https://docplayer.net/12295684-Unincorporated-business-organization-and-irrevocable-trust-management.

html

1ОТКАЗ ОТ ОТВЕТСТВЕННОСТИ НЕИНКОРПОРИРОВАННОЙ БИЗНЕС-ОРГАНИЗАЦИИ и БЕЗОТЗЫВНОГО ТРАСТНОГО

УПРАВЛЕНИЯ Информация, предлагаемая здесь, носит исключительно образовательный и информативный
характер и не является профессиональной, юридической или налоговой консультацией. Вы должны взять на себя
полную ответственность за любую ответственность или убытки, понесенные в результате использования и
применения, прямо или косвенно, любой информации, содержащейся в этой брошюре. Этот краткий
образовательный буклет представляет собой скромный план, показывающий права и обязанности Доверительного
собственника в управлении трастом. Для достижения долгосрочных целей, для которых был создан этот траст,
обязательно, чтобы ваше управление трастом соответствовало нормам фидуциарного права, изложенным в
трастовом документе, и общему праву. В качестве предисловия Целью этой брошюры является информирование
Доверительного управляющего о том, что многое из того, что делается при инициировании и осуществлении
планирования недвижимости, подпадает под фидуциарную ответственность. В некоторых отношениях трудно дать
определение слову «фидуциарий» с технической точки зрения. Однако определение термина в практической
реальности и поведении менее сложно. Проще говоря, фидуциарное обязательство лица, действующего в качестве
доверительного управляющего, исполнителя или лица, обладающего другими полномочиями действовать на
основании доверенности, требует, чтобы они функционировали и вели себя таким образом, чтобы
максимизировать выгода (ы) для лица (лиц), которому они служат. Концепция доверительного управления
основана на идеях честности и надежности. Поведение доверенного оценивается задним числом. Следовательно,
доверительное управление требует высокого уровня планирования, исследований, и верность. Фидуциарная
ответственность может быть самой обременительной из всех обязательств, налагаемых на человека по общему
праву и законам нескольких штатов; это нарушения, наказуемые судебными исками, тюремным заключением,
штрафами или всеми тремя способами. Выполнение фидуциарной ответственности доверительными
управляющими, исполнителями или лицами, получившими полномочия действовать от имени других лиц, должно
быть выражено в терминах абсолютного личного поведения, которое включает, как минимум, следующее: не
является заменой юридической консультации. Законы штатов различаются, поэтому консультируйтесь с адвокатом
по всем юридическим вопросам. Этот продукт не был подготовлен лицом, имеющим лицензию на юридическую
практику в этом штате. s нарушения наказываются судебными исками, тюремным заключением, штрафами или
всеми тремя способами. Выполнение фидуциарной ответственности доверительными управляющими,
исполнителями или лицами, получившими полномочия действовать от имени других лиц, должно быть выражено
в терминах абсолютного личного поведения, которое включает, как минимум, следующее: не является заменой
юридической консультации. Законы штатов различаются, поэтому консультируйтесь с адвокатом по всем
юридическим вопросам. Этот продукт не был подготовлен лицом, имеющим лицензию на юридическую практику в
этом штате. s нарушения наказываются судебными исками, тюремным заключением, штрафами или всеми тремя
способами. Выполнение фидуциарной ответственности доверительными управляющими, исполнителями или
лицами, получившими полномочия действовать от имени других лиц, должно быть выражено в терминах
абсолютного личного поведения, которое включает, как минимум, следующее: не является заменой юридической
консультации. Законы штатов различаются, поэтому консультируйтесь с адвокатом по всем юридическим
вопросам. Этот продукт не был подготовлен лицом, имеющим лицензию на юридическую практику в этом штате.

