëà ãðîø³ çà
ðîêè, ïðîâåäåí³ ïîðó÷, âîíà â³ä÷óâàº, ùî, ïðî íå¿ «äóìàþòü ³ ï³êëóþòüñÿ».

Âèêîíàéòå çàâäàííÿ 3 ó ðîáî÷îìó çîøèò³ ó÷íÿ.


Ñêëàä³òü ñõåìó «Äîáðîáóò – öå…».
Âèêîíàéòå çàâäàííÿ 4 ó ðîáî÷îìó çîøèò³ ó÷íÿ.
Áàãàòî ñòîë³òòÿ ïðàâèòåë³ áóëè ïåðåêîíàí³, ùî áàãàòñòâî êðà¿íè ³,
â³äïîâ³äíî, äîáðîáóò ¿¿ íàðîäó ïîâ’ÿçàí³ ³ç çàõîïëåííÿì ó ïðîöåñ³ â³éí
òåðèòîð³é ³ áàãàòñòâà ³íøèõ íàðîä³â, ç íàÿâí³ñòþ çíà÷íèõ ïðèðîäíèõ
ðåñóðñ³â (ë³ñ, íàôòà, ãàç). Îäíàê ñó÷àñíà ³ñòîð³ÿ åêîíîì³÷íîãî ðîçâèòêó
êðà¿í äîâîäèòü, ùî ö³ ôàêòîðè íå º âèð³øàëüíèìè,

доходи Äîáðîáóò – öå показники культурного


та освітнього рівня

обсяг і структура показники здоров’я


робочого і вільного часу та екології

Âèçíà÷òå, â³ä ÷îãî â ñó÷àñíîìó ñâ³ò³ çàëåæèòü äîáðîáóò êðà¿íè.

8) ɛɿɥɶɲɟ ɪɨɡɜɢɧɭɬɟ 2) ɤɪɚɳɟ ɨɪɝɚɧɿɡɨɜɚɧɟ


1) ɛɿɥɶɲɟ ɡɚɤɨɧɿɜ
ɧɚɬɭɪɚɥɶɧɟ ɝɨɫɩɨɞɚɪɫɬɜɨ ɜɢɪɨɛɧɢɰɬɜɨ

7) ɤɪɚɳɟ ɨɪɝɚɧɿɡɨɜɚɧɢɣ ɓɨ ɜɢɳɢɣ ɪɿɜɟɧɶ ɠɢɬɬɹ, 3) ɛɿɥɶɲɟ


ɨɛɦɿɧ ɬɨɜɚɪɚɦɢ ɬɨ… ɝɪɨɲɟɣ ɭ ɤɪɚʀɧɿ

6) ɛɿɥɶɲɟ ɩɿɞɩɪɢɽɦɫɬɜ 5) ɛɿɥɶɲɟ ɤɜɚɥɿɮɿɤɨɜɚɧɢɯ 4) ɤɪɚɳɟ ɜɢɤɨɧɭɸɬɶɫɹ


ɩɪɚɰɿɜɧɢɤɿɜ ɡɚɤɨɧɢ

Âèêîíàéòå çàâäàííÿ 5 ó ðîáî÷îìó çîøèò³ ó÷íÿ.


Äèñêóñ³ÿ: «Êîãî ìîæíà ââàæàòè áàãàòèì, à êîãî – á³äíèì?»
Îáãîâîð³òü âèñë³â: «Á³äí³ñòü ³ áàãàòñòâî – ñóòü ñëîâà äëÿ ïîçíà÷åííÿ
ïîòðåáè ³ äîñòàòêó. Îòæå, õòî ïîòðåáóº, òîé íå áàãàòèé, à õòî íå ïîòðåáóº,
òîé íå á³äíèé» (Äåìîêð³ò (áë. 460 – 370 ðð. äî í. å.), ñòàðîãðåöüêèé ô³ëîñîô).
ßê îö³íèòè ð³âåíü á³äíîñò³? ßêèé ð³âåíü á³äíîñò³ â Óêðà¿í³?
Ó êðà¿íàõ Àôðèêè – öå 1,25 äîëàðà íà äåíü, äëÿ ºâðîïåéñüêèõ êðà¿í
– 17 äîëàð³â. Ó ðåã³îí³ Öåíòðàëüíî¿ ³ Ñõ³äíî¿ ªâðîïè, äî ÿêîãî íàëåæèòü

14
Фінансова культура як основа забезпечення добробуту
Óêðà¿íà, öå 5 äîëàð³â íà äåíü. ßêùî ïîñëóãîâóâàòèñÿ ñàìå òàêèì àáñî-
ëþòíèì âèçíà÷åííÿì á³äíîñò³, òî ò³ëüêè 2% óêðà¿íö³â æèâóòü çà ¿¿
ìåæåþ. ßêùî æ áðàòè çà àáñîëþòíèé ïîêàçíèê ïðîæèòêîâèé ì³í³ìóì,
òî òóò ÷àñòêà á³äíèõ â Óêðà¿í³ êîëèâàºòüñÿ â³ä 9 äî 15%, çàëåæíî â³ä
òîãî, ÷è çðîáëåí³ ðîçðàõóíêè íà îñíîâ³ äîõîä³â àáî âèòðàò.

Âèêîíàéòå çàâäàííÿ 6 ó ðîáî÷îìó çîøèò³ ó÷íÿ.


Ïåðåä âàìè – òàáëèöÿ äîõîä³â, îäåðæóâàíèõ ëþäüìè ð³çíèõ ïðîôåñ³é
ó Øâåö³¿. ßêèé âèñíîâîê âè ìîãëè á çðîáèòè?

г÷íèé äîõ³ä
Ïðîôåñ³ÿ
(ó òèñ. øâåéöàðñüêèõ êðîí)
˳êàð 300
²íæåíåð 240
Ïðîôåñîð óí³âåðñèòåòó 200
Åëåêòðèê âèñîêî¿ êâàë³ô³êàö³¿ 137
Ó÷èòåëü ñåðåäíüî¿ øêîëè 135
Ìåäè÷íà ñåñòðà 116
Çâàðþâàëüíèê êâàë³ô³êîâàíèé 110
Äåðæñëóæáîâåöü 100
Øâåöü 95

Ó÷åíü àíàë³çóº äàí³ òàáëèö³ ³ ðîáèòü âèñíîâîê ïðî òå, ùî â ðîçâè-


íåíèõ êðà¿íàõ íà äèôåðåíö³àö³þ äîõîä³â ó ñóñï³ëüñòâ³ âåëèêèé âïëèâ
ìàþòü ð³âåíü îñâ³òè ³ êâàë³ô³êàö³ÿ ïðàö³âíèê³â.

ÐÅÔËÅÊѲß

1. Äàéòå âèçíà÷åííÿ ïîíÿòü «ô³íàíñîâà êóëüòóðà», «äîáðîáóò»,


«ãðîø³», «êðåäèò».
2. ßê³ ñêëàäîâ³ äîáðîáóòó ëþäèíè? ßê îñâ³òà, ó òîìó ÷èñë³ é
ô³íàíñîâà, âïëèâຠíà éîãî ð³âåíü?
3. Íàâåä³òü ïðèêëàäè ô³íàíñîâèõ â³äíîñèí.
4. ßê âè ââàæàºòå, ÷è äîñòàòí³é ð³âåíü ô³íàíñîâî¿ êóëüòóðè ó
âàñ, âàøèõ äðóç³â, âàøèõ áàòüê³â? Ùî òðåáà ðîáèòè, ùîáè éîãî
ï³äâèùèòè?

ÄÎÌÀØͪ ÇÀÂÄÀÍÍß

Ñïèðàþ÷èñü íà ³íôîðìàö³þ â ðîáî÷îìó çîøèò³, íàïèø³òü åñå-


ðîçäóì íà òåìó «×è ïåðåáóâຠÓêðà¿íà â çàìêíåíîìó êîë³ á³äíîñò³?».

15
16
ÐÎÇÄ²Ë ²

ÇÀÐÎÄÆÅÍÍß
Ô²ÍÀÍÑÎÂί
ÊÓËÜÒÓÐÈ ËÞÄÑÒÂÀ
(ÍÀÐÈÑÈ Ç ²ÑÒÎв¯)

17
Òåìà 2. ÂÈÍÈÊÍÅÍÍß ² ÐÎÇÂÈÒÎÊ
ÒÎÂÀÐÍÎ-ÃÐÎØÎÂÈÕ Â²ÄÍÎÑÈÍ

Êëþ÷îâ³ ïèòàííÿ
1. Òîâàðí³ â³äíîñèíè ó Ñòàðîäàâíüîìó ñâ³ò³.
2. «Êàð’ºðà» ñð³áëà ³ çîëîòà.
3. Ïîÿâà ïàïåðîâèõ ãðîøåé. «Çðó÷í³ ãðîø³».
4. ×è â³÷í³ ãðîø³?

Ö³ë³ óðîêó:
 ðîçãëÿíóòè çíà÷åííÿ òîâàðíî-ãðîøîâèõ â³äíîñèí äëÿ åêîíîì³÷íîãî
ðîçâèòêó êðà¿í;
 ä³çíàòèñü ïðî áàðòåð, çàì³ííèêè ãðîøåé, ãðîø³;
 îáãîâîðèòè ïðèêëàäè ç ³ñòî𳿠ðîçâèòêó òîâàðíî-ãðîøîâèõ â³äíîñèí.

Îñíîâí³ ïîíÿòòÿ
áàðòåð, òîâàðíî-ãðîøîâ³ â³äíîñèíè, äîðîãîö³íí³ ìåòàëè, çàì³ííèêè
ãðîøåé.

Ïîòð³áíèé ÷àñ: 1–2 óðîêè.

². ²ÍÔÎÐÌÀÖ²ÉÍÈÉ ÁËÎÊ

Ãðîø³ – ïîãàíèé ãîñïîäàð, àëå âåëüìè õîðîøèé ñëóãà.

1. Òîâàðí³ â³äíîñèíè ó Ñòàðîäàâíüîìó ñâ³ò³


Ãðîø³ íàñò³ëüêè ì³öíî óâ³éøëè â íàøå æèòòÿ, ùî ìè íå áà÷èìî â
íèõ í³÷îãî íåçâè÷àéíîãî, õî÷à öå îäèí ³ç íàé÷óäîâ³øèõ âèíàõîä³â ëþäñòâà:
íå ÿâëÿþ÷è ñîáîþ ÿêî¿-íåáóäü çíà÷èìî¿ ö³ííîñò³, âîíè º âèì³ðîì âàðòîñò³
âñ³õ ðå÷åé, ÿê³ íàñ îòî÷óþòü. Ãðîø³ º íåâ³ä’ºìíèì àòðèáóòîì ñóñï³ëüñòâà,
çàñíîâàíîãî íà âëàñíîñò³, ³ òîìó ç ïîâíîþ óïåâíåí³ñòþ ìîæíà ñêàçàòè:
äîïîêè ³ñíóâàòèìå ³íñòèòóò âëàñíîñò³, áóäóòü ³ñíóâàòè é ãðîø³.
Ïîÿâ³ ãðîøåé ïåðåäóâàëà åïîõà òîâàðíîãî, àáî áàðòåðíîãî, îáì³íó.
Âèçíà÷àëüíîþ ïåðåäóìîâîþ ñòàíîâëåííÿ ãðîøîâèõ â³äíîñèí áóëè ïîãëèá-
ëåííÿ ñóñï³ëüíîãî ðîçïîä³ëó ïðàö³, áàãàòîð³âíåâà ñïåö³àë³çàö³ÿ âèðîá-
íèöòâà ³ ñóñï³ëüíî¿ ä³ÿëüíîñò³ ëþäèíè. Âîäíî÷àñ ãðîøîâèé îáì³í íå º ëèøå
ðåçóëüòàòîì, à é âàæëèâèì ÷èííèêîì óñåá³÷íîãî ðîçâèòêó ³ ïîãëèáëåííÿ
ñóñï³ëüíîãî ðîçïîä³ëó ïðàö³ òà ¿¿ ñïåö³àë³çàö³¿.
Íà ïåðøèõ åòàïàõ ðîçâèòêó ãðîøèìà ñëóãóâàëè ð³çí³ òîâàðè. Çäå-
á³ëüøîãî, öå áóâ òîâàð íàéá³ëüøîãî ïîïèòó ³ âîäíî÷àñ íàéö³íí³øèé äëÿ
ïåâíîãî ðèíêó. Éîãî áóäü-êîëè ìîæíà áóëî îáì³íÿòè íà ³íøó ñïîæèâ÷ó
âàðò³ñòü: õóäîáó, õóòðî, òþòþí, ðèáó, îëèâêîâó îë³þ, ñ³ëü, ïåðåöü, ìóøë³,
ð³çí³ ìåòàëè.

18 Розділ І
Виникнення і розвиток товарно-грошових відносин
Óïåðøå òîâàðí³ ãðîø³ ç’ÿâèëèñÿ â ïåðâ³ñíó åïîõó, âíàñë³äîê âèíèê-
íåííÿ îáì³íó. Ïåðâ³ñíà åïîõà òðèâàëà ê³ëüêà ì³ëüéîí³â ðîê³â: â³ä ïîÿâè
ëþäèíè áëèçüêî 3 ìëí ðîê³â òîìó äî âèíèêíåííÿ ïåðøèõ öèâ³ë³çàö³é
íà ðóáåæ³ IV–²²² òèñ. äî í. å. Íà ðàíí³õ ñòàä³ÿõ ðîçâèòêó ëþäñòâà ïðî
îáì³í ãîâîðèòè íå äîâîäèòüñÿ – ëþäèíà íå çàâæäè ìîãëà çàáåçïå÷èòè
ñåáå íåîáõ³äíèìè çàñîáàìè äëÿ æèòòÿ, ïðîòå â åïîõó íåîë³òó, âíàñë³äîê
ïåðåõîäó â³ä ïðèâëàñíþþ÷îãî äî â³äòâîðþâàëüíîãî òèïó ãîñïîäàðñòâà,
ç’ÿâèëàñü ìîæëèâ³ñòü âèðîáëÿòè äîäàòêîâèé ïðîäóêò, ÷àñòèíà ÿêîãî
ñòàëà îá’ºêòîì îáì³íó. Çðîçóì³ëî, ùî ñïî÷àòêó öå áóâ ì³æïëåì³ííèé
îáì³í, áî äëÿ âíóòð³øíüîãî îáì³íó íå áóëî í³ÿêèõ ïåðåäóìîâ ÷åðåç â³äñóò-
í³ñòü âíóòð³øíüîïëåì³ííîãî ïîä³ëó ïðàö³. Çåìëåðîáñüê³ ïëåìåíà ìîãëè
çàïðîïîíóâàòè õë³á, îë³þ, âèíî; êî÷³âíèêè – õóäîáó, øê³ðè; ï³âí³÷í³
íàðîäè – õóòðà, êèòîâèé âóñ, øê³ðè; ïðèìîðñüê³ ïëåìåíà – ðèáó, áóðøòèí
òîùî.
Ñïî÷àòêó îáì³í â³äáóâàâñÿ íà êîðäîí³ ì³æ ïëåìåíàìè ³ âèð³ñ ³ç
äàðóâàííÿ, áî ïîäàðóíîê, çäåá³ëüøîãî, âèêëèêàâ ïîäàðóíîê ó â³äïîâ³äü.
Ïîò³ì ïåðåéøëè äî ì³íîâî¿ òîðã³âë³. Òîâàðè îáì³íþâàëè ì³æ ñîáîþ ó
âèïàäêîâèõ ïðîïîðö³ÿõ ï³ä ÷àñ á³ëüø ÷è ìåíø âèïàäêîâèõ çóñòð³÷àõ ð³çíèõ
ïëåìåí ì³æ ñîáîþ, áåç áóäü-ÿêîãî çàãàëüíîãî åêâ³âàëåíòó ÷è ãðîøåé. Öå
áóëî âêðàé íåçðó÷íî. Çàãàëüíîâ³äîìà ðîçïîâ³äü äîñë³äíèêà Â. Êàìåðîíà,
ÿêèé ó ÕIÕ ñòîë³òò³ ïîäîðîæóâàâ Àôðèêîþ. Éîìó äîâåëîñÿ íàéìàòè
÷îâíà äëÿ ïîäîðîæ³ ïî îçåðó Òàíãàíü¿êà. Âëàñíèê ÷îâíà âèìàãàâ ñïëàòèòè
ñëîíîâîþ ê³ñòêîþ, ÿêî¿, îäíàê, ó Êàìåðîíà íå áóëî. Âëàñíèê æå ñëîíîâî¿
ê³ñòêè õîò³â â îáì³í íà íå¿ îòðèìàòè ñóêíî, à âëàñíèê ñóêíà – ì³äíèé
äð³ò, ÿêèé, íà ùàñòÿ, ó Êàìåðîíà áóâ, ³ øëÿõîì äåê³ëüêîõ ïîñë³äîâíèõ
îáì³í³â â³í îòðèìàâ ñëîíîâó ê³ñòêó, ÿêîþ çì³ã, íàðåøò³, ðîçðàõóâàòèñÿ
ç âëàñíèêîì ÷îâíà. Öÿ ðîçïîâ³äü ³ëþñòðóº ò³ íåçðó÷íîñò³, ÿê³ âèíèêàëè
âíàñë³äîê â³äñóòíîñò³ ºäèíîãî åêâ³âàëåíòó.
Òðåáà áóëî çíàéòè òîâàð, ÿêèé çàâæäè, çà áóäü-ÿêèõ îáñòàâèí ì³ã áóòè
îáì³íÿíèé íà áóäü-ÿêèé ³íøèé òîâàð, òîáòî çàãàëüíèé åêâ³âàëåíò îáì³íó.
Ó ö³é ðîë³ âèêîðèñòîâóâàëè íàéð³çíîìàí³òí³ø³ òîâàðè.  îäíîãî é òîãî
ñàìîãî íàðîäó â ð³çí³é ÷àñ ³ â ð³çíèõ íàðîä³â â îäèí ³ òîé æå ÷àñ ³ñíóâàëè
ð³çí³ åêâ³âàëåíòè. Çäåá³ëüøîãî, òîâàðè, ùî âèêîðèñòîâóâàëèñÿ â ö³é ðîë³,
ðîçïàäàëèñÿ íà äâ³ êàòåãîð³¿: ïðåäìåòè ïåðøî¿ íåîáõ³äíîñò³ ³ ïðèêðàñè.
Ãîëîâíà îñîáëèâ³ñòü, ÿêà íàáëèæàëà ö³ òîâàðè äî ãðîøåé, ïîëÿãàëà â òîìó,
ùî ¿õ ìîãëè âèêîðèñòîâóâàòè íå ëèøå äëÿ áåçïîñåðåäíüîãî ñïîæèâàííÿ,
àëå é ÿê çíàðÿääÿ âèì³ðó âàðòîñò³ ³ çíàðÿääÿ îá³ãó.
Íàéá³ëüø ðîçïîâñþäæåíèì åêâ³âàëåíòîì äîâãèé ÷àñ áóëà õóäîáà. Öå
âèäíî íàâ³òü ç åòèìîëî㳿 òåðì³íà «ãðîø³». Òàê, ó ëàòèí³: «pecus» – õóäîáà,
«pecunia» – ãðîø³, òóðåöüêå «para» – öå ³ õóäîáà, ³ ãðîø³; «ðóï³ÿ» – â³ä
ñàíñêðèòñüêîãî «rupa» – õóäîáà, äàâíüîðóñüêå «ñêîòíèöÿ» – êàðáíèöÿ
òîùî. ¯¿ áàãàòîö³ëüîâå ïðèçíà÷åííÿ (òÿãëîâà ñèëà, ì’ÿñî, ìîëîêî, øê³ðè),
ç îäíîãî áîêó, ìîæëèâ³ñòü òðàíñïîðòóâàííÿ, íèçüê³ âèòðàòè íà óòðèìàííÿ,

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 19


Тема 2
à ç äðóãîãî – ñïîíóêàëî âèä³ëèòè ñàìå õóäîáó ÿê çàãàëüíèé åêâ³âàëåíò.
Äîñèòü ðîçïîâñþäæåíèì çà òàêîãî âèçíà÷åííÿ áóëî é çåðíî.
Ïëåìåíà, ùî íàñåëÿëè áåðåãè òåïëèõ ìîð³â, ÿê çíàðÿääÿ îáì³íó
âæèâàëè ÷åðåïàøêè. Ó êîëóìá³éö³â çíàðÿääÿì îáì³íó áóëà äîâãà á³ëà
÷åðåïàøêà, ùî æèëà íà çíà÷í³é ãëèáèí³,
¿¿ ö³íí³ñòü çàëåæàëà â³ä ¿¿ äîâæèíè. Â
³íä³àíö³â-÷èíóê³â ïåðâ³ñíèì çàñîáîì îáì³íó
áóëà ÷åðåïàøêà ï³àêâà, ö³íí³ñòü ÿêî¿ òàêîæ
çàëåæàëà â³ä äîâæèíè.
Îäíàê íàéá³ëüøå ðîçïîâñþäæåííÿ îòðè-
ìàëè «êàóð³» («cypraea moneta») – ðî-
æåâóâàò³ ÷åðåïàøêè ðîçì³ðîì ³ç ´óäçèê.
Íàñàäæåí³ íà íèòêó ÿê ïðèêðàñà, âîíè
ñëóãóâàëè ïåðâ³ñíèìè ãðîøàìè â Äàâí³é
²í䳿 ³ Êèòà¿, ²íäîêèòà¿ ³ íà ñõ³äíîìó óçáå-
ðåææ³ Àôðèêè, Öåéëîí³, íà Êàðîë³íñüêèõ ³
Ñîëîìîíîâèõ îñòðîâàõ. Ó äàâíèíó ö³ ÷åðåïàøêè ðîçõîäèëèñÿ äàëåêî: êàóð³
çíàõîäÿòü ó ñê³ôñüêèõ ³ äàâíüîðóñüêèõ êóðãàíàõ, ó ïîõîâàëüíèõ óðíàõ
ϳâí³÷íî¿ Í³ìå÷÷èíè, Øâåö³¿, ðó¿íàõ ͳíå⳿. Ãðîøîâà îäèíèöÿ ñó÷àñíî¿
Ãâ³íå¿ ìຠíàçâó «ñåä³», ùî â ïåðåêëàä³ îçíà÷ຠ÷åðåïàøêà.
ϳâí³÷í³ íàðîäè ÿê çíàðÿääÿ îáì³íó âèêîðèñòîâóâàëè øê³ðè. Ó äå-
ÿêèõ ðàéîíàõ Ïåðó ³ Áîë³â³¿ òó ñàìó ðîëü â³ä³ãðàâàâ ïåðåöü, â ³íøèõ
îáëàñòÿõ Àìåðèêè – ëèñòêè òþòþíó, ó Ìîíãî볿 – ïëèòêîâèé ÷àé. Â
²ñëàí䳿 â ÕV ñòîë³òò³ ðîëü ãðîøåé â³ä³ãðàâàëà ñóøåíà ðèáà, ó Ðîñ³¿ ÷àñòî
õóòðî. Ó Êèòà¿ ÿê çíàðÿääÿ îá³ãó âèêîðèñòîâóâàëè ñ³ëü ³ ïëèòêîâèé ÷àé, à
â «êîðîë³âñòâàõ» áàñåéíó ͳãåðó â Àôðèö³ – ÿê ñ³ëü. Ùå ó XVIII ñòîë³òò³
êóáè ñîë³ ðîçïèëþâàëè ÿê ã³ðñüê³é êðèøòàëü ³ êîðèñòóâàëèñÿ øìàòêàìè
äîâæèíîþ â äåê³ëüêà ñàíòèìåòð³â. Íà óçáåðåææ³ Ãâ³íåéñüêî¿ çàòîêè ÿê
ãðîø³ âèêîðèñòîâóâàëè áàâîâíÿí³ òêàíèíè ç ²í䳿, ì³äí³ áðàñëåòè ³ êîíåé.
Ó ê³ììåð³éö³â ³ ñê³ô³â – íàêîíå÷íèêè ñòð³ë. Ó Ìåêñèö³ áóëî ê³ëüêà òèï³â
ïåðâ³ñíèõ ãðîøåé: áîáè êàêàî, øìàòêè áàâîâíÿíî¿ òêàíèíè òîùî.

2. «Êàð’ºðà» ñð³áëà ³ çîëîòà


Ç ðîçâèòêîì îáì³íó ïîòðåáè ðèíêó ïîêëèêàëè äî æèòòÿ ìåòàë³÷í³
ãðîø³, ÿê³ áóëè íàéá³ëüø ïðèäàòíèìè äëÿ âèêîíàííÿ ñóñï³ëüíèõ ôóíêö³é
çàãàëüíîãî åêâ³âàëåíòó. Ñïî÷àòêó âèêîðèñòîâóâàëèñÿ íàéá³ëüø óæèâàí³
ìåòàëè: çàë³çî, îëîâî, ì³äü. Çàë³çí³ ãðîø³ çàñòîñîâóâàëèñü ó Ñïàðò³, ¿õ
âèêîðèñòîâóâàëè áðèòàíö³, ÿïîíö³, àôðèêàíñüê³ íàðîäè. Îëîâ’ÿí³ ãðîø³
çàñòîñîâóâàëèñÿ â Áðèòàí³¿ ùå é â åïîõó Ñåðåäíüîâ³÷÷ÿ.
Óäîñêîíàëåííÿ ³ ðîçøèðåííÿ åêîíîì³÷íèõ çâ’ÿçê³â ïðèâåëî äî íå-
îáõ³äíîñò³ âèêîðèñòîâóâàòè íîâ³ ãðîø³, ÿê³ ìàëè á âèñîêó òà íåçì³ííó
âàðò³ñòü, îáìåæåíó ïîð³âíÿíî ç ³íøèìè òîâàðàìè ñïîæèâ÷ó âàðò³ñòü ³
òàê³ âëàñòèâîñò³: äîâãîâ³÷í³ñòü, ïîðòàòèâí³ñòü, ëåãêó ïîä³ëüí³ñòü, îäíî-

20 Розділ І
Виникнення і розвиток товарно-грошових відносин
ð³äí³ñòü, øâèäê³ñòü ³äåíòèô³êóâàííÿ òà çàãàëüíå âèçíàííÿ. Óñ³ì öèì
âèìîãàì â³äïîâ³äàëè ëèøå ìåòàëè. Ñïî÷àòêó ìåòàëåâ³ ãðîø³ âèãëÿäàëè ÿê
áåçôîðìí³ çëèòêè, ïîò³ì – ÿê ð³çí³ ô³ãóðêè: ì³í³àòþðí³ íîæ³, äçâ³íî÷êè,
ïðóòêè, ðèáêè, ñòð³ëè òîùî.
Ââàæàºòüñÿ, ùî ïåðø³ êðóãë³ ìîíåòè ç’ÿâèëèñü ó êðà¿íàõ Áëèçüêîãî
Ñõîäó ó VIII–VII ñò. äî í. å. Ìåòàëåâ³ ãðîø³ áóëè â îá³ãó ³ íà òåðèòîð³¿
Êè¿âñüêî¿ Ðóñ³ ïðèáëèçíî ç IX ñòîë³òòÿ. Áàãàòî êðà¿í êîðèñòóâàëèñÿ
ñèñòåìîþ á³ìåòàëåâîãî îá³ãó, òîáòî ïàðàëåëüíîþ åì³ñ³ºþ çîëîòèõ ³ ñð³áíèõ
ìîíåò. Åïîõó ìåòàëåâèõ ãðîøåé çì³íèëà åïîõà ïàïåðîâèõ. ¯õíÿ åì³ñ³ÿ
ðîçïî÷àëàñÿ â XVII–XVIII ñòîë³òòÿõ. Ó Ðîñ³¿ ïàïåðîâ³ àñèãíàö³¿ ç’ÿâèëèñÿ
1769 ðîêó.
Îäíàê ³ç ÷àñîì çàëèøèëèñÿ òðè îñíîâí³ ìåòàëè: çîëîòî, ñð³áëî ³ ì³äü
(÷è áðîíçà). Ñï³â³ñíóâàííÿ öèõ òðüîõ ìåòàë³â ìàëî ñóòòºâ³ ïåðåâàãè, áî
â³äïîâ³äàëî ïîòðåáàì îáì³íó – êîæåí ìåòàë âèêîðèñòîâóâàâñÿ äëÿ ïåâíîãî
êîëà îïåðàö³é, êîæåí ìåòàë â³ä³ãðàâàâ âëàñíó ðîëü: çîëîòî ïðèçíà÷àëîñÿ
äëÿ ãóðòîâèõ îïåðàö³é, ñð³áëî – äëÿ çâè÷àéíèõ ïðèäáàíü, ì³äü – äëÿ íèç³â,
öå ãðîø³ á³äíÿê³â.
Ãîëîâíîþ ïðè÷èíîþ òîãî, ùî â ê³íöåâîìó ï³äñóìêó âñ³ ³íø³ òîâàðè ÿê
ãðîø³ áóëè âèò³ñíåí³ ìåòàëàìè (³, çîêðåìà, çîëîòîì ³ ñð³áëîì), ÿê³ ðîáèëè
¿õ íàéá³ëüø çäàòíèìè äî âèêîíàííÿ ôóíêö³é ãðîøåé.
Äî öèõ ÿêîñòåé â³äíîñÿòü:
1) îäíîð³äí³ñòü – äâà øìàòêè ìåòàëó îäíàêîâî¿ âàãè;
2) í³÷èì íå â³äð³çíÿþòüñÿ îäèí â³ä îäíîãî, ïîâí³ñòþ ð³âíîö³íí³ ³ òîìó
êðàùå ìîæóòü âèì³ðþâàòè âàðò³ñòü ³íøèõ òîâàð³â, í³æ, íàïðèêëàä,
õóäîáà, ùî íå ìຠö³º¿ âëàñòèâîñò³;
3) ä³ëèì³ñòü – ìåòàëè, íà â³äì³íó â³ä õóäîáè ÷è øê³ð, ä³ëÿòüñÿ íà
÷àñòèíè áåç âòðàòè âàðòîñò³, à öå îñîáëèâî âàæëèâî äëÿ ãðîøåé,
ÿê³ ïîâèíí³ îáñëóãîâóâàòè îáì³í òîâàð³â ð³çíî¿ âàðòîñò³;
4) ïîðòàòèâí³ñòü – ìåòàëè, à îñîáëèâî çîëîòî ³ ñð³áëî, ìàþòü âèñîêó
âàðò³ñòü ³ òîìó íåçíà÷í³ âàãîâ³ ê³ëüêîñò³ öèõ ìåòàë³â ìîæóòü çðó÷íî
ïåðåõîäèòè ç ðóê â ðóêè, âèêîíóþ÷è ôóíêö³¿ çàñîáó îá³ãó;
5) çáåðåæåí³ñòü – áëàãîðîäí³ ìåòàëè íå ³ðæàâ³þòü, íå ïñóþòüñÿ ³
ìîæóòü çáåð³ãàòèñÿ ïðîòÿãîì äîâãîãî ÷àñó, à öå ñïðèÿº âèêîíàííþ
ôóíêö³¿ çàñîáó íàãðîìàäæåííÿ. Çîëîò³ ³ ñð³áí³ ãðîø³ ç’ÿâèëèñÿ ùå
â ²²² òèñ. äî í. å. íà Ñõîä³.
Ïðîòå äîâãèé ÷àñ âîíè çáåð³ãàëè òîâàðíó ôîðìó: çàë³çí³ – ôîðìó
öâÿõ³â, ëîïàòè, ï³äêîâè òîùî. Ñð³áí³ ³ çîëîò³ ãðîø³ ìàëè ôîðìó íàìèñòà,
ê³ëåöü, çîëîòîãî ï³ñêó òîùî.
Þë³é Öåçàð ïîâ³äîìëÿâ, ùî ó Áðèòàí³¿ ðîëü ãðîøåé âèêîíóâàëè çàë³çí³
ïðóòêè. Íåäàëåêî â³ä ì³ñòà Íàðáîíí ó Ãàë볿 çíàéøëè ìîíåòè ó ôîðì³
ñâèíÿ÷îãî îêîñòó. Ãàëë³ÿ âèâîçèëà ñâèíÿ÷³ îêîñòè â ñóñ³äí³ ïðîâ³íö³¿ ³ Ðèì,
ìàáóòü, ìîíåòà-îê³ñò ñèìâîë³çóâàëà áàãàòñòâà ö³º¿ êðà¿íè. Çäåá³ëüøîãî,
ìåòàëåâ³ ãðîø³ âèêîðèñòîâóâàëèñÿ ó ôîðì³ çëèâê³â ÷è øìàòê³â ìåòàëó.

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 21


Тема 2
Îäíàê óñ³ ö³ ôîðìè ìàëè ñóòòºâ³ íåçðó÷íîñò³. Ó êîæí³é ïëàò³æí³é îïåðàö³¿
íåîáõ³äíî áóëî çâàæóâàòè çëèâêè, ä³ëèòè ¿õ íà ÷àñòèíè, âèçíà÷àòè ïðîáó.
Ùîá óíèêíóòè öèõ íåçðó÷íîñòåé, çëèâêè ÷è øìàòêè ðîáèëè ð³âíî¿ âàãè.
Íàéá³ëüø â³äîì³ êóïö³ ñòàâèëè íà íèõ ñâîº òàâðî, ÿêå çàâ³ðÿëî âàãó ³ ïðîáó
ìåòàëó.
Îäíàê àâòîðèòåò êóïö³â ÿê ïðèâàòíèõ îñ³á áóâ îáìåæåíèì ³ ¿õíº
òàâðî ìîãëî çàäîâîëüíèòè ëèøå âóçüêå êîëî ñóá’ºêò³â ðèíêó. Ç ðîçâèòêîì
òîðã³âë³ âèíèêëà ïîòðåáà òàâðóâàííÿ çëèâê³â á³ëüø â³äîìîþ ³ àâòîðèòåòíîþ
îðãàí³çàö³ºþ, ³ öÿ ôóíêö³ÿ ïåðåéøëà äî äåðæàâè. Äåðæàâè ñòàëè âèãî-
òîâëÿòè çà âñòàíîâëåíîþ ôîðìîþ çëèâêè ìåòàëó, âàãó ³ ïðîáó ÿêèõ çà-
ñâ³ä÷óâàëè ñâî¿ì øòåìïåëåì. Òàê³ çëèâêè îòðèìóâàëè ôîðìó ìîíåòè.
Âàðò³ñòü ìîíåòè çàëåæàëà â³ä âàãè ³ ïðîáè ìåòàëó, ç ÿêîãî ¿¿ âèãîòîâèëè.
Ïåðø³ ìîíåòè âèíèêëè ó Ñòàðîäàâí³é Ãðåö³¿ â VII ñò. äî í. å.

