Экономическая культура. Лекция №2.

Личный бюджет и финансовое планирование.

Вопросы, которые будут обсуждаться в ходе лекции:
1. Личный бюджет и его составляющие (Доходы и расходы)
2. Модель трёх капиталов (Текущий, резервный и инвестиционный капитал)
3. Домашняя бухгалтерия (Личные активы и пассивы; Баланс личного (семейного) бюджета)
4. Целесообразность личного экономического и финансового планирования; принципы
планирования личных финансов; личный финансовый план и этапы его составления (4
основных этапа).
5. Основные этапы жизненного цикла индивида; специфика краткосрочных и долгосрочных
финансовых задач на каждом этапе цикла. Потребление и сбережения.
В экономических источниках говорится о финансах и бюджетах домашних хозяйств. Это связано
с тем, что в статистке ведется учет финансов не каждого индивида (человека), а домохозяйств, как
группы людей, проживающих в одном жилище и совместно обеспечивающих всем необходимым
себя для жизни. Члены домохозяйства как правило объединяют и расходуют свои средства, при
этом они даже могут быть не связаны родственными узами (не быть родственниками).
Домохозяйство может даже состоять из одного человека.
Любой бюджет (Отдельного человека, семьи, фирмы или государства) представляет собой систему
записей доходов и расходов. Для целей ведение своего бюджета или финансового планирования
надо определить, что считается доходами, а что расходами. Важным здесь является
классификация доходов:
1. Постоянные
Они характеризуются высокой прогнозируемостью. Как по срокам, так и по сумме.
Пример: Заработная плата (не важно, в гос. учреждениях или в фирмах), пенсии, стипендии,
доходы от натурального(подсобного) хозяйства (с определёнными оговорками).
2. Временные
Они характеризуются относительной предсказуемостью, Предсказуемостью.
Примеры: Проценты по банковскому вкладу, социальные пособия, арендную плату. Временный
доходы, как и постоянные учитываются при планировании личного бюджета.
3. Случайные
Они не должны учитываться при планировании личного бюджета, так как у них очень низкая
вероятность и неизвестный срок наступления.
Примеры: выигрыши в лотерею, получение наследства, подарки от родственников.
При планировании личного бюджета не важно, являются ли доходы денежными или
натуральными, трудовые или не трудовые, легкие или трудные.
Как правило основной источник поступления финансовых ресурсов в собственность индивида, это
доходы от трудовой деятельности. Такие доходы называются активными доходами. К такой
группе относятся: заработная плата и все денежные выплаты от работодателя (все что связано с
оплатой по найму), доходы от самозанятости или от предпринимательской деятельности, а также
результаты от интеллектуального труда, подсобное хозяйство.
Больше всего доходов в РФ получено от заработной платы наемных работников. Заработная плата
чаще всего ассоциируется с работой по найму. У такой работы есть недостатки и плюсы.
Основной недостаток — это сложность быстрого увеличения дохода. При это есть определённые
плюсы. Например работник по найму делает только обговоренную в договоре работу (ха-ха). Как
правило наемный работник рискует меньше, чем наемный работник. И самое приятное, наемные
работники имеют права на выходные, оплачиваемы отпуска и бюллетени по болезни (зависимости
от договора). Работа по найму должна предполагать всегда заключения договора с работодателем
и оформлением трудовой книжки. (С 1.01.20 в РФ эти книжки электронные). Важным для
наемного работника является размер заработной платы. МРОТ устанавливается на территории
всего гос-ва. С 15.06 размер МРОТ составляет 15 272 рубля.
МРОТ строится на показатели прожиточного минимума (постоянно пересматривающийся).
Последние годы идет увеличение прожиточного минимума и заработной платы.
ЗП работнику устанавливается трудовым договором, в соответствии с действующими у данного
работодателя системами оплаты труда и системами премирования.
Примеры: размеры тарифных ставок, размеры окладов, размеры доплат и надбавок для
стимулирования сотрудников, размеры компенсаций. Доплаты работодатель обязан выплачивать
на основании федерального законодательство, а вот надбавки он может делать по своему
желанию.
Что будет если человек не имеет или потеряет трудоспособность? В этом случае его источником
дохода будет являться пенсия. Пенсия оплачивается, как правило, еще (дети, до достижения ими
достаточного возраста), уже или временно (серьезные травмы, болезни) нетрудоспособным
людям. Нетрудоспособными, в современном об-ве, считаются люди достигшие определённого
возраста. В РФ мужчины, достигшего 65 лет, а женщины 60 лет. (с 01.01.2019)
В мире существует две пенсионные системы.