2(i) Адекватные возможности и время для выполнения требуемых услуг. Тот, кто принимает назначение в качестве
Доверенного лица, будет владеть голым юридическим титулом, но бенефициарный титул, то есть право на
использование собственности, принадлежит другим лицам, от имени которых действует Доверительный
управляющий. (ii) Надлежащие консультации и рекомендации от юридических, бухгалтерских, налоговых,
страховых, инвестиционных и т. д. на постоянной основе. Услуги, оказываемые Доверительным управляющим,
должны основываться на высочайшей степени верности и принципах добросовестности. Несоблюдение этих
требований может привести не только к убыткам бенефициаров, но и к значительной ответственности
Доверительного управляющего. (iii) Тщательная подготовка и реализация обязательных документов. Концепция
заключается в том, чтобы фидуциарий признал, что, в первую очередь, обязанности, которые он или она взяли на
себя, требуют действовать в наилучших интересах бенефициаров в отношении их здоровья, образования,
содержания и поддержки. (iv) Ведение записей о качестве и регулярная отчетность. Практика надлежащего,
краткого ведения документации должна оказать существенную помощь семье и всем тем, кто берет на себя
фидуциарную ответственность в семье, путем наличия четких записей существующих документов, имеющих
основополагающее значение для осуществления и управления планированием имущества для семьи. (v) Наличие
доступа к информации и раскрытие всех соответствующих документов и информации бенефициарам на
регулярной основе. Одним из наиболее важных требований к качественному планированию недвижимости
является свободный доступ к соответствующей информации. Эта организация должна помочь в кратком
изложении простой метод поиска соответствующей информации о семье, основных желаниях и целях семьи,
используемых документах по планированию имущества и их реализации, а также обо всех финансовых активах и
финансовых отчетах. (vi) Подготовка и подача всех отчетов в учреждения или государственные налоговые органы.
Важные записи и транзакции должны храниться в трастовых протоколах. Точные записи того, что вы сделали,
значительно облегчат задачи вашего доверенного лица (-ей) преемника. не заменяет юридическую консультацию.
Законы штатов различаются, поэтому консультируйтесь с адвокатом по всем юридическим вопросам. Этот продукт
не был подготовлен лицом, имеющим лицензию на юридическую практику в этом штате. и все финансовые активы
и финансовые отчеты. (vi) Подготовка и подача всех отчетов в учреждения или государственные налоговые органы.
Важные записи и транзакции должны храниться в трастовых протоколах. Точные записи того, что вы сделали,
значительно облегчат задачи вашего доверенного лица (-ей) преемника. не заменяет юридическую консультацию.
Законы штатов различаются, поэтому консультируйтесь с адвокатом по всем юридическим вопросам. Этот продукт
не был подготовлен лицом, имеющим лицензию на юридическую практику в этом штате. и все финансовые активы
и финансовые отчеты. (vi) Подготовка и подача всех отчетов в учреждения или государственные налоговые органы.
Важные записи и транзакции должны храниться в трастовых протоколах. Точные записи того, что вы сделали,
значительно облегчат задачи вашего доверенного лица (-ей) преемника. не заменяет юридическую консультацию.
Законы штатов различаются, поэтому консультируйтесь с адвокатом по всем юридическим вопросам. Этот продукт
не был подготовлен лицом, имеющим лицензию на юридическую практику в этом штате. поэтому
консультируйтесь с адвокатом по всем юридическим вопросам. Этот продукт не был подготовлен лицом,
имеющим лицензию на юридическую практику в этом штате. поэтому консультируйтесь с адвокатом по всем
юридическим вопросам. Этот продукт не был подготовлен лицом, имеющим лицензию на юридическую практику в
этом штате.

3Инструкции, изложенные ниже, носят очень общий характер и составлены, чтобы помочь вам ответить на
вопросы, которые могут у вас возникнуть относительно траста, учредителем и, возможно, доверительным
управляющим которого вы являетесь, или даже получателем прибыли. не заменяет юридическую консультацию.
Законы штатов различаются, поэтому консультируйтесь с адвокатом по всем юридическим вопросам. Этот продукт
не был подготовлен лицом, имеющим лицензию на юридическую практику в этом штате.

4Эта страница осталась пустой.

5СОДЕРЖАНИЕ ПОШАГОВЫЕ ПРОЦЕДУРЫ... 1 Траст должен иметь экономическую реальность и/или деловой
интерес!... 1 Создание вашего безотзывного траста... 2 ПЕРВОЕ: ЧТО В ПАКЕТЕ ПОРТФЕЛЯ ТРАСТА?... 2 Внутри
Содержание страницы:... 2 Вкладка 1:... 2 Вкладка 2:... 3 Доверительное соглашение:... 3 Приложение A:... 3
Приложение B:... 3 Приложение C: ... 3 Приложение C Продолжение:... 4 Приложение D:... 4 Приложение E:... 4
Приложение F:... 4 Приложение G:... 4 Приложение H:... 4 Приложение I: ... 5 Вкладка 3:... 5 Вкладка 4:... 5 Вкладка
5:... 5 Вкладка 6:... 5 Вкладка 7:... 5 Вкладка 8:... 6 Вкладка 9:. .. 6 Вкладка 10:... 6 Вкладка 11:... 6 Вкладка 12:... 6
Вкладка 13:... 7 Вкладка 14:... 7 Вкладка 15:... 7 ВТОРОЕ: ДОПОЛНИТЕЛЬНОЕ ОПИСАНИЕ ДОВЕРЯЙТЕ ДАННЫМ i-