3. Ïîÿâà ïàïåðîâèõ ãðîøåé. «Çðó÷í³ ãðîø³»


Ïàïåðîâ³ ãðîø³ – íàä³ëåí³ ïðèìóñîâèì êóðñîì ãðîøîâ³ çíàêè àáî
ñèìâîëè ïîâíîö³ííèõ ãðîøåé, âèïóùåí³ äëÿ âèòðàò äåðæàâè. Ïîÿâà ïà-
ïåðîâèõ ãðîøåé çóìîâëåíà â³äñòàâàííÿì âèäîáóòêó êîøòîâíèõ ìåòàë³â â³ä
çðîñòàþ÷èõ ïîòðåáó çàñîáàõ îá³ãó, äîðîãîâèçíîþ ìåòàëåâîãî îá³ãó òîùî.
Óæå ó ãëèáîê³é ñòàðîâèí³ ëþäè çàéìàëèñÿ òîðã³âëåþ, à îòæå, ³
ô³íàíñîâèìè îïåðàö³ÿìè. Ãðîøåé òîä³, ó çâè÷íîìó äëÿ íàñ ðîçóì³íí³,
ùå íå ³ñíóâàëî: ëþäè ïî-ñâîºìó îö³íþâàëè ñâ³é òîâàð, îáì³íþâàëè éîãî,
òîðãóâàëè, äàâàëè ãðîøîâ³ ðîçïèñêè àáî ðîçïîðÿäæåííÿ, ÿê³, ÿê ñâ³ä÷èòü
³ñòîð³ÿ, âèðîáëÿëèñÿ íà ãëèíÿíèõ òàáëèöÿõ (Ñõ³ä), íà áåðåñò³ (Ñòàðîäàâíÿ
Ðóñü) ³ ò. ï.
Ó òàêèõ óìîâàõ âèíèêëà ³äåÿ ïðî âèïóñê ïàïåðîâèõ ãðîøåé, ÿê³ áóëè
á çàáåçïå÷åí³ ÿêèìîñü íåçì³ííèì íàäáàííÿì êðà¿íè. Çâè÷àéíî, ïàïåðîâ³
ãðîø³ ìåíø äîâãîâ³÷í³, í³æ ìåòàëåâ³, àëå çðó÷í³ñòü ³ øâèäê³ñòü ¿õ âèãîòîâ-
ëåííÿ äîçâîëÿþòü ëåãêî çàì³íèòè çíîøåí³ êóïþðè. Êóïþðè íàáàãàòî çðó÷-
í³ø³ â îá³ãó, í³æ ìîíåòè. Àëå çãàäàí³ âèùå çðó÷í³ñòü ³ øâèäê³ñòü º îäíî-
÷àñíî ³ îñîáëèâèì íåäîë³êîì ïàïåðîâèõ ãðîøåé, îñê³ëüêè âèíèêຠñïîêóñà
ïîêðèòòÿ âèòðàò äåðæàâè çà ðàõóíîê äîäàòêîâî¿ åì³ñ³¿. Çâè÷àéíî, ³ñíóâàëà
ïðàêòèêà âèïóñêó ìîíåò ç³ çíèæåíèì âì³ñòîì êîøòîâíèõ ìåòàë³â, àëå âîíà
íå áóëà òàêîþ ìàñøòàáíîþ.
Ïàïåðîâ³ ãðîø³ ç’ÿâèëèñÿ â Êèòà¿ ó VIII ñò. í. å. (ïàï³ð òàì óïåðøå
çàñòîñóâàëè ïðèáëèçíî â 100 ð. í. å.). Íàéá³ëüø ðàíí³é òèï ïàïåðîâèõ
ãðîøåé ó Êèòà¿ ÿâëÿâ ñîáîþ îñîáëèâ³ ðîçïèñêè, ùî âèïóñêàþòüñÿ àáî ï³ä
ö³ííîñò³, ÿê³ çäàþòü íà çáåð³ãàííÿ ó ñïåö³àëüí³ ëàâêè, àáî ÿê ñâ³äîöòâ ïðî
ñïëà÷åí³ ïîäàòêè, ùî çáåð³ãàþòüñÿ íà ðàõóíêàõ ó öåíòðàõ ïðîâ³íö³é, à íå
ó ñòîëèö³.
Ïàïåðîâ³ ãðîø³ ñïðàâëÿëè âåëèêå âðàæåííÿ íà ìàíäð³âíèê³â, ÿê³
â³äâ³äóâàëè Êèòàé ó VII–VIII ñò. Ìàðêî Ïîëî ïèñàâ, ùî âèïóñê ïàïåðîâèõ
ãðîøåé – öå íîâèé ñïîñ³á äîñÿãíåííÿ ò³º¿ ìåòè, äî ÿêî¿ òàê äàâíî ïðàãíóëè

22 Розділ І
Виникнення і розвиток товарно-грошових відносин
àëõ³ì³êè. Ó XIII ñòîë³òò³ óðÿä ×èíã³ñõàíà â³ëüíî îáì³íþâàâ ïàïåðîâ³
ãðîøîâ³ çíàêè íà çîëîòî, òîìó ï³äðîáêà ïàïåðîâèõ ãðîøåé ïðèíîñèëà
âåëèê³ äîõîäè ³ ââàæàëàñÿ ñòðàøíèì çëî÷èíîì. Äî 1500 ðîêó êèòàéñüêèé
óðÿä áóâ çìóøåíèé ïðèïèíèòè âèïóñê ïàïåðîâèõ ãðîøåé ÷åðåç òðóäíîù³,
ïîâ’ÿçàí³ ç íàäì³ðíèì âèïóñêîì òà ³íôëÿö³ºþ, àëå ïðèâàòí³ áàíêè, ÿê³ âæå
³ñíóâàëè òîä³ â Êèòà¿, ïðîäîâæóâàëè åì³ñ³þ ïàïåðîâèõ ãðîøåé.
Ó ªâðîï³ ïåðø³ ïàïåðîâ³ ãðîø³ ç’ÿâèëèñÿ â ³ñïàíñüêîìó ì³ñò³ Àëãàì³
1483 ðîêó, êîëè öå ì³ñòî-ôîðòåöÿ áóëî îòî÷åíå â³éñüêàìè àðàá³â. Óñ³ ìîíåòè
³ç çîëîòà ³ ñð³áëà ï³øëè íà îáîðîíó ì³ñòà, à íàòîì³ñòü æèòåë³ îäåðæàëè
ïàïåðîâ³ ãðîø³, íà ÿêèõ áóëè â³äòèñêè çîëîòèõ ³ ñð³áíèõ ìîíåò ð³çíî¿
âàðòîñò³. ϳñëÿ çíÿòòÿ îáëîãè ³ ïåðåìîãè íàä àðàáàìè âñ³ ì³ñüê³ ïàïåðîâ³
ãðîø³ áóëè îáì³íÿí³ íà çîëîò³ ³ ñð³áí³ ìîíåòè. Ïîä³áíèé âèïàäîê ñòàâñÿ é
ó ͳäåðëàíäàõ ï³ä ÷àñ â³éíè çà íåçàëåæí³ñòü ç ²ñïàí³ºþ. Ó 1573–1574 ðð.
ìåð³ÿ ì³ñòà Ëåéäåíà âèïóñòèëà ïàïåðîâ³ ãðîø³. Îäíàê öå áóëè ëèøå ïî-
îäèíîê³ âèïàäêè, âèêëèêàí³ åêñòðàîðäèíàðíèìè îáñòàâèíàìè, ³ òîìó ïàïå-
ðîâ³ ãðîø³ â îá³ãó áóëè íåäîâãî (ðèñ. 3).

Китай – XIII ст.

Франція – на початку XVIII ст.

Епоха
паперових Англія – наприкінці XVIII ст.
грошей
Північна Америка – наприкінці XVII ст.

Україна, Росія – 1769 р.

Ðèñ. 3. Åïîõà ïàïåðîâèõ ãðîøåé

Îñíîâíîþ ôîðìîþ ãðîøåé óñå æ çàëèøàëèñÿ ïîâíîö³íí³ ìîíåòè. Áàí-


êíîòíèé îá³ã âèíèê ó äðóã³é ïîëîâèí³ XVII ñòîë³òò³ â Àíã볿. Îñíîâíîþ
ïðè÷èíîþ éîãî âèíèêíåííÿ áóëà íåâ³äïîâ³äí³ñòü ì³æ âèñîêèì ð³âíåì
ðîçâèòêó òîðã³âë³ ³ âêðàé ïðèì³òèâíèì ñòàíîì ìîíåòíîãî îá³ãó. ßê ³ â
åïîõó Ñåðåäíüîâ³÷÷ÿ, ìîíåòó âèðîáëÿëè ìîëîòîì. ϳñëÿ êàðáóâàííÿ êîæíó
ìîíåòó íå çâàæóâàëè, äîáèâàëèñÿ ëèøå òîãî, ùîá ç ìàðêè ñð³áëà âèõîäèëà
ïåâíà ê³ëüê³ñòü ìîíåò.
Óíàñë³äîê öüîãî ð³çí³ ìîíåòè ìàëè ð³çíó âàãó, ùî ïîëåãøóâàëî îáð³-
çàííÿ âàæ÷èõ. Ïðàâäà, â Àíã볿 ùå 1663 ðîêó ç’ÿâèëèñÿ ìîíåòè, ÿê³ âè-
ðîáëÿëè âèêëþ÷íî ìàøèííèì ñïîñîáîì, âàãó ìîíåòè ïåðåâ³ðÿëè, ¿¿ êàðáó-
âàëè ïðåñîì. Àëå àæ äî 1732 ðîêó ïàðàëåëüíî ç íîâîþ â îá³ãó áóëà ³ ñòàðà
ìîíåòà, ÿêà ëåãêî îáð³çàëàñÿ ³ âèò³ñíÿëà ç îá³ãó äîáðó ìîíåòó. Òîìó, ÿê ³

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 23


Тема 2
ðàí³øå, êóïö³ âñòàíîâëþâàëè äëÿ ñâî¿õ ðîçðàõóíê³â óìîâíó, çàãàëüíó äëÿ
âñ³õ ³ íåçàëåæíó â³ä âèãëÿäó ³ ÿêîñò³ ð³çíèõ ìîíåò ãðîøîâó îäèíèöþ, çà
ÿêîþ ðîçì³íþâàëèñÿ ð³çí³ ìîíåòè ³ ÿêîþ ïðîâîäèëèñÿ ð³çí³ ðîçðàõóíêè é
ïëàòåæ³. Òàêà ³äåàëüíà íåçì³ííà ãðîøîâà îäèíèöÿ, ÿðìàðêîâà, ÷è áàíêîâà,
ìîíåòà ³ñíóâàëà â Ñåðåäíüîâ³÷÷³ ³ ïðîäîâæóâàëà ³ñíóâàòè íà ÿðìàðêàõ
XVI–XVII ñòîë³òü. Âíåñêè êóïö³â ïåðåðàõîâóâàëèñÿ â «áàíêîâó ìîíåòó»
íåçàëåæíî â³ä ÿêîñò³ ìîíåòè, ÿêó âîíè âíîñèëè, ïðè÷îìó ö³ºþ áàíêîâîþ
ìîíåòîþ ââàæàëàñÿ àáî íàéêðàùà ç íàÿâíèõ ìîíåò, àáî ïåâíà ê³ëüê³ñòü
äîðîãîö³ííîãî ìåòàëó.
Ïðèéìàþ÷è ãðîø³ â³ä ñâî¿õ âêëàäíèê³â, áàíê³ðè â³äêðèâàëè ¿ì
êðåäèò â³äïîâ³äíî äî òîãî, ñê³ëüêè áàíêîâî¿ ìîíåòè ì³ñòèëè íàäàí³ ãðîø³.
Ãîëîâíîþ ö³ëëþ öèõ îïåðàö³é áóëî ïîëåãøåííÿ óìîâ ãóðòîâî¿ òîðã³âë³,
ÿêà çä³éñíþâàëàñÿ, ÿê ³ â åïîõó Ñåðåäíüîâ³÷÷ÿ, çà äîïîìîãîþ æèðîîá³ãó.
Óñ³ ðîçðàõóíêè ì³æ ê볺íòàìè ïåâíîãî áàíê³ðà çä³éñíþâàëèñÿ øëÿõîì
ïåðåïèñóâàííÿ ñóì, ïåðåðàõîâàíèõ ó áàíê³âñüêó ìîíåòó, ó áàíê³âñüêèõ
êíèãàõ áåç ó÷àñò³ ãîò³âêè.
 Àíã볿 äîâãèé ÷àñ àíàëîã³÷í³ ôóíêö³¿ âèêîíóâàëè íå áàíê³ðè, à
çîëîòèõ ñïðàâ ìàéñòðè, ÿê³ îäíî÷àñíî ç âèðîáíèöòâîì çîëîòèõ âèðîá³â
ïðèéìàëè âíåñêè, ïåðåâîäÿ÷è ¿õ ó áàíê³âñüêó ìîíåòó. Àëå íà â³äì³íó
â³ä êîíòèíåíòàëüíèõ áàíê³ð³â, ÿê³ çà äîïîìîãîþ áàíê³âñüêî¿ ìîíåòè
çä³éñíþâàëè æèðîðîçðàõóíêè ì³æ êóïöÿìè, çîëîòèõ ñïðàâ ìàéñòðè
âèäàâàëè ê볺íòàì ïîñâ³ä÷åííÿ ùîäî ðîçì³ùåíèõ ó íèõ âíåñê³â ï³ä íàçâîþ
«goldschmidt’s notes» («á³ëåòè çîëîòèõ ñïðàâ ìàéñòð³â»), çà äîïîìîãîþ ÿêèõ
ê볺íòè ìîãëè ïîãàøàòè ñâî¿ âçàºìí³ çîáîâ’ÿçàííÿ íå ìåíø åôåêòèâíî, í³æ
öå ðîáèëîñÿ çà äîïîìîãîþ æèðîðîçðàõóíê³â.
²ç äðóãî¿ ïîëîâèíè XVII ñòîë³òòÿ ò³ ³ç çîëîòèõ ñïðàâ ìàéñòð³â, ÿê³
ñïåö³àë³çóâàëèñÿ íà äåïîçèòíèõ îïåðàö³ÿõ, ñòàëè áàíê³ðàìè, à âêàçàí³
ïîñâ³ä÷åííÿ îòðèìàëè íàçâó «banker’snotes» («á³ëåòè áàíê³ð³â»), òîáòî
áàíêíîòè. Ó ðàç³, ÿêùî çí³ìàëàñÿ ÷àñòèíà ñóìè, íà á³ëåò³ ðîáèëàñÿ â³äïî-
â³äíà ïîì³òêà, ³ â³í áóâ ä³éñíèì íà ñóìó âíåñêó, ùî çàëèøàâñÿ. Ïîò³ì çà-
ì³ñòü îäíîãî òàêîãî ñâ³äîöòâà áàíê³ðè ñòàëè âèäàâàòè äåê³ëüêà ìåíøèõ çà
íîì³íàëîì á³ëåò³â, ùî â ñóì³ äîð³âíþâàëè âåëè÷èí³ âíåñêó. Ö³ á³ëåòè çðó÷-
íî áóëî âèêîðèñòîâóâàòè íå ëèøå äëÿ âçàºìîðîçðàõóíê³â ì³æ êóïöÿìè, à
é ï³ä ÷àñ áóäü-ÿêèõ ïëàòåæ³â çà òîâàðè àáî ïîñëóãè, ³, çâàæàþ÷è íà ïîãà-
íèé ñòàí ìîíåòè, ¿õ áðàëè îõî÷å. Á³ëåòè áàíê³ð³â ïðèéìàëè ÿê âêëàäíèêè
áàíê³â, òàê ³ îñîáè, ÿê³ íå ìàëè âíåñê³â ó áàíêàõ ³ íå ìàëè â³äíîñèí
ç îñòàíí³ìè, áî çíàëè, ùî ïðè ïðåä’ÿâëåíí³ á³ëåòà ¿ì áóäå âèïëà÷åíà
âêàçàíà íà íüîìó ñóìà.
Ñïî÷àòêó áàíêíîòè áóëè ïèñàíèìè, àëå ïîò³ì ¿õ ïî÷àëè äðóêóâàòè,
áàíêíîòè ôàêòè÷íî ñòàëè ïëàò³æíèì çàñîáîì, ÿêèé ïîò³ñíèâ ìîíåòó.
Ó ê³íö³ XVII ñòîë³òò³ ïàïåðîâ³ ãðîø³ ïî÷àëè âèêîðèñòîâóâàòè â
àíãë³éñüêèõ êîëîí³ÿõ ϳâí³÷íî¿ Àìåðèêè. Ïåðøèé âèïóñê á³ëåòàìè ïî
12, 6 ³ 3 ïåíñè áóâ çä³éñíåíèé ó øòàò³ Ìàññà÷óñåòñ 1690 ðîêó äëÿ òîãî,

24 Розділ І
Виникнення і розвиток товарно-грошових відносин
ùîá çàïëàòèòè ñîëäàòàì, ÿê³ ïîâåðíóëèñÿ ç âîºííî¿ åêñïåäèö³¿ äî Êâåáåêó.
Ñïî÷àòêó ö³ á³ëåòè âïàëè â ö³í³. Àëå øâèäêî áóëè äîâåäåí³ äî íîì³íàëüíî¿
âàðòîñò³ òèì, ùî ¿õ ïðèéìàëè äî ñïëàòè ïîäàòê³â ³ç íàäáàâêîþ â 5% ïðîòè
ìîíåò, à òàêîæ îá³öÿíêîþ ðîçì³íó ïðîòÿãîì 12 ì³ñÿö³â.
Ñïðîáà áóëà äîñèòü âäàëîþ, òîìó 1709 ðîêó Ìàññà÷óñåòñ çä³éñíèâ
äðóãèé âèïóñê á³ëåò³â. Öåé ïðèêëàä íàñë³äóâàëè âñ³ êîëîí³¿, çà âèíÿòêîì
ϳâí³÷íî¿ Êàðîë³íè. Íàñë³äêè ñêð³çü áóëè îäíàêîâ³: çàíàäòî âåëèêèé
âèïóñê, çàòðèìêà ³ â³äñòðî÷åííÿ ðîçì³íó, îáåçö³íåííÿ ³, çäåá³ëüøîãî,
â³äìîâà â³ä ðîçì³íó. À 1751 ðîêó àíãë³éñüêèé ïàðëàìåíò çàáîðîíèâ âèïóñê
ïàïåðîâèõ ãðîøåé ó Íîâ³é Àíã볿, à ç 1764-ãî ðîçïîâñþäèâ öþ çàáîðîíó íà
³íø³ êîëîí³¿.
Âäàëå ôóíêö³îíóâàííÿ áàíêíîò â Àíã볿 ñïîíóêàëî êóïöÿ ç Åäèí-
áóðãà Äæîíà Ëî (1671–1729 ðð.) âèñóíóòè ïðîåêò çàì³íè ïîâíîö³ííèõ
ãðîøåé ïàïåðîâèìè. Á³ëüø³ñòü ºâðîïåéñüêèõ êðà¿í íå çàö³êàâèëèñÿ öèì
ïðîåêòîì.
Âèíÿòêîì áóëà Ôðàíö³ÿ, ÿêà ìàëà ïåâí³ òðóäíîù³, âèêëèêàí³ ñóòòºâèì
äåô³öèòîì ãðîøåé ï³ñëÿ çàíàäòî âèòðàòíîãî ïðàâë³ííÿ Ëþäîâèêà XIV. Óðÿä
Ëþäîâèêà XV çàïðîñèâ Ëî, ³ 1716 ðîêó òîé â³äêðèâ ïðèâàòíèé «Çàãàëüíèé
áàíê», ÿêèé ðîçïî÷àâ âèïóñê áàíêíîò. Óæå 1719-ãî áàíê ñòàâ äåðæàâíèì
«Êîðîë³âñüêèì áàíêîì», à 1720 ðîêó çáàíêðóòóâàâ, âèïóñòèâøè çàáàãàòî
áàíêíîò, ùî ïðèçâåëî äî ìàñîâèõ áàíêðóòñòâ ³ ðîçîðåííÿ âëàñíèê³â
«áàíêíîò».

4. ×è â³÷í³ ãðîø³?
Ó íàø ÷àñ, êîëè áóäü-ÿê³ ãðîø³ âòðà÷àþòü ñâîþ êóï³âåëüíó ñïðî-
ìîæí³ñòü, íåçàëåæíî â³ä âèäó âàëþòè, êîëè ¿õíÿ âàðò³ñòü ïåðåñòຠï³ä-
êð³ïëþâàòèñÿ çîëîòîì, óñå ÷àñò³øå çàäàºøñÿ ïèòàííÿì: à ÷è â³÷í³ ãðîø³?
Ïîÿâà ãðîøåé áóëà ïîâ’ÿçàíà ç ïîòðåáàìè åêîíîì³êè, ùî ðîçâèâàºòüñÿ,
àëå ï³ñëÿ ñïðîùåííÿ ñèñòåìè çîëîòîãî ñòàíäàðòó ³ ââåäåííÿì ïëàâàþ÷îãî
êóðñó ãðîøåé áàãàòî íàö³îíàëüíèõ âàëþò ñòàëè ìàòåð³àëüíî íå ï³äêð³ï-
ëåíèìè. Ãîëîâí³ ôóíêö³¿ ãðîøåé â³äõîäÿòü íà çàäí³é ïëàí, à íàãðîìàä-
æåííÿ êàï³òàëó – íà ïåðåäí³é. Äëÿ ñó÷àñíèõ âàëþò õàðàêòåðíîþ îçíàêîþ
º ¿õ íàêîïè÷åííÿ íà ð³çíèõ ðèíêàõ, à îáñëóãîâóâàííÿ ðåàëüíîãî ñåêòîðó
çíèæóºòüñÿ, ùî íå íåñå ðåàëüíî¿ êîðèñò³.
Àëüòåðíàòèâîþ ñó÷àñíèì ãðîøåé ìîæóòü ñòàòè:
1) â³ëüí³ ãðîø³ Ãåçåëÿ, âèêîðèñòàííÿ ÿêèõ áóäå ïîâ’ÿçàíî âèêëþ÷íî
³ç çàáåçïå÷åííÿì ôóíêö³¿ îáì³íó òîâàðó ³ ïîñëóã. Çà êîðèñòóâàííÿ òàêèìè
ãðîøèìà ëþäèíà ïîâèííà âíîñèòè íåâåëèêó ïëàòó. Öå á ïîçáàâèëî âñÿêîãî
ñåíñó íàêîïè÷åííÿ ãðîøåé ³ çíà÷íî çá³ëüøèëî ¿õí³õ îáîðîò. Òàêà ìîäåëü
îòðèìàëà íàçâó «íåãàòèâíîãî â³äñîòêà». Ó 20–30-õ ðð. ÕÕ ñòîë³òòÿ âæå
áóëè ñïðîáè ¿¿ âèêîðèñòàííÿ â ðåàëüíèõ óìîâàõ ó ͳìå÷÷èí³, Àâñòð³¿,
Øâåéöàð³¿. Ó ÕÕI ñò. ãðîøîâ³ ñèñòåìè, çàñíîâàí³ íà òåî𳿠«íåãàòèâíîãî
â³äñîòêà», ïîøèðåí³ ó ÑØÀ, Ôðàíö³¿, ͳìå÷÷èí³;

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 25


Тема 2
2) ñèñòåìè ì³ñöåâîãî îáì³íó. Ìàéêë ˳íòîí 1983 ðîêó çàñíóâàâ ïåðøó
ñó÷àñíó ñèñòåìó ì³ñöåâîãî îáì³íó â Êîðòí³, ó ïðîâ³íö³¿ Áðèòàíñüêà Êîëóì-
á³ÿ (Êàíàäà). Âîíà îòðèìàëà íàçâó LETS (òîðãîâåëüíà ñèñòåìà ì³ñöåâîãî
îáì³íó). Ó íàø ÷àñ ö³ºþ ñèñòåìîþ êîðèñòóþòüñÿ á³ëüø í³æ 1 500 ð³çíèõ
ñï³ëüíîò.
Ãîëîâíà ³äåÿ LETS – ãðîø³ âèñòóïàþòü âèêëþ÷íî çàñîáîì îáì³íó
òîâàðàìè ³ ïîñëóãàìè â áåçãîò³âêîâîìó âàð³àíò³. Ñèñòåìà çàáåçïå÷óº
ñò³ëüêè ãðîøåé, ñê³ëüêè ïîòð³áíî äëÿ îáì³íó, ³ íå ñòâîðþº ¿õ íåñòà÷³ àáî
íàäëèøêó. Àäì³í³ñòðàö³ÿ ñèñòåìè ô³êñóº óãîäè, âåäå ³ çì³íþº ðàõóíêè
ó÷àñíèê³â òîâàðîîáì³íó;
3) ÷àñ – ãðîø³. Ö³êàâà àëüòåðíàòèâà ãðîøåé. Òèì÷àñîâ³ ãðîø³ ïîøè-
ðåí³ â ñ³ëüñüêèõ ðàéîíàõ ÑØÀ ³ Ôðàíö³¿. Ñïî÷àòêó òàê³ ãðîø³ ïîâèíí³ áóëè
ðîçâ’ÿçàòè ïðîáëåìó íåñòà÷³ ãîò³âêîâèõ êîøò³â ó ôåðìåð³â, ÿê³ ïîòðåáó-
âàëè ì³ñüêèõ òîâàðàõ á³ëüøå, í³æ ó ñ³ëüñüêèõ. Ôåðìåðñüê³ ãîñïîäàðñòâà
åì³òóâàëè òàê³ ãðîø³, îïëà÷óþ÷è íèìè ïîäåíí³ ðîáîòè ïðàö³âíèêàì, ³
âíîñèëè ïëàòó çà òîâàðè ç ì³ñòà, à â ïåâíèé ÷àñ ñàì³ áðàëè ¿õ ÿê îïëàòó.
Íåçàëåæíî â³ä âèäó ðîáîòè, 1 ãîäèíà = 1 êðåäèòí³é îäèíèö³;
4) ãðîø³ ÿê ìèñòåöòâî. Òàê çâàí³ «àðò-ìàí³» âïåðøå ïðèäóìàâ ³ âò³ëèâ
ó æèòòÿ äàòñüêèé õóäîæíèê Ëàðñ Êðåìåðì 1997 ðîêó. Ìàéñòåð íà àðêóø³
ïàïåðó â³äîáðàçèâ àáñòðàêö³þ, âêàçàâ äàòó, ñåð³éíèé íîìåð ³ ï³äïèñ. Õó-
äîæíèê ñàì âñòàíîâèâ ³ ïðàâèëà îá³ãó ö³º¿ âàëþòè. Çãîäîì éîìó âäàëîñÿ
ïîì³íÿòè òàê³ ãðîø³ íà ñïðàâæí³ êðîíè â îäíîãî ëþáèòåëÿ ìèñòåöòâà.
Êóðñ «àðò-ìàí³» äî ºâðî –1/27. ϳçí³øå Ëàðñ Êðåìåðì êóïèâ áóäèíîê íà
ñâî¿ ãðîø³, à â äàíèé ÷àñ îïëà÷óº íèìè ð³çíîãî ðîäó ïîñëóãè. Õóäîæíèê-
íîâàòîð ñòâîðèâ ñâîþ êîìïàí³þ, â ÿê³é çàðàç ïðàöþº áëèçüêî 500 îñ³á
(ìåíåäæåð³â-õóäîæíèê³â). ×àñòèíó âèðó÷êè â íîâèõ ãðîøàõ çàëèøàºòüñÿ
â êîìïàí³¿, à ÷àñòèíà íàäõîäèòü íà ïðîäàæ ÷åðåç ñàéòè.

²². ÌÅÒÎÄÈ×ÍÈÉ ÁËÎÊ

Àêòóàë³çàö³ÿ çíàíü, ìîòèâàö³ÿ

Ïèòàííÿ äëÿ êëàñó:


? Íàâ³ùî ëþäè ïðèäóìàëè ãðîø³?
? Ùî ìîæå áóòè ãðîøèìà?
? ×îìó íåâèã³äíî õîâàòè ñêàðáè?
? Ãðîø³ – öå äîáðî ÷è çëî?

Íàâ÷àííÿ

Âèêîíàéòå óñíî çàâäàííÿ 1 ó ðîáî÷îìó çîøèò³ ó÷íÿ.

26 Розділ І
Виникнення і розвиток товарно-грошових відносин
Îáãîâîð³òü âèñë³â ïðåì’ºð-ì³í³ñòðà Âåëèêîáðèòàí³¿ ³ëüÿìà Þàðò
Ãëàäñòîíà, ÿêèé æèâ ó ÕÕ ñòîë³òò³: «Íàâ³òü ëþáîâ íå çâåëà ç ðîçóìó
ñò³ëüêîõ ëþäåé, cê³ëüêè ìóäðóâàííÿ ïðî ñóòí³ñòü ãðîøåé».

Âèêîíàéòå çàâäàííÿ 2. Ïðî÷èòàéòå òåêñò.


Ãðîø³ áóëè íàðîäæåí³ òîðã³âëåþ ñàìå òîìó, ùî âîíè ïîëåãøóâàëè
îáì³í òîâàðàìè. Áåç äîïîìîãè ãðîøåé á³ëüø-ìåíø ëåãêî ìîæå â³äáóòèñÿ
ò³ëüêè ïðÿìèé îáì³í, êîëè â êîæíîãî ç ïàðòíåð³â º òå, ùî ïîòð³áíî ³í-
øîìó. Ïàñòóõ ïðèí³ñ íà ðèíîê îâå÷³ øêóðè, ùîá âèì³íÿòè ¿õ íà ÷åðåâèêè;
âçóòòüîâèê ïðèí³ñ ÷åðåâèêè, ùîá âèì³íÿòè ¿õ íà ïîëîòíî; òêà÷ ïðèí³ñ
ïîëîòíî, ùîá âèì³íÿòè éîãî íà øêóðè. Âçàºìíîãî ³íòåðåñó íåìàº.
Íàïèø³òü, ÿê íàçèâàâñÿ ïðÿìèé îáì³í îäíèõ òîâàð³â àáî ïîñëóã íà
³íø³ áåç âèêîðèñòàííÿ ãðîøåé (áàðòåð).
Çàïðîïîíóéòå ñâîº áà÷åííÿ ðîçâ’ÿçàííÿ ïðîáëåìè.
Âèéòè ç öüîãî ãëóõîãî êóòà ó÷àñíèêè îáì³íó çìîæóòü ó òîìó ðàç³,
ÿêùî îäèí ³ç íèõ çäîãàäàºòüñÿ ï³òè íà äâîêðîêîâèé îáì³í. Ïàñòóõ
ïîì³íÿâ øêóðè íà ïîëîòíî, ÿêå éîìó íå ïîòð³áíî, éîìó ïîòð³áí³ ÷åðåâèêè,
³ ï³øîâ äî âçóòòüîâèêà, ÿêîìó ïîòð³áíî ïîëîòíî. Òóò ó ðîë³ ãðîøåé
âèñòóïèëî ïîëîòíî. Íàéçðó÷í³øèì òîâàðîì, ÿêèé ìîæíà êóïèòè ³
ïðîäàòè, º ãðîø³.

Âèêîíàéòå çàâäàííÿ 3.
Ëþäñòâî äîâãî øóêàëî òîé óí³âåðñàëüíèé ãðîøîâèé òîâàð, ÿêèé áóäå
ö³êàâèé äëÿ âñ³õ ó÷àñíèê³â ðèíêó ³ äîçâîëèòü ïðîâîäèòè áóäü-ÿê³ óãîäè.
Áàãàòî ñòîë³òü íàéá³ëüø çðó÷íèì ãðîøîâèì òîâàðîì çäàâàëèñÿ äîðîãî-
ö³íí³ ìåòàëè – ñð³áëî ³ çîëîòî, ÿê³ ìàëè íèçêó ïåðåâàã.

Âêàæ³òü ¿õ: îäíîð³äí³ñòü, âèñîêà ö³íí³ñòü íàâ³òü ìàëîãî îá’ºìó,


â³äíîñíà ñòàá³ëüí³ñòü ïðîïîçèö³¿; ñò³éê³ñòü äî âïëèâ³â íàâêîëèøíüîãî
ñåðåäîâèùà, ëåãêà ïîä³ëüí³ñòü íà äîâ³ëüí³ çà ðîçì³ðîì ÷àñòèíè, ïîì³ðíà
îáìåæåí³ñòü.
Îö³í³òü, íàñê³ëüêè êîæåí ³ç ïðåäìåò³â ïðèäàòíèé äëÿ âèêîíàííÿ
ôóíêö³é ãðîøåé çà çàïðîïîíîâàíèìè âëàñòèâîñòÿìè.

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 27


Тема 2
Âèêîíàéòå çàâäàííÿ 4. Ïðî÷èòàéòå òåêñò, äàéòå â³äïîâ³äü íà çàïè-
òàííÿ äî òåêñòó.

Ëþäè ïåðåïðîáóâàëè ÷èìàëî «ãðîøåé», ïîêè ïðèéøëè äî ãðîøåé


ìåòàëåâèõ. Àëå ³ ö³ ãðîø³ â³äð³çíÿëèñÿ â³ä «ñó÷àñíèõ». Âîíè ìàëè ôîðìó
áðóñê³â, ê³ëåöü, ïðóòèê³â, çëèòê³â. ßê³ æ áóëè ïåðåâàãè ìåòàëåâèõ ãðî-
øåé ïåðåä ³íøèìè? Âîíè íå ïñóâàëèñÿ, íå çàéìàëè áàãàòî ì³ñöÿ. Àëå íàé-
ãîëîâí³øå – íèìè ìîæíà áóëî ðîçïëà÷óâàòèñÿ çà áóäü-ÿêèé òîâàð.
Ìèíóëî ÷èìàëî ÷àñó, ïåðø í³æ çëèòêè ïåðåòâîðèëèñÿ íà ìîíåòè. Ùîá
¿õ íå ìîæíà áóëî ï³äðîáèòè, çëèòêè ñòàëè òàâðóâàòè. Êëåéìî îçíà÷àëî
ê³ëüê³ñòü ÷èñòîãî ìåòàëó â çëèòêó. Ïîò³ì ñòàëè â³äáèâàòè íà çëèòêó ì³ñöå
âèãîòîâëåííÿ – ì³ñòî, äåðæàâà, ñèìâîëè ¿õ âëàäè – ãåðáè.
Ëèøå â³äíîñíî íåäàâíîó ãðîøîâîìó ñâ³ò³ â³äáóëàñÿ ðåâîëþö³ÿ – ç’ÿ-
âèëèñÿ ïàïåðîâ³ ãðîø³. Óïåðøå âîíè áóëè âèïóùåí³ ó Ñòàðîäàâíüîìó
Êèòà¿ â ²Õ ñòîë³òò³. Ó êðà¿íàõ çàõ³äíî¿ öèâ³ë³çàö³¿ ï³îíåðîì ó ñïðàâ³ øè-
ðîêîãî âèïóñêó ïàïåðîâèõ ãðîøåé ñòàëè ϳâí³÷íîàìåðèêàíñüê³ øòàòè –
1690 ðîêó òàê³ ãðîøîâ³ çíàêè ñòàëè äðóêóâàòè ó øòàò³ Ìàññà÷óñåòñ.
Ñïî÷àòêó íàéá³ëüøîãî ïîøèðåííÿ íàáóëè áàíêíîòè, ùî îçíà÷àº
«áàíê³âñüê³ á³ëåòè». Òàêèé áàíê³âñüêèé á³ëåòè âèïóñêàâ áàíê³ð. Öå áóëî
éîãî çîáîâ’ÿçàííÿ âèïëàòèòè â áóäü-ÿêèé ìîìåíò ïîäàâöþ á³ëåòà âêàçàíó
íà öüîìó äîêóìåíò³ ãðîøîâó ñóìó.
Óïðîâàäæåííÿ áàíêíîò ÿê íîâîãî âèäó ãðîøåé íå âèêëèêàëî îñîáëè-
âîãî çàõîïëåííÿ.
Ïî÷èíàþ÷è ç ÷àñ³â Ïåðøî¿ ñâ³òîâî¿ â³éíè, ó á³ëüøîñò³ êðà¿í ñâ³òó
áàíêíîòè öåíòðàëüíèõ áàíê³â ñòàëè îñíîâíèì çàñîáîì óñ³õ ãîò³âêîâèõ
ïëàòåæ³â, òîáòî ãîëîâíîþ ôîðìîþ ãîò³âêîâèõ ãðîøîâèõ êîøò³â. ¯õ äîïîâ-
íþº ðîçì³ííà ìîíåòà.
Ïîðÿä ç ãîò³âêîþ, çäàâíà ñòàëè êîðèñòóâàòèñÿ áåçãîò³âêîâèìè
êîøòàìè.
Ñó÷àñíà ãðîøîâà ñèñòåìà ñêëàäàºòüñÿ ³ç ãðîøîâî¿ ìàñè, à öå:
1. Áåçãîò³âêîâ³ ãðîøîâ³ êîøòè;
2. Ãîò³âêîâ³ êîøòè: à) ïàïåðîâ³ ãðîø³, á) ðîçì³ííà ìîíåòà.

Ïèòàííÿ äëÿ îáãîâîðåííÿ

1. Äëÿ ÷îãî æ ñòâîðåí³ ãðîø³?


2. ×îìó ïàïåðîâ³ ãðîø³ âèò³ñíèëè çîëîò³ òà ñð³áí³?
3. ßê âè ðîçó쳺òå âèñë³â «Ã³ðø³ ãðîø³ âèò³ñíÿþòü êðàù³»?
4. Ïîÿñí³òü âèñë³â âèäàòíîãî ³ñòîðèêà Ôåðíàíà Áðîäåëÿ «ßê
ò³ëüêè â³äáóâàºòüñÿ îáì³í òîâàðàìè, íåãàéíî ëóíຠ³ øóðõ³ò
ãðîøåé».