1. Распределительные
Основана на принципе солидарности поколений. Величина пенсий будет зависть от количества
пенсионеров, количество работающих граждан и суммы их отчислений в пенсионный фонд.
2. Накопительные
Она предполагает, что пенсии будут формироваться из взносов работников. И деньги будут
выплачиваться именно им, таким работникам, которые их копили. Одна из основных проблем:
инфляция.
Пенсионная система в РФ.
Состоит из трех уровней
1. Государственное пенсионное обеспечение
Основано на финансировании пенсий из федерального бюджета.
Примеры: такие пенсии получают космонавты, военнослужащие, полицейские. Сюда же относятся
социальные пенсии, выплакивающиеся людям, которые не смогли заработать или получить
страховой стаж и не смогли получить определённое количество пенсионных баллов.
2. Обязательное пенсионное страхование
Чтобы ее получить, надо выполнить три условия:
1. Достичь пенсионного возраста.
2. Накопить определенные пенсионный стаж.
Это период работы, когда на заработную плату работника начисляется и выплачивается страховой
взнос в пенсионный фонд.
3. Накопить определенное количество пенсионных коэффициентов или баллов.
Пенсии не учитываются в рублях, а учитываются в баллах или коэффициентах. Их количество
зависит от количества уплаченных взносов в ПФР и из страхового стажа.
 3. Негосударственное пенсионное обеспечение.
Гражданин РФ может дополнительно к гос. пенсии формировать еще одну пенсию. Для этого он
должен заключить договор с негосударственным пенсионным фондом и делать туда взносы.
Пассивный доход каждого индивидуума формируется за счет денежных поступлений в связи с
осуществлением вложений им в различные активы в результате финансовой деятельности и делать
вложении в различные активы. Такая группа доходов включает в себя инвестиции как в реальные
так и в финансовые доходы. Сюда же относятся арендные платежи и доходы от продажи
движимого и недвижимого имущества. Также сюда относятся доходы от реализации валютных и
других ценностей, процент по вкладам, доходы от операций с ценными бумагами, страховые
выплаты и т. д.
Пару слов о расходах
Для расходов, как и для доходов есть и очень важна классификация при планировании личного
бюджета. Наиболее важны классификацией является классификации расходов по направлениям.
1. Расходы на питание
2. Расходы на товары для себя
3. Расходы на белье
4. Расходы на товары для дома
5. Транспортные расходы
6. Медицинские расходы
7. Расходы на образование
8. Расходы на отдых и досуг
9. Расходы на детей
10. Помощь родителям
11. Налоги и другие платежи государству
12. Погашение долгов
13. Сбережения и инвестиции
Личные расходы можно подразделить по важности:
1. Необходимые
2. Желательные
3. Статусные
Классификация по периодичности:
1. Временные
2. Регулярные
3. Сезонные
4. Непредвиденные
Классификация по регулярности
1. Регулярные
2. Временные
3. Разовые
Классификация по размерам:
1. Крупные
2. Средние
3. Мелкие
Личные расходы индивида прежде всего осуществляются прежде всего на потребление, а что
остается идет в сбережения. Причем 60–80% всех доходов индивида тратятся на потребление.
Даже семьи с одинаковыми доходами и одинаковым кол-вом членов потребляют доходную часть
бюджета по-разному. Энгель, в 19 веке, занимался исследованием бюджета разных семей и как
доходная часть распределялась на потребление и сбережения. Он обнаружил некоторые сходства
или законы Энгеля (качественные модели поведения людей)
1. Бедные семье в основном расходуют доходы на жизненно необходимое товары
2. По мере роста доходов возрастают и расходы на питание
3. Часто расхода на транспорт, развлечения, отдых растут быстрее доходов, что приводит к
долгам.
4. Состоятельные люди откладывают в сбережения в абсолютном и относительном
выражении больше средств чем бедные.
2ой вопрос
Капитал является главным источником формирования материального положения семьи. Эксперты
по финансовому планированию распределяют средства на три, имеющие свое предназначение,
части. Капитал разделяют по типам. У каждого из этих типов свая цель и свое назначение
1. Текущий
Предназначен чтобы обеспечить текущие потребление человека. Например еду, жилье, транспорт,
коммунальные платежи. Он должен обладать такой особенностью, как ликвидность. Т. е. любой
актив, который есть у индивида можно перевести в деньги.
2. Резервный
Целью создание является финансовая защита благосостояние семьи. Чтобы оградить семью от
разных случайностью. Например болезнь, утрата или потеря работы. Именно для таких случаев
существует резервный капитал, позволяющий обеспечить неснижаемый уровень жизни на два
года. Особенностью является его надежность.
3. Инвестиционный