6ДОВЕРИЕ:... 7 ПРИЛОЖЕНИЕ A:... 8 ПРИЛОЖЕНИЕ B:... 8 ПРИЛОЖЕНИЕ C:... 8 ПРИЛОЖЕНИЕ D ~ I:... 9 ЗАЩИТНИК:... 9
ФОРМА SS-4: ... 9 ДОГОВОР О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ:... 9 ПРОТОКОЛ О РЕШЕНИИ БАНКА:...10 ПАМЯТКА:...10
СОГЛАШЕНИЕ С МЕНЕДЖЕРАМИ:...10 СПЕЦИАЛЬНЫЕ ПИСЬМА ИЛИ ФОРМЫ:...10 РУКОВОДСТВО ПО
ОПЕРАЦИОННОЙ РАБОТЕ:...11 ОТКРЫТИЕ БАНКОВСКОГО СЧЕТА:...11 ТРЕТЬЕ: ВВЕДЕНИЕ В ТРАСТ...12 ОБУЧЕНИЕ
ВАС...13 ТРАСТ ЧИСТЫХ АКЦИЙ:...13 ЧЕТВЕРТОЕ: ПРЕИМУЩЕСТВА ТРАСТА...15 КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ ТРАСТА :...15 В
ЧЕМ ПРЕИМУЩЕСТВА ТРАСТА:...16 ЗАЩИТА ФИНАНСОВЫХ РЕСУРСОВ ЕЖЕДНЕВНАЯ РАБОТА С ДЕТАЛЯМИ И
ИЗБЕЖАНИЕ ЗАДЕРЖКИ РАСЧЕТОВ...16 СОКРАЩЕНИЕ РАСХОДОВ НА СЛУЖЕБНОЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЕ...17 СНИЖЕНИЕ
НАЛОГОВ...17 ЗАЩИТА КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТИ.. .18 ОБЕСПЕЧИВАЕТ БЕЗОПАСНОЕ И НЕМЕДЛЕННОЕ
РАСПРЕДЕЛЕНИЕ...18 ОБЕСПЕЧИВАЕТ ГИБКОСТЬ...18 ВОЗМОЖНОСТИ ДЛЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫХ ДАЧ...19 ДРУГИЕ
ЦЕЛИ, ОБЕСПЕЧИВАЕМЫЕ ЭТИМИ ТИПАМИ ТРАСТА:...19 ПЯТОЕ:ДЕЛОВОЙ ТРАСТ...20 ЧТО ТАКОЕ ТРАСТ?...20
СОГЛАШЕНИЕ О ТРАСТЕ:...20 КЛЮЧЕВЫЕ ЛИЦА, УЧАСТВУЮЩИЕ В ТРАСТЕ:...21 ПРЕДОСТАВИТЕЛЬ: ii-

7 TRUSTEES:...22 BENEFICIARY:...22 UNITS OF BENEFICIAL INTEREST:...22 THIRD PARTIES:...23 THE TRUST AS A SEPARATE
ENTITY:...23 GIFT TAX CONSIDERATIONS:...24 THE IMPORTANCE OF STATE LAW:...24 FOUR ELEMENTS NEEDED TO CREATE
A TRUST:...24 CONSIDERATION:...25 DESCRIBING A TRUST:...25 MANAGING THE TRUST:...26 READ THE TRUST
INDENTURE:...26 HOLD MEETINGS OF THE TRUST:...27 MINUTES:...28 ADVERSE TRUSTEE RELATIONSHIP:...28 THE
INDEPENDENT TRUSTEE:...29 RECORDING CERTIFICATES OF BENEFICIAL INTEREST:...29 RECORDING THE NAMES OF THE
TRUSTEES:...29 ADDING AND REMOVING TRUSTEES: THE PROTECTOR:...30 KEEPING THE TRUST PROPERTY
SEPARATED:...30 TRUST ASSETS:...31 PROTECTING TRUST PRIVACY:...31 DISTRIBUTION TO BENEFICIARIES:...32 INSURANCE
AND THE TRUST:...33 SALE, EXCHANGE & DEALINGS WITH TRUST PROPERTY:...34 HIRING AND PAYING CARETAKERS:
PAYING TRUSTEE AND CONSULTING FEES:...34 BORROWING FROM THE TRUST:...35 WHAT TO DO IF THE TRUST IS
SUED:...35 TERMINATING THE TRUST:...35 PAYING EXPENSES OF THE TRUST:...35 DEALING WITH MINORS AS
BENEFICIARY:...37 DEALING WITH THE INTERNAL REVENUE SERVICE:...37 SIXTH: BUSINESS TRUST BOOKKEEPING...39
TRUST BOOKKEEPING:...39 KEEP IT SUPER SIMPLE iii-