28 Розділ І
Виникнення і розвиток товарно-грошових відносин
Ïåðåãëÿä ôðàãìåíòà ô³ëüìó «Ö³êàâî ïðî ãðîø³»
https://www.youtube.com/watch?v=59Idu_Z8mK8

Ïåðåãëÿä ôðàãìåíòà ô³ëüìó «Âåñåëà âñåñâ³òíÿ ³ñòîð³ÿ ãðîøåé. Ñåð³ÿ 3»


https://www.youtube.com/watch?v=ap7vyTNZTJk

Ãðà «Áàðòåð ³ òîðã³âëÿ»

Ìàòåð³àëè: ³íñòðóêòèâí³ êàðòêè ³ç çàâäàííÿì, òîâàðè (çà ñïèñ-


êîì), ãðîøîâ³ çíàêè (ìóëÿæ³ 75 êóïþð ïî 10 ãðí), äâà ïðèçè.
²íñòðóêòèâíà êàðòêà äëÿ ãðóï ó÷àñíèê³â
¹ ãðóïè Òîâàð äëÿ îáì³íó 1 Òîâàð äëÿ îáì³íó 2
1 3 çíà÷êè 3 áëîêíîòè
2 3 æóâàëüí³ ãóìêè 3 çîøèòè
3 3 áëîêíîòè 3 öóêåðêè
4 3 çîøèòè 3 çíà÷êè
5 3 öóêåðêè 3 æóâàëüí³ ãóìêè

Ïåäàãîã, ÿêèé âèñòóïຠâ ðîë³ âåäó÷îãî, ä³ëèòü êëàñ íà ï’ÿòü


ð³âíèõ çà ê³ëüê³ñòþ ó÷àñíèê³â ãðóï, ÿê³ áóäóòü âèêîíóâàòè çàâäàííÿ ç
³íñòðóêòèâíèõ êàðòîê.
Âåäó÷èé ïîÿñíþº çàâäàííÿ êîæí³é ãðóï³ ãðàâö³â â³äïîâ³äíî äî
îòðèìàíèõ ³íñòðóêòèâíèõ êàðòîê.

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 29


Тема 2
I åòàï
Ãðà ïî÷èíàºòüñÿ çà êîìàíäîþ â÷èòåëÿ îäíî÷àñíî ³ òðèâຠäî
äîñÿãíåííÿ ìåòè ó÷íÿìè. ×àñ, ÿêèé ó÷í³ çàòðàòèëè íà áàðòåðí³ óãîäè,
çàïèñóþòü íà äîøö³.
Ïåðø³é ãðóï³, ùî çàâåðøèëà óãîäè, âðó÷àþòü ïðèç.
II åòàï
Ó÷èòåëü ïîÿñíþº, ùî òåïåð íàÿâíèé ³ íåîáõ³äíèé òîâàð ïîòð³áíî
íå îáì³íþâàòè, à ïðîäàâàòè ³ êóïóâàòè çà ãðîø³. Âèäຠãðîøîâ³ çíàêè,
óòî÷íþþ÷è, ùî êîæíà îäèíèöÿ áóäü-ÿêîãî òîâàðó êîøòóº, íàïðèêëàä, 10
ãðèâåíü. Âèòðà÷åíèé ÷àñ çàïèñóþòü íà äîøö³.
Ïåäàãîã âðó÷ຠïðèç ïåðø³é êîìàíä³, ÿêà çàê³í÷èëà II åòàï.

ϳäáèòòÿ ï³äñóìê³â

Çâåðíóâøè óâàãó íà ÷àñ, âèòðà÷åíèé ó ïåðøîìó ³ äðóãîìó åòàïàõ,


ó÷èòåëü ïåðåõîäèòü äî îáãîâîðåííÿ ðåçóëüòàò³â ãðè ó ôîðì³ åâðèñòè÷íî¿
áåñ³äè:
 Çãàäàéòå 䳿 íà I åòàï³ ãðè ³ äàéòå âèçíà÷åííÿ ïîíÿòòþ «áàðòåð».
 ßê âïëèíóëà íàÿâí³ñòü ãðîøåé íà äîñÿãíåííÿ ìåòè íà II åòàï³?
Äàéòå âèçíà÷åííÿ ïîíÿòòþ «òîðã³âëÿ».
 ßêó ðîëü âèêîíóþòü ãðîø³ ó ïðîöåñ³ îáì³íó òîâàðàìè?
 Ó ÷îìó ïîëÿãຠïåðåâàãà òîðã³âë³ ïåðåä áàðòåðîì?

ÐÅÔËÅÊѲß

1. Ó ÷îìó ïîëÿãຠïåðåâàãà òîðã³âë³ ïåðåä áàðòåðîì?


2. Ïîïðè òå, ùî ãðîø³ ââàæàþòüñÿ á³ëüø çðó÷íèìè äëÿ çä³éñ-
íåííÿ óãîä, í³æ áàðòåð, îñòàíí³é óñå-òàêè çáåð³ãñÿ ³ â ñó÷àñ-
í³é åêîíîì³÷í³é ñèñòåì³. Íàâåä³òü ïðèêëàä áàðòåðó ç âàøîãî
îñîáèñòîãî äîñâ³äó ³ ïîÿñí³òü, ÷îìó â äàíîìó âàð³àíò³ âèêî-
ðèñòîâóâàâñÿ ñàìå áàðòåð.
3. ßê³ âèäè òîâàðíèõ ãðîøåé âè çíàºòå?
4. Ïîÿñí³òü, ÷îìó íàéá³ëüø ïðèäàòíèìè äëÿ âèêîðèñòàííÿ â ðîë³
ãðîøåé âèÿâèëèñÿ ìåòàëè.
5. ×èì áóëî îáóìîâëåíå çàñòîñóâàííÿ ïàïåðîâèõ ãðîøåé?

ÄÎÌÀØͪ ÇÀÂÄÀÍÍß

Íàïèø³òü åñå (àáî ï³äãîòóéòå äîïîâ³äü) íà òåìó «Ãðîø³ â ïåð³îä


â³éí òà ðåâîëþö³é».

30 Розділ І
Òåìà 3. ÂÈÍÈÊÍÅÍÍß ² ÐÎÇÂÈÒÎÊ
Á²ÐÆÎÂί ÒÎÐòÂ˲

Êëþ÷îâ³ ïèòàííÿ
1. Á³ðæà. Á³ðæîâèé òîâàð.
2. Ñòâîðåííÿ òîâàðíèõ á³ðæ ó XVI–XVIII ñòîë³òòÿõ.
3. Àìñòåðäàìñüêà á³ðæà – ïðàîáðàç ñó÷àñíî¿ á³ðæ³.

Ö³ë³ óðîêó:
 ä³çíàòèñÿ ïðî âèíèêíåííÿ á³ðæ ³ òîâàðè, ÿêèìè òîðãóþòü íà
á³ðæ³;
 íàâ÷èòèñÿ ðîçð³çíÿòè âèäè á³ðæ;
 âèçíà÷èòè ðîëü á³ðæ ó òîâàðíî-ãðîøîâèõ â³äíîñèíàõ;
 ðîçãëÿíóòè ïðèêëàäè ç ³ñòî𳿠ðîçâèòêó á³ðæîâî¿ òîðã³âë³.

Îñíîâí³ ïîíÿòòÿ: á³ðæà, òîâàðíà á³ðæà, ôîíäîâà á³ðæà, á³ðæà


ïðàö³, á³ðæîâèé òîâàð.

Ïîòð³áíèé ÷àñ: 1–2 óðîêè.

². ²ÍÔÎÐÌÀÖ²ÉÍÈÉ ÁËÎÊ

1. Á³ðæà. Á³ðæîâèé òîâàð


Á³ðæà – öå êàòåãîð³ÿ ðèíêó, ÿâèùå åêîíîì³÷íîãî æèòòÿ. Öå
âåëèêèé ðèíîê äëÿ îáîðîòó êàï³òàë³â ³ ïðàâèëüíîãî âñòàíîâëåííÿ ö³í íà
ð³çí³ á³ðæîâ³ àêòèâè. Á³ðæà º ïîñåðåäíèêîì ì³æ òèìè, õòî øóêàº, êóäè
âêëàñòè êàï³òàë, ³ òèìè, êîìó â³í êîí÷å ïîòð³áåí.
Ñüîãîäí³ á³ðæîâà òîðã³âëÿ äîì³íóº íà ñâ³òîâèõ ðèíêàõ ùîäî ñâî¿õ
ìàñøòàá³â ³ ê³ëüêîñò³ ó÷àñíèê³â. Âîíà ðåïðåçåíòóº ñàìîñò³éíó ôîðìó
êîìåðö³éíî¿ ä³ÿëüíîñò³ ç ìåòîþ îòðèìàííÿ ïðèáóòêó ³ õàðàêòåðèçóºòüñÿ
ãëàñí³ñòþ, ïðîçîð³ñòþ ä³ÿëüíîñò³, äîñòóïí³ñòþ ³íôîðìàö³¿ äëÿ øèðîêîãî
çàãàëó ó÷àñíèê³â ðèíêó.
Äîâ³âøè ñâîþ ñóñï³ëüíó çíà÷óù³ñòü, á³ðæà ó êðà¿íàõ Çàõîäó çàéíÿëà
ïðîâ³äíå ì³ñöå ñåðåä ³íøèõ åêîíîì³÷íèõ ³íñòèòóò³â.  Óêðà¿í³, ÿê ³ â äå-
ÿêèõ ³íøèõ ïîñòñîö³àë³ñòè÷íèõ êðà¿íàõ, öå ì³ñöå äîñ³ º íåâèçíà÷åíèì.
Á³ðæîâà òîðã³âëÿ âèíèêຠó ïðîöåñ³ åâîëþö³¿ ãóðòîâî¿ òîðã³âë³ ÷åðåç
ï³äâèùåííÿ ðåãóëÿðíîñò³ ïðîâåäåííÿ òîðã³â. Ñó÷àñíà á³ðæîâà òîðã³âëÿ
ïðåäñòàâëåíà ÿê á³ðæàìè ç îáîâ’ÿçêîâèìè ñåñ³ÿìè, òàê ³ åëåêòðîííèìè
ðèíêàìè, ÿê³ âèêîðèñòîâóþòü íîâ³òí³ çàñîáè çâ’ÿçêó òà ïåðåäàâàííÿ ³íôîð-
ìàö³¿ ³ ïðàöþþòü ö³ëîäîáîâî. Òîâàðíà á³ðæà íà Çàõîä³ ç òîâàðîîáì³ííîãî
³íñòèòóòó ïåðåòâîðèëàñü íà ô³íàíñîâèé ³íñòèòóò.
Òîâàðí³ á³ðæ³, ùî ïðîéøëè áàãàòîâ³êîâèé øëÿõ â³ä ëîêàëüíèõ ðèí-
ê³â íàÿâíîãî òîâàðó äî âèñîêîë³êâ³äíèõ ì³æíàðîäíèõ ðèíê³â òåðì³íîâèõ
Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 31
Тема 3
êîíòðàêò³â, ÿâëÿþòü ñîáîþ ÿñêðàâèé ïðèêëàä ðèíêîâîãî ³íñòèòóòó, ùî
ñàìîðîçâèâàºòüñÿ ³ ñòàâ íåâ³ä’ºìíîþ ÷àñòèíîþ âèðîáíè÷î-ô³íàíñîâèõ îïå-
ðàö³é âåëèêîãî ÷èñëà êîìïàí³é ³ îðãàí³çàö³é. Çáåð³ãàþ÷è ñâî¿ îðèã³íàëüí³
ðèñè (â³äêðèò³ñòü ïðîâåäåííÿ òîðãîâåëüíèõ ñåñ³é, êîíêóðåíòíèé ñïîñ³á
óêëàäåííÿ) óãîä, á³ðæ³ óäîñêîíàëþþòüñÿ ÿê ç òåõí³÷íîãî ïîãëÿäó (ïðè-
êëàä – åëåêòðîíí³ ñèñòåìè á³ðæîâî¿ òîðã³âë³), òàê ³ çà ðàõóíîê ðîçøèðåííÿ
âèä³â çä³éñíþâàíèõ îïåðàö³é ³ òîðãîâàíèõ êîíòðàêò³â.
Ñó÷àñí³ òîâàðí³ á³ðæ³ – ðåçóëüòàò òðèâàëî¿ åâîëþö³¿ ð³çíèõ ôîðì
ãóðòîâî¿ òîðã³âë³ é îäíî÷àñíî îäèí ³ç âèä³â îðãàí³çîâàíîãî òîâàðíîãî ðèíêó.
²ñòîðè÷íî ïåðâèííîþ ôîðìîþ ãóðòîâî¿ òîðã³âë³ ìîæíà ââàæàòè êàðà-
âàííóþ òîðã³âëþ. ¯¿ â³äð³çíÿëè åï³çîäè÷í³ñòü, íåðåãóëÿðí³ñòü ïðîâåäåííÿ,
â³äñóòí³ñòü âèçíà÷åíîãî ì³ñöÿ òîðã³âë³ ³ ïðàâèë çä³éñíåííÿ.
Íà çì³íó ¿é ïðèéøëà ÿðìàðêîâà òîðã³âëÿ. Ó Ñåðåäí³ â³êè ñòàëè
âèíèêàòè ÿê íåâåëèê³, òàê ³ äîñèòü âåëèê³ ÿðìàðêè, ÷àñ ³ ì³ñöå ïðîâåäåííÿ
ÿêèõ áóëî òî÷íî ïîçíà÷åíî ³ ïðî ïðîâåäåííÿ ÿêèõ ó÷àñíèêè ïîïåðåäíüî
ñïîâ³ùàëè. Ñàìå çíà÷åííÿ ñëîâà «ÿðìàðîê» ó ïåðåêëàä³ ç í³ìåöüêî¿ îçíà÷àº
«ùîð³÷íèé ðèíîê», ñâ³ä÷èòü ïðî ðåãóëÿðí³ñòü ³ îðãàí³çîâàíîñò³ ö³º¿ ôîðìè
òîðã³âë³.
Íà ÿðìàðêàõ â ªâðîï³ ó XII–XIII ñòîë³òòÿõ ïðîâîäèëèñÿ îïåðàö³¿
ç ãîò³âêîâèì òîâàðîì ÿê ç íåãàéíîþ îïëàòîþ, òàê ³ ç â³äñòðî÷åííÿì ïëàòåæó.
Íà äåÿêèõ ÿðìàðêàõ áóëè ðîçðîáëåí³ ñòàíäàðòí³ âèìîãè äî ÿêîñò³ ð³çíî¿
ïðîäóêö³¿, à ïîò³ì ³ ââåäåíà ïðàêòèêà òîðã³âë³ çà çðàçêàìè, à íå ò³ëüêè
êîíêðåòíèìè íàÿâíèìè ïàðò³ÿìè.
ßðìàðêîâà òîðã³âëÿ òîãî ÷àñó âåëàñÿ çà ñóâîðî ðîçðîáëåíèìè âíóò-
ð³øí³ìè ïðàâèëàìè. Íàïðèêëàä, àíãë³éñüê³ êîäåêñè ïîâåä³íêè êóïö³â
ðåãóëþâàëè ïîðÿäîê âçàºìîâ³äíîñèí ì³æ êîíòðàãåíòàìè óãîä, óñòàíîâ-
ëþâàëè ñòàíäàðòí³ ôîðìè äëÿ òîâàðíèõ êîíòðàêò³â, âåêñåë³â, ñêëàäñüêèõ
êâèòàíö³é òà ³íøèõ äîêóìåíò³â. Ïîðóøèâøè êîäåêñ ³ íå âèêîíàâøè ñâî¿õ
îáîâ’ÿçê³â, êóïåöü ì³ã áóòè âèêëþ÷åíèé ³ç òîðãîâîãî ñï³âòîâàðèñòâà.
Íà ÿðìàðêàõ ³ñíóâàâ ñâ³é ñïîñ³á âèð³øåííÿ ñï³ðíèõ ïèòàíü ³ âðå-
ãóëþâàííÿ êîíôë³êòíèõ ñèòóàö³é – ÿðìàðêîâèé ñóä. Ó òîé ÷àñ éîãî íàçè-
âàëè «ñóä ëþäåé ³ç çàïîðîøåíèìè ñòóïíÿìè», îñê³ëüêè éîãî ó÷àñíèêè
– êóïö³ – äîâã³ äí³ ³ ì³ñÿö³ ïåðåáóâàëè â äîðîç³. ßðìàðêîâèé ñóä áóâ
ïðîîáðàçîì ñó÷àñíîãî àðá³òðàæó.
² âñå æ íà ïåâíîìó åòàï³ ÿðìàðêîâèé ñïîñ³á îðãàí³çàö³¿ òîðã³âë³ ïåðå-
ñòàâ âëàøòîâóâàòè éîãî ó÷àñíèê³â. Äî XVI ñòîë³òòÿ áóðõëèâèé ðîçâèòîê
òîðã³âë³ ó çâ’ÿçêó ç â³äêðèòòÿì Àìåðèêè ³ çì³öíåííÿì êàï³òàë³çìó â ªâðî-
ï³ ïðèçâ³â äî ïîÿâè ïîñò³éíèõ, à íå ïåð³îäè÷íèõ ì³ñöü òîðã³âë³, âèíèêëè
ñïåö³àë³çîâàí³ òîðãîâåëüí³ öåíòðè, ó ñâîºìó ðîä³ ãóðòîâ³ ìàãàçèíè, ³íøèìè
ñëîâàìè – ç’ÿâèëèñÿ á³ðæ³.
²ñíóº ê³ëüêà âåðñ³é ïîõîäæåííÿ òåðì³íà «á³ðæà». Çã³äíî ç îäí³ºþ
ç íèõ, ó áåëüã³éñüêîìó ì³ñò³ Áðþããå, ÿêèé ëåæèòü íà ïåðåòèí³ áàãàòüîõ
ºâðîïåéñüêèõ òîðãîâåëüíèõ øëÿõ³â ³ òîìó ³ìåíóâàâñÿ «ìàêëåðîì õðèñ-

32 Розділ І
Виникнення і розвиток біржової торгівлі
òèÿíñüêèõ íàðîä³â», áóëà îñîáëèâà ïëîùà, íà ÿê³é çáèðàëîñÿ äëÿ
òîðã³â êóïåöòâî. Ïëîùà ìàëà íàçâó «äå áóðñ³» (deburse), íà ³ì’ÿ âåëèêî¿
ìàêëåðñüêî¿ êîíòîðè ïàíà Âàí äå Áóðñ³, ùî âîëîä³â òóò âåëèêèì áóäèíêîì.
Ãåðá ô³ðìè ³ç çîáðàæåííÿì òðüîõ øê³ðÿíèõ ãàìàíö³â (ì³øê³â), ÿê³ íà
ì³ñöåâîìó ä³àëåêò³ ³ìåíóâàëèñÿ «thebuerse», áóâ âèâ³øåíèé íà áóä³âë³.
Âëàñíèê êîíòîðè íàäàâ ñâ³é áóäèíîê äëÿ çáîðó êóïö³â ³, ìîæëèâî, äàâ
íàçâó ö³é ôîðì³ òîðã³âë³.
Óçàãàë³ õàðàêòåðíî, ùî ïåðø³ á³ðæ³ ÷àñòî ì³ñòèëèñÿ â ãîòåëÿõ àáî
÷àéíèõ, à ïîò³ì ïîñòóïîâî çàéíÿëè ïîñò³éíå ì³ñöå ó ñïåö³àëüí³é áóä³âë³.
Àíàë³çóþ÷è ðîçâèòîê ãóðòîâî¿ òîðã³âë³, ìîæíà ïîì³òèòè íå ïðîñòî
çì³íó ì³ñöü îðãàí³çàö³¿ òîðã³âë³ ³ ïðàâèë ¿õ ïðîâåäåííÿ, à ñóòòºâ³ çì³íè â
ñàìîìó ñïîñîá³ âåäåííÿ òîðãîâåëüíîãî ïðîöåñó. Íàéïðîñò³øà òîðãîâåëüíà
îïåðàö³ÿ – öå ïîºäíàííÿ ïîïèòó ³ ïðîïîçèö³¿ íà ïåâíèé òîâàð, à ìåòîä,
ÿêèé çä³éñíþº öå ïîºäíàííÿ, ñâ³ä÷èòü ïðî ñòóï³íü ðîçâèíåíîñò³ ðèíêîâèõ
â³äíîñèí.
Ó êàðàâàíí³é òîðã³âë³ ìè ìîæåìî ñïîñòåð³ãàòè íàéïðîñò³øó ôîðìó
ðèíêó – áàçàð. Òîðãîâåëüíèé ïðîöåñ îðãàí³çîâàíèé íàéåëåìåíòàðí³øèì
÷èíîì: ñèäÿòü ïðîäàâö³ – ÷åêàþòü ïîêóïö³â. Çà òàêîãî ñïîñîáó ïîïèò (ïî-
êóïåöü) øóêຠïðîïîçèö³þ, à ÿêùî çãàäàòè ïðî åï³çîäè÷í³ñòü ³ íåîðãàí³-
çîâàí³ñòü êàðàâàííî¿ òîðã³âë³, òî öåé ïîøóê ìîæå òðèâàòè äîñèòü äîâãî.
ßðìàðêîâèé òèï òîðã³âë³ â³äð³çíÿºòüñÿ íàÿâí³ñòþ òîðãîâåëüíèõ ðÿä³â,
÷àñòî ñïåö³àë³çîâàíèõ íà ïåâíèõ òîâàðàõ. Òóò ïðîïîçèö³ÿ ïîêëèêàíà
âëîâëþâàòè ïîïèò, à ñïåö³àë³çàö³ÿ ïðîäàâö³â – ñïðèÿòè ïðèñêîðåííþ
ïîøóêó. Àëå ïðè öüîìó ñòîðîíè ìàþòü ïåâí³ ðîë³, ÿê³ íå çì³íþþòüñÿ.
ßê ò³ëüêè îáñÿãè îïåðàö³é áàãàòîðàçîâî çðîñòàþòü, ÿðìàðîê ïî÷èíàº
ïåðåðîñòàòè â á³ðæó.
Á³ðæó â³äð³çíÿþòü:
 ìîìåíòàëüí³ñòü «çóñòð³÷³» ïîïèòó ³ ïðîïîçèö³¿;
 çì³íþâàí³ñòü ðîëåé;
 ð³çêå ïðèñêîðåííÿ ïðîöåñó óêëàäåííÿ óãîäè.
ßê çàçíà÷àëîñÿ, á³ðæà º òàêîæ îäíèì ³ç âèä³â îðãàí³çîâàíîãî ðèíêó.
Îðãàí³çîâàíèì òîâàðíèì ðèíêîì íàçèâàºòüñÿ ì³ñöå, äå çáèðàþòüñÿ
ïîêóïö³ ³ ïðîäàâö³ äëÿ çä³éñíåííÿ òîðãîâåëüíèõ îïåðàö³é çà ïåâíèìè,
óñòàíîâëåíèìè ïðàâèëàìè. Óñ³ì âèäàì òàêèõ ðèíê³â ïðèòàìàíí³ ñï³ëüí³
ðèñè:
 ñòðîãî ïåâí³ ïðàâèëà ïðîâåäåííÿ òîðã³â;
 â³äêðèò³ñòü ó çä³éñíåíí³ òîðãîâåëüíèõ îïåðàö³é;
 íàÿâí³ñòü îáëàäíàíèõ òîðãîâåëüíèõ ïëîù, ñêëàäñüêèõ òà îô³ñíèõ
ïðèì³ùåíü;
 ñèñòåìà çâ’ÿçêó òà ³íôîðìàö³¿.
Âèâ÷åííþ îñîáëèâîñòåé ðîáîòè á³ðæ, ¿õ ñòðóêòóðè, ñêëàäó, ð³âí³â
óïðàâë³ííÿ äîïîìàãຠ¿õíÿ êëàñèô³êàö³ÿ, òîáòî îá’ºäíóâàòè ó âèçíà÷åí³
ãðóïè â³äïîâ³äíî äî îáðàíî¿ îçíàêè êëàñèô³êàö³¿.

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 33


Тема 3
Ó ñâ³òîâ³é ïðàêòèö³ çàëåæíî â³ä âèäó á³ðæîâîãî òîâàðó ðîçð³çíÿþòü
òîâàðí³ (òîâàðíî-ñèðîâèíí³), ôîíäîâ³, âàëþòí³ á³ðæ³.
Íå âñ³ òîâàðè ìîæóòü áóòè á³ðæîâèìè – öå îäíîçíà÷íî äîâåäåíî âñ³ºþ
³ñòîð³ºþ á³ðæîâî¿ ä³ÿëüíîñò³. Á³ðæîâèìè, çàçâè÷àé, º ñ³ëüñüêîãîñïîäàð-
ñüêà ñèðîâèíà, åíåðãîíîñ³¿, ö³íí³ ïàïåðè, âàëþòà é ³íø³ ô³íàíñîâ³ ³íñòðó-
ìåíòè. ßê ñïðàâåäëèâî çàçíà÷åíî ó âèñëîâ³ îäíîãî ç â³äîìèõ ñó÷àñíèõ
çàõ³äíèõ äîñë³äíèê³â á³ðæîâî¿ ñïðàâè Ô. Øâàðöà, ìåòîþ çä³éñíåííÿ á³ð-
æîâèõ îïåðàö³é º íå êóï³âëÿ ãóðòîâèõ ïàðò³é òîâàð³â àáî ô³íàíñîâèõ ³í-
ñòðóìåíò³â, à îòðèìàííÿ ö³íîâî¿ ³íôîðìàö³¿ ùîäî ìàéáóòí³õ ö³í íà íèõ.
Ñàìå öå äຠçìîãó ñòðàõóâàòè ö³íîâ³ òà êóðñîâ³ ðèçèêè.

2. Ñòâîðåííÿ òîâàðíèõ á³ðæ ó XVI–XVIII ñòîë³òòÿõ


Åëåìåíòè îðãàí³çîâàíîãî ðèíêó ìîæíà áóëî ñïîñòåð³ãàòè ùå â äàâíè-
íó. Òàê, ó Ñòàðîäàâíüîìó Ðèì³ â ïåâíèé ÷àñ ïðîâîäèëèñÿ çáîðè òîðãîâö³â,
ÿê³ íàçèâàëèñÿ «êîëåã³ÿ ìåð-êàòîðóì». Ïðîõîäèëè âîíè â ïåâíèõ ì³ñöÿõ
– ðèíêàõ ïðîäàæó («ôîðà âåíäàë³ÿ»), ÿê³ áóëè öåíòðàìè ðîçïîä³ëó òîâàð³â,
ùî íàäõîäèëè ç óñ³õ ê³íö³â Ðèìñüêî¿ ³ìïåð³¿. Ïåðåâàæàëè íà íèõ áàðòåðí³
îïåðàö³¿, àëå áóëè é ³ îïåðàö³¿ ç ãðîøîâîþ îïëàòîþ. ²íîä³ óêëàäàëèñÿ ³
äîãîâîðè ç â³äñòðî÷åíèì ó ÷àñ³ îñòàòî÷íèì ðîçðàõóíêîì. Öþ ïðàêòèêó
ìîæíà çàðàç ñïîñòåð³ãàòè ³ íà ñó÷àñíèõ á³ðæàõ.
Îòæå, á³ðæà âèíèêëà â ªâðîï³ â ïåð³îä ïåðâ³ñ-
íîãî íàãðîìàäæåííÿ êàï³òàëó. ² ÿêùî íå ââàæàòè
îá’ºäíàííÿ ãðîøîâî-ì³íÿëüíèõ êîíòîð, òî ïåðøè-
ìè á³ðæàìè áóëè òîâàðí³. Çà äåÿêèìè äàíèìè, ïåð-
ø³ á³ðæ³ ç’ÿâèëèñÿ â ²òà볿 (Âåíåö³ÿ, Ãåíóÿ, Ôëî-
ðåíö³ÿ), äå âèíèêëè ìàíóôàêòóðè ³ íà ¿õ îñíîâ³ çðîñ-
òàëà çîâí³øíÿ òîðã³âëÿ. Íàéá³ëüøå çíà÷åííÿ â òîé
ïåð³îä ìàëà âåêñåëüíà òîðã³âëÿ â ì. Áðþããå (ͳäåð-
ëàíäè), äå íà ïëîù³ á³ëÿ áóäèíêó çíàòíîãî ì³íÿéëà
³ ìàêëåðà Âàí äåð Áóðñ³, ãîòåëþ òà ñêëàäó äëÿ òîâà-
ð³â çáèðàëèñÿ êóïö³ ç ð³çíèõ êðà¿í (ãîëîâíèì ÷èíîì ³òàë³éö³) äëÿ êóï³âë³
«³íîçåìíèõ âåêñåë³â òà îáì³íó òîðãîâî¿ ³íôîðìàö³ºþ». Ãåðá íà áóäèíêó
öüîãî ì³íÿéëè ñêëàäàâñÿ ç òðüîõ ãàìàíö³â. Çâ³äñè ³ ï³øëà íàçâà á³ðæ³.
Ó XVI ñòîë³òò³ öåíòðîì ì³æíàðîäíî¿ òîðã³âë³ ³ âàæëèâèì ãðîøîâèì
ðèíêîì ñòàëî ôðàíöóçüêå ì³ñòî ˳îí, äå á³ðæà âèíèêëà 1545 ðîêó. Òóò
óêëàäàëèñÿ äåðæàâí³ ïîçèêè ³ çä³éñíþâàëèñÿ íàéá³ëüø³ ô³íàíñîâ³ ³
êðåäèòí³ îïåðàö³¿. ˳îíñüêà á³ðæà, äå ÷³ëüíå ì³ñöå çàéìàëè ôëîðåíò³éñüê³
êîìåðñàíòè, ìàëà âàæëèâå çíà÷åííÿ äëÿ ôðàíöóçüêîãî äåðæàâíîãî
êðåäèòó, áî äåðæàâà òóò çíàõîäèëà ïîçèêè: êîðîëü çâåðòàâñÿ äî «á³ðæ³»,
à íå äî îêðåìèõ êóïö³â. Òàì ïàíóâàëà íå ëèøå ïîâíà ñâîáîäà â³ä áóäü-
ÿêèõ ïîäàòê³â ³ çáîð³â, à é íàäàâàëîñÿ ïðàâî âñ³ì ³ êîæíîìó, çà âèíÿòêîì
àíãë³éö³â, çä³éñíþâàòè ãðîøîâ³, âåêñåëüí³ ³ êðåäèòí³ îïåðàö³¿, é ñòÿãóâàòè
çàáîðîíåíèé â ³íøèõ ì³ñöÿõ ïîçè÷êîâèé ïðîöåíò. Äðóãà ôðàíöóçüêà á³ðæà

34 Розділ І
Виникнення і розвиток біржової торгівлі
áóëà çàñíîâàíà 1549 ðîêó â Òóëóç³, îäíàê ãîëîâíîþ ëèøàëàñÿ ë³îíñüêà.
Ó XV–XVI ñòîë³òòÿõ îðãàí³çóâàëà âëàñíó ô³íàíñîâó á³ðæó é Ãåíóÿ. Ïðîòå
âíàñë³äîê òîãî, ùî êàòîëèöüêà öåðêâà äîçâîëÿëà âåêñåëü ëèøå â òîìó ðàç³,
ÿêùî â³í áóâ òðàñîâàíèé íà ³íøå ì³ñöå, á³ðæó âèð³øèëè âëàøòóâàòè íå â
ñàì³é Ãåíó¿, à ó ôðàíöóçüêîìó ì³ñò³ Áåçàíñîí, ùî çà 400 êì â³ä Ãåíó¿. ² 1535
ðîêó ì³æ ïðàâèòåëÿìè Ãåíó¿ ³ ìàã³ñòðàòîì Áåçàíñîíà áóëà óêëàäåíà óãîäà
ïðî ïðîâåäåííÿ â öüîìó ì³ñò³ ùîð³÷íèõ ô³íàíñîâèõ òîðã³â, ÿêà, ïðàâäà,
ïîâí³ñòþ íå áóëà çä³éñíåíà. ̳ñòî Áåçàíñîí íå ñòàëî öåíòðîì ô³íàíñîâèõ
óãîä, àëå äàëî ¿ì ñâîº ³ì’ÿ. Ô³íàíñîâà á³ðæà ñòàëà êî÷³âíèì «ÿðìàðêîì
áåç ì³ñöÿ», àëå öå íå çàâàæàëî ¿¿ 䳺âîñò³. Âîíà çáèðàëàñÿ â ð³çíèõ ì³ñò-
àõ ²òà볿 ³ Ôðàíö³¿, ³íîä³ â ñàìîìó Áåçàíñîí³, ïðîòå çàâæäè ìàëà ³ì’ÿ
«áåçàíñîíñüêî¿» á³ðæ³. Ãîñïîäàðåì ¿¿ áóëà Ãåíóÿ, êóïåöòâî ÿêî¿ îïèðàëîñÿ
íà ïîòóæíó ô³íàíñîâó áàçó áàíêó Ñâÿòîãî Ãåîðã³ÿ. Á³ðæó î÷îëþâàâ êîíñóë
³ äâà ðàäíèêè, ÿêèõ ïðèçíà÷àëà Ðàäà Ãåíó¿. ¯ì ï³äïîðÿäêîâóâàëàñÿ
àñàìáëåÿ (20–40 ÷îëîâ³ê) áàíê³ð³â, ÿê³ âíîñèëè çàñòàâó ïî 4 òèñ. äóêàò³â,
³ êóïö³â, ç ÿêèõ áðàëè çàñòàâó â ðîçì³ð³ 2 òèñ. äóêàò³â. Íà ñåñ³ÿõ àñàìáëå¿
âñòàíîâëþâàëè êóðñ ãðîøåé, çä³éñíþâàëè ãðîøîâ³ ïåðåêàçè, ï³äïèñóâàëè
ô³íàíñîâ³ óãîäè. Îáñÿã óãîä ó XVI ñòîë³òò³ äîñÿãàâ äî 40 ìëí äóêàò³â. Öÿ
á³ðæà ³ñíóâàëà äî 20-õ ðîê³â XVII ñòîë³òòÿ.
Äî ÷èñëà ïåðøèõ á³ðæ ç 1531 ðîêó â³äíîñÿòü á³ðæó â Àíòâåðïåí³. Ñó÷àñ-
íèêè íàçèâàëè öþ á³ðæó «íåñê³í÷åííèì ÿðìàðêîì». Á³ðæó â Àíòâåðïåí³
ìîæíà ââàæàòè ³ ïåðøîþ ì³æíàðîäíîþ, îñê³ëüêè â òîðãàõ íà í³é áðàëè
ó÷àñòü êóïö³ ³ òîâàðè ç áàãàòüîõ êðà¿í ªâðîïè. Á³ëÿ ñêëàäó àíãë³éñüêèõ
òîâàð³â ì³ñüêà ðàäà 1460-ãî â³äâåëà ì³ñöå äëÿ ç³áðàííÿ êóïö³â, à 1531-ãî
áóëà â³äêðèòà á³ðæà. Ó ñåðåäèí³ XVI ñòîë³òòÿ î÷åâèäö³ íàðàõîâóâàëè äî
2 000 ñóäåí, ÿê³ ùîäåííî âõîäèëè ³ âèõîäèëè ç àíòâåðïåíñüêî¿ ãàâàí³; ùî-
òèæíÿ òàêîæ â’¿æäæàëî ³ âè¿æäæàëî äî 10 òèñ. ï³äâ³ä ³ç òîâàðàìè. Öÿ
á³ðæà ìàëà âëàñíå ïðèì³ùåííÿ, íàä âõîäîì äî ÿêîãî áóëà âñòàíîâëåíî
íàïèñ ëàòèíîþ «Äëÿ òîðãîâèõ ëþäåé óñ³õ íàðîä³â ³ ìîâ».
Çàãàëüíà ñóìà âñ³õ êîíòðàêò³â, ùî óêëàäàëèñÿ íà àíòâåðïåíñüê³é á³ð-
æ³, äîð³âíþâàëà 40 ìëí äóêàò³â. Óíàñë³äîê êîíöåíòðàö³¿ òîâàðíèõ ³ âåêñåëü-
íèõ îáîðîò³â ñþäè ñò³êàëèñü ó âåëèê³é ê³ëüêîñò³ êàï³òàëè, ³ âåëèê³ òîðãî-
âåëüí³ ô³ðìè çàâæäè ìàëè ìîæëèâ³ñòü ïðèäáàòè ïîòð³áí³ äëÿ íèõ ãðîøîâ³
ñóìè. Íà á³ðæ³ îáåðòàëèñÿ áîðãîâ³ çîáîâ’ÿçàííÿ óðÿäó ͳäåðëàíä³â, ïðè-
âàòí³ ïàïåðè âèùèõ í³äåðëàíäñüêèõ ÷èíîâíèê³â, îáë³ãàö³¿ í³äåðëàíäñüêèõ
ïðîâ³íö³é ³ îêðåìèõ ì³ñò, à òàêîæ îáë³ãàö³¿ ïîðòóàëüñüêîãî é àíãë³éñüêîãî
êîðîë³â. Ïðîöâ³òàííÿ Àíòâåðïåíà çàâåðøèëîñü 1576 ðîêó ï³ñëÿ çàâîþ-
âàííÿ éîãî ³ñïàíöÿìè é çàêðèòòÿ ãèðëà ð³êè Øåëüäà, ùî ïåðåòâîðèëî
ì³ñòî ç ìîðñüêîãî ïîðòó â êîíòèíåíòàëüíå ì³ñòî.
À 1549 ðîêó âèíèêàþòü á³ðæ³ â ˳îí³ òà Òóëóç³ (Ôðàíö³ÿ), à ïîò³ì –
á³ðæà â Ëîíäîí³ (1556). Ó ßïîí³¿ á³ðæà ç òîðã³âë³ ðèñîì ç’ÿâèëàñÿ 1790
ðîêó. À íàéïåðøà ôîíäîâà á³ðæà ó ÑØÀ áóëà â³äêðèòà ó Ô³ëàäåëüô³¿ òîãî
ñàìîãî 1790-ãî.