Капитал, увеличивающий доходы и что-то что я так блять и не услышал

Наиболее часто используемая операция для инвестиционного капитала — это покупка ценных
бумаг. Он должен обладать такой особенностью как доход или прибыльность.
О домашней бухгалтерии

Вот тут начинается дикая хуйня, я уже не успеваю

Она представляет собой учет доходов и расходов который ведет семья с целью контролировать
семейный бюджет.
Основные понятия:
1. Бюджет
Оно вошло в оборот с очень давних времен в период старо нормандского слова. В буквальном
смысле слово обозначало кошелек, карман, сумка. Денежная сумка = финансовый план, который
представлен балансом доходов и расходов за определённый период времени. Как правило месяц,
год ну или неделя
2. Доход
3. Расход
Доходы и расходы важная, но без понимания следующий понятий бесполезная:
1. Активы
Понимается имеющиеся ценности долгосрочного характера. Пример: квартира дача, машина,
дорогостоящие вещи, инвестиционные вложения и наличные и так называемые безналичные
денежные средства. Некоторые активы могут приносить доход (депозиты, ценные расходы), а
некоторые активы требуют доп. Расходы (коммунальные платежи, ремонт, налоги)
2. Пассивы
Долги и обязательства. Которые человек не только должен отдать, но еще и с процентами.
4. Баланс
Это арифметическое отношение между доходами и расходами. Отсюда семейный бюджет может
быть:
1. При равных доходах и расходах – сбалансированный семейный бюджет
2. Доходы меньше расходы – дефицитный бюджет
3. Доходы опережают, т. е. больше, чем расходы – профицитный бюджет.
Семейный бюджет не так просто составить. Вести финансовое, семейное, личное планирование
очень трудоемкое и требующее мозги дело. Поэтом у в помощь в планировании личных финансов
созданы, выпущены в оборот, специальные мобильные приложения.
Плюсы: они могут работать в многопользовательском режиме и синхронизируют доходы и
расходы нескольких человек, они автоматически могут распознавать смс-сообщения банков и
электронных кошельков, могут быстро добавлять операции и совершать переводы со счета на
счет.

4-й вопрос СПАСИТИ

У каждого человека есть свои цели. Видение будущего и в каждой семье есть свой бюджет. При
этом если брать много семей, то есть много схожих целей в финансовом плане.
Для обеспечения финансовых целей в семье желательно осуществлять различного рода
накопления (за месяц другой не появятся), при это не нужен финансовый план для создания
личных сбережений. Но чтобы цивилизованно осуществлять фин. Планирование в семье, нужно
основываться на определённых принципах:
1. Принцип экономии
2. Прицнип достаточности
3. Принцип работоспособности
4. Принцип исследования
5. Принцип отслеживания
6. Принцип избегания долгов
7. Принцип осторожности
8. Принцип упрощения
Целевой план можно разрабатывать для решения одной конкретной задачи. Например: супруги
ставят себе цель создание фонда оплаты ВО своего сына.
Личный инвестиционный план может решать несколько задач, может разрабатываться на более
длительный срок, так как он включает в себя разработку инвестиционной стратегии, а также
рекомендации по инвестиционным инструментам.
Оба эти плана объединяет такое понятие как личный финансовый план (Далее ЛФП).
ЛФП различаются прежде всего по срокам. Они могут быть:
1. Краткосрочные (план до года)
2. Среднесрочные (от одного до трех лет)
3. Долгосрочные (от трех лет и более)
Срок разработки ЛФП зависит от конкретных поставленных целей. Составление ЛФП делится на
четыре этапа:
1. Определение целей
При формулировки целей необходимо пройти трехэтапный процесс оценки ваших целей. Что
нужно сделать:
1. Определить цель;
2. Определить время осуществления;
3. Определить сколько это будет стоить. Пример неправильной постановки цели: сделать ремонт.
Правильный вариант: сделать ремонт в квартире через 6 месяцев и затратить на это 100.000
рублей. Цели должны иметь временный ограничения: 1. краткосрочная (до 1 года); 2.
среднесрочная (1–6 лет); 3. долгосрочные (до 10 лет и более)
2. Оценка собственных финансовых возможностей
3. Корректировка плана (предполагает изменение целей в зависимости от возможностей
индивида или наращивания доходов)
4. Опредление инвестиционной стратегии и подбор финансовых инструментов.