8ДЕНЬГИ ПОступают В ТРЕСТ (ДОХОД):...40 КАТЕГОРИЯ ТИПА ДОХОДА:...41 БИЗНЕС-ДОХОД: ДИВИДЕНДЫ:...42

ПРОЦЕНТЫ:...42 ПРИНЦИП:...42 ПАРТНЕРСКИЙ ДОХОД:... 42 ДОХОД ОТ АРЕНДЫ:...43 ПРОДАЖА ОСНОВНЫХ
АКТИВОВ:...43 РАЗНОЕ:...43 СЕДЬМОЕ: РАСХОДЫ НА БИЗНЕС-ТРАСТ...43 ДЕНЕГ, ВЫХОДЯЩИЕ ИЗ ТРАСТА
(РАСХОДЫ):...43 КАПИТАЛЬНЫЕ РАСХОДЫ: ...43 ОБЫЧНЫЕ РАСХОДЫ:...44 БИЗНЕС РАСХОДЫ:...44 АВАНС:...45 АВТО
РАСХОДЫ:...45 ВЫПОЛНЯЮЩЕЕ ПОЛУЧЕНИЕ:...45 КОНСУЛЬТАЦИИ:...45 БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЕ ВЗНОСЫ:.. .45
ПЛАТЕЖ КРЕДИТНОЙ КАРТОЙ:...46 РАСХОДЫ НА ЖИЛЬЕ:...46 РАССРОЧКА:...46 СТРАХОВАНИЕ: ВЫПЛАЧЕННЫЕ
ПРОЦЕНТЫ:...46 МЕДИЦИНА И СТОМАТОЛОГИЯ: РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ЗА ПРЕДЫДУЩИЙ ГОД:...47 РЕМОНТ И
ОБСЛУЖИВАНИЕ: АРЕНДА РАСХОДЫ:...47 НАЛОГИ И НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО:...47 ТЕЛЕФОН И КОММУНАЛЬНЫЕ
КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ:...48 ПОСТАВКИ ТРАСТА:...48 ПУТЕШЕСТВИЯ ТРАСТА:...48 РАЗНЫЕ РАСХОДЫ:
НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ТРАСТА: iv-

9ВОСЬМОЕ: НЕ ИСПОЛЬЗУЙТЕ ДЕЛОВОЕ ДОВЕРИЕ...50 ДЕВЯТОЕ: ПРОТОКОЛ ДЕЛОВОГО ДОВЕРИЯ...52 МИНУТЫ

(ОБРАЗЕЦ):...52 ДЕСЯТОЕ: УСЛОВИЯ ДЕЛОВОГО ДОВЕРИЯ...58 Принятие Траста...58 Подтверждение.. .58
Неблагоприятное...58 Советник...58 Подтверждаю...58 Соглашение...58 Помощник менеджера...58 Бенефициар...58
Бенефициарные проценты, единицы (UBI) Общее право, федеральное...59 Компания. ..59 Рассмотрение...59
Конституция, Контракт США...60 Пункт контракта...60 Передача...60 Корпус...60 Создатель...60 Декларация
независимости, Декларация о доверии...60 Место жительства...60 Чрезвычайный доверительный управляющий...61
Капитал...61 Исключенные лица...61 Форма...61 Соглашение...61 Независимый доверительный управляющий...61
Младенец...61 Неплатежеспособный...61 Юридическое лицо ...62 Товарищество с ограниченной
ответственностью...62 Менеджер v-

10Протоколы... 62 Неблагоприятные... 62 Лицо, физическое лицо... 62 Защитник, The... 62 Кворум... 62 Связанные...