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 35


Тема 3
3. Àìñòåðäàìñüêà á³ðæà – ïðàîáðàç ñó÷àñíî¿ á³ðæ³
³äêðèòòÿ 1608 ðîêó Àìñòåðäàìñüêî¿ á³ðæ³ áóëî íàéâàæëèâ³øîþ
ïî䳺þ â ³ñòî𳿠á³ðæîâîãî ðóõó, òîðã³âëÿ çà çðàçêàìè ³ ïðîáàìè òîâàð³â,
à ïîò³ì áóëè âñòàíîâëåí³ ÿê³ñí³ ñåðåäí³ íîðìè äëÿ íèõ. Íà îñíîâ³ öèõ
âíóòð³øíüîá³ðæîâèõ ñòàíäàðò³â ³ âåäåòüñÿ òîðã³âëÿ íà á³ðæàõ.
 Àìñòåðäàì³ âïåðøå áóëè ââåäåí³ â îá³ã àêö³¿, ç ÿêèõ ³ ïî÷àëàñÿ
á³ðæîâà ñïåêóëÿòèâíà ãðà. ϳçí³øå âîíà ïåðåêèíóëàñÿ ³ íà òîâàðè. Ç 1720
ðîêó íàáóâàþòü ïîøèðåííÿ òàê çâàí³ òåðì³íîâ³ (ô’þ÷åðñí³) óãîäè, ÿê³
ñüîãîäí³ ïåðåâàæàþòü ó á³ðæîâîìó ñâ³ò³.

Ç ïàä³ííÿì Àíòâåðïåíñüêî¿ (³ ë³îíñüêî¿) á³ðæ³ çàê³í÷èâñÿ ïåðøèé


ïåð³îä – XVI ñòîë³òòÿ ³ ç ïî÷àòêó XVII ñòîë³òòÿ ðîçïî÷àâñÿ äðóãèé – ïåð³îä
Àìñòåðäàìñüêî¿ á³ðæ³, ÿêó ñòâîðèëè 1608 ðîêó. Àìñòåðäàìñüêà á³ðæà áóëà
ïåðøîþ á³ðæåþ, íà ÿê³é ñòàëè ïðîâîäèòèñÿ îïåðàö³¿ ç ö³ííèìè ïàïåðàìè.
Òîðã³âëÿ âåëàñÿ îáë³ãàö³ÿìè äåðæàâíèõ ïîçèê Ãîëëàí䳿, Àíã볿, Ïîðòó-
ãà볿, àêö³ÿìè Ãîëëàíäñüêî¿ ³ Áðèòàíñüêî¿ Îñò-²íäñüêî¿, à ï³çí³øå – Âåñò-
²íäñüêî¿ òîðãîâåëüíèõ êîìïàí³é. Óñüîãî íà ö³é á³ðæ³ êîòèðóâàëèñÿ ö³íí³
ïàïåðè 44 íàéìåíóâàíü. Íà äîâã³ ðîêè âîíà ñòຠñâîºð³äíîþ çàêîíîäàâèöåþ
ìîä ó òîðãîâåëüíîìó ñâ³ò³. Òóò óïåðøå ç’ÿâèëàñÿ Àìñòåðäàìñüêà á³ðæà,
ùî àæ äî 1612 ðîêó áóëà á³ðæåþ óí³âåðñàëüíîþ, â ¿¿ ñò³íàõ çä³éñíþâàëàñÿ
òîðã³âëÿ ÿê ð³çíèìè òîâàðàìè (Àìñòåðäàì ñòàâ íàéâàæëèâ³øèì ðèíêîì
ïðÿíîù³â, ñóêíà, òþòþíó, õë³áà, ðèáè ³ êàâà), òàê ³ ö³ííèìè ïàïåðàìè
(îñíîâíèì ³íñòðóìåíòîì áóëè íå äåðæàâí³ îáë³ãàö³¿, à àêö³¿ òîðãîâåëüíèõ
êîìïàí³é). Ñàìå òóò áóëè âèïðîáóâàí³ ïðàêòè÷íî âñ³ ìåòîäè òîðã³âë³
ö³ííèìè ïàïåðàìè, ùî ³ñíóþòü ³ â äàíèé ÷àñ, – òåðì³íîâ³ óãîäè, ó ò. ÷.
÷èñë³ îïåðàö³¿ ç ïðå쳺þ (îïö³îíè), ðåïîðòí³ ³ äåïîðòí³ îïåðàö³¿ (îïåðàö³¿
«ðåïî»), ìàðæåâ³ óãîäè (ç âèêîðèñòàííÿì ïîçèêîâèõ êîøò³â) ³ ò. ï.
Ñïî÷àòêó äîïóñê íà á³ðæó áóâ â³ëüíèé, áóäü-õòî óêëàñòè óãîäó ç êèì
çàâãîäíî. Íà Àìñòåðäàìñüêî¿ á³ðæ³ ïðîòÿãîì òðèâàëîãî ïåð³îäó òîðãóâàëè
â îñíîâíîìó îáë³ãàö³ÿìè óðÿäó Ãîëëàí䳿, àäì³í³ñòðàö³¿ Àìñòåðäàìà ³
äåÿêèõ ³íøèõ ãîëëàíäñüêèõ ì³ñò. Ãîâîðÿ÷è ïðî àêö³¿, òî ðåãóëÿðí³ òîðãè

36 Розділ І
Виникнення і розвиток біржової торгівлі
âïðîäîâæ òðèâàëîãî ÷àñó çàáåçïå÷óâàëè ò³ëüêè àêö³¿ îá’ºäíàíî¿ Îñò-
²íäñüêî¿ êîìïàí³¿ (ïîñò³éíèé êàï³òàë ñòàíîâèâ 6,5 ìëí ãóëüäåí³â) – ïåðøî¿
àêö³îíåðíî¿ êîìïàí³¿ â ͳäåðëàíäàõ, çàñíîâàíî¿ 1602 ðîêó. ̳í³ìàëüíèé
òåðì³í ÷ëåíñòâà â êîìïàí³¿ – 10 ðîê³â, à àêö³ÿ ïîçíà÷ຠíå ïðîöåíòíèé ïàï³ð,
à ÷àñòêó ó÷àñíèêà â êàï³òàë³ êîìïàí³¿, ïðè÷îìó öÿ ÷àñòêà ìîãëà áóòè ð³çíèõ
ðîçì³ð³â. ϳäïèñêà íà àêö³¿ áóëà ïóáë³÷íîþ, òîáòî êîæåí æèòåëü Ãîëëàí䳿
ì³ã öå çðîáèòè. Àêö³¿ êîìïàí³¿ êîòèðóâàëèñÿ â 130% â³ä íîì³íàëó. À 1605
ðîêó âïåðøå áóëà ðîçïîä³ëåíèé ïðèáóòîê (íå ãðîøèìà, à ïåðöåì) ó ðîç-
ì³ð³ 15%, ³ êóðñ çá³ëüøèâñÿ äî 140%; 1607-ãî êóðñ ñòàíîâèâ 180–200%,
à 1608-ãî àêö³¿ âïàëè äî 160–130%. Ö³ ñòðèáêè ³ âèêëèêàëè ãðó íà çíè-
æåííÿ. Ñïåêóëÿö³ÿ íà á³ðæ³ çä³éñíþâàëàñÿ ó ôîðì³ òåðì³íîâèõ óãîä. Äëÿ
çðó÷íîñò³ çä³éñíåííÿ óãîä áóëà óòâîðåíà á³ðæîâà îäèíèöÿ â 3 000 ãóëüäåí³â,
ÿêà íàçèâàëàñÿ íà á³ðæ³ «àêö³ºþ».
Äðóãîþ àêö³îíåðíîþ êîìïàí³ºþ, ÷è¿ àêö³¿ ñòàëè îáåðòàòèñÿ íà Àìñòåð-
äàìñüêî¿ á³ðæ³, ñòàëà Âåñò-²íäñüêà êîìïàí³ÿ, çàñíîâàíà 1621 ðîêó. Ïîÿâà
ö³º¿ êîìïàí³¿ ñïðèÿëà ïîñèëåííþ ñïåêóëÿö³¿ íà á³ðæ³. ϳäïèñêà íà àêö³¿
ö³º¿ êîìïàí³¿ çä³éñíþâàëàñÿ âæå íå ò³ëüêè â ͳäåðëàíäàõ, à é çà êîðäîíîì.
Óïåðøå áóâ ñêëàäåíèé ïðîñïåêò åì³ñ³¿, ÿêèé ìàâ â îñíîâíîìó ðåêëàìíèé
õàðàêòåð.
Ö³êàâî ùî ä³éøëî äî íàñ òâ³ð Äîíà Æîçåôà äå Ëà Âåãè, ÿêèé ïîáà÷èâ
ñâ³ò 1688 ðîêó. Ïðîôåñ³éíèõ ó÷àñíèê³â ðèíêó ö³ííèõ ïàïåð³â òîãî ÷àñó äå
Ëà Âåãà ïîä³ëÿâ íà òðè ãðóïè: âåëèê³ êàï³òàë³ñòè (ö³êàâèëèñÿ íå êóðñîì
àêö³é, à îòðèìàíèì äèâ³äåíäîì); êóïö³ (êóïóâàëè ³ ïðîäàâàëè àêö³¿, âè-
òÿãóþ÷è ïðè öüîìó ïåâíèé ïðèáóòîê); ãðàâö³ (çàéìàëèñÿ â îñíîâíîìó
ñïåêóëÿòèâíèìè îïåðàö³ÿìè – òåðì³íîâà óãîäàìè).
Ñïî÷àòêó òîðã³âëåþ àêö³ÿìè çàéìàëèñÿ áëèçüêî 20 îñ³á, äî ê³íöÿ XVII
ñòîë³òòÿ âæå ñòàð³, æ³íêè ³ ä³òè ãðàëè íà íàéäð³áí³ø³ ÷àñòèíè àêö³é.
Äî ê³íöÿ XVII ñòîë³òòÿ íà á³ðæ³ ñòàëè çä³éñíþâàòè îïåðàö³¿ ³ ç ³íî-
çåìíèìè ïîçèêàìè, çà ïîñåðåäíèöòâà í³äåðëàíäñüêîãî óðÿäó. Íà Àìñòåð-
äàìñüê³é á³ðæ³ 1747 ðîêó êîòèðóâàëèñÿ 44 âèäè ö³ííèõ ïàïåð³â (òðè âèäè
ãîëëàíäñüêèõ àêö³é, òðè âèäè àíãë³éñüêèõ àêö³é, äâàäöÿòü ï’ÿòü âèä³â
ãîëëàíäñüêèõ äåðæàâíèõ ïîçèê, ÷îòèðè âèäè àíãë³éñüêèõ äåðæàâíèõ îáë³-
ãàö³é ³ ò. ä). Äî ê³íöÿ XVII ñòîë³òòÿ êîòèðóâàëèñÿ âæå ïîíàä 100 ð³çíèõ
ö³ííèõ ïàïåð³â.
Íàéñïåêóëÿòèâí³øèé õàðàêòåð Àìñòåðäàìñüêî¿ á³ðæ³ ïðèçâ³â ¿¿ äî
ðàïòîâî¿ êðèçè. Ïðè÷èíîþ âèÿâèëèñÿ òþëüïàíè, ñòàâøè îá’ºêòîì á³ð-
æîâî¿ ãðè. Ö³íè íà öèáóëèíè òþëüïàí³â áóëè áîæåâ³ëüíèìè. Çà ñëîâàìè
³ñòîðèêà Ìàêñà ³ðòà, ò³ëüêè â îäíîìó ç ì³ñò Ãîëëàí䳿 çà äâà ðîêè îáîðîò
³ç öèáóëèí òþëüïàí³â ñòàíîâèâ á³ëüø í³æ 10 ìëí ãóëüäåí³â.
À 1637 ðîêó âèíèêëà ïàí³êà, ùî ïðèçâåëà Àìñòåðäàìñüêó á³ðæó
³ âñþ íàö³îíàëüíó åêîíîì³êó äî êðàõó. ϳñëÿ öüîãî ðîëü ô³íàíñîâîãî
öåíòðó ïåðåéøëà â³ä Ãîëëàí䳿 äî Àíã볿.  Àìñòåðäàì³ ãîëîâíèì îá’ºêòîì
á³ðæîâèõ îïåðàö³é áóëè àêö³¿. Ïîðÿä ç êàñîâèìè óãîäàìè, çà ÿêèìè

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 37


Тема 3
çä³éñíþâàâñÿ ïåðåêàç àêö³é íà ³ì’ÿ ïîêóïöÿ, à îñòàíí³é âèïëà÷óâàâ çà
íèõ øëÿõîì ïåðåêàçó ãðîøåé çà êíèãàìè Àìñòåðäàìñüêîãî áàíêó íà ³ì’ÿ
ïðîäàâöÿ, ñêîðî ç’ÿâèëàñÿ é á³ðæîâà ãðà.

²². ÌÅÒÎÄÈ×ÍÈÉ ÁËÎÊ

Àêòóàë³çàö³ÿ çíàíü, ìîòèâàö³ÿ

1. Âèçíà÷òå âèä òîðã³âë³, ÿêùî âè ïðèéøëè â ìàãàçèí ³ êóïèëè


ôðóêòè (ðîçäð³áíà).
2. Âèçíà÷òå âèä òîðã³âë³, ÿêùî âè ïðèéøëè â ìàãàçèí «Ìåòðî» ³
êóïèëè òàì 10 ïàêóíê³â ñîêó (ãóðòîâà).
3. Ó ðàç³, ÿêùî ì³ñüêèé ãîëîâà Á³ëî¿ Öåðêâè äຠäîðó÷åííÿ
çàêóïèòè íà ö³ëèé ð³ê äëÿ ì³ñòà çåðíî. Äå öå ìîæíà çðîáèòè?
(íà á³ðæ³).
4. Ïðèïóñòèìî, ùî âè ïðèéøëè íà á³ðæó, äåñü ïîðÿä ñòîÿòèìóòü
âàãîíè ³ç çåðíîì, ÿêå ïðîäàþòü. Âè îïëàòèëè âàðò³ñòü öüîãî
çåðíà. ×è çìîæåòå âè ¿õ â³äðàçó çàáðàòè? (Íàâðÿä ÷è. Ïðåä-
ìåòîì êóï³âë³-ïðîäàæó íà òîâàðíèõ á³ðæàõ º òîâàðè ³ äîãîâîðè
íà ¿õíþ ïîñòàâêó. Ïðè ïðîâåäåíí³ îïåðàö³¿ óêëàäàþòü á³ð-
æîâèé êîíòðàêò. Ó íüîìó îáóìîâëþþòüñÿ ñòðîêè ïîñòàâêè
òîâàð³â, ö³íà òîâàðó, éîãî ê³ëüê³ñòü ³ ÿê³ñòü. Òîâàð ÷àñòî
ïåðåáóâຠçà òèñÿ÷³ ê³ëîìåòð³â â³ä ì³ñöåçíàõîäæåííÿ á³ðæ³).

Íàâ÷àííÿ

Ðîçïîâ³äü ó÷èòåëÿ «²ñòîð³ÿ âèíèêíåííÿ á³ðæ».


Äåìîíñòðàö³ÿ ôðàãìåíòà ô³ëüìó «ßê òîðãóþòü íà ×èêàçüê³é
òîâàðí³é á³ðæ³».
https://www.youtube.com/watch?v=4X6MdyPLlGw

38 Розділ І
Виникнення і розвиток біржової торгівлі
Ðàçîì ç ó÷èòåëåì óñíî âèêîíàéòå çàâäàííÿ 1 ó ðîáî÷îìó çîøèò³ ó÷íÿ.
Äàéòå â³äïîâ³ä³ íà çàïèòàííÿ.
 Ïîÿñí³òü îäíó ³ç çàïîâ³äåé êóïö³â «Ïî÷åêàþ ïðîäàâàòè – ùî á³ðæà
ñêàæå». (Íà á³ðæ³ âñòàíîâëþþòüñÿ íàéá³ëüø ñïðàâåäëèâ³ ö³íè.
Á³ðæà äຠîá’ºêòèâíó ³íôîðìàö³þ ïðî ðèíêîâ³ ö³íè òà ¿õ çì³íó).
 Ùî ðîáëÿòü á³ðæ³? (Âîíè òîðãóþòü. Ó íèõ º ïåâí³ ïðàâèëà ðîáîòè,
ñïåö³àëüí³ ëþäè (ìàêëåðè, àãåíòè, áðîêåðè), ÿê³ ìàþòü ïðàâî òàì
ïðàöþâàòè. Óñ³ óãîäè óêëàäàþòüñÿ ìåòîäîì â³äêðèòîãî òîðãó
³ ïðî êîæíó ç íèõ íàäàºòüñÿ ïîâíà ³íôîðìàö³ÿ.  àíãë³éñüê³é
ìîâ³ ñëîâî «á³ðæà» (bourse) çàñòîñîâóºòüñÿ ò³ëüêè äëÿ òîðã³âë³
ö³ííèìè ïàïåðàìè, òà é òî â îñíîâíîìó â³äíîñíî ºâðîïåéñüêèõ
ðèíê³â. À òàê çàãàëüíèì òåðì³íîì º «îáì³í» (exchange). ²íîä³
– ðèíîê (market). Á³ðæ³ ÿâëÿþòü ñîáîþ îðãàí³çîâàí³ òîðãîâåëüí³
ìàéäàí÷èêè).
 ßêèìè òîâàðàìè òîðãóþòü íà òîâàðíèõ á³ðæàõ? (Òîâàðíà á³ðæà
– öå ôîðìà ðåãóëÿðíî ôóíêö³îíóþ÷îãî ãóðòîâîãî ðèíêó ìàñîâèõ
çàì³ííèê³â òîâàð³â (öóêîð, áàâîâíà, çåðíî, ë³ñ òà ³í.), ÿê³
ïðîäàþòü çà çðàçêàìè. Òîâàðíà á³ðæà çàçâè÷àé ñïåö³àë³çóºòüñÿ
íà ÿêîìóñü îäíîìó òîâàð³. Íàïðèêëàä, Ëîíäîíñüêà á³ðæà ìåòàë³â
òîðãóº êîëüîðîâèìè ìåòàëàìè, Ïàðèçüêà – öóêðîì).
 Íàçâ³òü ôóíêö³¿ òîâàðíî¿ á³ðæ³. (Çá³ð ³ ïóáë³êàö³ÿ ³íôîðìàö³¿
ïðî ö³íè, ñòàí âèðîáíèöòâà; íàäàííÿ ïîñåðåäíèöüêèõ ïîñëóã ç
óêëàäåííÿ óãîä; óïîðÿäêóâàííÿ òîðã³âë³ òîâàðàìè, ðåãóëþâàííÿ
òîðãîâåëüíèõ îïåðàö³é, óðåãóëþâàííÿ òîðãîâåëüíèõ êîíôë³êò³â).
 Ùî áóäå, ÿêùî á³ðæ íå áóäå? (ßêùî íå áóäå á³ðæ, òî íàøà åêîíî-
ì³êà ñïîâçå â Õ² ñòîë³òòÿ. ² öå â êðàùîìó âàð³àíò³. Íàñïðàâä³
æ ³ç ë³êâ³äàö³ºþ á³ðæ ïî÷íåòüñÿ ô³íàíñîâèé õàîñ, òîìó ùî â
ðåàëüíèé ñåêòîð ï³äóòü óñ³ ãðîø³, ÿê³ îáåðòàþòüñÿ íà âòîðèííîìó
ðèíêó ö³ííèõ ïàïåð³â. Óñ³ á³ðæ³ ñüîãîäí³ çàáåçïå÷óþòü òå, ùî
íàçèâàºòüñÿ â³ëüíîþ êîíêóðåíö³ºþ, òàê ïîòð³áíîþ äëÿ ðîçâèòêó
ëþäñòâà).
 ßê³ âëàñòèâîñò³ ïîâèíåí ìàòè á³ðæîâèé òîâàð? Íàâåä³òü ïðèêëàäè
á³ðæîâîãî òîâàðó. (ѳëüñüêîãîñïîäàðñüêà ñèðîâèíà, åíåðãîíîñ³¿,
ö³íí³ ïàïåðè, âàëþòà é ³íø³ ô³íàíñîâ³ ³íñòðóìåíòè).
ÖÅ Ö²ÊÀÂÎ!
ßê ïî÷èíàëèñÿ á³ðæîâ³ òîðãè â Íüþ-Éîðêó? Áëèçüêî äâàäöÿòè òîðãîâö³â 1792
ðîêó äîìîâèëèñÿ: ÿêùî áóäå ÿñíà ïîãîäà – çáèðàòèñÿ ï³ä òîïîëåþ, à ÿêùî
ïîõìóðà – ó òàâåðí³ «Ôðåíñ³ñ». Õî÷ çàðàç ñàìà á³ðæà ôóíêö³îíóº íà Óîëë-
ñòðèò, àëå ç òèõ ÷àñ³â íå çì³íèëèñÿ í³ ïðàâèëà, í³ ðîçì³ð êîì³ñ³éíèõ.
Âè çíàëè, ùî ó÷àñíèêè á³ðæ³ ïðàöþþòü çà ïðèíöèïîì «Õòî ãîëîñí³øå – ó
òîãî íàéâèã³äí³øà óãîäà»? ²íîä³ òðåéäåðè, ùîá âèä³ëèòèñÿ ç «ãîðëîäåðèê³â»
³ «êðèêóí³â», îäÿãàëè âåëè÷åçí³ ï³äáîðè, ùîá ¿õ áóëî êðàùå ïîì³òíî. Ñàìå
÷åðåç öå 2000 ðîêó íà ×èêàçüê³é ôîíäîâ³é á³ðæ³ áóëî ïðèéíÿòî ïîñòàíîâó, ÿêà
îáìåæóâàëà âèñîòó ï³äáîð³â òðåéäåð³â. Ìåòà ïîñòàíîâè – çíèæåííÿ òðàâìàòèçìó.

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 39


Тема 3
Âèêîíàéòå çàâäàííÿ 2 ó ðîáî÷îìó çîøèò³ ó÷íÿ. Ïîñëóõàéòå ðîçïîâ³äü
ó÷èòåëÿ.
Ñêëàä³òü òàáëèöþ.
Ùî? Äå? Êîëè?
˳îíñüêà á³ðæà Ôðàíö³ÿ 1545 ð.
Á³ðæà â Ãåíó¿ Ôðàíö³ÿ 1535 ð.
Á³ðæà â Àíòâåðïåí³ Í³äåðëàíäè 1531 ð.
Ëîíäîíñüêà á³ðæà Àíãë³ÿ 1556 ð.
Àìñòåðäàìñüêà á³ðæà ͳäåðëàíäè 1608 ð.
Òîê³éñüêà á³ðæà ßïîí³ÿ 1790 ð.

Âèêîíàéòå çàâäàííÿ 3 ó ðîáî÷îìó çîøèò³ ó÷íÿ.


Ïðî÷èòàéòå òåêñò. Äàéòå â³äïîâ³äü íà ïèòàííÿ äî òåêñòó.
Òþëüïàíè, ùî îáâàëèëè ðèíîê
Ï³ä ³ì’ÿì «òþëüïàíîìàí³ÿ» â ³ñòîð³þ óâ³éøîâ ïåð³îä ó æèòò³ Ãîëëàí-
䳿 XVII ñòîë³òòÿ, êîëè ïîïèò íà öèáóëèíè òþëüïàí³â íàáàãàòî ïåðåâèùó-
âàâ ïðîïîçèö³þ, ùî âèêëèêàëî ãðàíä³îçíå çðîñòàííÿ ö³í íà íèõ.
Óñå ïî÷àëîñÿ ùå â ñåðåäèí³ XVI ñòîë³òòÿ, êîëè àâñòð³éñüêèé ïîñîë ó
Òóðå÷÷èí³ ïðèâ³ç äî ³äíÿ ê³ëüêà öèáóëèí öèõ êâ³ò³â ³ç Êîíñòàíòèíîïîëÿ.
Íàïðèê³íö³ XVI ñòîë³òòÿ öèáóëèíè ðàçîì ³ç ôðàíöóçüêèì áîòàí³êîì
Êàðëîì Êëàç³óñîì ïåðåì³ñòèëèñÿ äî ͳäåðëàíä³â, äå 1594 ðîêó âïåðøå
çàöâ³â òþëüïàí.
Îäíà öèáóëèíà ð³äê³ñíîãî âèäó òþëüïàíà 1625 ðîêó ìîãëà êîøòóâàòè
2 000 ôëîðèí³â. Äî 1635-ãî ö³íà äîñÿãëà 5 500 ôëîðèí³â (ó ïåðåðàõóíêó íà
ñó÷àñí³ ãðîø³ – áëèçüêî 50 òèñ. ºâðî). Äî ïî÷àòêó 1637 ðîêó â ñåðåäíüîìó
ö³íè íà òþëüïàíè çðîñëè ó 25 ðàç³â. Òàêå çðîñòàííÿ ïðèâåëî äî òîãî, ùî
öèáóëèíè ñòàëè îäíèì ³ç íàéïîïóëÿðí³øèõ òîâàð³â íà á³ðæ³. Äëÿ òîãî,
ùîá ïî÷àòè ñïåêóëÿö³¿
ç òþëüïàíàìè, öèáóëè-
íè ÿêèõ íàâ³òü íå âè-
éìàëè ³ç çåìë³, ëþäè
çàêëàäàëè áóäèíêè,
êîìïàí³¿... Äëÿ óãîä
âèêîðèñòîâóâàëè ³ ô’þ-
÷åðñí³ êîíòðàêòè, ³ íà-
â³òü îïö³îíè.
Ïðèðîäíî, öå ïðè-
çâåëî äî òîãî, ùî â ëþ-
òîìó 1637 ðîêó îõî÷èõ
ïðîäàòè öèáóëèíè âè-
ÿâèëîñÿ â ðàçè á³ëüøå,

40 Розділ І
Виникнення і розвиток біржової торгівлі
í³æ òèõ, õòî õîò³â ¿õ ïðèäáàòè. Ö³íè âïàëè äî 300 ôëîðèí³â, ùî ìîìåíòàëüíî
ðîçîðèëî áàãàòüîõ âëàñíèê³â öüîãî «ô³íàíñîâîãî ³íñòðóìåíòó». Äî ê³íöÿ
ðîêó âàðò³ñòü «àêòèâó» âïàëà â ñåðåäíüîìó â 100 ðàç³â. Öå áóâ êðàõ ö³ëî¿
ãàëóç³ òîðã³âë³, ïðèçâ³â äî êðèçè âñ³º¿ åêîíîì³êè. «Ìèëüíà áóëüáàøêà»
íà ðèíêó ãîëëàíäñüêèõ òþëüïàí³â – öå ïåðøèé ó ñâ³òîâ³é ³ñòî𳿠ðèíîê
ö³ííèõ ïàïåð³â, ùî îáâàëèëèñÿ. Îäíàê 1747 ðîêó íà Àìñòåðäàìñüê³é á³ðæ³
êîòèðóâàëîñÿ âæå 44 âèäè ö³ííèõ ïàïåð³â (3 âèäè ãîëëàíäñüêèõ àêö³é, 3
– àíãë³éñüêèõ, 25 òèï³â ãîëëàíäñüêèõ äåðæàâíèõ ïîçèê, 4 – àíãë³éñüêèõ
äåðæàâíèõ îáë³ãàö³é ³ ò. ä.). Äî ê³íöÿ ÕVIII ñòîë³òòÿ òóò îáåðòàëîñÿ âæå
ïîíàä 100 ð³çíèõ ö³ííèõ ïàïåð³â. Ïîäàëüøèé ðîçâèòîê á³ðæ³ ïîâ’ÿçàíèé,
ïåðø çà âñå, ç ¿¿ óêðóïíåííÿì çà ðàõóíîê çëèòòÿ ç ³íøèìè ìàéäàí÷èêàìè
– 1972 ðîêó ôîíäîâ³ ìàéäàí÷èêè Ãààãè ³ Ðîòòåðäàìà îá’ºäíàëèñÿ ç
Àìñòåðäàìñüêîþ á³ðæåþ, ÿêà ç òîãî ìîìåíòó ñòàëà ºäèíîþ ôîíäîâîþ
á³ðæåþ ͳäåðëàíä³â.

Ïèòàííÿ äëÿ îáãîâîðåííÿ

1. ×îìó öèáóëèíè òþëüïàí³â ñòàëè ââàæàòè á³ðæîâèì òîâàðîì?


2. Ùî ñòàëî ïðè÷èíîþ «ìèëüíî¿ áóëüáàøêè» ðèíêó òþëüïàí³â?
3. ßê íåãàðàçäè íà á³ðæ³ ïðèíåñëè ïðîáëåìè äëÿ åêîíîì³êè âñ³º¿
êðà¿íè?
4. ßê³ âëàñòèâîñò³ á³ðæîâîãî òîâàðó?

ÐÅÔËÅÊѲß

 Ùî îçíà÷ຠñëîâî «á³ðæà»?


 Äå â³äáóâàëèñÿ ïåðø³ óãîäè êóï³âë³-ïðîäàæó âåëèêèõ ïàðò³é
òîâàð³â?
 Äå áóëà çâåäåíà ïåðøà òîâàðíà á³ðæà â ªâðîï³?
 Ïîÿñí³òü ïåðøèé ïðèíöèï á³ðæîâî¿ òîðã³âë³ «Êóïè ñüîãîäí³ –
çàïëàòèø çàâòðà».

Äîìàøíº çàâäàííÿ

Òâîð÷å çàâäàííÿ.
Ïîðÿä ³ç Ôðàíêôóðòñüêîþ ôîíäî-
âîþ á³ðæåþ âñòàíîâëåí³ ñêóëüïòóðè áèêà
³ âåäìåäÿ. Ïîÿñí³òü, ÿê ö³ ³ñòîòè ïîâ’ÿçàí³
ç á³ðæîâîþ òîðã³âëåþ. ϳäãîòóéòå äîïîâ³äü
íà öþ òåìó.

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 41


Òåìà 4. ÇÀÐÎÄÆÅÍÍß
ÁÀÍʲÂÑÜÊί ÑÈÑÒÅÌÈ

Êëþ÷îâ³ ïèòàííÿ
1. Ëèõâàðñòâî. Ïåðø³ áåçãîò³âêîâ³ îïåðàö³¿.
2. Ïåðøèé áàíê ó Ãåíó¿. Àìñòåðäàìñüêèé áàíê – íàéá³ëüøèé áàíê
ªâðîïè ïî÷àòêó XVI² ñòîë³òòÿ.
3. Ïî÷àòîê ôîðìóâàííÿ áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè îêðåìèõ êðà¿í ó XVIII–
XIX ñòîë³òÿõ.

Ö³ë³ óðîêó:
 ä³çíàòèñü ïðî âèíèêíåííÿ áàíê³â;
 îõàðàêòåðèçóâàòè îêðåì³ áàíê³âñüê³ îïåðàö³¿;
 ïîð³âíÿòè ëèõâàðñòâî ç ä³ÿëüí³ñòþ ñó÷àñíèõ ô³íàíñîâèõ óñòàíîâ;
 ç’ÿñóâàòè ðîëü áàíê³âñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³ äëÿ ðîçâèòêó òîâàðíî-
ãðîøîâèõ â³äíîñèí.

Îñíîâí³ ïîíÿòòÿ: ëèõâàðñòâî, áàíê, áàíê³âñüêà îïåðàö³ÿ, áàíê³âñüêà


ñèñòåìà.

Ïîòð³áíèé ÷àñ: 1–2 óðîêè.