62 Сущность... 63 Законы штата... 63 Статутный закон. ..63 Траст...63 Попечители, Совет...63 Трастовый фонд...63
Период доверительного управления...64 Добровольное соблюдение...64 ПРИЛОЖЕНИЕ A ~ Настройка ведения
трастовой бухгалтерии. ПРИЛОЖЕНИЕ B ~ Отчетность и соображения на конец года ПРИЛОЖЕНИЕ C ~ Положения о
защите ответственности доверительного управляющего -vi-
11ПОШАГОВАЯ ПРОЦЕДУРА СОЗДАНИЯ ВАШЕГО ТРАСТА ЧИСТЫХ АКЦИЙ Это информационное руководство
предназначено исключительно для того, чтобы помочь вам в первоначальной настройке, последующем
внедрении, а затем в долгосрочной организации и управлении работой вашего делового траста. Каждая страница и
ПРИМЕЧАНИЕ важны, поэтому, пожалуйста, внимательно прочитайте и поймите свои обязанности и требования,
прежде чем продолжить. Пожалуйста, прочтите следующее заявление: Доверие должно иметь экономическую
реальность и/или деловой интерес! Создатель прямо заявляет, что это бизнес НЕИНКОРПОРИРОВАННОЙ 1041
Безотзывной комплексной договорной организации, оформленный в форме Траста, который основан на свободах
и правах, присущих общему праву Республики этих Соединенных Штатов Америки, как установлено We The Люди в
Конституции Соединенных Штатов, Билле о правах, и первоначальные конституции нескольких штатов,
составляющих (союз) Соединенных Штатов Америки. Создатель также заявляет, что это договорное доверие всегда
будет поддерживать экономическую реальность и / или деловой интерес. Однако в Постановлении IRS (b)
говорится, что существуют другие договоренности ... которые часто называют деловыми или коммерческими
трастами ... которые обычно осуществляются через коммерческие организации, которые классифицируются как
корпорации или партнерства ... [если] если, применяя принципы, изложенные в Разделах и , организация больше
похожа на ассоциацию или товарищество, чем на траст. [Выделение добавлено] Раздел (а)(1) разъясняет
характеристики корпораций. В нем говорится, что существует ряд основных характеристик, обычно присущих
чистой корпорации, которые, взятые вместе, отличать ее от других организаций. К ним относятся: (i)
Ассоциированные лица, (ii) цель ведения бизнеса и разделения прибыли от него, (iii) непрерывность жизни, (iv)
централизация управления, (v) ответственность по корпоративным долгам, ограниченная корпоративной
собственностью, и (vi) свободная передача процентов. В оставшейся части раздела говорится, что организация
[должна] больше походить на корпорацию, чем на товарищество или траст. См. Постановление IRS о доходах и
Morrissey et al. v. Commissioner, (1935) 296 US Раздел (a) также определяет товарищество как любую группу, которая
включает синдикат, группу, пул, совместное предприятие или другую некорпоративную организацию... которая не
является корпорацией, трастом или недвижимостью в рамках значение Налогового кодекса этого траста не требует
привилегий или выгод от какого-либо правительства или государственного учреждения, не имеет партнеров, была
создана для текущей деятельности, истекает через оговоренный период времени, преднамеренно имеет
централизованное управление в форме независимого доверенного лица, несет полную ответственность по долгам
и ни при каких обстоятельствах не допускает свободной передачи процентов. Траст имеет только три из шести
характеристик, а не преобладание этих характеристик; и, конечно же, это не товарищество или корпоративный
«уставной траст», а отдельное юридическое лицо, существующее в соответствии с общим правом. лицо, имеющее
лицензию на юридическую практику в этом штате. Страница 1 из 64. и ни при каких обстоятельствах не допускает
свободной передачи процентов. Траст имеет только три из шести характеристик, а не преобладание этих
характеристик; и, конечно же, это не товарищество или корпоративный «уставной траст», а отдельное
юридическое лицо, существующее в соответствии с общим правом. лицо, имеющее лицензию на юридическую
практику в этом штате. Страница 1 из 64. и ни при каких обстоятельствах не допускает свободной передачи
процентов. Траст имеет только три из шести характеристик, а не преобладание этих характеристик; и, конечно же,
это не товарищество или корпоративный «уставной траст», а отдельное юридическое лицо, существующее в
соответствии с общим правом. лицо, имеющее лицензию на юридическую практику в этом штате. Страница 1 из 64.

12Установка вашего безотзывного траста Вы сделали первый важный шаг в планировании сохранения имущества.
Трастовый инструмент является центральным элементом вашего плана недвижимости. Относитесь к нему бережно
и внимательно, и вы получите ожидаемые результаты. Важно проверить все предоставленные документы.
Информация, содержащаяся в данном документе, даст вам основу для полной установки трастового объекта и
продвижения вперед простым и легким способом. Часто существует тенденция бегло просматривать информацию,
чтобы получить «аромат» того, что говорится. Такая обработка информации о доверии может привести к тому, что
вы пропустите важный шаг или не полностью поймете все необходимые требования к доверию. Вы обнаружите,
что прочтение всей предоставленной информации ответит на большинство, если не на все ваши вопросы.
Пожалуйста, не сокращайте эту процедуру. ПЕРВЫЙ: ЧТО В ПАКЕТЕ TRUST PORTFOLIO? Пакет трастового портфеля
разделен на пятнадцать (15) различных вкладок (или разделов). Каждая вкладка — уникальная, но жизненно
важная часть всего портфеля трастов. Ни одна часть траста не может действовать сама по себе. Поэтому важно,
чтобы различные стороны, участвующие в этом трастовом портфеле, внимательно прочитали и поняли различные
части этого объекта защиты активов. Внутри страницы с содержанием: Содержание и копия Заключительных
инструкций и Подтверждение получения портфеля... Вкладка 1: Декларация о соглашении о доверительном
управлении и Меморандум о декларации о соглашении о доверительном управлении. Эта памятка предназначена
для любых третьих лиц, которым необходимо знать, каковы полномочия доверенных лиц, и на самом деле не
имеет другой цели. Форма SS-4 является формой IRS, и ее функция заключается в получении федерального
идентификационного номера для траста. лицо, имеющее лицензию на юридическую практику в этом штате.
Страница 2 из 64.

13Вкладка 2: 1. Соглашение о доверительном управлении: это договор о доверительном управлении и декларация

о деловом доверии, которое создатель/и, обменник/и и/или доверитель/лица имеют/имеют/имеют с
доверительным собственником/ами для управления активами. траста в пользу бенефициара/бенефициаров.
Документ начинается с объявления ценного вознаграждения, которым принцип(и) был обменен с доверительным
управляющим в обмен на благотворное пользование. Признается дата объявления, и доверительному
управляющему(-ям) даются полномочия действовать под именем, которое создатель(-и) предоставил(-и) траст.
Наконец, раздел 1 заканчивается принятием траста попечителями*. Это самый важный документ любого траста, и
его должны прочитать создатели и все доверенные лица. Соглашение о доверительном управлении позволяет
всем знать, что создатель/и хочет/ят доверенное лицо/и, кто получит выгоду от траста и в каких количествах и как.
ПРИМЕЧАНИЕ. По всему документу разбросаны юридические положения, информационные поля, сноски,
предостережения и предупреждения. Ни одно из этих дополнений не следует принимать как должное. Они всегда
готовы помочь всем участникам правильно и законно выполнять свою задачу. 2. Приложение A: Это список всего
недвижимого имущества, переданного в доверительное управление создателем/ами, обменником/ами и/или
доверителем/владельцами. По возможности, это должно быть юридическое описание каждой собственности
и/или номера участков. 3. Приложение B: Это список личного имущества, переданного в доверительное
управление создателем/ами, обменником/ами и/или дарителем/ами. Создатель должен заполнить каждый
раздел, такой как профессиональная собственность, финансовые учреждения, акции/ценные бумаги, отсроченные
компенсации, страховки, деловые связи, и/или составить опись и прикрепить ее к каждому разделу по мере
необходимости. 4. Приложение C: это сертифицированный список владельцев первоначальных сертификатов. Это
люди, которые получат выгоду от трастовой прибыли. Их называют держателями сертификатов, потому что они
владеют лицом, имеющим лицензию на юридическую практику в этом штате. Страница 3 из 64.