². ²ÍÔÎÐÌÀÖ²ÉÍÈÉ ÁËÎÊ

1. Ëèõâàðñòâî. Ïåðø³ áåçãîò³âêîâ³ îïåðàö³¿


²ñòîð³ÿ ðîçâèòêó áàíê³âñüêî¿ ñïðàâè ò³ñíî ïîâ’ÿçàíà ç ³ñòîð³ºþ
ä³ÿëüíîñò³ áàíê³â ³ âèíèêíåííÿì ãðîøåé. Íà æàëü, íåìຠäîñòîâ³ðíèõ
â³äîìîñòåé ïðî âèíèêíåííÿ ïåðøèõ êðåäèòíèõ óñòàíîâ ³ õàðàêòåð çä³éñ-
íþâàíèõ íèìè ïîçè÷êîâèõ îïåðàö³é. Îäíàê ³ñòîðè÷í³ äàí³ ñâ³ä÷àòü, ùî
ïåðø³ áàíê³âñüê³ îïåðàö³¿ ç îáì³íó ãðîøåé ³ñíóâàëè ùå çà äâ³ òèñÿ÷³ ðîê³â
äî íàøî¿ åðè ó Ñòàðîäàâí³é Ãðåö³¿ (IV ñò. äî í. å.), ó Ñòàðîäàâíüîìó Âàâèëîí³
(VI ñò. äî í. å.), ó Ñòàðîäàâíüîìó ªãèïò³ òà Ðèì³.
Ïåâíèé ³íòåðåñ ñòàíîâèòü åòèìîëîã³ÿ ñëîâà «áàíê». Òåðì³í «áàíê»
ïîõîäèòü â³ä ³òàë³éñüêîãî «banco» é îçíà÷ຠ«êîíòîðêà», «ñò³ë», çà ÿêèì
çä³éñíþâàâñÿ îáì³í ãðîøåé. Ôðàíöóçüêå ñëîâî «bangue» îçíà÷ຠ«ñêðèíÿ»,
òîáòî âêàçóº íà ôóíêö³þ çáåðåæåííÿ ÷îãîñü ö³ííîãî.
Áàãàòüìà ìîâàìè ñâ³òó ñëîâî «áàíê» çàâäÿêè éîãî ºäèíèì êîðåíÿì ìàº
àíàëîã³÷íå çíà÷åííÿ: bank (àíãë., í³ì.), banco (³òàë., ³ñï.), bangue (ôð.).
 óêðà¿íñüê³é ìîâ³ öå ñëîâî ïî÷àëî âæèâàòèñÿ äàâíî çà ïîñåðåäíèöòâà
ôðàíöóçüêî¿ ìîâè.
Çà ñâ³ä÷åííÿì ³ñòîðèê³â, ïåðø³ êðåäèòí³ îïåðàö³¿ çä³éñíþâàëèñü ó
Ñòàðîäàâíüîìó Âàâèëîí³, äå íå ò³ëüêè îáì³íþâàëèñü ãðîø³ îäí³º¿ äåðæàâè
íà ãðîø³ ³íøî¿, à é ïðàêòèêóâàëîñÿ ïðèéíÿòòÿ âêëàä³â ³ âèäàâàííÿ çà íèìè

42 Розділ І
Зародження банківської системи
ïåâíèõ â³äñîòê³â. Çàðîäèëàñÿ áàíê³âñüêà ñïðàâà ³ ïîäàëüøîãî ðîçâèòêó íà-
áóëà ó Ñòàðîäàâí³é Ãðåö³¿ (Åëëàä³), äå îðãàí³çàö³þ áàíê³âñüêî¿ ñïðàâè áóëî
çàêëàäåíî ïîíàä äâ³ ³ç ïîëîâèíîþ òèñÿ÷³ ðîê³â òîìó â äàâíüîãðåöüêèõ ì³ñòàõ
íà óçáåðåææÿõ Ñåðåäçåìíîãî, Åãåéñüêîãî ³ ×îðíîãî ìîð³â. Ïî÷èíàþ÷è
ç VI ñò. äî í. å., ê³ëüêà ñîòåíü ãðåöüêèõ ì³ñò òà ¿õí³õ êîëîí³é êàðáóâàëè
âëàñí³ ìîíåòè, âåëè æâàâó òîðã³âëþ, ðîçâèâàëè ãðîøîâî-êðåäèòí³ â³äíî-
ñèíè. Îäíàê ³íòåíñèâíà òîðã³âëÿ, ùî âåëàñÿ ç âèêîðèñòàííÿì ð³çíèõ
ìîíåò, ÿê³ êàðáóâàëè ÿê äåðæàâè, òàê ³ ì³ñòà, çóìîâèëà âèíèêíåííÿ òàêèõ
ó÷àñíèê³â òîðãîâåëüíèõ îïåðàö³é, ÿê³ á ðîçáèðàëèñÿ â ìîíåòàõ, ùî áóëè
â îá³ãó. Çà öèõ óìîâ âèíèêëà òàêà ïðîôåñ³ÿ, ÿê ì³íÿéëè, ÿê³ ðîçêëàäàëè
ìîíåòè íà ñïåö³àëüíîìó ñòîë³ (â³ä ãðåö. «trapeza» – òðàïåäçà) ³ ïåðåâ³ðÿëè
¿õíþ ÿê³ñòü. Çâ³äñè ãðåöüêà íàçâà – ì³íÿéëè-òðàïåäçèòè.
²ñòîð³ÿ ðîçâèòêó áàíê³âñüêî¿ ñïðàâè Íîâîãî ÷àñó ïîâ’ÿçàíà ç ðîçâèòêîì
âèðîáíè÷èõ ³ òîðãîâåëüíèõ â³äíîñèí ³ çàïî÷àòêîâàíà â Ñåðåäçåìíîìîðñüê³é
ªâðîï³, îñîáëèâî íà ï³âíî÷³ ²òà볿. Çàðîäæåííÿ ä³ÿëüíîñò³ áàíê³ð³â ³
â³äïîâ³äíî áàíê³âñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³ ïî÷àëîñÿ ó XII ñòîë³òò³. Ðîçâèòîê â ²òà볿
áàíê³âñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³ ³ ïîÿâà ïåðøèõ áàíê³ð³â ïîÿñíþºòüñÿ òèì, ùî öÿ
òåðèòîð³ÿ áóëà íà ïåðåõðåñò³ òîðãîâåëüíèõ øëÿõ³â, ÷åðåç ÿê³ ºâðîïåéñüê³
äåðæàâè ìàëè ìîæëèâ³ñòü ï³äòðèìóâàòè çâ’ÿçîê ³ç ð³çíèìè ÷àñòèíàìè ñâ³òó,
à öå ñïðèÿëî ðîçâèòêîâ³ òîðã³âë³ ãðîøîâîãî îá³ãó. Íà òîé ÷àñ â³äðîäèëàñÿ
ïðîôåñ³ÿ ì³íÿéë³â, ÿê³ çàéìàëèñÿ ï³ä ÷àñ êóï³âë³-ïðîäàæó îáì³íîì ð³çíèõ
ìîíåò ³ çä³éñíþâàëè ³íø³ ãðîøîâ³ îïåðàö³¿. ̳íÿéëè íå ò³ëüêè îáì³íþâàëè
îäí³ ãðîø³ íà ³íø³, à é çàéìàëèñÿ êðåäèòíèìè îïåðàö³ÿìè ³ ëèõâàðñòâîì.
Êðåäèòí³ îïåðàö³¿ ïîëÿãàëè â áåçãîò³âêîâîìó ïåðåêàç³ ãðîøåé (â³äîìèé
ç XI ñò.). Ðîëü ãîò³âêè ñòàëà â³ä³ãðàâàòè ðîçïèñêà ì³íÿéëè (âåêñåëü), çà ÿêîþ
éîãî àãåíò ó ïåâíîìó ì³ñö³ âèäàâàâ ò³é ÷è ³íø³é îñîá³ ñóìó, ÿêó òà âíåñëà
ïîïåðåäíüî. ̳íÿëüí³ êîíòîðè ñòàëè íàçèâàòè áàíêàìè (ïî-³òàë³éñüêè
áàíê – ëàâà, íà ÿê³é, çàçâè÷àé, ñèä³â âóëè÷íèé ì³íÿéëî), à ¿õí³õ ãîñïîäàð³â
– áàíê³ðàìè.
Áàíêè íàãðîìàäæóâàëè çíà÷í³ ñóìè, ÿê³ ïîò³ì äàâàëè â ïîçèêó ï³ä
âåëèêèé â³äñîòîê. Ëèõâàðñüêèé êàï³òàë â îñíîâíîìó êðåäèòóâàâ ïðåñòèæí³
âèäàòêè ôåîäàë³â (êóï³âëÿ ïðåäìåò³â ðîçêîø³) ³ âîºíí³ âèäàòêè äåðæàâè.
Áàãàò³ áàíê³âñüê³ êîíòîðè ñòâîðþâàëè âëàñí³ òîðãîâåëüí³ òà ïðîìèñëîâ³
ï³äïðèºìñòâà, à âåëèê³ êóïö³ ñïðÿìîâóâàëè â³ëüíèé êàï³òàë ó êðåäèòíî-
ëèõâàðñüêó ñôåðó. Òàê âèíèêàëè òîðãîâåëüíî-áàíê³ðñüêî-ëèõâàðñüê³
ô³ðìè, ÿê³ â³ä³ãðàëè âàæëèâó åêîíîì³÷íó ³ ïîë³òè÷íó ðîëü ó ôåîäàëüí³é
ªâðîï³.
Êàï³òàë òàêî¿ êîìïàí³¿ óòâîðþâàâñÿ çà ðàõóíîê âíåñê³â ó÷àñíèê³â ³
äåïîçèò³â, ÿê³ âíîñèëè æèòåë³ ì³ñòà â îñíîâíó êîíòîðó, àáî ³íîçåìö³â, ùî
âíîñèëè ñâî¿ êîøòè ó ô³ë³¿, â³äêðèò³ â ³íøèõ ì³ñòàõ ÷è êðà¿íàõ.
Íàéïðèáóòêîâ³øèìè, õî÷à é íå íàéá³ëüø ïîøèðåíèìè îïåðàö³ÿìè
ùîäî ðîçì³ùåííÿ êàï³òàë³â òîðãîâåëüíî-áàíê³ðñüêèõ êîìïàí³é áóëè êðå-
äèòè ï³ä â³äñîòêè. Îñòàíí³ áóëè ð³çíèìè ³ çàëåæàëè â³ä ìåòè é òðèâàëîñò³

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 43


Тема 4
ïîçèêè. Òàê, âåíåö³àíñüê³ äîêóìåíòè Õ²² ñòîë³òòÿ ñâ³ä÷àòü, ùî êîðîòêî-
ñòðîêîâèé êðåäèò (äî îäíîãî ðîêó) ì³ã íàäàâàòèñÿ áåç ñòÿãóâàííÿ â³äñîòê³â.
Àëå ïî çàê³í÷åíí³ öüîãî òåðì³íó ïîçèêà ïî÷èíàëà ïðèíîñèòè 20% ð³÷íèõ.
Êð³ì òîãî, çà íåïîâåðíåííÿ êðåäèòó ïåðåäáà÷àëàñÿ ñïëàòà øòðàôó, ùî
ñòàíîâèâ ïîäâ³éíèé ðîçì³ð êðåäèòó ³ íàðàõîâàíèõ ïðîöåíò³â. Ó Ôëîðåíö³¿
íà ïî÷àòêó XIV ñòîë³òòÿ â³äñîòîê çà çâè÷àéíèìè ïîçèêàìè êîëèâàâñÿ â
ìåæàõ 10–15%. Ç ÷àñîì â³ä çðîñòàâ äî 20–30%, ùî çàëåæàëî â³ä ñèòóàö³¿
íà ãðîøîâîìó ðèíêó.
Íåîäíîðàçîâî áàíê³ðñüê³ àñîö³àö³¿ ðîçîðÿëèñÿ, áî ¿õí³ìè äåá³òîðàìè
áóëè êîðîë³, öàð³ ÷è ³ìïåðàòîðè. Âîíè ÷àñòî íå ò³ëüêè íå ñïëà÷óâàëè áîðãè,
à é ô³çè÷íî ðîçïðàâëÿëèñÿ ç ïîçèêîäàâöÿìè. Íàéóñï³øí³øå ðîçâèíóëàñÿ
êðåäèòíî-ëèõâàðñüêà ñèñòåìà ó Ôëîðåíö³¿. Ó XIV–XV ñòîë³òòÿõ ¿¿ î÷îëþ-
âàëè â³äîì³ áàíê³ðè ç ðîä³â Àëüáåðò³ é Ìåäè÷³. Ó Í³ìå÷÷èí³ êðåäèòíî-
ëèõâàðñüêèìè îïåðàö³ÿìè êåðóâàëè áàíê³ðè Ôóããåðè ³ Âåëüçåðè.  ¿õí³õ
êîíòîðàõ øèðîêî çàñòîñîâóâàëèñÿ áåçãîò³âêîâ³ ðîçðàõóíêè. Íåáóâàëîãî
ðîçâèòêó íàáóëà áàíê³âñüêà ñïðàâà ³ â ͳäåðëàíäàõ, íåçàáàðîì ïðåäñòàâ-
íèê³â ö³º¿ êðà¿íè ñòàëè íàçèâàòè ñâ³òîâèìè áàíê³ðàìè.
Ó XVI ñòîë³òò³ ç’ÿâèëèñÿ ïåðø³ áàíê³ðñüê³ äîìè – Ìåäè÷³ â ²òà볿,
êóïåöüê³ ã³ëü䳿 Àìñòåðäàìà, Âåíåö³¿, Ãåíó¿, ̳ëàíà, ÿê³ ñòâîðèëè íàâ³òü
ñïåö³àë³çîâàí³ áàíêè – «æèðîáàíêè», ùî çä³éñíþâàëè áåçãîò³âêîâ³ ðîç-
ðàõóíêîâ³ îïåðàö³¿ ì³æ êóïöÿìè.
Áàíê³âñüêà ñïðàâà â ñó÷àñíîìó âàð³àíò³ çàðîäèëàñÿ â ïåð³îä ìàíó-
ôàêòóðíî¿ ñòà䳿 êàï³òàë³çìó, êîëè âèíèêëè áàíê³ðñüê³ äîìè, ÿê³ íàäàâàëè
êðåäèò ïðîìèñëîâèì ³ òîðãîâèì êàï³òàë³ñòàì ï³ä ïîì³ðíèé â³äñîòîê.
Äîñèòü â³äîìèìè íà òîé ÷àñ áàíê³ðñüêèìè äîìàìè áóëè: ×àéëüäà â Àíã볿,
Ðîòøèëüä³â ó Ôðàíö³¿, Ôóããåð³â ó ͳìå÷÷èí³. Ñïî÷àòêó áàíêè ïåðåáóâàëè
ó ïðèâàòíîìó âîëîä³íí³. À 1694 ðîêó ñòâîðåíî ïåðøèé öåíòðàëüíèé
àêö³îíåðíèé áàíê Áàíê Àíã볿, ÿêèé íàäàâàâ êîìåðö³éí³ êðåäèòè, à òàêîæ
ìàâ ïðàâî âèïóñêó áàíêíîò ³ ö³ííèõ ïàïåð³â äëÿ îïëàòè óðÿäîâîãî áîðãó.
Ç ðîçâèòêîì òîðã³âë³ â³äáóâàëîñÿ ñòàíîâëåííÿ ãðîøîâî¿ òà ô³íàíñîâî-
êðåäèòíî¿ ñèñòåì. Ïðîòÿãîì ñåðåäíüîâ³÷÷ÿ ³ ïåð³îäó ðîçêâ³òó ôåîäàë³çìó íå
³ñíóâàëî äåðæàâíî¿ ìîíîïî볿 íà êàðáóâàííÿ ìîíåò. Öèì ïðàâîì, ïîðÿä ³ç
êîðîëåì, âîëîä³ëè òàêîæ ñóâåðåíí³ ñåíüéîðè ³ ì³ñòà. Ïîä³áíå ð³çíîìàí³òòÿ
ìîíåòíèõ ñèñòåì ïðèâåëî äî ïîøèðåííÿ ì³íÿëüíî¿ ñïðàâè.

2. Ïåðøèé áàíê ó Ãåíó¿. Àìñòåðäàìñüêèé áàíê – íàéá³ëüøèé áàíê


ªâðîïè ïî÷àòêó XVI² ñòîë³òòÿ
Ó Ãåíó¿ 1407 ðîêó áóëî çàñíîâàíî Áàíê Ñâÿòîãî Ãåîðã³ÿ, ÿêèé
ñïî÷àòêó ÿâëÿâ ñîáîþ àñîö³àö³þ êðåäèòîð³â äåðæàâè, à çãîäîì ðîçïî÷àâ
ä³ÿëüí³ñòü ³ç ïðèéìàííÿ âíåñê³â â³ä ïðèâàòíèõ îñ³á, ïðî ùî îñòàíí³ì
âèäàâàëè ñâ³äîöòâà, ÿê³ ìîãëè ïåðåõîäèòè ³ç ðóê ó ðóêè. Öå ïåðøèé
áàíê, ÿêèé ïîâí³ñòþ âèêîíóâàâ óñ³ ôóíêö³¿ ñó÷àñíèõ áàíê³â. Ïåðø³ áàíêè
îáñëóãîâóâàëè âèðîáíèöòâî é îá³ã òîâàð³â ³ ñôîðìóâàëèñü ÿê óí³âåðñàëüí³

44 Розділ І
Зародження банківської системи
áàíêè. Áàíêíîòíó åì³ñ³þ çä³éñíþâàëè áàãàòî êîìåðö³éíèõ áàíê³â. Âèïóñê
áàíêíîò áóâ áåçêîíòðîëüíèì ³ íåðåãóëÿðíèì. Âèïóñêàþ÷è áàíêíîòè,
âîíè ñïðèÿëè ðîçøèðåííþ òîâàðíîãî é ãðîøîâîãî îá³ãó. Îñîáëèâî ïîì³ò-
íîþ öÿ ðîëü áóëà íà ðåã³îíàëüíèõ ðèíêàõ. Îäíàê ³ç ïîñèëåííÿì òåíäåíö³é
ñòàíîâëåííÿ çàãàëüíîíàö³îíàëüíèõ ðèíê³â áàíêíîòíà åì³ñ³ÿ, ùî çä³éñíþ-
âàëàñÿ áàãàòüìà êîìåðö³éíèìè áàíêàìè, ñòຠïåðåøêîäîþ íà øëÿõó ðîç-
âèòêó òîâàðíîãî ³ ãðîøîâîãî îá³ãó. Âîíè íå ìàëè äîâ³ðè íàñåëåííÿ âñ³º¿
êðà¿íè. Ñèòóàö³ÿ óñêëàäíþâàëàñÿ òàêîæ âèïóñêîì íåçàáåçïå÷åíèõ áàí-
êíîò ³ áàíêðóòñòâîì îêðåìèõ êîìåðö³éíèõ áàíê³â. ²ñòîòíèì íåäîë³êîì
áàíêíîòíî¿ åì³ñ³¿, ÿêó çä³éñíþâàëè êîìåðö³éí³ áàíêè, áóëî é òå, ùî òàê³
áàíêíîòè ìîãëè îáñëóãîâóâàòè ïåðåâàæíî ðåã³îíàëüí³ ïðîöåñè îáì³íó
òîâàð³â. Òîìó ç ðîçâèòêîì òîâàðíîãî âèðîáíèöòâà ³ ñòàíîâëåííÿì ºäèíîãî
íàö³îíàëüíîãî ðèíêó âèíèêëà ïîòðåáà â ðåãóëÿðí³é áàíêíîòí³é åì³ñ³¿, ÿêà
á çä³éñíþâàëàñü ç ºäèíîãî öåíòðó. Òàêèì öåíòðîì ñòàâ öåíòðàëüíèé áàíê.
Àìñòåðäàìñüêèé áàíê (í³ä. Amsterdamsche Wisselbank) – áàíê, çàñíî-
âàíèé â Àìñòåðäàì³ 1609 ðîêó ï³äïðèºìöåì ijðêîì âàí Îñîì. Áóâ ÿêùî íå
ïåðøèì, òî ïðèíàéìí³ ïîïåðåäíèêîì ïåðøîãî öåíòðàëüíîãî áàíêó.
Ïðè÷èíîþ ïîÿâè áàíêó ñòàëè âåëèê³ çáèòêè, ÿê³ òåðï³ëè òîðãîâåëüí³
êîìïàí³¿ â³ä ïîñò³éíèõ êîëèâàíü ó âàðòîñò³ ìîíåò. Àìñòåðäàìñüê³ êóïö³
âèð³øèëè ââåñòè çàãàëüíó ðàõóíêîâó îäèíèöþ, äëÿ ÷îãî ïîòð³áíî áóëî
çîñåðåäèòè âñ³ ïëàòåæ³ ³ ðîçðàõóíêè â îäí³é óñòàíîâ³. Òàê ³ ç’ÿâèâñÿ
Àìñòåðäàìñüêèé áàíê.
Áóäü-ÿê³é îñîá³, ÿêà çðîáèëà âíåñîê íå íèæ÷å çà 300 ôëîðèí³â, â³ä-
êðèâàëè êðåäèò íà â³äïîâ³äíó ñóìó. Âñ³ âåêñåë³ ïîíàä 300 ôëîðèí³â ìàëè
ñïëà÷óâàòèñÿ íå ³íàêøå, ÿê ÷åêàìè íà áàíê. Âêëàäè ïîâèíí³ áóëè áóòè
íåäîòîðêàíí³, ³ ì³ñòî íå ìàëî ïðàâà çàïîçè÷àòè ç íèõ íà ñâî¿ ïîòðåáè.
Âèòðàòè ïîêðèâàëèñÿ ïîäàòêîì ó ïîëñòþéâåðà ç êîæíèõ 100 ôëîðèí³â, ùî
ñòÿãóþòüñÿ ïðè çâåäåíí³ ðàõóíê³â.
Áàíê óñòàíîâèâ íåçì³ííó ðàõóíêîâó îäèíèöþ, ùî ÿâëÿëà ñîáîþ âàð-
ò³ñòü ïåâíî¿ ê³ëüêîñò³ ñð³áëà, äîð³âíþº 211,91 àñàì ÷èñòîãî ñð³áëà, ¿¿ íàçâà
áàíê³âñüêèé ôëîðèí. Áàíê ïðèéìàâ óñÿêîãî ðîäó ìîíåòó, àëå ðàõóíîê â³âñÿ
ò³ëüêè â áàíê³âñüêèõ ôëîðèíàõ, ÿê³ êîðèñòóâàëèñÿ ëàæåì1 ïðîòè êàðáî-
âàíèõ ôëîðèí³â, çâè÷àéíî â ðîçì³ð³ 5,84%. Âêëàäè ìîãëè áóòè ïåðåäàí³
³íøèì îñîáàì, àëå íå ïîâåðòàëèñÿ íàçàä äçâ³íêîþ ìîíåòîþ. ßêùî âíàñë³-
äîê çàíàäòî âåëèêîãî íàêîïè÷åííÿ âêëàä³â ó áàíêó ê³ëüê³ñòü áàíê³âñüêèõ
ãðîøåé çá³ëüøóâàëàñÿ â ðîçì³ð³, ùî ïåðåâèùóº ïîïèò íà íèõ, ³ ëàæ íà
áàíê³âñüê³ ôëîðèíè ïàäàâ íèæ÷å çà 5,84%, òî áàíê ðîáèâ ðîçïîðÿäæåííÿ
ïðî âèëó÷åííÿ â³äîìîãî ÷èñëà áàíê³âñüêèõ ôëîðèí³â øëÿõîì âèêóïó
¿õ äçâ³íêîþ ìîíåòîþ. Òàêèì ÷èíîì áàíê çàâæäè ï³äòðèìóâàâ êóðñ ñâî¿õ
ãðîøåé íà íàëåæí³é âèñîò³. Êàï³òàë áàíêó ñêëàäàâñÿ ç âíåñê³â, öèôðà éîãî
òðèìàëàñÿ â ñóâîð³é òàºìíèö³. Ïðèïóñêàþòü, ùî â³í äîõîäèâ äî 60 ìëí
1
Лаж – доплата до одного роду монети, при обміні її на іншу, наприклад паперових грошей на срібло,
срібла на золото; додаткова цінність монети одного роду при сплаті нею за товар.

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 45


Тема 4
ôëîðèí³â. Äî ê³íöÿ XVIII ñòîë³òòÿ áàíêîâ³ íàéá³ëüøå äîâ³ðÿëè. ͳõòî íå
ñóìí³âàâñÿ, ùî êîæíîìó áàíê³âñüêîìó ôëîðèíîâ³, ùî ïåðåáóâàâ â îá³ãó,
ä³éñíî â³äïîâ³äຠñð³áíèé àáî çîëîòèé ôëîðèí ó ñõîâèùàõ áàíêó.
Àëå ï³ñëÿ òîãî, ÿê ó ñåðåäèí³ XVIII ñòîë³òòÿ áàíê ñòàâ òàºìíî (õî÷à
ñòàòóòîì áàíêó öå çàáîðîíÿëîñÿ) âèäàâàòè ïîçèêè óðÿäó ͳäåðëàíä³â ³
Îñò-²íäñüêî¿ êîìïàí³¿, ó íüîãî âèíèêëè ïðîáëåìè ç³ ñâî¿ìè âêëàäíèêàìè.
Çðîñòàííÿ êîðïîðàòèâíî¿ òà óðÿäîâî¿ çàáîðãîâàíîñò³ çìóñèëè áàíê
1790 ðîêó âèäàòè ðîçïîðÿäæåííÿ ïðî âèëó÷åííÿ íà ñâîþ êîðèñòü 10%
ïðèâàòíèõ âêëàä³â, à òàêîæ ïðî îáîâ’ÿçêîâå ðåçåðâóâàííÿ âñ³õ âêëàä³â ó
ðîçì³ð³ äî 2 500 àõòåíâ³íòèã³â. Îäíàê öå íå ò³ëüêè íå çóïèíèëî â³äïëèâ, à,
íàâïàêè, ð³çêî ñêîðîòèëî ïðèïëèâ íîâèõ âêëàä³â ó êàñè áàíêó. Êîëè 1794
ðîêó Àìñòåðäàì óçÿëè ôðàíöóçè, ó êàñàõ áàíêó íå âèñòà÷àëî ïîíàä 10 ìëí
ôëîðèí³â, â³ääàíèõ ó ïîçèêó óðÿäîâ³ ³ Îñò-²íäñüê³é êîìïàí³¿. ² âæå 1795-ãî
áàíê áóâ ë³êâ³äîâàíèé.

ÖÅ Ö²ÊÀÂÎ!
ϳâí³÷íî³òàë³éñüêà îáëàñòü ï³ä íàçâîþ Ëîìáàðä³ÿ áóëà áàòüê³âùèíîþ ñâ³òñüêèõ
áàíê³â ì³ñüêèõ îáùèí, äå ìîæíà áóëî âçÿòè êðåäèò ï³ä çàñòàâó ö³ííèõ ðå÷åé ï³ä
2%. Òàê áóëè ñòâîðåí³ ïåðø³ ëîìáàðäè.

3. Ïî÷àòîê ôîðìóâàííÿ áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè îêðåìèõ êðà¿í ó XVIII–


XIX ñòîë³òòÿõ
Ó á³ëüøîñò³ ðîçâèíóòèõ êðà¿í ñâ³òó â îñòàíí³é òðåòèí³ XVIII – íà
ïî÷àòêó XX ñòîë³òü ñôîðìóâàëàñÿ áàíê³âñüêî-êðåäèòíà ñèñòåìà, îáîâ’ÿç-
êîâèìè åëåìåíòàìè ÿêî¿ áóëè: åì³ñ³éí³ áàíêè íà ÷îë³ ³ç öåíòðàëüíèì
áàíêîì êðà¿íè; êîìåðö³éí³ áàíêè; çàêëàäè äîâãîñòðîêîâîãî êðåäèòó;
îùàäí³ áàíêè, ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿; ñïåö³àë³çîâàí³ íåáàíê³âñüê³ êðåäèòíî-
ô³íàíñîâ³ óñòàíîâè. Ó êîæí³é ³ç ðîçâèíóòèõ êðà¿í åëåìåíòè ö³º¿ ñèñòåìè
çì³íþâàëèñÿ, ïðîòå â á³ëüøîñò³ ç íèõ âîíè áóëè ïðèñóòí³ìè. Íà ÷îë³
êðåäèòíî¿ ñèñòåìè êîæíî¿ êðà¿íè ñòîÿâ öåíòðàëüíèé áàíê.
Ãîëîâíîþ ê볺íòóðîþ öåíòðàëüíèõ áàíê³â ÿê çà ïàñèâíèìè, òàê ³
çà àêòèâíèìè îïåðàö³ÿìè áóëè êîìåðö³éí³ áàíêè. Êîìåðö³éí³ áàíêè,
çäåá³ëüøîãî, áóëè çîáîâ’ÿçàí³ òðèìàòè ÷àñòèíó ðåçåðâ³â ó öåíòðàëüíîìó
áàíêó. Îñòàíí³é òàêîæ çä³éñíþâàâ êðåäèòóâàííÿ êîìåðö³éíèõ áàíê³â
øëÿõîì ïåðåîáë³êó ³ ïåðåçàñòàâè âåêñåë³â òà ö³ííèõ ïàïåð³â; ôóíêö³¿
áàíêó óðÿäó. Öåíòðàëüí³ áàíêè íàäàâàëè êðåäèòè óðÿäó, çà ðàõóíîê
ÿêèõ ïîêðèâàëèñÿ îñíîâí³ ñòàòò³ äåðæàâíîãî áþäæåòó; ðîçðîáëÿëè ³
ðåàë³çîâóâàëè êðåäèòíó ïîë³òèêó. Âñòàíîâëþþ÷è ïðîöåíòí³ ñòàâêè, çà
ÿêèìè âîíè ïåðåîáë³êîâóâàëè âåêñåë³ ³ íàäàâàëè ïîçèêè êîìåðö³éíèì
áàíêàì, öåíòðîáàíêè ïðîâîäèëè ïåâíó äèñêîíòíó (îáë³êîâó) ïîë³òèêó.
Îäí³ºþ ç ö³ëåé ö³º¿ ïîë³òèêè â XIX – íà ïî÷àòêó XX ñòîë³òü áóëà
îõîðîíà ìåòàë³÷íèõ ðåçåðâ³â. Òàê, ÿêùî â³äáóâàëîñÿ ïîñèëåíå âèâåäåííÿ
çîëîòà (÷è ñð³áëà, ÿêùî âîíî áóëî âàëþòíèì ìåòàëîì) ç êðà¿íè, öåíòðî-

46 Розділ І
Зародження банківської системи
áàíê ï³äâèùóâàâ ñâî¿ ïðîöåíòí³ ñòàâêè. Öå ñïðèÿëî ïðèïëèâó ³íîçåì-
íèõ êàï³òàë³â, çá³ëüøåííþ çîëîòîâàëþòíèõ ðåçåðâ³â, àëå òÿãëî çà ñîáîþ
ïåâíèé ñïàä ä³ëîâî¿ àêòèâíîñò³ âíàñë³äîê ï³äâèùåííÿ îïëàòè çà êðåäèò.
Äëÿ àêòèâ³çàö³¿ åêîíîì³÷íîãî ðîçâèòêó öåíòðîáàíêè çíèæóâàëè îáë³êîâó
ñòàâêó.
Äðóãèé ð³âåíü áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè ñêëàäàâñÿ ç ð³çíèõ âèä³â áàíê³â, ÿê³
ìîæíà ïîºäíàòè ó äâ³ ãðóïè: êîìåðö³éí³ ³ ñïåö³àë³çîâàí³. Êîìåðö³éí³ áàíêè
ñïåö³àë³çóâàëèñÿ íà íàäàíí³ êîðîòêîñòðîêîâèõ ïîçèê, õî÷à, çàçâè÷àé,
âîíè òÿæ³ëè äî óí³âåðñàëüíîñò³ ³ ìîãëè âèêîíóâàòè âñ³ ôóíêö³¿ é ³íøèõ
³íñòèòóö³é êðåäèòíî¿ ñèñòåìè (çà âèíÿòêîì öåíòðàëüíîãî áàíêó).

²². ÌÅÒÎÄÈ×ÍÈÉ ÁËÎÊ

Àêòóàë³çàö³ÿ çíàíü, ìîòèâàö³ÿ

Íàçâ³òü ì³ñöå, äå ïîçè÷àþòü ïàðàñîëüêó â ÿñíó ïîãîäó, à ïðîñÿòü


ïîâåðíóòè ¿¿, êîëè ïî÷èíàºòüñÿ äîù (áàíê).

Íàâ÷àííÿ

Ðîçïîâ³äü ó÷èòåëÿ

Áàíêè – öå äóæå äàâíº åêîíîì³÷íå ÿâèùå. Ïåðøèìè áàíê³ðàìè â


³ñòî𳿠ñòàëè þâåë³ðè. ¯ì äîâîäèëîñÿ çàâæäè çáåð³ãàòè â ñåáå ïåâíèé çàïàñ
çîëîòà àáî êîøòîâíîñòåé, òîìó â íèõ áóëè íàä³éí³ ñåéôè ³ çàìêè. Öèì ñòàëè
êîðèñòóâàòèñÿ é ³íø³ ëþäè, âîíè ïðîñèëè þâåë³ð³â óçÿòè íà çáåð³ãàííÿ
ñâî¿ ñêàðáè íà ÿêèéñü ÷àñ ³ ïëàòèëè çà öå íåâåëèêó ñóìó ãðîøåé.
Çðåøòîþ, äåÿê³ þâåë³ðè çðîçóì³ëè, ùî ê볺íòè çàáèðàþòü ñâî¿ âêëàäè
äîñèòü ð³äêî ³ òîìó á³ëüøó ÷àñòèíó çîëîòà ìîæíà â³ääàâàòè â áîðã ï³ä
â³äñîòîê.
Òàê ç’ÿâèëèñÿ ïåðø³ áàíê³ðè. À áàíêè ñòàëè ïîñåðåäíèêàìè ì³æ
ï³äïðèºìöÿìè ³ âëàñíèêàìè çàîùàäæåíü. Îñíîâíèé ïðèíöèï áàíê³â-
ñüêî¿ ñïðàâè çàëèøàºòüñÿ íåçì³ííèì ³ â íàø³ äí³: çáåð³ãàòè ãðîø³ âêëàä-
íèê³â ³ â³ääàâàòè îñíîâíó ÷àñòèíó ïîçèêó ³íøèì ëþäÿì àáî ô³ðìàì.
Àëå ñüîãîäí³, âêëàäàþ÷è ãðîø³ â áàíê, ìè íå ò³ëüêè ïëàòèìî çà ¿õ çáåð³-
ãàííÿ, ÿê öå áóëî â ìèíóëîìó, à é îòðèìóºìî ïëàòó â³ä áàíêó.
Ç ÷àñîì áàíêè ðîçâèâàëèñÿ, ðîçøèðþâàëè àñîðòèìåíò ñâî¿õ ïîñëóã.
Ó äàíèé ÷àñ êîëî áàíê³âñüêèõ ïîñëóã – äóæå ð³çíîìàí³òíå. Àëå
ïðàêòè÷íî âñ³ ¿õ ìîæíà â³äíåñòè äî îäí³º¿ ç òðüîõ áàíê³âñüêèõ ôóíêö³é.
1. Çá³ð çàîùàäæåíü ãðîìàäÿí äëÿ îðãàí³çàö³¿ âèã³äíîãî âêëàäåííÿ
öèõ çàîùàäæåíü ó êîìåðö³éíó ä³ÿëüí³ñòü – äåïîçèòíà ôóíêö³ÿ.

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 47


Тема 4
2. Íàäàííÿ çàîùàäæåíü ãðîìàäÿíàì ³ ô³ðìàì ó òèì÷àñîâå ïëàòíå
êîðèñòóâàííÿ íà óìîâàõ: ñòðîêîâîñò³, ïîâåðíåííÿ, ïëàòíîñò³, ãàðàíò³¿ –
êðåäèòíà ôóíêö³ÿ.
3. Òðåòÿ ôóíêö³ÿ – ñòâîðåííÿ íîâèõ ôîðì ãðîøåé äëÿ ïðèñêîðåííÿ ³
ïîëåãøåííÿ ïëàòåæ³â çà òîâàðè ³ ïîñëóãè.
Áàíêè çä³éñíþþòü ö³ ôóíêö³¿, àëå íà ÿê³ æ êîøòè ³ñíóþòü ñàì³ áàíêè?
Âèÿâëÿºòüñÿ, áàíê³âñüêèé ïðèáóòîê íàçèâàºòüñÿ «ìàðæà».
Ìàðæà óòâîðþºòüñÿ çà ðàõóíîê ð³çíèö³ ì³æ â³äñîòêîì êðåäèòó ³
äåïîçèòó.
Íàïðèêëàä, ÿêùî áàíê âèäຠêðåäèò ï³ä 22%, à äåïîçèò ï³ä 18%, òîä³
ìàðæà ñòàíîâèòèìå 4%.

Ïåðåãëÿä ìóëüòô³ëüìó

Àáåòêà ãðîøåé – Ïðî áàíê (Óðîêè ò³òîíüêè Ñîâè), ñåð³ÿ 10


https://www.youtube.com/results?search_query=%D0%B1%D0%B0%D0%BD%
D0%BA+%D1%81%D0%BE%D0%B2%D0%B8

Âèêîíàéòå çàâäàííÿ 1 ó ðîáî÷îìó çîøèò³ ó÷íÿ.


Ñïðîáóéòå ðàçîì â³äïîâ³ñòè íà ïèòàííÿ. ³äïîâ³ä³ çàïèø³òü ó
çîøèò.
 Ùî òàêå áàíê? (Áàíê – öå ô³íàíñîâà îðãàí³çàö³ÿ, ùî: çîñåðåäæóº
òèì÷àñîâî â³ëüí³ êîøòè (âêëàäè); íàäຠ¿õ ó òèì÷àñîâå êîðèñòó-
âàííÿ ó ôîðì³ êðåäèò³â (ïîçèê); º ïîñåðåäíèêîì ó âçàºìíèõ ðîç-
ðàõóíêàõ ì³æ ï³äïðèºìñòâàìè, óñòàíîâàìè ³ îêðåìèìè îñîáàìè).
 Ùî òàêå äåïîçèò – áàíê³âñüêèé âêëàä.
 Ùî òàêå êðåäèò (ïîçèêà) – öå íàäàííÿ â áîðã òîâàð³â àáî ãðîøåé.
 Íàäàííÿ ïîçèêè íàçèâàºòüñÿ êðåäèòóâàííÿì.
 Òîé, õòî äຠãðîø³ â áîðã, º êðåäèòîðîì.
 Òîé, õòî áåðå ãðîø³ â áîðã, íàçèâàºòüñÿ ïîçè÷àëüíèêîì (áîðæ-
íèêîì).