14Сертификаты очень похожи на акции корпорации, за исключением того, что они не имеют права голоса или
права голоса в управлении трастом или его управлении. Фактические сертификаты* с сопутствующими
сертификатами, подтверждающими выдачу (очень похоже на сертификат подлинности), могут быть выданы по
желанию создателя/ов. 5. Продолжение Приложения C: Это называется реестром долей капитала и журналом
передачи, в котором перечислены текущие держатели сертификатов. Это люди, которые в настоящее время
извлекают выгоду из прибыли траста. Опять же, они называются держателями сертификатов, и фактические
сертификаты с сопутствующими сертификатами, подтверждающими выдачу, могут быть выданы по желанию
создателя. 6. Приложение D: Это список предлагаемых правопреемников бенефициарных дольщиков после смерти
нынешних держателей. Доверительный управляющий не обязан(ы) выполнять эти пожелания, только учитывать их
при перевыпуске сертификатов после смерти текущего держателя бенефициарного пользования. 7. Приложение E:
содержит список первоначальных доверенных лиц и его/ее/их адресов. Доверенные лица-преемники
записываются в закладке 4 в виде соответствующих писем об увольнении, увольнении и/или замещении. Нет
необходимости записывать здесь текущего доверительного управляющего, если только хранитель траста не
пожелает этого для удобства. 8. Приложение F: Это утвержденный список всех лиц, исключенных из числа
получателей выгоды от этого траста. 9. Приложение G: Это список всех лиц, нанятых трастом, которые
уполномочены удалить или удалили доверенных лиц или других лиц, нанятых по контракту. 10. График Н: Этот
список будет содержать имена и адреса любого или всех назначенных доверенных лиц в чрезвычайных ситуациях.
Чрезвычайные доверительные управляющие не являются обычными повседневными доверительными
управляющими, но существуют в случае непредвиденного удаления доверительного управляющего в результате
смерти, отставки, смещения или некомпетентности. лицо, имеющее лицензию на юридическую практику в этом
штате. Страница 4 из 64.

1511. Приложение I: Здесь будут записаны имя и адрес доверенного лица. Как и в Приложении E выше; Замены
должны быть заключены по контракту, и их контракты должны храниться на вкладке 7 и/или могут быть записаны
здесь. Вкладка 3: В этом разделе хранятся письма с пожеланиями Создателя/ов. Вкладка 4: Письма о назначении и
подтверждении всех доверенных лиц записываются и хранятся здесь ответственным за учет траста. Вкладка 5: В
этом разделе хранятся протоколы доверия. Начальные протоколы очень важны для надлежащего выполнения
соглашения о доверительном управлении. Одним из особых разделов являются протоколы урегулирования
банковских споров. Эта минута разработана специально для банков. Попечительский совет подписывает этот
протокол, указывая, какой банк будет использоваться и кто будет ставить подписи на счете. ЗАМЕЧАНИЯ: Легче
использовать созданную компьютером и контролируемую программу минут и/или разрешения, поэтому мы
рекомендуем программное обеспечение Trust Manager. Trust Manager можно приобрести, зайдя в Интернет и
войдя в систему, позвонив по бесплатному номеру или написав по адресу: TRUST SOFTWARE & CONSULTING, 5515
North 7th Street, Suite 5-324, Phoenix, AZ [85014]. Вкладка 6: У каждого делового траста есть повседневный
управляющий, и он/она/они работают с трастом по контракту. Здесь записаны их контракты. Этот договор
назначает доверительных управляющих и определяет их обязанности, полномочия и ограничения. Вкладка 7: Если
был назначен доверительный управляющий, здесь будет находиться его контракт. Траст позволяет создателю
назначать лицо, имеющее лицензию на юридическую практику в этом штате. Страница 5 из 64. Trust Manager
можно приобрести, зайдя в Интернет и войдя в систему, позвонив по бесплатному номеру или написав по адресу:
TRUST SOFTWARE & CONSULTING, 5515 North 7th Street, Suite 5-324, Phoenix, AZ [85014]. Вкладка 6: У каждого
делового траста есть повседневный управляющий, и он/она/они работают с трастом по контракту. Здесь записаны
их контракты. Этот договор назначает доверительных управляющих и определяет их обязанности, полномочия и
ограничения. Вкладка 7: Если был назначен доверительный управляющий, здесь будет находиться его контракт.
Траст позволяет создателю назначать лицо, имеющее лицензию на юридическую практику в этом штате. Страница
5 из 64. Trust Manager можно приобрести, зайдя в Интернет и войдя в систему, позвонив по бесплатному номеру
или написав по адресу: TRUST SOFTWARE & CONSULTING, 5515 North 7th Street, Suite 5-324, Phoenix, AZ [85014].
Вкладка 6: У каждого делового траста есть повседневный управляющий, и он/она/они работают с трастом по
контракту. Здесь записаны их контракты. Этот договор назначает доверительных управляющих и определяет их
обязанности, полномочия и ограничения. Вкладка 7: Если был назначен доверительный управляющий, здесь будет
находиться его контракт. Траст позволяет создателю назначать лицо, имеющее лицензию на юридическую
практику в этом штате. Страница 5 из 64. У каждого делового траста есть повседневный менеджер, и он / она / они
заключают контракт с трастом. Здесь записаны их контракты. Этот договор назначает доверительных управляющих
и определяет их обязанности, полномочия и ограничения. Вкладка 7: Если был назначен доверительный
управляющий, здесь будет находиться его контракт. Траст позволяет создателю назначать лицо, имеющее
лицензию на юридическую практику в этом штате. Страница 5 из 64. У каждого делового траста есть повседневный
менеджер, и он / она / они заключают контракт с трастом. Здесь записаны их контракты. Этот договор назначает
доверительных управляющих и определяет их обязанности, полномочия и ограничения. Вкладка 7: Если был
назначен доверительный управляющий, здесь будет находиться его контракт. Траст позволяет создателю назначать
лицо, имеющее лицензию на юридическую практику в этом штате. Страница 5 из 64.