Ðîçïîâ³äü ó÷èòåëÿ ïðî ëèõâàðñòâî


Ëèõâàðñòâî – öå àíàëîã ñó÷àñíîãî êðåäèòóâàííÿ, îòæå, ëèõâàð³ – öå
ïîïåðåäíèêè êðåäèòîäàâö³â. ϳñëÿ ïîÿâè êðåäèòíèõ ô³íàíñîâèõ îðãà-

48 Розділ І
Зародження банківської системи
í³çàö³é ñó÷àñíîãî çðàçêà ëèõâàð-
ñòâî ñòàëî åëåìåíòîì ìèíóëîãî,
÷àñòèíîþ ³ñòîð³¿.
Òðåáà çàçíà÷èòè, ùî ëèõâàð³
äàâàëè â áîðã ãðîø³ ï³ä äîñèòü
âåëèêèé â³äñîòîê. Ê볺íòàìè ëè-
õâàð³â áóëè, çäåá³ëüøîãî, íåáàãà-
ò³ ëþäè, ÿê³ âèêîðèñòîâóâàëè çà-
éíÿò³ êîøòè íå äëÿ ðîçâèòêó àáî
â³äêðèòòÿ âëàñíî¿ ñïðàâè, á³çíåñó,
à äëÿ ïîâñÿêäåííèõ ïîòðåá, ùî
ïîñèëþâàëî ¿õí³é ³ òàê ïîãàíèé
ñòàí. Òîìó é òðàïëÿþòüñÿ â ë³òåðà-
òóð³ ïåðñîíàæ³-ëèõâàð³, ùî ïðåä-
ñòàâëåí³ ÿê íåãàòèâí³, ÿê³ ïðîæèâàþòü íåêîðèñíå æèòòÿ çà ðàõóíîê ³í-
øèõ. Ñòàâëåííÿ ñó÷àñíèê³â äî ëèõâàð³â, îòæå, áóëî íåãàòèâíèì.
ßêùî çàãëÿíóòè ó ñëîâíèê, çíàéäåìî òàêå âèçíà÷åííÿ ïîíÿòòÿ «ëèõ-
âàðñòâî» – íàäàííÿ â ïîçèêó ãðîøåé ï³ä â³äñîòêè. Çàãàëîì, ïðîöåäóðà
íàãàäóº ñó÷àñíèé ïðîöåñ âèäàâàííÿ êðåäèòó. Àäæå ëèõâàð íàäàâàâ ïåâíó
ñóìó ãðîøåé ï³ä ïåâíèé â³äñîòîê íà ïåâíèé ñòðîê, ï³ñëÿ çàê³í÷åííÿ ÿêîãî
ïîçè÷àëüíèê çîáîâ’ÿçàíèé áóâ ïîâåðíóòè ïîçè÷êó ëèõâàðåâ³.
Ãîëîâíà â³äì³íí³ñòü ëèõâàðñòâà â³ä ñó÷àñíîãî êðåäèòóâàííÿ â òîìó,
ùî áàíêè ìîæóòü îö³íèòè êðåäèòîñïðîìîæí³ñòü ñâî¿õ ïîòåíö³éíèõ ïîçè-
÷àëüíèê³â ³, îòæå, ñâî¿ ðèçèêè. Äëÿ öüîãî âîíè âèêîðèñòîâóþòü âèñîê³
òåõíîëî㳿, áàçó äàíèõ ùîäî ðàí³øå âèäàíèõ êðåäèò³â. Êîðèñòóþòüñÿ
ïîñëóãàìè áþðî êðåäèòíèõ ³ñòîð³é, ÿêå íàäຠ³íôîðìàö³þ ïðî ïîòåíö³éíèõ
ïîçè÷àëüíèê³â. Òîìó ñó÷àñí³ áàíêè ìîæóòü òðèìàòè íà ïðèéíÿòíîìó ð³âí³
ñòàâêè çà êðåäèòàìè. Ëèõâàð³ ó ñâ³é ÷àñ, íå ìàþ÷è òàêèõ ìîæëèâîñòåé,
ñâî¿ ðèçèêè çàêëàäàëè ó âèñîêèé â³äñîòîê çà íàäàíèìè ïîçèêàìè.

Âèêîíàéòå çàâäàííÿ 2 ó ðîáî÷îìó çîøèò³ ó÷íÿ.


Ïðî÷èòàéòå òåêñò.

Óñ³ ëþäñüê³ ìîðàëüí³ êîäåêñè çàñóäæóâàëè ëèõâàðñòâî. Çàñóäæóâàëà


éîãî é öåðêâà, çîêðåìà õðèñòèÿíñüêà. Îñü îñíîâí³ àðãóìåíòè, ÿê³ âèêî-
ðèñòîâóâàëèñÿ ïðè öüîìó:
1) â ªâàíãå볿 â³ä Ëóêè íàïèñàíî: «Ïîçè÷àéòå, íå î÷³êóþ÷è íàçàä
í³÷îãî»;
2) Àðèñòîòåëü êàçàâ, ùî ãðîø³ ÿê òàê³ º íåïë³äíèìè ³ òîìó íåñïðàâåäëè-
âî âèìàãàòè çà êîðèñòóâàííÿ íèìè ñïëàòè ïëîäó â³ä íèõ, ÿêèì º â³äñîòîê;
3) çã³äíî ç ðèìñüêèì ïðàâîì, ðîçð³çíÿëè äâà âèäè ðå÷åé: ùî
ñïîæèâàþòüñÿ (çåðíî) ³ íå ñïîæèâàþòüñÿ (áóäèíîê). Ãðîø³ íàëåæàëè äî
ïåðøîãî ðîçðÿäó. Çà òèì æå ïðàâîì, êîëè ãðîø³ ïåðåõîäÿòü äî ðóê òîãî,

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 49


Тема 4
õòî ¿õ ïîçè÷àº, òî äî íüîãî ïåðåõîäèòü ³ ïîâíå ïðàâî âîëîä³ííÿ íèìè. Îñü
÷îìó öþ óãîäó îòîòîæíþâàëè ç ïðîäàæåì. À ñòÿãóâàòè â³äñîòêè – îçíà÷àº
ïðîäàòè ð³÷, à ïîò³ì âèìàãàòè ïëàòó çà êîðèñòóâàííÿ íåþ. Òîìó õòî
ââàæàâ â³äñîòêè ïëàòîþ çà âòðàòó ÷àñó, çãàÿíîãî â î÷³êóâàíí³ ïëàòåæó,
çàïåðå÷óâàëè, ùî ÷àñ – öå çàãàëüíà âëàñí³ñòü, ÿêîþ íå ìîæíà òîðãóâàòè.
Òàêîæ ïîøèðåíèìè áóëè ïîãëÿäè, ùî ëèõâàðñòâî äîçâîëèòü áàãàòèì
ëþäÿì ñïðÿìîâóâàòè ñâî¿ ãðîø³ ò³ëüêè â íàäàííÿ ïîçèê, à íå ³íâåñòóâàòè,
íàïðèêëàä, ó ñ³ëüñüêå ãîñïîäàðñòâî. Òîìó â íüîìó ïðàöþâàòèìóòü ëèøå
á³äíÿêè, à âîíè íå ìàþòü äîñòàòíüî ãðîøåé íà õóäîáó òà ³íñòðóìåíòè.
Àëå ³ñòîð³ÿ ñâ³ä÷èòü, ùî çàâäÿêè òàêèì ïîãëÿäàì ó ñåðåäí³ â³êè
çóïèíèâñÿ ðîçâèòîê òîðã³âë³.

Òâîð÷å çàâäàííÿ. Íàäàííÿ ãðîøåé ó âèêîðèñòàííÿ ï³ä â³äñîòîê – öå


äîáðî ÷è çëî? Íàâåä³òü àðãóìåíòè «çà» ³ «ïðîòè».

ÖÅ Ö²ÊÀÂÎ!
 Àìåðèö³ 1781 ðîêó áóëî â³äêðèòî ïåðøå â³ää³ëåííÿ áàíêó «Bank of North
America», ÿêå äî íèí³øí³õ äí³â ïðàöþº áåçïåðåá³éíî.
Áàíêîìàòè, ÿê³ ðîçòàøîâàí³ â ϳâäåíí³é Àìåðèö³, êð³ì òðàäèö³éíèõ ñèñòåì
îõîðîíè, îñíàùåí³ ùå ñïåö³àëüíèìè áàëîí÷èêàìè ç ïåðöåâèì ñïðåºì óñåðåäèí³.
Ó êðà¿í³ ç äóæå âèñîêèìè òåõíîëîã³ÿìè – ßïîí³¿ áàíêîìàòè «äáàþòü» ïðî
çäîðîâ’ÿ êîðèñòóâà÷³â. Ïåðø í³æ âèäàòè ëþäèí³ ãðîø³, áàíêîìàò çà äîïîìîãîþ
âèñîêî¿ òåìïåðàòóðè äåç³íô³êóº êóïþðè. Ïàïåðîâ³ ãðîøîâ³ çíàêè ïðîãð³âàþòüñÿ
äî 392 ãðàäóñ³â çà Ôàðåíãåéòîì óñüîãî çà 1/10 ñåêóíäè.

Âèêîíàéòå çàâäàííÿ 3 ó ðîáî÷îìó çîøèò³ ó÷íÿ. Çàïîâí³òü ñõåìó.

Банківська діяльність вигідна

Підприємцям Банкірам Громадянам

Безпека зберігання, Джерело Збільшення товарів


можливість залучити отримання та послуг на ринку,
кошти прибутку оскільки гроші
для розширення можна взяти
власної справи у кредит.
за рахунок Можливість
кредитів, зберігання
переказу грошей і примноження
заощаджень

50 Розділ І
Зародження банківської системи
Âèêîíàéòå çàâäàííÿ 4 ó ðîáî÷îìó çîøèò³ ó÷íÿ. Îçíàéîìòåñü ³ç òåêñòîì.
Âèçíà÷òå, ÷è ïðàâèëüí³ òàê³ òâåðäæåííÿ. Äàéòå â³äïîâ³äü «òàê» ÷è «í³».
Óñíî îá´ðóíòóéòå ñâîþ â³äïîâ³äü.

Íàâ³ùî ïîòð³áíèé öåíòðàëüíèé áàíê?


Ó á³ëüøîñò³ êðà¿í ñâ³òó ãîëîâíèé áàíê çàðàç âèêîíóº ÷îòèðè îñíîâí³
ôóíêö³¿:
 çàáåçïå÷óº ñòàá³ëüí³ñòü íàö³îíàëüíî¿ ãðîøîâî¿ îäèíèö³;
 䳺 ÿê «áàíê áàíê³â»;
 â³ä³ãðຠðîëü «áàíê³ðà óðÿäó»;
 ðåãóëþº ãðîøîâî-êðåäèòí³ îïåðàö³¿ é ñïîñòåð³ãຠçà òèì, ÿê ÷èíí³ ó
êðà¿í³ êîìåðö³éí³ áàíêè äîòðèìóþòüñÿ çàêîí³â ³ ïðàâèë ä³ÿëüíîñò³;
 ç äîðó÷åííÿ äåðæàâè çä³éñíþº âèïóñê (åì³ñ³þ) ãîò³âêè.

Ôóíêö³¿ êîìåðö³éíèõ áàíê³â:


 ïðèéìàþòü äåïîçèòè;
 âèäàþòü ïîçèêè;
 âåäóòü ïðàêòè÷íî âñ³ ðîçðàõóíêè çã³äíî ç óãîäàìè ì³æ ô³ðìàìè;
 âêëàäàþòü ÷àñòèíó îòðèìàíèõ íèìè êîøò³â ó ö³íí³ ïàïåðè é ³íø³
ô³íàíñîâ³ äîêóìåíòè;
 çàéìàþòüñÿ îïåðàö³ÿìè ç âàëþòîþ;
 êîíñóëüòóþòü ñâî¿õ ê볺íò³â.

__ͳ___ Öåíòðàëüíèé áàíê çáåð³ãຠâñþ ãîò³âêó.


__ͳ___ Îêðåì³ êîìåðö³éí³ áàíêè ìîæóòü äðóêóâàòè ãðîø³.
___Òàê__ Êîìåðö³éí³ áàíêè ïðàãíóòü îòðèìóâàòè ïðèáóòîê.
__ͳ___ ÊÁ ðåãóëþþòü ãðîøîâèé îá³ã ó êðà¿í³.
___Òàê__ Ñâî¿ì íàðîäæåííÿì áàíêè çîáîâ’ÿçàí³ ïåðåòèíàííþ
³íòåðåñ³â âëàñíèêà çàîùàäæåíü ³ êîìåðñàíòà, ÿêèé ìàâ
ïîòðåáó â êàï³òàë³ äëÿ ðîçøèðåííÿ ñâ ä³ÿëüíîñò³.
___Òàê__ Áàíê º êîìåðö³éíîþ ô³ðìîþ.
__ͳ___ Âåëèê³ ï³äïðèºìñòâà º ê볺íòàìè öåíòðàëüíîãî áàíêó.

Ïðîáëåìíå ïèòàííÿ: ÷îìó öåíòðàëüíèé áàíê íå íàäðóêóº ñò³ëüêè


ãðîøåé, ñê³ëüêè ïîòð³áíî íàñåëåííþ?

ÐÅÔËÅÊѲß

Çà ê³ëüêà ñòîë³òü ñâîãî ³ñíóâàííÿ áàíêè ïðîéøëè äîâãèé øëÿõ


â³ä ïðîñòîãî çáåð³ãàííÿ ö³ííîñòåé äî ïðîâåäåííÿ íàéñêëàäí³øèõ ãðîøîâèõ
îïåðàö³é. Íåäàðìà ñüîãîäí³ â óñüîìó ñâ³ò³ áàíê³ð – îäíà ç íàéá³ëüø ïðåñ-
òèæíèõ ³ âèñîêîîïëà÷óâàíèõ ïðîôåñ³é. ² öå çàêîíîì³ðíî – íîðìàëüíèé

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 51


Тема 4
ðîçâèòîê åêîíîì³êè ïðîñòî íåìîæëèâèé áåç äîáðå ôóíêö³îíóþ÷î¿ áàí-
ê³âñüêî¿ ñèñòåìè, òîáòî áàíê³â, ÿêèì äîâ³ðÿþòü ê볺íòè, îáñëóãîâóþ÷è ¿õ
øâèäêî, íàä³éíî ³ ðàö³îíàëüíî.
Ïîòð³áíî âñ³ëÿêî ðîçâèâàòè ³ çì³öíþâàòè áàíê³âñüêó ñèñòåìó êðà¿íè,
àëå çàáåçïå÷óâàòè ïðè öüîìó ñóâîðèé êîíòðîëü çà ðîçì³ðàìè êðåäèòíî¿
åì³ñ³¿, íàä³éí³ñòþ áàíê³â ³ ïîðÿäí³ñòþ ¿õí³õ êåð³âíèê³â, ùîá â åêîíîì³ö³ íå
ç’ÿâëÿëèñÿ íåçàáåçïå÷åí³ ãðîø³, à ãðîìàäÿíè ³ ô³ðìè îõî÷å êîðèñòóâàëèñÿ
áàíê³âñüêèìè ïîñëóãàìè ³ ãîòîâ³ áóëè çáåð³ãàòè â áàíêàõ ñâî¿ çàîùàä-
æåííÿ.

Ïèòàííÿ

1. Ïåðåðàõóéòå îñíîâí³ ôóíêö³¿, ÿê³ âèêîíóþòü áàíêè.


2. ßê çì³íþâàëèñü ôóíêö³¿ áàíê³â ïðîòÿãîì ³ñòî𳿠ëþäñòâà?
3. ßê³ âèäè áàíê³â âõîäÿòü ó áàíê³âñüêó ñèñòåìó êðà¿íè?
4. ×èì áàíêè âàæëèâ³ äëÿ åêîíîì³êè?

ÄÎÌÀØͪ ÇÀÂÄÀÍÍß

Çíàéä³òü ³íôîðìàö³þ ïðî íàéá³ëüø³ áàíêè ó ñâ³ò³, ï³äãîòóéòå


ïðåçåíòàö³þ.

52 Розділ І
Òåìà 5. ÅÂÎËÞÖ²ß ÏÎÄÀÒÊÎÂί ÑÈÑÒÅÌÈ
ÊÐÀ¯Í ѲÒÓ

Êëþ÷îâ³ ïèòàííÿ
1. Æèòòÿ áåç ïîäàòê³â. ²ñòîð³ÿ âèíèêíåííÿ ïîäàòê³â.
2. Çàêîíè ³ ïîäàòêè Àô³í.
3. Äåÿê³ ïîäàòêè â ñåðåäíüîâ³÷í³é ªâðîï³.
4. Àáñóðäí³ ïîäàòêè.

Ö³ë³ óðîêó:
 ðîçãëÿíóòè ³ñòîð³þ âèíèêíåííÿ ïîäàòê³â;
 íàâ÷èòèñü ðîçð³çíÿòè îêðåì³ âèäè ïîäàòê³â;
 óñâ³äîìëèòè ïðèçíà÷åííÿ ïîäàòêîâèõ ïëàòåæ³â.

Ïîòð³áíèé ÷àñ: 1–2 óðîêè.

Îñíîâí³ ïîíÿòòÿ: «äåñÿòèíà», ïîäàòü, ïîäàòêè, ïîäàòêîâà ñèñòåìà,


çá³ð.

². ²ÍÔÎÐÌÀÖ²ÉÍÈÉ ÁËÎÊ

1. Æèòòÿ áåç ïîäàòê³â. ²ñòîð³ÿ âèíèêíåííÿ ïîäàòê³â.


Âèíèêíåííÿ ïîäàòê³â ñâî¿ì êîð³ííÿì ñÿãຠãëèáîêî¿ äàâíèíè, ó
÷àñè ôîðìóâàííÿ ñóñï³ëüñòâà ³ âèíèêíåííÿ ñóñï³ëüíèõ ïîòðåá.
Ô³íàíñîâ³ ïîãëÿäè ó ñòàðîäàâí³õ äåðæàâàõ áàçóâàëèñÿ, â îñíîâíîìó,
íà ðåë³ã³éíèõ óÿâëåííÿõ. Òîìó íà íàéðàíí³øèõ ñòóïåíÿõ äåðæàâíî¿
îðãàí³çàö³¿ ïî÷àòêîâîþ ôîðìîþ îïîäàòêóâàííÿ ìîæíà ââàæàòè æåðòâî-
ïðèíîøåííÿ. Íå ñë³ä äóìàòè, ùî âîíî áóëî çàñíîâàíå âèêëþ÷íî íà äîáðî-
â³ëüíîñò³. Æåðòâîïðèíîøåííÿ áóëî íåïèñàíèì çàêîíîì ³ òàêèì ÷èíîì
ñòàâàëî ïðèìóñîâîþ âèïëàòîþ ÷è çáîðîì. Ïðè òîìó â³äñîòîê çáîðó áóâ
äîñòàòíüî âèçíà÷åíèì, òàê çâàíà «äåñÿòèíà», òîáòî äåñÿòà ÷àñòêà â³ä óñ³õ
îòðèìàííèõ ïðèáóòê³â.
Ó ì³ðó ðîçâèòêó äåðæàâè âèíèêຠ«ñâ³òñüêà äåñÿòèíà», ÿêà ñòÿãó-
âàëàñü, ïîðÿä ³ç âèïëàòàìè õðàìàì ³ öåðêâàì, íà êîðèñòü âïëèâîâèõ
ïðàâèòåë³â. Òàêà ïðàêòèêà ³ñíóâàëà â ð³çíèõ êðà¿íàõ ïðîòÿãîì áàãàòüîõ
ñòîë³òü: â³ä Ñòàðîäàâíüîãî ªãèïòó äî ñåðåäíüîâ³÷íî¿ ªâðîïè.
Îòæå, ìè áà÷èìî, ùî ó Ñòàðîäàâíüîìó ñâ³ò³, â óìîâàõ ïàíóâàííÿ
íàòóðàëüíîãî ãîñïîäàðñòâà, ñïî÷àòêó ïîäàòêè ìàëè ôîðìó æåðòâîïðè-
íîøåííÿ, íàòóðàëüíèõ çáîð³â ïðîäîâîëüñòâà, ôóðàæó, ñïîðÿäæåííÿ äëÿ
àðì³é ³ äåÿêèõ ïîâèííîñòåé.
Íàòóðàëüí³ ïîâèííîñò³ ÿâëÿþòü ñîáîþ ïîêëàäåíó äåðæàâîþ íà
íàñåëåííÿ ïîâèíí³ñòü âèêîíóâàòè ïåâíó ðîáîòó ³ íàäàâàòè âëàñíå ìàéíî
â ðîçïîðÿäæåííÿ îðãàí³â äåðæàâíî¿ âëàäè. Íàñåëåííÿ øèðîêî çàëó÷àëè

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 53


Тема 5
äëÿ óòðèìàííÿ ïàëàö³â, àðì³é; âîíî áðàëî ó÷àñòü ó áóä³âíèöòâ³ øëÿõ³â,
³ðèãàö³éíèõ ñïîðóä.
Êîëè ìè çàäèâëÿºìîñÿ íà ïàì’ÿòêè ñòàðîäàâí³õ öèâ³ë³çàö³é, äèâó-
ºìîñÿ ãðàíä³îçíèì ñïîðóäàì â³ä ºãèïåòñüêèõ ï³ðàì³ä äî Âåëèêî¿ Êèòàé-
ñüêî¿ ñò³íè, ó çàõâàò³ â³ä ïàëàö³â ñåðåäíüîâ³÷íèõ ôåîäàë³â, íàì ïîòð³áíî
ïàì’ÿòàòè, ùî çà íèìè ñòîÿòü íå ò³ëüêè òàëàíò ìèòö³â ³ ïðàöÿ ðîá³òíèê³â
òà ðàá³â, à é âåëè÷åçí³ ô³íàíñîâ³ çàòðàòè, êîøòè íà ÿê³ îòðèìàí³ â êàçíó,
ãîëîâíèì ÷èíîì, ÷åðåç ïîäàòêè.
Ñòàðîäàâí³ äåðæàâè æèëè çà ðàõóíîê â³éí ³ç ñóñ³äàìè, ¿õí³ ïðàâèòåë³
ðîçïî÷èíàëè â³éíó ÿê ò³ëüêè ó ñêàðáíèö³ çàê³í÷óâàëèñÿ êîøòè. Ñïî÷àòêó
íàéá³ëüø ìîãóòí³ äåðæàâè â³ä îäíîðàçîâèõ êîíòðèáóö³é ïåðåõîäèëè äî
ïîñò³éíîãî çáîðó äàíèíè. Àëå ç ðîçâèòêîì öèâ³ë³çàö³¿ äåðæàâè íàâ÷èëèñü
çàõèùàòèñÿ â³ä âîðîæèõ ñóñ³ä³â. Âîíè ïî÷àëè ñòâîðþâàòè ïîñò³éí³ àð쳿,
äëÿ óòðèìóâàííÿ ÿêèõ ïîòð³áí³ áóëè ñòàá³ëüí³ íàäõîäæåííÿ êîøò³â. Ñïî-
÷àòêó ïðàâèòåë³ ïðîñòî ãðàáóâàëè ñâî¿õ ï³ääàíèõ, àëå âæå ñêîðî ¿ì äîâå-
ëîñÿ ïðîñèòè çãîäè â ñóñï³ëüñòâà ÿê íà çá³ð ïîäàòê³â, òàê ³ íà âåäåííÿ â³éí.
Òàêèì ÷èíîì, îäí³ºþ ç ïåðåäóìîâ äëÿ âèíèêíåííÿ ïîäàòê³â ñòàëè â³éñü-
êîâ³ âèòðàòè. Ïåðåõ³ä â³ä íàòóðàëüíîãî ãîñïîäàðñòâà äî ãðîøîâîãî, çàðîä-
æåííÿ ³ ôîðìóâàííÿ äåðæàâè òàêîæ º ïåðåäóìîâàìè âèíèêíåííÿ ïîäàòê³â.
Ãîëîâíèì ³íñòðóìåíòîì äåðæàâè º ïîäàòêîâà ïîë³òèêà. Äî öüîãî
ñó÷àñí³ äåðæàâè ä³éøëè äàëåêî íå çðàçó. Ïîäàòêîâ³ ñèñòåìè ïðîéøëè òðè-
âàëèé øëÿõ ðîçâèòêó â³ä îñîáèñòîãî, ïðèáóòêîâîãî ³ ìàéíîâîãî îïîäàòêó-
âàííÿ äî ðîçãàëóæåíî¿ ñèñòåìè ð³çíîìàí³òíèõ çàãàëüíèõ, ðåã³îíàëüíèõ ³
ì³ñöåâèõ ïîäàòê³â.
Àëå ç ðîçâèòêîì òîâàðíî-ãðîøîâèõ â³äíîñèí ç’ÿâèëèñÿ òàêîæ ³ ãðîøîâ³
ïîäàòêè. Ïîäàòü – öå ïðîñò³øà ôîðìà ïðÿìîãî ïîäàòêó, ÿêèé ñòÿãóâàâñÿ
â ð³çíèõ ñóìàõ íåçàëåæíî â³ä ðîçì³ðó ïðèáóòêó ÷è ìàéíà (öå ïîäâ³ðíèé
ïîäàòîê, ïîäóøíèé ïîäàòîê, ïîäàòîê ³ç ñ³ì’¿). Òàê, ùå ó XII ñò. äî í. å. ó
Êèòà¿, Âàâèëîí³, Ïåðñ³¿ âæå â³äîìèé ïîãîëîâíèé, àáî ïîäóøíèé, ïîäàòîê.
Òàêèì ÷èíîì ìîæíà ñêàçàòè, ùî â îñíîâí³é ñâî¿é ìàñ³ ñòàðîäàâí³
äåðæàâè îòðèìóâàëè êîøòè äëÿ âèð³øåííÿ ñâî¿õ ïèòàíü ³ ïîòðåá çà ðàõóíîê
íàäõîäæåíü ³ äåðæàâíèõ ïîäàòåé, ð³çíèõ ïîâèííîñòåé íàñåëåííÿ, âîºííî¿
çäîáè÷³, êîíòðèáóö³é ³ ò. ³í.

2. Çàêîíè ³ ïîäàòêè Àô³í


Ó Ñòàðîäàâí³é Ãðåö³¿ â VII–IV ñòîë³òòÿõ äî Ð. Õ. ïðåäñòàâíèêè
çíàò³, çàêëàäàþ÷è îñíîâè äåðæàâè, ââåëè ïîäàòêè íà äîõîäè â ðîçì³ð³ îäí³º¿
äåñÿòî¿ àáî îäí³º¿ äâàäöÿòî¿ ÷àñòèíè äîõîä³â. ²ñíóâàëè é àêöèçè ó ôîðì³
ïðèâîð³òíèõ çáîð³â (òîáòî êîëî âîð³ò ì³ñòà). Öå äîçâîëÿëî êîíöåíòðóâàòè
é âèòðà÷àòè êîøòè íà óòðèìàííÿ íàéìàíèõ àðì³é, íà çâåäåííÿ óêð³ïëåíü
íàâêîëî ì³ñò-äåðæàâ, íà áóä³âíèöòâî õðàì³â, âîäîïðîâîä³â, äîð³ã, íà
âëàøòóâàííÿ ñâÿò, ðîçäàâàííÿ ãðîøåé ³ ïðîäóêò³â á³äíÿêàì òà íà ³íø³
ñóñï³ëüí³ ö³ë³.

54 Розділ І
Еволюція податкової системи країн світу
Ó òîé æå ÷àñ ó ñòàðîäàâíüîìó ñâ³ò³ áóëà é ñåðéîçíà ïðîòèä³ÿ îïîäàòêî-
âóâàííþ.  Àô³íàõ, íàïðèêëàä, óâàæàëîñÿ, ùî â³ëüíèé ãðîìàäÿíèí íå ïî-
âèíåí ïëàòèòè ïîäàòê³â. Îñîáèñò³ ïîäàòêè ìàþòü â³äáèòîê ðàáñòâà, ³ äåÿê³
ïîâíîïðàâí³ ãðîìàäÿíè ââàæàëè ¿õ ïðèíèçëèâèìè äëÿ ñåáå. Ç íåáàæàííÿì
âèçíàâàëè âîíè é ïîäàòêè ç ìàéíà. Àô³íÿíè ãîòîâ³ áóëè âíîñèòè äîáðî-
â³ëüí³ ïîæåðòâóâàííÿ, à äàíèíó âîíè âîë³ëè îäåðæóâàòè ç ïåðåìîæåíèõ
âîðîã³â, à òàêîæ ç³ ñâî¿õ ñîþçíèê³â. Êîëè áóëè âåëèê³ âèòðàòè, òî ðàäà àáî
íàðîäí³ çáîðè ì³ñòà âñòàíîâëþâàëè â³äñîòêîâ³ â³äðàõóâàííÿ â³ä äîõîä³â

3. Äåÿê³ ïîäàòêè â ñåðåäíüîâ³÷í³é ªâðîï³


Ó ðàííüîâ³çàíò³éñüêó åïîõó, äî VII ñòîë³òòÿ âêëþ÷íî, ó ³çàíò³¿
³ñíóâàâ 21 ð³çíîâèä ïðÿìèõ ïîäàòê³â, ó ÿê³ ïîòð³áíî áóëî îäíî÷àñíî âíîñèòè
â³äðàçó âñå. Ãîëîâíèì ïîäàòêîì áóâ òàê çâàíèé àííîíà, ïîõ³äíå â³ä ëàòèí-
ñüêîãî ñëîâà annus (ð³ê). Ñïî÷àòêó â³í îçíà÷àâ ð³÷íèé äîõ³ä ³ç çåìë³, ç ÷îãî
âèïëèâàº, ùî ïîäàòîê ñòÿãóâàâñÿ â íàòóðàëüí³é ôîðì³; ïî÷èíàþ÷è ç V
ñòîë³òòÿ, öåé ïîäàòîê âíîñèâñÿ ãðîøèìà. Ó öüîìó ïîäàòêó, ùî ï³ä ð³çíèìè
íàçâàìè ïðî³ñíóâàâ äî êðàõó ³ìïåð³¿, ïîºäíóâàëèñÿ ïîçåìåëüíèé ïîäàòîê
³ ïîäóøíà ïîäàòü. Êð³ì íüîãî, ñòÿãóâàëè ïîäàòêè íà îñíàùåííÿ ñîëäàò³â
çáðîºþ, íà êóï³âëþ êîíåé, ïîäàòîê íà ðåêðóò³â, çà äîïîìîãîþ ÿêîãî
çåìëåâëàñíèê ì³ã çâ³ëüíèòè ñâî¿õ ï³ääàíèõ â³ä â³éñüêîâî¿ ïîâèííîñò³.
Ïåâí³ ãðóïè íàñåëåííÿ, ÿê ïîâ³äîìëÿº ñó÷àñíèé í³ìåöüêèé ³ñòîðèê
Ïåòåð Øðàéíåð, íàïðèêëàä, ñåíàòîðè ³ òîðãîâö³, ïîâèíí³ áóëè ïëàòèòè
îñîáëèâ³ ïîäàòêè. Òîðãîâö³ ïëàòèëè äîäàòêîâî ìèòî íà òîâàðè â ðîçì³ð³
12,5%, ï³çí³øå – ò³ëüêè 10%. Ïðàêòè÷íî êîæíèé äåðæàâíèé àäì³í³-
ñòðàòèâíèé àêò, íàïðèêëàä, âèäà÷à ãðàìîò ³ íàâ³òü âëàñíå ï³äâèùåííÿ
íà ïîñàä³ óðÿäîâöÿ àáî â³éñüêîâîãî, îáêëàäàâñÿ çáîðàìè. Ñë³ä òàêîæ çãà-
äàòè ïðî øòðàôè, ÿêèõ îá’ºäíóâàëî çàãàëüíå íàéìåíóâàííÿ «ïîäàòîê íà
ïîâ³òðÿ», îñê³ëüêè ñïî÷àòêó â³í ñòÿãóâàâñÿ, êîëè ïðè áóä³âíèöòâ³ ÿêà-
íåáóäü áóä³âëÿ ïåðåâèùóâàëà âñòàíîâëåí³ ðàí³øå ðîçì³ðè.
 îñíîâíîìó ïîäàòêîâ³ íàäõîäæåííÿ éøëè íà óòðèìàííÿ àð쳿 ³
àäì³í³ñòðàö³¿, à òàêîæ íà ïîñòà÷àííÿ ì³ñò õë³áîì. Áàãàòî ÿê³ ç íàçâàíèõ
ïîäàòê³â çíèêëè ùå äî VII ñòîë³òòÿ, òî÷í³øå – áóëè çàì³íåí³ íà íîâ³, òåæ
÷èñëåíí³.
Íàéâàæëèâ³øèì çàëèøàâñÿ ïîçåìåëüíèé ïîäàòîê, ðàçîì ç ÿêèì ó
ñåðåäíüî- ³ ï³çíüîâ³çàíò³éñüêèé ïåð³îäè ñë³ä âèä³ëèòè ïîäóøíó ïîäàòü.
Ïîäàòêè âíîñèëèñÿ òàêîæ çà âîëîä³ííÿ ïàðîþ òÿãëîâî¿ õóäîáè, çà êîðèñ-
òóâàííÿ ïàñîâèùåì, ÿêå ââàæàëîñÿ äåðæàâíèìè çåìëÿìè, çà âîëîä³ííÿ
ìëèíîì.
ѳëüñüêå íàñåëåííÿ íåñëî ïàíùèííó ïîâèíí³ñòü, ó ÿêó âõîäèëî áóä³â-
íèöòâî äîð³ã, ìîñò³â, êð³ïîñíèõ ñïîðóä, òîáòî ùîñü íà çðàçîê â³äðîá³òêó
âðó÷íó ³ ãóæîâî¿ ïîâèííîñò³.
Òîðãîâö³ ïëàòèëè ìèòî çà ââåçåííÿ ³ âèâåçåííÿ òîâàð³â, òîä³ ÿê
ó ñåðåäíüîâ³çàíò³éñüêèé ïåð³îä áàãàòî ì³ñüêèõ ðåìåñåë ï³ääàâàëèñÿ

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 55


Тема 5
ö³íîâîìó êîíòðîëþ, ³íàêøå êàæó÷è – çàâóàëüîâàíîìó íåïðÿìîìó îïî-
äàòêóâàííþ.
Äîêóìåíòè ï³çíüîâ³çàíò³éñüêîãî ïåð³îäó ñâ³ä÷àòü ïðî òå, ùî âèíà-
õ³äëèâîñò³ â ãàëóç³ îïîäàòêóâàííÿ íå áóëî ìåæ. Íàïðèêëàä, óñòàíîâëþ-
âàëèñÿ çáîðè çà çâàæóâàííÿ, ïîñòà÷àííÿ ïðîäóêòàìè õàð÷óâàííÿ, îõî-
ðîííèé ïîäàòîê (äëÿ îðãàí³çàö³¿ ïîë³öåéñüêèõ ïîñò³â ³ ïîëüîâèõ êàðàóë³â),
ïîäàòîê íà ñóäíà, ÿê³ áóäóâàëè, íàâ³òü «ë³êòüîâèé ïîäàòîê» – çà êîíò-
ðîëüíå âèì³ðþâàííÿ òêàíèí. Ïðèêëàäè ìîæíà ùå ïðîäîâæóâàòè.
Äî öüîãî ÷àñó éøëîñÿ ò³ëüêè ïðî ðåãóëÿðí³ ïîäàòêè. Àëå íèìè ñèñ-
òåìà îïîäàòêóâàííÿ íå âè÷åðïóâàëàñÿ. Íå ìåíøèé ñòðàõ íàãàíÿëè íàä-
çâè÷àéí³ ïîäàòêè, ÿêèõ áóëà òàêîæ áàãàòî ³ ÿê³ â ö³ëîìó ïîçíà÷àëèñÿ
òåðì³íîì «îáòÿæåííÿ». Âîíè ìîãëè ñòÿãóâàòèñÿ ê³ëüêà ðàç³â íà ð³ê, íà-
ïðèêëàä, ó òàêèõ âèïàäêàõ, êîëè â òîìó ÷è ³íøîìó îêðåìî âçÿòîìó ðåã³îí³
âèíèêàëà ïîòðåáà â áóä³âíèöòâ³ ôëîòó àáî ÿêùî â ÿê³éñü ì³ñöåâîñò³
ïåðåáóâàëè âåëèê³ â³éñüêîâ³ êîíòèíãåíòè òà ³í.
Âåëèêà ê³ëüê³ñòü ñóâîðèõ ïîäàòê³â ìàëà ñâî¿ âàæëèâ³ ñîö³àëüí³ íà-
ñë³äêè. ² õî÷à ³ñòîðèêàì âèïàäêîâî â³äîìî ëèøå íåáàãàòî äàíèõ ïðî
ðîçì³ðè ïîäàòê³â ó ñ³ëüñüê³é ì³ñöåâîñò³, äåÿê³ ç íèõ ñïðàâëÿþòü ñèëüíå
âèðàæåííÿ. Íà ïî÷àòêó IX ñòîë³òòÿ ñòÿãóâàâñÿ ç êîæíî¿ ëþäèíè ïîäàòîê
íà âîãíèùå – äâ³ ñð³áí³ ìîíåòè, ùî â³äïîâ³äຠøîñò³é ÷àñòèí³ çîëîòîãî
ñîë³äà. Çà îðí³ óã³ääÿ ñòÿãóâàâñÿ ïîäàòîê, ðîçì³ð ÿêîãî ñÿãàâ 1/24 ÷àñòèíè
âàðòîñò³ ö³º¿ ä³ëÿíêè, ÿêà âèçíà÷àëàñÿ ¿¿ ÿê³ñòþ.
Ïðîòå â³äîìî, ùî ïîäàòêîâ³ ñòàâêè çàëèøàëèñÿ íåçì³ííèìè íàâ³òü ó
íåâðîæàéí³ ðîêè ³ íàâ³òü òîä³, êîëè âîðîæ³ â³éñüêà ñïóñòîøóâàëè ïîëÿ.
Ïîäàòêè ó âèðîáíèöòâ³ ³ òîðã³âë³ õàð÷îâèìè ïðîäóêòàìè é ïðåäìåòàìè
ñïîæèâàííÿ âèñòóïàëè â îñíîâíîìó ó ôîðì³ ïîäàòêó ç îáîðîòó, ÿêèé ìîæ-
íà áóëî ïåðåêëàñòè ïðÿìî íà ñïîæèâà÷à. ×àñòêà ïîäàòê³â ó (ê³íöåâîìó
ï³äñóìêó) ïîñò³éíî ï³äâèùóâàëàñÿ. Äëÿ ïðîäîâîëü÷èõ òîâàð³â â³äïîâ³äíèé
ïîäàòîê ñòàíîâèâ 1,5% ïðèáóòêó ç îáîðîòó. ²íø³ ðåìåñëà îïîäàòêîâó-
âàëèñÿ â ðîçì³ð³ 2,5%. Ãîâîðèëè, ùî «ó Ôëîðåíö³¿ çà âñå, êð³ì ïîâ³òðÿ ³
âîäè, ïîòð³áíî ïëàòèòè çáîðè».
Çðàçêîì ð³çíîìàí³òòÿ ³ «òîòàë³òàðíîãî» õàðàêòåðó ïîäàòê³â ó ì³ñò³
Êåëüí³ º îïîäàòêóâàííÿ êåëüíñüêîãî ïèâà â ïåð³îä ì³æ 1370 ³ 1513 ðð. Ó
ïîäàòêîâèõ ðîçïèñàõ òîãî ÷àñó çàô³êñîâàíî ø³ñòü ð³çíèõ ôîðì ïîäàòê³â ³, çà
íåâåëèêèìè âèíÿòêàìè, òàêà ñàìà ê³ëüê³ñòü íàðàõóâàíü, ùî ï³äâèùóþòü
ö³íè íà ïèâî. Íàïðèêëàä, ì³ñòî ñòÿãóº âèðîáíè÷èé ïîäàòîê – ïèâíèé
ïôåí³ã, çàïðîøóº âíîñèòè ãðîø³ â êàçíó ñïîæèâà÷à, ÿêèé ç 1414 ðîêó ïëà-
òèòü áþðãåðñüêèé ñîëîäîâèé ïôåí³ã. Ïðàâäà, ñòàâêà éîãî áóëà íèæ÷îþ çà
ñòàâêó ââåäåíîãî òîä³ æ ñîëîäîâîãî ïôåí³ãà ïèâîâàðà, ÿêèé ñòÿãóâàâñÿ ç
ïèâîâàð³â-ïðîôåñ³îíàë³â. Ñõèòðóâàòè, êóïóþ÷è ³ìïîðòíå ïèâî, îäíî÷àñíî
áóäó÷è òîðãîâöåì ³ ñïîæèâà÷åì, íå âäàâàëîñÿ: ì³ñòî âèìàãàëî âíåñåííÿ
³ìïîðòíîãî ìèòà, ÿêå çâè÷àéíî âèÿâëÿëîñÿ âèùèì çà ïîäàòîê íà ì³ñüêå
ïèâî. Íà ÷åðâîíå ïèâî 1471 ðîêó ââåëè ñïåö³àëüíèé àêöèç (Keuteakzise).

56 Розділ І
Еволюція податкової системи країн світу
«Âàì, äîòåïíèêàì, äîçâ³ëüíèì ³ êàïðèçíèì. Äîñèòü çíóùàòèñÿ íàä àêöèç-
íèì», – ïèñàâ øîòëàíäñüêèé ïîåò Ðîáåðò Áåðíñ.
Ó Øâåö³¿ îáë³ê ïîäàòê³â âåäåòüñÿ ³ç XVI ñòîë³òòÿ, ç ÷àñ³â â³ê³íã³â. ² âñ³
â³äîìîñò³ ïðî ïîäàòêîïëàòíèê³â ò³º¿ ïîðè çáåðåãëèñÿ â àðõ³âàõ öüîãî îäíîãî
ç íàéñòàð³øèõ êîðîë³âñòâ ñâ³òó äî ñüîãîäí³. ²ñíóâàëè âåñ³ëüí³ ìèòà, ÿê³
ñåðâè ïîâèíí³ áóëè ïëàòèòè ñâî¿ì ïàíàì. Êîëè îáèäâà íàðå÷åíèõ íàëåæàëè
îäíîìó ïàíîâ³, ìèòî íàçèâàëîñÿ maritagium manage. Êîëè æ ÷îëîâ³ê ³
äðóæèíà íàëåæàëè ð³çíèì ïàíàì, ìèòî íàçèâàëîñÿ forismaritagium (áóê-
âàëüíî – «ïîçàøëþáíå»), çâ³äêè ôðàíöóçüêèé òåðì³í formariage. Öå ïîçà-
øëþáíå ìèòî áóëî çâè÷àéíî âèùèì â³ä ïðîñòîãî øëþáíîãî, îñê³ëüêè
â³äõ³ä æ³íêè ç ìàºòêó âíàñë³äîê øëþáó ç ÷óæèì ñåðâîì çàâäàâàâ çáèòêó
ïàíîâ³. Ñïî÷àòêó ìèòî forismaritagium áóëî äîñèòü âèñîêå, àëå ç ê³íöÿ
XII ñòîë³òòÿ âîíî çíèçèëîñÿ ³ íå ïåðåâèùóâàëî ï’ÿòè ñó.

4. Àáñóðäí³ ïîäàòêè
Óðÿäè ð³çíèõ êðà¿í ñâ³òó çàâæäè ïðîÿâëÿëè íåàáèÿêó âèíàõ³äëè-
â³ñòü, êîëè ñòîñóâàëîñÿ çáîðó ïîäàòê³â. Öå é íå äèâíî, àäæå çäåá³ëüøîãî
ïîáîðè ³ ìèòà áóëè âñüîãî ëèøå ñïîñîáîì ïîïîâíèòè ñêàðáíèöþ, îäíàê
âîíè ìîãëè áóòè ïðîäèêòîâàíèìè é áàæàííÿì â³äó÷èòè íàðîä â³ä ïîãàíèõ
çâè÷îê. Äåêîëè òàê³ ïîäàòêè äîõîäèëè äî àáñóðäíîñò³.
Ïîäàòîê íà ÷èñòîòó. ßê â³äîìî, íàø³ äàëåê³ ïðåäêè áóëè íå íàäòî
êîìïåòåíòí³ â ïèòàííÿõ ã³ã³ºíè. Ìèëèñÿ âîíè äóæå ð³äêî, à ïðè÷èíà
òîìó – ïîë³òèêà óðÿä³â, ÿê³ ââàæàëè ëàçíþ íàéñòðàõ³òëèâ³øèì âèÿâîì
ðîçïóñòè.  Àíã볿 òà Ôðàíö³¿ íàâ³òü áóëî ââåäåíî ïîäàòîê íà ïðîäàæ
ìèëà.
Ç ³ñòîðè÷íèõ äæåðåë â³äîìî, ùî àíãë³éñüêà êîðîëåâà ªëèçàâåòà I,
ïðèì³ðîì, êóïàëàñÿ îäèí ðàç íà òðè ì³ñÿö³, à ³ñïàíêà ²çàáåëëà Êàñòèëüñüêà
çà âñå ñâîº æèòòÿ ïðèéìàëà âàííó âñüîãî äâ³÷³ – ó äåíü ñâîãî íàðîäæåííÿ ³
ïåðåä îäðóæåííÿì.
Áîÿãóçòâî. Êîëèñü ëèöàð³ ìîãëè óíèêíóòè âèêîíàííÿ â³éñüêîâîãî
îáîâ’ÿçêó ö³ëêîì ëåãàëüíî, ïðîñòî çàïëàòèâøè ïîäàòîê. Ïëàòèëè éîãî ò³,
õòî íå áàæàâ âîþâàòè. Çàóâàæèìî, ùî ñåíñ ëèöàðñòâà ïîëÿãàâ ó òîìó, ùîá
ïðîëèâàòè êðîâ çà ñâîãî êîðîëÿ. Îäíàê ëèöàð³ ñòâîðþâàëè ñ³ì’¿, îáçàâî-
äèëèñÿ ä³òüìè, íå áàæàþ÷è íàâ³òü ñëîâîì çãàäóâàòè ïðî â³éíó.
Óðåøò³-ðåøò, êîðîëü Ãåíð³õ II çðîçóì³â, ùî ëèöàð³ âîþâàòè âñå îäíî íå
áóäóòü, ³ îáêëàâ áîÿãóçòâî ëèöàð³â âåëè÷åçíèì ïîäàòêîì. Âîÿêè ïëàòèëè
â êàçíó, à êîðîëü çà ò³ ãðîø³ íàéìàâ ïðèäàòíèõ äëÿ â³éñüêîâî¿ ñëóæáè
ñîëäàò³â.
Çàéâà âàãà. Ó êîíòåêñò³ çðîñòàííÿ ³ ïîãëèáëåííÿ ïðîáëåìè îæèð³ííÿ
óðÿä ßïîí³¿ ïðèéíÿâ çàêîí, ÿêèé ïåðåäáà÷ຠñïëàòó ïîäàòêó çà çàéâó
âàãó. ×îëîâ³êè ³ æ³íêè, îáõâàò òàë³é ÿêèõ ïåðåâèùèâ 90,17 ñì, îòðèìàëè
³íñòðóêö³¿ ùîäî ïðàâèëüíîãî õàð÷óâàííÿ ³ çäîðîâîãî ñïîñîáó æèòòÿ. Ó íèõ
º äåê³ëüêà ì³ñÿö³â íà òå, ùîá ñõóäíóòè. Ó ïðîòèëåæíîìó ðàç³ óðÿä âèïèøå

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 57


Тема 5
øòðàô, ³ íå ñàìèì ÿïîíöÿì, à âëàñíèêàì êîìïàí³é ³ ìóí³öèïàëüíèì ðàäàì,
ÿê³ íåñóòü â³äïîâ³äàëüí³ñòü çà âèêîíàííÿ ³íñòðóêö³é.
Íà íèí³øí³é äåíü îäíó êîìïàí³þ âæå ëåäü íå îøòðàôóâàëè íà 19
ì³ëüéîí³â äîëàð³â. À îñê³ëüêè æîäåí ðîáîòîäàâåöü íå õî÷å âòðà÷àòè ñâî¿õ
ãðîøåé, òî äëÿ áàãàòüîõ ëþäåé äåê³ëüêà çàéâèõ ê³ëîãðàì³â ìîæóòü ñòàòè
ïðè÷èíîþ âòðàòè ðîáî÷îãî ì³ñöÿ.
Ç 1941 ðîêó â ÑÐÑÐ ³ñíóâàâ ïîäàòîê íà áåçä³òí³ñòü. ³í áóâ óñòàíîâ-
ëåíèé ç ìåòîþ äîïîìîãè áàãàòîä³òí³ì ìàòåðÿì. Ïëàòíèêàìè ïîäàòêó áóëè
÷îëîâ³êè ³ æ³íêè, ÿê³ íå ìàëè ä³òåé. Ò³ ãðîìàäÿíè, çàðïëàòà ÿêèõ ñòàíî-
âèëà á³ëüøå í³æ 91 ðóá. íà ì³ñÿöü, ïëàòèëè ïîäàòîê çà ñòàâêîþ 6%.
Ó Áàøê³ð³¿ áóâ ïîäàòîê íà î÷³. Ñóìà çàëåæèëà â³ä ¿õíüîãî êîëüîðó.
ѳð³ îö³íþâàëè ó 8 àëòèí³â, à ÷îðí³ – ó 2–3 àëòèíè.
Àëå íåçâè÷àéí³ ïîäàòêè º ³ â íàø ÷àñ. Ïîäàòîê íà ò³íü ñòÿãóºòüñÿ
ç 1993 ðîêó ó Âåíåö³¿. Îá’ºêòîì îïîäàòêóâàííÿ º íàâ³ñè, ïàðàñîëüêè, ùî º
âëàñí³ñòþ êàôå, ìàãàçèí³â, ò³íü â³ä ÿêèõ ïàäຠíà êîìóíàëüíó âëàñí³ñòü –
çåìëþ.
Íà ïî÷àòêó 2000-õ ðîê³â íà Áàëåàðñüêèõ îñòðîâàõ áóâ ââåäåíèé
«ñîíÿ÷íèé» ïîäàòîê äëÿ òóðèñò³â. Òåïåð óñ³ â³äïî÷èâàëüíèêè ïîâèíí³
ïëàòèòè ïî 1 ºâðî çà ïåðåáóâàííÿ íà ì³ñöåâèõ êóðîðòàõ. Ñóìè â³ä çáîð³â
³äóòü íà ïîë³ïøåííÿ òóðèñòè÷íî¿ ³íôðàñòðóêòóðè, ïëÿæ³â â³ä ñì³òòÿ, à
òàêîæ íà â³äíîâëåííÿ åêîëîã³÷íîãî áàëàíñó. Áàëåàðñüê³ îñòðîâè 2012
ðîêó â³äâ³äàëè 10,4 ìëí òóðèñò³â ³ç ð³çíèõ êðà¿í ñâ³òó, òàê ùî ñêàðáíèöÿ
ïîïîâíèëàñÿ çíà÷íîþ ñóìîþ.

²². ÌÅÒÎÄÈ×ÍÈÉ ÁËÎÊ

Àêòóàë³çàö³ÿ çíàíü. ìîòèâàö³ÿ

Ñó÷àñíèé ñâ³ò, öèâ³ë³çîâàíå ñóñï³ëüñòâî, ëþäñüêèé äîñâ³ä íà


ñüîãîäí³ íå çíຠá³ëüø åôåêòèâíîãî ñïîñîáó çáèðàííÿ äåðæàâîþ ãðîøîâèõ
êîøò³â, àí³æ ïîäàòêè. Ïîäàòêè: ÷îìó ¿õ ïîòð³áíî ïëàòèòè? ²ñòîð³ÿ ìîæå
äàòè íàì ëèøå îäíà â³äïîâ³äü: â ³ñòî𳿠ðîçâèòêó ñóñï³ëüñòâà ùå æîäíà
äåðæàâà íå çìîãëà îá³éòèñÿ áåç ïîäàòê³â, îñê³ëüêè äëÿ âèêîíàííÿ ñâî¿õ
ôóíêö³é ³ç çàäîâîëåííÿ ïîòðåá ³ ïîòðåá íàñåëåííÿ éîìó ïîòð³áíà ïåâíà
ñóìà ãðîøîâèõ êîøò³â. Ïîäàòêè ç’ÿâèëèñÿ çàäîâãî äî â³äîìèõ íàì äåðæàâ,
âîíè ñòÿãóâàëèñÿ ó Ñòàðîäàâí³é Ãðåö³¿, Ðèì³, íà Ðóñ³, ó âñ³õ ºâðîïåéñüêèõ
äåðæàâàõ.
ßê âè ïîì³òèëè, ñòàâëåííÿ äî ïîäàòê³â ó âñ³ ÷àñè áóëî íåîäíîçíà÷íèì.
Íàâ³òü òàêà äîñâ³ä÷åíà ëþäèíà, ÿê Ó. ×åð÷³ëëü, ââàæàâ, ùî õîðîøèõ
ïîäàòê³â íå áóâàº. À àìåðèêàíñüêèé ïèñüìåííèê Î. Õîëìç íàçâàâ ïîäàòêè
ö³íîþ çà öèâ³ë³çîâàíå ñóñï³ëüñòâî. Òàê ùî æ ÿâëÿþòü ñîáîþ ïîäàòêè – çëî
÷è áëàãî? Ìè ç âàìè ïîâèíí³ ñêëàñòè ïðî öå ñâîþ âëàñíó äóìêó.

58 Розділ І
Еволюція податкової системи країн світу

Íàâ÷àííÿ

Âèêîíàéòå çàâäàííÿ 1 ó ðîáî÷îìó çîøèò³ ó÷íÿ.

Âèêîðèñòîâóþ÷è ö³ ³ìåííèêè, ñêëàä³òü âèçíà÷åííÿ ïîäàòêó.

ïëàòåæ³ äåðæàâè

êîðèñòü îñîáè

³äïîâ³äü. Ïîäàòêè – öå îáîâ’ÿçêîâ³ ïëàòåæ³, ÿê³ ïîâèíí³ ñïëà÷óâàòè


ô³çè÷í³ ³ þðèäè÷í³ îñîáè íà êîðèñòü äåðæàâè.
Âñòàâòå ïðîïóùåíå ñëîâî ó âèçíà÷åíí³ îçíàê ïîäàòê³â.
ª ïåð³îäè÷íîþ âèïëàòîþ. ª ÷àñòèíîþ äîõîä³â ãðîìàäÿí ³ ï³äïðèºìñòâ.
Ñòÿãóºòüñÿ íà êîðèñòü äåðæàâè. Ìàþòü ïðèìóñîâèé õàðàêòåð.

Ïåðåãëÿä ìóëüòô³ëüìó «Ïîäàòêè î÷èìà ä³òåé»

Äæåðåëî: https://www.youtube.com/watch?v=LXzhcwTzFJs

Ðîçïîâ³äü ó÷èòåëÿ ïðî ³ñòîð³þ ïîäàòê³â (äèâ. ²íôîðìàö³éí³


ìàòåð³àëè).

Âèêîíàéòå çàâäàííÿ 2 ó ðîáî÷îìó çîøèò³ ó÷íÿ.

Óñòàíîâ³òü â³äïîâ³äí³ñòü ì³æ óìîâíèìè çîáðàæåííÿìè ïîäàòê³â


³ êðà¿íó, äå â ïåâíèé ïåð³îä ÷àñó áóëè ââåäåí³ òàê³ ïîäàòêè.

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 59


Тема 5

2) ͳìå÷÷èíà (Êåëüí)

1) 1/10

3) Àíãë³ÿ, Ôðàíö³ÿ

2)

5) ßïîí³ÿ

3)

1) Äàâíÿ Ãðåö³ÿ (Àô³íè)

4)

4) Øâåö³ÿ

5)

Âèêîíàéòå çàâäàííÿ 3 ó ðîáî÷îìó çîøèò³ ó÷íÿ. Ïðî÷èòàéòå òåêñò.


Äàéòå óñí³ â³äïîâ³ä³ íà çàïèòàííÿ ï³ñëÿ òåêñòó.

Íàéäàâí³ø³ çàêîíè â Àô³íàõ áóëè äóæå æîðñòîêèìè: çà áóäü-ÿêèé


çëî÷èí ïðèçíà÷àëîñÿ îäíå é òå ñàìå ïîêàðàííÿ – ñòðàòà. Ïðèäóìàâ ö³ çàêîíè
òà ââ³â â ä³þ ïðàâèòåëü íà ³ì’ÿ Äðàêîíò. Ïàì’ÿòü ïðî ö³ çàêîíè ä³éøëà é
äî íàøèõ äí³â. Àäæå íàâ³òü ëþäè, ùî í³êîëè íå ÷óëè ïðî æîðñòîê³ñòü ö³º¿
ëþäèíè, çíàþòü íàçâó éîãî çàêîí³â – ¿õ òåïåð íàçèâàþòü äðàêîí³âñüêèìè.
Ãîëîâíèé ïåðåâîðîò â àô³íñüêèõ çàêîíàõ çðîáèâ ³íøèé ïðàâèòåëü –
ëþäèíà, ùî ââàæàëàñÿ îäí³ºþ ç íàéìóäð³øèõ ëþäåé Ñòàðîäàâíüî¿ Ãðåö³¿.

60 Розділ І
Еволюція податкової системи країн світу
Çâàëè öþ ëþäèíó Ñîëîí. Ñàìå â³í óïåðøå íàäàâ ìîæëèâ³ñòü
íåçíàòíèì ãðîìàäÿíàì Àô³í çàéìàòè äåðæàâí³ ïîñàäè, à
òàêîæ ÷³òêî âèçíà÷èâ, ÿê òðåáà îáèðàòè ëþäåé äëÿ êåðóâàííÿ
äåðæàâîþ, ÿê ÷àñòî âîíè ïîâèíí³ çì³íþâàòèñÿ, ÿêó ïëàòó ¿ì
òðåáà ïëàòèòè ³ òàêå ³íøå.
Ñïî÷àòêó âèùèì îðãàíîì âëàäè â Àô³íñüê³é äåðæàâ³ áóëè
íàðîäí³ çáîðè, íà ÿêèõ ìîãëè áóòè ïðèñóòí³ìè é âèñòóïàòè âñ³
àô³íñüê³ ãðîìàäÿíè. ³äáóâàëîñÿ öå êîæí³ ï³âòîðà òèæí³ íà ïàãîðá³ Ïí³êñ.
Ñàìå òóò îáèðàëè êåð³âíèê³â, óêëàäàëè é ðîçðèâàëèñÿ ñîþçè, óõâàëþâàëè
íîâ³ çàêîíè.
Íà öèõ çáîðàõ óñ³ ãðîìàäÿíè ìàëè ìîæëèâ³ñòü âèñëîâèòèñÿ ç ïðèâîäó
áóäü-ÿêèõ äåðæàâíèõ ñïðàâ. Çâè÷àéíî, ïðèõîäèëè ñþäè íå âñ³ äâàäöÿòü
ï’ÿòü òèñÿ÷ ãðîìàäÿí: âîíè ïðîñòî íàâðÿä ÷è âëàøòóâàëèñÿ á íà Ïí³êñ³.
Ñàìå òîìó áóëî âèð³øåíî, ùî äëÿ óõâàëåííÿ âàæëèâèõ ð³øåíü áóëî
äîñòàòíüî ø³ñòü òèñÿ÷ ãîëîñ³â.
Êîæåí ãðåê ³ç ãîðä³ñòþ êàçàâ, ùî â³í ãðîìàäÿíèí ñâîãî ì³ñòà-ïîë³ñà.
Öå îçíà÷àëî, ùî â íüîãî áóëè ñâî¿ îáîâ’ÿçêè. Áóäü-ÿêà ëþäèíà ïîâèííà
áóëà âèõîâóâàòè ä³òåé, óòðèìóâàòè äðóæèíó, ï³êëóâàòèñÿ ïðî ñòàðèõ
áàòüê³â, ñëóæèòè äåðæàâ³.
Âèêîíàííÿ âñ³õ öèõ îáîâ’ÿçê³â é â³äð³çíÿëî ãðîìàäÿíèíà ïîë³ñà
â³ä ëþäèíè, ùî íàðîäèëàñÿ â ³íøîìó ì³ñö³ ³ íå îõîðîíÿëàñÿ ì³ñöåâèìè
çàêîíàìè.
Ðîçì³ð ïîäàòêó ó Ñòàðîäàâí³é Ãðåö³¿ ñòàíîâèâ â³ä 10 äî 20%. Ãðîø³
ïëàòíèê³â ïîäàòê³â âèòðà÷àëèñÿ íà óòðèìàííÿ íàéìàíèõ àðì³é, çâåäåííÿ
õðàì³â òà îáîðîííèõ ñïîðóä, áóä³âíèöòâî äîð³ã, ïðîâåäåííÿ ð³çíîìàí³òíèõ
ñâÿò, ðîçäàâàííÿ ãðîøåé á³äíèì òà ³íø³ ñóñï³ëüí³ ñïîæèâè.
Óò³ì, â³ëüí³ ãðîìàäÿíè Àô³í ïîäàòê³â íå ïëàòèëè, â³ääàþ÷è ïåðåâàãó
äîáðîâ³ëüíèì ïîæåðòâóâàííÿì. Àëå ÿêùî äåðæàâó ÷åêàëè âåëèê³ âèòðàòè
(ñêàæ³ìî, ðîçïî÷èíàëàñÿ â³éíà àáî âåëèêå áóä³âíèöòâî), íàðîäí³ çáîðè
ââîäèëè îáîâ’ÿçêîâå îïîäàòêîâóâàííÿ äëÿ âñ³õ.
Ó ðàç³ â³éí àô³íÿíè, ÿê ³ ìåøêàíö³ ³íøèõ ãðåöüêèõ ì³ñò, ïîâèíí³ áóëè
çàõèùàòè ñâîº ì³ñòî. ßêùî íà äåðæàâó íàïàäàâ âîðîã, óñ³ äîðîñë³ ÷îëîâ³êè
â³äïðàâëÿëèñÿ âîþâàòè. Öå áóâ îáîâ’ÿçîê, àëå öå áóëî é ïî÷åñíå ïðàâî,
ÿêèì ïèøàëèñÿ. Ïðî ëþäåé, ùî â³äçíà÷èëèñÿ íà â³éí³, çàâæäè ãîâîðèëè
ç âåëè÷åçíîþ ïîâàãîþ. Òàê ñêëàâñÿ íîâèé äåðæàâíèé ñòð³é, ùî îäåðæàâ
íàçâó «äåìîêðàò³ÿ» – âëàäà íàðîäó.

Ïèòàííÿ

 ßêó ðîëü â³äãðàþòü ïîäàòêè â æèòò³ êðà¿íè?


 ×è âàæëèâ³ ìåòîäè, ÿê³ çàñòîñîâóþòü ïðè çáèðàíí³ ïîäàòê³â?
 ×îìó â Àô³íàõ çàì³ñòü îáîâ’ÿçêîâèõ ïëàòåæ³â â³ëüíèì ãðîìàäÿíàì
ìîæíà áóëî ñïëà÷óâàòè ò³ëüêè äîáðîâîëüí³ ïîæåðòâóâàííÿ?
Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 61
Тема 5
 ßê³ ïðîÿâè äåìîêðàò³¿ ïðè ñïëàò³ ïîäàòê³â ìè ìîæåìî ñïîñòåð³ãàòè
â íàø ÷àñ?

ÐÅÔËÅÊѲß

Ó÷íÿì ïðîïîíóþòü âèñëîâèòè ñâîº ñòàâëåííÿ äî ïîäàòê³â çà


äîïîìîãîþ æåòîí³â, ÿê³ ëåæàòü íà ñòîëàõ.
×åðâîíèé æåòîí. Ïîäàòêè òðåáà ïëàòèòè çàâæäè, îñê³ëüêè öå
äîòðèìàííÿ çàêîí³â äåðæàâè.
Á³ëèé æåòîí. Ïîòð³áíî ïëàòèòè ò³ëüêè ñïðàâåäëèâ³, íà íàøó
äóìêó, ïîäàòêè, à â³ä òèõ, ÿê³ íàì íå ïîäîáàþòüñÿ, ìîæíà óõèëèòèñÿ.
Ñèí³é æåòîí. Ïîäàòêè âçàãàë³ íå ïîòð³áíî ïëàòèòè, îñê³ëüêè áóäü-
ÿêèé ïîäàòîê – öå ãðàá³æ.
Äî ÷îãî ìîæå ïðèâåñòè íåñïëàòà ïîäàòê³â ãðîìàäÿíàìè ³ ï³ä-
ïðèºìñòâàìè äëÿ êîæíîãî ç íàñ? Íåñïëàòà ïîäàòê³â ìîæå íåñïîä³âàíî
îáåðíóòèñÿ ïðîòè êîæíîãî ç íàñ: ïîæåæíèêè íå çìîæóòü ïðè¿õàòè
â÷àñíî íà âèêëèê, áî áðàêóâàòèìå ãðîøåé íà áåíçèí, ðîçáèò³ äîðîãè – áî
íåìຠ÷èì ðîçïëà÷óâàòèñÿ ç ðîá³òíèêàìè.

Äîìàøíº çàâäàííÿ

ϳäãîòóéòå ðåôåðàò íà òåìó «Ö³êàâ³ ôàêòè ç ³ñòî𳿠ïîäàòê³â».

62 Розділ І
Òåìà 6. ÑÒÐÀÕÓÂÀÍÍß:
ÇÀÐÎÄÆÅÍÍß ² ÐÎÇÂÈÒÎÊ
Êëþ÷îâ³ ïèòàííÿ
1. Çàðîäæåííÿ ñòðàõóâàííÿ â Ìåñîïîòà쳿.
2. Ñòðàõóâàííÿ â åïîõó àíòè÷íîñò³ ³ Ñåðåäíüîâ³÷÷ÿ.
3. Ìîðñüêå ñòðàõóâàííÿ â åïîõó Âåëèêèõ ãåîãðàô³÷íèõ â³äêðèòò³â.

Ö³ë³ óðîêó:
 ä³çíàòèñü ïðî ïðèçíà÷åííÿ ñòðàõóâàííÿ;
 îáãîâîðèòè ïðèêëàäè ç ³ñòî𳿠ñòðàõóâàííÿ;
 ïîð³âíÿòè ôîðìè ñòðàõóâàííÿ â ð³çí³ ÷àñè;
 óñâ³äîìèòè ì³ñöå ñòðàõóâàííÿ â ñèñòåì³ ô³íàíñîâèõ â³äíîñèí.

Îñíîâí³ ïîíÿòòÿ:
ñòðàõóâàííÿ, ñòðàõîâèé âèïàäîê, îá’ºêò ñòðàõóâàííÿ, ñòðàõîâà êîðïî-
ðàö³ÿ.

Ïîòð³áíèé ÷àñ: 1–2 óðîêè.

². ²ÍÔÎÐÌÀÖ²ÉÍÈÉ ÁËÎÊ

1. Çàðîäæåííÿ ñòðàõóâàííÿ â Ìåñîïîòà쳿


Çàçâè÷àé ³ñòîð³þ ñòðàõóâàííÿ ïî÷èíàþòü â³äðàõîâóâàòè ç XIII
ñòîð³÷÷ÿ ³ ïîâ’ÿçóþòü ³ç ðîçâèòêîì ìîðåïëàâñòâà â ñåðåäíüîâ³÷í³é ²òà볿.
Ñàìå òîä³ ñòðàõóâàííÿ ïî÷àëî ôîðìóâàòèñü ÿê îêðåìèé âèä ô³íàíñîâî¿
ä³ÿëüíîñò³, ÿêèé ñïðÿìîâàíèé íà â³äøêîäóâàííÿ çáèòê³â. Îïåðàö³¿, ùî
â³ääàëåíî íàãàäóâàëè ñòðàõîâ³ ïîñëóãè, çä³éñíþâàëèñÿ ùå â Øóìåð³
(îáëàñòü ó ñòàðîäàâí³é Ìåñîïîòà쳿, íèí³ òåðèòîð³ÿ ϳâäåííîãî ²ðàêó).
Òàìòåøí³ì òîðãîâöÿì âèäàâàëè ô³íàíñîâó ãàðàíò³þ àáî ñóìó ãðîøåé (ó
ôîðì³ ïîçèêè àáî øëÿõîì ñòâîðåííÿ êîëåêòèâíî¿ êàñè) äëÿ çàõèñòó ¿õí³õ
³íòåðåñ³â ó ðàç³ âòðàòè âàíòàæó ï³ä ÷àñ ïåðåâåçåííÿ.
ϳçí³øå, ó ÕIÕ–XI ñò. äî í. å., ó Âàâèëîí³ (ñòàðîäàâíº ì³ñòî â Ìåñî-
ïîòà쳿) ç’ÿâèëèñü îñîáëèâ³ ãðóïè «òîðãîâö³â-ïîçè÷àëüíèê³â», ÿê³ ïîçè÷à-
ëè ãðîøîâ³ êîøòè ñâî¿ì êîëåãàì, ùî âèð³øèëè «ïóñòèòèñÿ â äîâãó ïîäîðîæ»
(ñàìå òàê íàçèâàëè òîä³ îïåðàö³¿ ç ³ìïîðòó-åêñïîðòó), ³ íå âèìàãàëè ãðî-
øåé íàçàä ó ðàç³ êðàä³æêè àáî âòðàòè òîâàðó ï³ä ÷àñ ïåðåâåçåííÿ. Êîæíèé
ç ó÷àñíèê³â êàðàâàíó âíîñèâ ïåâíó, âçàºìîîáóìîâëåíó ñóìó íà ïî÷àòêó
ïîäîðîæ³ ³ ç öüîãî ñòðàõîâîãî ôîíäó êîìïåíñóâàëèñÿ çáèòêè ó÷àñíèê³â
êàðàâàíó. ³äñîòêè çà òàêèìè ïîçèêàìè áóëè âèù³, í³æ çâè÷àéíî, – öå
áóëà ïëàòà çà ðèçèê, ÿêèé íåñëè ïîçè÷àëüíèêè êîøò³â. ßêùî æ ñòðàõîâèõ
âèïàäê³â ï³ä ÷àñ ïîäîðîæ³ íå áóëî, ïî çàê³í÷åííþ ïåðåõîäó ñòðàõîâ³ âíåñ-
êè ïîâåðòàëè ó÷àñíèêàì êàðàâàíó. Öå ïîâåðíåííÿ ãðîøåé âèçíà÷àëîñÿ

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 63


Тема 6
íåïîñò³éí³ñòþ òàêèõ òîðãîâèõ (³ ðàçîì ç òèì âçàºìíî ñòðàõîâèõ) êîëåê-
òèâ³â. Ó÷àñíèêè òàêîãî êàðàâàíó, çäåá³ëüøîãî, âæå í³êîëè «íå çóñòð³÷à-
ëèñÿ» â öüîìó æ ñêëàä³ ³ â öèõ óìîâàõ îðãàí³çàö³ÿ ïîñò³éíîãî ñòðàõîâîãî
ôîíäó íà îñíîâ³ ðåãóëÿðíèõ âíåñê³â íå ìàëà í³ÿêîãî ñåíñó.
Ó ñòàðîäàâíüîìó ñâ³ò³ òàêîæ áåðå ñâ³é ïî÷àòîê ³ñòîð³ÿ îñîáèñòîãî
ñòðàõóâàííÿ. Çîêðåìà, ïðèì³òèâíå ñòðàõóâàííÿ â³ä íåùàñíèõ âèïàäê³â
ìàëî ì³ñöå íà âåëèêèõ áóä³âíèöòâàõ òîãî ÷àñó, òàêèõ ÿê ñïîðóäæåííÿ
ºãèïåòñüêèõ ï³ðàì³ä àáî ïàëàöó öàðÿ Ñîëîìîíà. Ïðàö³âíèêè, ùî áóëè
çàéíÿò³ íà òàêèõ áóä³âíèöòâàõ, îðãàí³çîâóâàëè êàñè âçàºìîäîïîìîãè íà
êîðèñòü òèõ ³ç ñâî¿õ êîëåã àáî ¿õí³õ ðîäèí, ÿê³ îòðèìóâàëè êàë³öòâà àáî
ãèíóëè â ðåçóëüòàò³ íåùàñíîãî âèïàäêó íà áóä³âíèöòâ³.
²íø³ óìîâè ñêëàëèñÿ ó âçàºìíîìó ñòðàõóâàíí³ ðåì³ñíèê³â. Ç äàâí³õ-
äàâåí ó Äàâíüîìó ªãèïò³, Ìåñîïîòà쳿, Äàâí³é ²óäå¿ ³ñíóâàëè îðãàí³çàö³¿
ðåì³ñíèê³â, îá’ºäíàíèõ çà ïðîôåñ³éíîþ ÷è ðåë³ã³éíîþ îçíàêîþ. Öå âæå
áóëè îðãàí³çàö³¿ ñòàòóòíîãî, à íå äîãîâ³ðíîãî õàðàêòåðó, ç ïîñò³éíèì ñêëà-
äîì ó÷àñíèê³â, îá’ºäíàíèõ íå ò³ëüêè ïðîôåñ³éíèìè ÷è ðåë³ã³éíèìè, à é
ïîáóòîâèìè ³íòåðåñàìè. Ñèñòåìà âçàºìîäîïîìîãè â öèõ îá’ºäíàííÿõ íà-
áóëà âæå á³ëüø óí³âåðñàëüíîãî õàðàêòåðó ³ ðîçïîâñþäèëàñÿ íà á³ëüø øè-
ðîêå êîëî íåùàñíèõ âèïàäê³â, ùî çàãðîæóâàëè íå ëèøå ìàéíó, à é æèòòþ
³ çäîðîâ’þ ëþäåé. ×ëåíè ðåì³ñíè÷èõ êîðïîðàö³é ìîãëè ðîçðàõîâóâàòè
íà äîïîìîãó ÿê â³ä íåùàñíîãî âèïàäêó ÷è êðàä³æêè, òàê ³ â³ä õâîðîáè ÷è
ñìåðò³ ãëàâè ðîäèíè.  îñòàííüîìó âàð³àíò³ äîïîìîãó îòðèìóâàëè îñèðîò³ë³
÷ëåíè ðîäèíè. Òàêèì ÷èíîì, âçàºìîäîïîìîãà â ðåì³ñíè÷èõ êîðïîðàö³ÿõ
ïîºäíóâàëà ìàéíîâå é îñîáèñòå ñòðàõóâàííÿ, ÷àñòî ç ïåðåâàãîþ â á³ê
îñòàííüîãî. ßê ³ â òîðãîâåëüíèõ êîëåêòèâàõ, ïî÷àòêîâîþ ôîðìîþ ñòðà-
õóâàííÿ áóëà ñèñòåìà íàñòóïíî¿ ðîçêëàäêè çáèòê³â, àëå âîíà äîñèòü ñêîðî
çì³íèëàñÿ ñèñòåìîþ àêóìóëÿö³¿ ïîñò³éíîãî ñòðàõîâîãî ôîíäó ç ðåãóëÿðíîþ
âèïëàòîþ ÷ëåíñüêèõ âíåñê³â.

2. Ñòðàõóâàííÿ â åïîõó àíòè÷íîñò³ ³ Ñåðåäíüîâ³÷÷ÿ


Ìîðñüêà òîðã³âëÿ, ùî ðîçâèâàëàñÿ øâèäêèìè òåìïàìè ó Ñåðåä-
çåìíîìîð’¿ çà ÷àñ³â ðîçêâ³òó àíòè÷íîãî ñâ³òó, çíà÷íîþ ì³ðîþ ïîñïðèÿëà ðîç-
âèòêîâ³ ñòðàõóâàííÿ. Òîðã³âåöü áðàâ ïîçè÷êó äëÿ îðåíäè êîðàáëÿ, àëå ïîâåð-
òàâ â³í ¿¿ ò³ëüêè â ðàç³ óñï³øíîãî çàâåðøåííÿ ñâîãî ï³äïðèºìñòâà (ïîäîðî-
æ³), ïðè öüîìó â³í ïîâåðòàâ íà 30% á³ëüøå ãðîøåé, àí³æ çàéìàâ. ³äñî-
òîê íàñò³ëüêè âèñîêèé, ùî íàêîïè÷åíèé êàï³òàë ìîæíà áóëî âèêîðèñòî-
âóâàòè äëÿ ïîêðèòòÿ ìîðñüêèõ ðèçèê³â. Òàêà ïðàêòèêà áóëà ïîøèðåíà
â Àô³íàõ, ïðî ùî ñâ³ä÷èâ ó ñâî¿õ ðîáîòàõ Äåìîñôåí (384–322 ðð. äî í. å.).
Ó ÷àñè Ðèìñüêî¿ ³ìïå𳿠ãàðàíòàìè â³ä ïåâíèõ ðèçèê³â áóëè âëàñíå
ïðåäñòàâíèêè âëàäè, ÿê³ ï³äïèñóâàëè îñîáëèâ³ ïðîòîêîëè ç òîðã³âöÿìè, ùî
ïîñòà÷àëè ðèìñüê³ ëåã³îíè â ²ñïàí³¿. Òîðã³âö³ îòðèìóâàëè â³äøêîäóâàííÿ
çáèòêó â³ä âòðàòè ñóä³â, ùî ïåðåâîçèëè çáðîþ ³ òîâàðè æèòòºçàáåçïå-
÷åííÿ äëÿ ëåã³îíåð³â. Äëÿ òðèâàëèõ ìàðøðóò³â ïî Ñåðåäçåìíîìó ìîðþ

64 Розділ І
Страхування: зародження і розвиток
êîðèñòóâàëèñÿ é ïðàêòèêîþ íàäàííÿ ïîçè÷îê: 50% ³ âèùå â³ä âàðòîñò³
ñóäíà òà âàíòàæó (usura infinitae).
Ïåâíó ñõîæ³ñòü ³ç ñó÷àñíèìè ñòðàõîâèìè êîìïàí³ÿìè ìàëè ñîþçè
ñåëÿí, ùî îðãàí³çîâóâàëèñü â ²ñëàí䳿 ó XII ñòîð³÷÷³. Òàê³ ñîþçè ìàëè
íà ìåò³ âçàºìíå çàáåçïå÷åííÿ äîïîìîãîþ íà âèïàäîê ïîæåæ àáî çàãèáåë³
õóäîáè. Ñîþçè ñêëàäàëèñÿ çâè÷àéíî ³ç 20-òè çàìîæíèõ ñåëÿí. Ó ðàç³
íåùàñòÿ ÷àñòèíà çáèòêó îïëà÷óâàëàñÿ ìàòåð³àëàìè òà ðîáîòîþ, à ÷àñòèíà
– ãð³øìè. ²ñëàíäñüê³ ñîþçè íå íàáóëè ïîøèðåííÿ â ªâðîï³, äå íàéá³ëüø
ïîïóëÿðíèì áóëî ìîðñüêå ñòðàõóâàííÿ.
Îäíèì ³ç âàæëèâèõ åòàï³â ó ðîçâèòêó ñòðàõîâî¿ ñïðàâè òàêîæ ñòàëà
ïîÿâà â ªâðîï³ íàïðèê³íö³ XV ñòîë³òòÿ òîâàðèñòâ âçàºìíîãî ñòðàõóâàííÿ
– òàê çâàíèõ âîãíåâèõ òîâàðèñòâ (Brangilden), óí³êàëüí³ñòü ÿêèõ ÿê
íåêîìåðö³éíèõ îðãàí³çàö³é áóëî â³äçíà÷åíî âåëèêèì òåîðåòèêîì ñòðàõó-
âàííÿ – í³ìåöüêèì ïðîôåñîðîì À. Ìàíåñîì, ùî 1910 ðîêó ïèñàâ: «Àêö³î-
íåðí³ òîâàðèñòâà çàñòîñîâóþòüñÿ ìàéæå â óñ³õ ãàëóçÿõ åêîíîì³êè. Âçàºìí³
òîâàðèñòâà – ìàéæå âèíÿòêîâî ó ñòðàõóâàíí³».
Ëèøå ç³ ñåðåäèíè XV ñòîë³òòÿ â³äîì³ äîãîâîðè ñòðàõóâàííÿ â ¿õ ðîç-
âèíóò³é ôîðì³ é ñòðàõóâàííÿ ÿê ñàìîñò³éíèé ïðàâîâèé ³íñòèòóò îòðèìàëè
ðîçïîâñþäæåííÿ. Îäíå ç ïåðøèõ ïîâ³äîìëåíü ïðî ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ äàòî-
âàíå 1399 ðîêîì. Ôëîðåíò³éñüêèé êóïåöü Ô³ë³ïîçî Ñîëäàí³ çàñòðàõóâàâ
ñâîº æèòòÿ íà 350 ôëîðèí³â, çáèðàþ÷èñü ó ïîäîðîæ ³ç ñóêíîì ç Áàðñåëîíè
â Ãåíóþ. Ç ïî÷àòêó XV ñòîë³òòÿ ç’ÿâëÿºòüñÿ íåìàëî äîêóìåíò³â ïðî
ñòðàõóâàííÿ ðàáèíü, ÿêèõ ââîçèëè â ³òàë³éñüê³ ì³ñòà ç³ Ñõîäó, îñîáëèâî
êîëè ö³ ðàáèí³ áóëè âàã³òí³ é ³ñíóâàâ ðèçèê âòðàòè äâîõ ïîòåíö³éíèõ ïðà-
ö³âíèê³â.
Ç ê³íöÿ XVII ñòîë³òòÿ ïî÷èíàþòü âèíèêàòè àêö³îíåðí³ êîìïàí³¿.
Ïåðøà òàêà êîìïàí³ÿ – «Ãîëëàíäñüêî-Îñò-²íäñüêå òîâàðèñòâî» – áóëà
çàñíîâàíà 1602 ðîêó. À âæå 1680-ãî â Àíã볿 â³äêðèâàºòüñÿ ïåðøà â ³ñòîð³¿
êîìïàí³ÿ ç³ ñòðàõóâàííÿ â³ä âîãíþ. Ñòðàõîâèé á³çíåñ ñòຠïîïóëÿðíèì
³ âèã³äíèì. Îäíàê ÷åðåç â³äñóòí³ñòü òî÷íèõ íàóêîâèõ ìåòîä³â âåäåííÿ
ñòàòèñòèêè ïðî íåùàñí³ âèïàäêè, ðîçì³ðè íåùàñòü òîùî, ñòðàõóâàííÿ çàëè-
øàëîñÿ õî÷ ³ ïðèáóòêîâîþ, àëå äîñèòü ðèçèêîâàíîþ ñïðàâîþ. Ïðîòå â íàø
÷àñ, êîëè ñòðàõîâèé á³çíåñ ìຠíà îçáðîºíí³ ñó÷àñí³ ìåòîäè åêîíîì³÷íîãî
³ ñòàòèñòè÷íîãî àíàë³çó, äåòàëüíî ðîçðîáëåíèé çâ³ä ñòðàõîâîãî çàêîíî-
äàâñòâà òà ñóìë³ííî ñêëàäåí³ ïðàâèëà ñòðàõóâàííÿ, à òàêîæ çâàæàþ÷è íà
ïîñò³éíèé ³ ðåòåëüíèé íàãëÿä çà ä³ÿëüí³ñòþ ñòðàõîâèõ êîìïàí³é ç áîêó
äåðæàâíèõ îðãàí³â êîíòðîëþ, ê볺íò ìîæå ö³ëêîì ïîêëàñòèñÿ íà íàä³é-
í³ñòü ñòðàõîâî¿ êîìïàí³¿.

3. Ìîðñüêå ñòðàõóâàííÿ â åïîõó Âåëèêèõ ãåîãðàô³÷íèõ â³äêðèòò³â


Ñë³ä çàóâàæèòè, ùî â åïîõó ï³çíüîãî Ñåðåäíüîâ³÷÷ÿ ³ç çàãàëüíî¿
ã³ëüä³éñüêî¿ ³ öåõîâî¿ îðãàí³çàö³¿ âèä³ëÿþòüñÿ ñïåö³àëüí³ «ñòðàõîâ³» êàñè
(äëÿ âä³â, ñèð³ò òîùî). Âàæëèâîþ ðèñîþ åâîëþö³¿ öüîãî ³íñòèòóòó áóâ äîïóñê

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 65


Тема 6
äî ó÷àñò³ â öèõ êàñàõ ³ ñòîðîíí³õ îñ³á,
óíàñë³äîê ÷îãî ñòðàõóâàííÿ ïîñòóïîâî
âòðà÷àëî ñâ³é çàìêíóòèé, êîðïî-
ðàòèâíèé õàðàêòåð.
Ó ãàëóç³ êîìåðö³éíîãî ñòðàõó-
âàííÿ ñë³ä âèçíà÷èòè ìîðñüêó ïîçè-
êó, à òàêîæ äîãîâîðè êîìåíäè, ÿêà,
ÿê âêàçóâàëîñÿ âèùå, ìàëà ñòðàõîâèé
õàðàêòåð. Ñïðàâæíº ìîðñüêå ñòðà-
õóâàííÿ ïî÷èíàºòüñÿ â XIV ñòîë³òò³ ó
Ôëîðåíö³¿. Òàê, çãàäóâàíà âèùå êîìïà-
í³ÿ Áàðä³ â 1319–1320 ðð. óêëàäàëà
óãîäè, â³äïîâ³äíî äî ÿêèõ áðàëà íà ñåáå âåñü ðèçèê çà çáåðåæåííÿ òîâàðó,
ÿêèé ïåðåâîçèëè, çà ùî ìàëà óòðèìóâàòè 8,75% â³ä âàðòîñò³ âàíòàæó.
Îäíàê íàéäàâí³ø³ ñòðàõîâ³ ïîë³ñè, çíàéäåí³ äî öüîãî ÷àñó, äàòîâàí³
23 æîâòíÿ 1347 ðîêó (ç³ ñòðàõóâàííÿ ñóäíà) ³ 15 ñ³÷íÿ 1348-ãî (ç³ ñòðàõó-
âàííÿ âàíòàæó), âèäàí³ â Ãåíó¿. Òîä³ âîíè ùå ìàëè ôîðìó óìîâíîãî ïðî-
äàæó. Öå âëàñíå óãîäà êóï³âë³-ïðîäàæó, â ÿê³é ñòðàõîâèê îá³öÿº êóïèòè
ñóäíî, àëå ò³ëüêè â òîìó ðàç³, ÿêùî îñòàíí³é íå ïðèáóäå â ïîðò ïðèçíà÷åí-
íÿ, òîáòî â ðàç³ àâà𳿠ñóäíî ââàæàëîñÿ âëàñí³ñòþ íå êóïöÿ, à ñòðàõîâèêà.
Óãîäè îôîðìëÿëè ïîñåðåäíèêè – ìàêëåðè. Ó ïîë³ñ³ âêàçóâàëèñÿ äàòà,
³ì’ÿ ñòðàõóâàëüíèêà, ñóìà, ð³ä òîâàð³â, íàçâà ñóäíà, éîãî âëàñíèê, ïîðò
çàâàíòàæåííÿ ³ ì³ñöå ïðèçíà÷åííÿ. Ñòðàõîâà âèíàãîðîäà âèïëà÷óâàëàñÿ
÷åðåç äâà ì³ñÿö³ ï³ñëÿ îòðèìàííÿ òî÷íèõ â³äîìîñòåé ïðî çàãèáåëü ñóäíà.
Îñíîâí³ ôàêòîðè, ÿê³ âïëèâàëè íà ðîçì³ð ñòðàõîâî¿ ïðå쳿: 1) äîâæèíà
ìàðøðóòó; 2) ñåçîí; 3) áåçïåêà íà ìîð³ (íàÿâí³ñòü ï³ðàò³â ³ êàïåð³â); 4) ïî-
ë³òè÷íà ñèòóàö³ÿ; 5) òèï ³ âåëè÷èíà ñóäíà (éîãî íàëåæí³ñòü); 6) òèï âàíòàæó.
Ïðèðîäíî, ùî äîâøèé ìàðøðóò, òî á³ëüøà íåáåçïåêà âòðàòè âàíòàæó:
ÿêùî â ñåðåäíüîìó çà äîñòàâêó òîâàð³â ³ç Êîíñòàíòèíîïîëÿ äî ²òà볿 – 8%,
òî íà ì³ñöåâèõ ë³í³ÿõ – áëèçüêî 4%. Àëå öåé ôàêòîð íå áóâ âèð³øàëüíèì ³
÷àñòî âëàñíèêàì ñòàðèõ ñóäåí äîâîäèëîñÿ ñïëà÷óâàòè á³ëüø³ ñòðàõîâ³ ïðå쳿
çà êàáîòàæíèé ðåéñ, í³æ ñïëà÷óâàëè êóïö³ çà ðåéñ ³ç Ãåíó¿ äî Ñàóòãeìï-
òîíà. гçêî çá³ëüøóâàëàñÿ ñòðàõîâà ïðåì³ÿ â óìîâàõ â³éíè. Òàê, ó 1459–
1460 ðð., êîëè â Ò³ððåíñüêîìó ìîð³ ç’ÿâèëèñÿ êîðàáë³ Àðàãîíó, ñòðàõîâà
ïðåì³ÿ ï³äñêî÷èëà â 1,5–3 ðàçè (çàëåæíî â³ä íàïðÿìêó ðóõó ñóäíà).
Âàæëèâó ðîëü â³ä³ãðàâàâ òèï ñóäíà. Ïåðåâåçåííÿ íà ãàëåðàõ äàâàëî
åêîíîì³þ â ñåðåäíüîìó ó äâà ðàçè, áî ö³ âåëèê³ ñóäíà ìàëè äîáðå îçáðî-
ºíèé åê³ïàæ, âåëèêó øâèäê³ñòü, ïëèâëè ðàçîì, òîìó ï³ðàòè äîñèòü ð³ä-
êî àòàêóâàëè ¿õ. À ìàëåíüê³ ñóäíà êàáîòàæíîãî ïëàâàííÿ äîâîäèëîñÿ
ñòðàõóâàòè íà 30–40% äîðîæ÷å, í³æ êóïåöüê³ êîðàáë³.
Ñë³ä çàóâàæèòè, ùî ìîðñüêå ñòðàõóâàííÿ áóëî âñå æ ñëàáî ðîç-
ïîâñþäæåíå, áî íåîáõ³äí³ñòü âèïëà÷óâàòè ñòðàõîâ³ ïðå쳿, âèòðàòè â
íîòàð³óñà íà îôîðìëåííÿ ñòðàõîâîãî ïîë³ñà, à òàêîæ âèïëàòà ïîäàòêó íà

66 Розділ І
Страхування: зародження і розвиток
ñòðàõóâàííÿ çíà÷íî ï³äâèùóâàëè âàðò³ñòü âàíòàæó ³ êóïåöü, ÿêèé áóâ
çàñòðàõîâàíèé, ïðîãðàâàâ ó êîíêóðåíòí³é áîðîòüá³. Òîìó çíà÷íà ê³ëüê³ñòü
êóïö³â ÷àñò³øå ðèçèêóâàëà, íå çâåðòàþ÷èñü äî ñòðàõóâàííÿ.
Ñåð ͳêîëàñ Áåêîí (Nicholas Bacon), 1559 ðîêó â³äêðèâàþ÷è ïåðøå
çàñ³äàííÿ àíãë³éñüêîãî Ïàðëàìåíòó ïðàâë³ííÿ êîðîëåâè ªëèçàâåòè, ñêà-
çàâ: «Íåõàé êîæåí ðîçóìíèé êóïåöü, ùî â³äïðàâëÿºòüñÿ â ïîäîðîæ, ïîâ-
íó íåáåçïåê, ðîçñòàíåòüñÿ ³ç ÷àñòèíîþ ãðîøåé, ùîá ìàòè ³íøó ÷àñòèíó
çáåðåæåíîþ». Òîìó 1601-ãî ïðè Ïàðëàìåíò³ Àíã볿 áóëà ñòâîðåíà êîì³ñ³ÿ ç
ðîçãëÿäó ñï³ðíèõ ïèòàíü êîíòðàêò³â ìîðñüêîãî ñòðàõóâàííÿ.

²². ÌÅÒÎÄÈ×ÍÈÉ ÁËÎÊ

Àêòóàë³çàö³ÿ çíàíü, ìîòèâàö³ÿ

Òðîõè ãóìîðó.
 Ñòðàõóþòüñÿ ïåñèì³ñòè, à ñòðàõóþòü ¿õ îïòèì³ñòè...
 Ïîãàíî ðîçáèðàþ÷èñü ó òîíêîùàõ ñòðàõîâêè, çàñòðàõóâàâ
ìàøèíó â³ä ïîæåæ³, à áóäèíîê – â³ä óãîíó.
 – Âè ïðîäàºòå ñòðàõîâêó â³ä äóðîñò³? – ͳ. – ×îìó? – Òîìó, ùî
êîæíîìó, õòî äî íàñ çà öèì çâåðíóâñÿ, äîâåëîñÿ á âèïëà÷óâàòè
êîìïåíñàö³þ.
Äàéòå óñí³ â³äïîâ³ä³ íà çàïèòàííÿ.
? ×îìó ëþäè ñòðàõóþòüñÿ? Òà ëþäèíà, ÿêà âæå äîñÿãëà áàãàòî
÷îãî, îñîáëèâî â ìàòåð³àëüíîìó ïëàí³, – çà ì³í³ìàëüíèõ ô³íàíñîâèõ âè-
òðàò, îòðèìóº ñïîê³é ³ âïåâíåí³ñòü ó çàâòðàøíüîìó äí³, çâ³ëüíÿºòüñÿ
â³ä ïîñò³éíî¿ çàãðîçè âòðàòè âñüîãî â ñèòóàö³ÿõ ³ óìîâàõ, íà ÿê³ íå â
ñèëàõ âïëèíóòè ³ íå âçìîç³ ÿêèì çàïîá³ãòè. ßêùî ëþäèíà âîëî䳺 ò³ëüêè
çäîðîâ’ÿì ³ åíåð㳺þ, ¿é òèì á³ëüøå òðåáà ïîäóìàòè ïðî òå, ùî áóäå,
ÿêùî âòðàòèòü öåé ºäèíèé êàï³òàë.
? Ïîÿñí³òü, äå áåðå ãðîø³ ñòðàõîâà êîìïàí³ÿ äëÿ ñïëàòè ñòðàõî-
âèõ â³äøêîäóâàíü òèì, õòî ïîòðàïèâ ó á³äó? Êîìïåíñóâàòè çáèòêè
ñòðàõîâèê ìîæå çà ðàõóíîê òîãî, ùî ñòðàõîâ³ âíåñêè ïëàòèòü âåëèêà
ê³ëüê³ñòü îñ³á, à çáèòêè âèíèêàþòü ëèøå â ìàëî¿ ÷àñòèíè âêëàäíèê³â
àáî çàñòðàõîâàíèõ, àëå âèïëàòè ç³
ñòðàõîâèõ âèïàäê³â ìàéæå çàâæäè íà-
áàãàòî ïåðåâèùóþòü ñòðàõîâ³ âíåñêè.
Âåëèêà ÷àñòèíà îòðèìàíèõ êîøò³â
³äå íà êîìïåíñàö³þ çáèòêó (ñòðàõîâ³
âèïëàòè), à ìåíøà ÷àñòèíà ïîêðèâàº
âèòðàòè ç âåäåííÿ ñïðàâè ³ ôîðìóº
ïðèáóòîê ñòðàõîâèêà.

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 67


Тема 6
Íàâ÷àííÿ

ÖÅ Ö²ÊÀÂÎ!
Ïåðøèé â³äîìèé ó ñâ³òîâ³é ïðàêòèö³ äîãîâ³ð ñòðàõóâàííÿ áóâ îôîðìëåíèé ó
Ãåíó¿ 1347 ðîêó. Ñòðàõóâàòè â³ä âîãíþ ðîçïî÷àëè ï³ñëÿ Âåëèêî¿ Ëîíäîíñüêî¿
ïîæåæ³ 1666-ãî. Ïåðøèé ïèñüìîâèé äîãîâ³ð ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ óêëàäåíèé
â Àíã볿 ó ÕV²² ñòîð³÷÷³. Ïåðøèé çàêëàä ³ç ñòðàõóâàííÿ õóäîáè ñòâîðåíî â
ͳìå÷÷èí³ 1765 ðîêó. À 1787-ãî çàïðîïîíîâàíî ñòðàõóâàííÿ â³ä êðàä³æîê. ³ä
íåùàñíèõ âèïàäê³â â ªâðîï³ ïî÷àëè ñòðàõóâàòè 1845 ðîêó, 1907-ãî ðîçïî÷àëè
ñòðàõóâàòè ìàøèíè â³ä êðàä³æîê ³ âîãíþ.

Ïåðåãëÿä ô³ëüìó «²äåÿ ñòðàõóâàííÿ».

Äæåðåëî: https://www.youtube.com/watch?v=QBYirgrhO4c

Âèêîíàéòå âïðàâó 1 ó ðîáî÷îìó çîøèò³ ó÷íÿ.


Çàïèø³òü, ùî ³ íàâ³ùî ïîòð³áíî ñòðàõóâàòè:
1) Ñòðàõóâàííÿ ìàéíà, ñòðàõóâàííÿ æèòëà – íà âèïàäîê, ùîá
áóëî íà ùî â³äðåìîíòóâàòè àáî êóïèòè íîâå æèòëî / ìàéíî, ÿêùî
âîíî ïîñòðàæäàëî àáî áóëî çíèùåíî ó çâ’ÿçêó ç ÿêèì àáî âèïàäêîì
(êàòàñòðîôà, êàòàêë³çì, íåîáåðåæí³ñòü àáî ï’ÿí³ ñóñ³äè òà ³í.).
2) Ñòðàõóâàííÿ ìàøèíè – ùîá íå çàëèøèòèñÿ áåç òðàíñïîðòíîãî
çàñîáó ó âèïàäêó àâàð³¿, âèêðàäåííÿ àáî æ ó ðàç³ éîãî íåñïðàâíîñò³.
3) Ñòðàõóâàííÿ öèâ³ëüíî¿ â³äïîâ³äàëüíîñò³ – ùîá íå ðîçîðèòèñÿ â ðàç³
âèïëàòè êîìïåíñàö³é çà ïîøêîäæåííÿ ÷óæîãî ìàéíà, çäîðîâ’ÿ òà ³í.
4) Ìåäè÷íå ñòðàõóâàííÿ – êîëè ïîòð³áíî êóïèòè ñòðàõîâêó äëÿ
îïëàòè íåîáõ³äíî¿ ìåäè÷íî¿ äîïîìîãè, ë³êóâàííÿ, îïåðàö³¿.

Âèêîíàéòå âïðàâó 2 ó ðîáî÷îìó çîøèò³ ó÷íÿ.


Ïðî÷èòàéòå òåêñò. Äàéòå â³äïîâ³ä³ íà çàïèòàííÿ äî òåêñòó.
 óìîâàõ åêîíîì³÷íîãî ðîñòó, ùî ñïîñòåð³ãàâñÿ íàïðèê³íö³ XII
– íà ïî÷àòêó XIII ñòîë³òü, Ðèìñüêà êàòîëèöüêà öåðêâà, ùî ìàëà íà òîé

68 Розділ І
Страхування: зародження і розвиток
÷àñ ïðàêòè÷íî íåîáìåæåíèé âïëèâ, íå ìîãëà çàëèøàòèñÿ îñòîðîíü â³ä
çðîñòàþ÷î¿ ïðàêòèêè ïîçè÷àííÿ ãðîøåé ³ ðîçâèòêó ëèõâàðñòâà. ϳñëÿ
ïåðøîãî ð³øåííÿ öåðêâè ùîäî ïîâíî¿ çàáîðîíè ëèõâàðñòâà òîðã³âö³-
áàíê³ðè íàìàãàëèñÿ îá³éòè öþ ôîðìàëüíó çàáîðîíó. Ó êíèç³ «Çîëîòî é
ñïåö³¿» Æàí Ôàâ’º íàâîäèòü ðîçïîâ³äü ãåíóåçöÿ Áåíåäåòòî Çàõàð³¿; 1298
ðîêó â³í ïðîäàâ á³ëüøå í³æ 30 òîíí òàëüô³éñüêî¿ ñîë³ ñâî¿ì ñï³ââ³ò÷èç-
íèêàì. Âàíòàæ çà óãîäîþ ìàâ áóòè äîñòàâëåíèé ó Áðþããå.
Ó òîìó æ ñàìîìó äîãîâîð³ áóëî çàçíà÷åíî, ùî Çàõàð³ÿ çîáîâ’ÿçóºòüñÿ
çíîâó êóïèòè âåñü âàíòàæ ï³ñëÿ éîãî ïðèáóòòÿ â ïîðò ïðèçíà÷åííÿ çà
ö³íîþ, îáóìîâëåíîþ çàçäàëåã³äü, àëå âèùîþ, í³æ ö³íà ïðîäàæó. Ó òàêèé
ñïîñ³á ì³æ ïîðòîì â³äâàíòàæåííÿ ³ ïîðòîì ïðèçíà÷åííÿ Çàõàð³ÿ ðèçèêóâàâ
ò³ëüêè ñâî¿ì ñóäíîì. гçíèöÿ ì³æ ö³íîþ ïîâòîðíî¿ êóï³âë³ ³ ö³íîþ
ïðîäàæó º í³÷èì ³íøèì, ÿê ö³íîþ ðèçèêó ³ çàì³íþº â³äñîòîê çà ïîçè÷êîþ,
çàáîðîíåíîþ ïàïñüêèì äåêðåòîì.
×åðåç òàê³ ñõåìè òîðã³âö³, ìîðåïëàâö³ é ïîçè÷àëüíèêè òàêîæ ñïðèÿëè
íàðîäæåííþ ñòðàõîâîãî äîãîâîðó. Ïåðåâ³çíèêè ïëàòèëè òîðã³âöÿì àáî
áàíê³ðàì «ö³íó ðèçèêó» – äîäàòêîâó ñóìó ãðîøåé çàëåæíî â³ä òèïó êî-
ðàáëÿ, âàíòàæó é òðèâàëîñò³ ïåðåâåçåííÿ. «Ö³íà ðèçèêó» îäåðæàëà íàçâó
ñòðàõîâî¿ ïðå쳿 (â³ä ëàò. Ðãåàmium). ³äîìî, ùî âæå 1300 ðîêó â Áåëü㳿
ïðàêòèêóâàëèñÿ ïðÿì³ îïëàòè ìîðñüêèõ ðèçèê³â çà ñòðàõîâó ïðåì³þ.

Çàïèòàííÿ

? Âèõîäÿ÷è ç îïèñàíîãî âèïàäêó, ïîÿñí³òü ïåðåäóìîâè âèíèê-


íåííÿ ñòðàõóâàííÿ.
? ßê³é ³ç ñòîð³í áóëà á³ëüø âèã³äíà îïèñàíà óãîäà?
? ßê ôîðìóâàëàñü «ö³íà ðèçèêó»?
? Íà öüîìó ³ñòîðè÷íîìó ôàêò³ ïîÿñí³òü âçàºìîçâ’ÿçîê ñòðàõó-
âàííÿ ³ áàíê³âñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³.
Ðîçïîâ³äü ó÷èòåëÿ ïðî ³ñòîð³þ ñòðàõóâàííÿ (äèâ. ²íôîð-
ìàö³éí³ ìàòåð³àëè).
Âèêîíàéòå âïðàâó 3 ó ðîáî÷îìó çîøèò³ ó÷íÿ.
Çàïîâí³òü òàáëèöþ «²ñòîð³ÿ ñòðàõóâàííÿ». ²ãðîâèé ìîìåíò «Ùî?
Äå? Êîëè?»
Ùî ñòðàõóâàëè? Äå? Êîëè?
Âàíòàæ ïðè ïåðåâåçåíí³ Ñòàðîäàâíÿ ÕIÕ–XI ñò.
(òîâàðè) Ìåñîïîòàì³ÿ äî í.å.
Çäîðîâ’ÿ (íåùàñí³ âèïàäêè Ñòàðîäàâíÿ ²óäåÿ ² ñò. äî í. å.
íà âèðîáíèöòâ³)
Ñóäíà ³ âàíòàæ³ Ðèìñüêà ³ìïåð³ÿ Õ²²² ñò. í. å.
Ìàéíî (ïîæåæà) ²ñëàíä³ÿ Õ²² ñò. í. å.
àáî çàãèáåëü õóäîáè

Зародження фінансової культури людства (нариси з історії) 69


Тема 6
 ßê çì³íèëîñü ñòðàõóâàííÿ ç äàâí³õ ÷àñ³â?
 ßê³ íîâ³ ôîðìè ñòðàõóâàííÿ ç’ÿâèëèñü?

Âèêîíàéòå âïðàâó 4 ó ðîáî÷îìó çîøèò³ ó÷íÿ.


Äîêóìåíò, ÿêèé çàñâ³ä÷óº ôàêò ñòðàõóâàííÿ, íàçèâàºòüñÿ ñòðàõîâèì
ïîë³ñîì (ñâ³äîöòâîì). Éîãî âèäຠñòðàõîâèê ï³ñëÿ ñïëàòè ñòðàõîâîãî
âíåñêó (ðàçîâîãî ÷è ïåðøîãî). Ó ñòðàõîâîìó ïîë³ñ³ âêàçóþòüñÿ îá’ºêò ³ âèä
ñòðàõóâàííÿ, ñòðîêè 䳿 äîãîâîðó ³ ñòðàõîâ³ âèïàäêè.

Ïðîåêòíå çàâäàííÿ (ãðóïîâà ðîáîòà). Çà çðàçêîì ñêëàä³òü ñòðàõîâèé


ïîë³ñ äëÿ îäíîãî ³ç âêàçàíèõ ó òàáëèö³ (âïðàâà 3) ôîðì ñòðàõóâàííÿ. Äëÿ
öüîãî ïîö³êàâòåñÿ ³ñòîðè÷íèìè ôàêòàìè òîãî ÷àñó. Äîäàéòå ó ñòðàõîâèé
ïîë³ñ ðåêëàìó âàøî¿ «ñòðàõîâî¿ êîìïàí³¿», çîáðàæåííÿ, ÿê³ â³äîáðàæàþòü
ì³ñöå ³ ÷àñ ñòðàõóâàííÿ.

70 Розділ І
Страхування: зародження і розвиток

Страхова компанія «Олена і КО»

СТРАХОВИЙ ПОЛІС
Власник цього документа
вважається застрахованим
від пожежі

Дійсний до 1111 року


Ісландія

ÖÅ Ö²ÊÀÂÎ!
1699 ð³ê – â Àíã볿 âïåðøå ç’ÿâèëàñÿ ïðîôåñ³éíà îðãàí³çàö³ÿ, ùî çàéìàºòüñÿ
ñòðàõóâàííÿì æèòòÿ âä³â ³ ñèð³ò, à çãîäîì áóëà ñòâîðåíà ñòðàõîâà êîìïàí³ÿ
«Eckvatedl», ùî çàéìàëàñÿ îñîáèñòèì ñòðàõóâàííÿì.
1978 ð³ê – ïîäàííÿ íàéá³ëüøîãî ñòðàõîâîãî ïîçîâó ó ñâ³ò³, ùî ñòàíîâèâ
ìàéæå 2 ì³ëüÿðäè äîëàð³â. ²í³ö³àòîðîì ïîçîâó ñòàëà îäíà âåëèêà àíãë³éñüêà
ñóäíîâëàñíèöüêà êîìïàí³ÿ, â³äïîâ³äà÷åì – í³ìåöüêà ñóäíîáóä³âíà êîìïàí³ÿ.
Ïðèâîäîì äëÿ ïîçîâó ñòàëà êàòàñòðîôà çàôðàõòîâàíîãî àíãë³éöÿìè òàíêåðà
«Ì. Ò. Àìîêî Êàä³ç», ùî â³äáóëàñÿ á³ëÿ áåðåã³â Àíã볿 16 áåðåçíÿ 1978 ðîêó.
ͳìö³ â³äøêîäîâóþòü çáèòêè é äîñ³.
1999 ð³ê – äåÿêèé Äæîí Äîó ³ç Øàðëîòòè, øòàò ϳâí³÷íà Êàðîë³íà, êóïèâ ÿêîñü
êîðîáêó äóæå ð³äê³ñíèõ ³ íàäçâè÷àéíî äîðîãèõ ñèãàð ³, ñåðåä ³íøèõ ðå÷åé,
çàñòðàõóâàâ ¿õ â³ä âîãíþ. ×åðåç ì³ñÿöü, âèêóðèâøè âñ³ ñâî¿ ñèãàðè, Äæîí ïîäàâ
ó ñóä íà ñòðàõîâó êîìïàí³þ. Ó çàÿâ³ â³í íàïèñàâ, ùî ñèãàðè áóëè âòðà÷åí³ «â
ñå𳿠íåâåëèêèõ çàãîðÿíü». Ñòðàõîâà êîìïàí³ÿ â³äìîâèëàñÿ âèïëàòèòè êîì-
ïåíñàö³þ, ìîòèâóþ÷è öå òèì, ùî Äæîí óæèâ ñèãàðè ïðèðîäíî. Îòîæ, â³í ïî-
äàâ ó ñóä – ³ âèãðàâ. Ïðè î