16защитник. Единственная власть защитника состоит в том, чтобы назначать и/или смещать доверенных лиц по
уважительной причине. Некоторые создатели считают, что защитник необходим, в то время как другие не
полагаются на их услуги или не хотят их. Вкладка 8: В этом разделе должны храниться договоры аренды и/или
договора поставки. Вкладка 9: Траст может потребовать использования сотрудников. Удостоверьтесь, что все,
повторяю, все, кто делает что-либо для траста, работают по контракту. Сохраняйте все трудовые договоры в этом
разделе. Вкладка 10: Документ о праве собственности на законных основаниях передает недвижимое имущество в
доверительное управление обменником/ами и/или дарителем/ами. В трастовом пакете будут старые документы, а
также новые документы, оформленные в траст. Все акты должны храниться в этом разделе для удобства справки.
Вкладка 11: Многие люди, которые устанавливают деловое доверие, делают это, чтобы сохранить
конфиденциальность своих дел. Самая большая потеря конфиденциальности сегодня происходит из-за широкого
использования номера социального страхования. Номер социального страхования (SSN) НИКОГДА не
предназначался для использования в качестве национального идентификатора, и Конгресс принял регистрацию,
запрещающую его использование в этом качестве. Это конструктивное уведомление предназначено для борьбы с
теми, кто требует ваш SSN, даже если это не требуется по закону. Делайте копии и используйте их снова и снова,
чтобы защитить свою конфиденциальность. Вкладка 12: Этот раздел содержит эту статью и сокращенную версию
нашего буклета на 40 с лишним страниц, озаглавленного «Агентская и фидуциарная ответственность при
использовании завещаний, трастов и партнерств». Они оба ДОЛЖНЫ ПРОЧИТАТЬ всем, кто хочет управлять
профессиональным соглашением о доверительном бизнесе. лицо, имеющее лицензию на юридическую практику в
этом штате. Страница 6 из 64. Номер социального страхования (SSN) НИКОГДА не предназначался для
использования в качестве национального идентификатора, и Конгресс принял регистрацию, запрещающую его
использование в этом качестве. Это конструктивное уведомление предназначено для борьбы с теми, кто требует
ваш SSN, даже если это не требуется по закону. Делайте копии и используйте их снова и снова, чтобы защитить
свою конфиденциальность. Вкладка 12: Этот раздел содержит эту статью и сокращенную версию нашего буклета на
40 с лишним страниц, озаглавленного «Агентская и фидуциарная ответственность при использовании завещаний,
трастов и партнерств». Они оба ДОЛЖНЫ ПРОЧИТАТЬ всем, кто хочет управлять профессиональным соглашением о
доверительном бизнесе. лицо, имеющее лицензию на юридическую практику в этом штате. Страница 6 из 64.
Номер социального страхования (SSN) НИКОГДА не предназначался для использования в качестве национального
идентификатора, и Конгресс принял регистрацию, запрещающую его использование в этом качестве. Это
конструктивное уведомление предназначено для борьбы с теми, кто требует ваш SSN, даже если это не требуется
по закону. Делайте копии и используйте их снова и снова, чтобы защитить свою конфиденциальность. Вкладка 12:
Этот раздел содержит эту статью и сокращенную версию нашего буклета на 40 с лишним страниц, озаглавленного
«Агентская и фидуциарная ответственность при использовании завещаний, трастов и партнерств». Они оба
ДОЛЖНЫ ПРОЧИТАТЬ всем, кто хочет управлять профессиональным соглашением о доверительном бизнесе. лицо,
имеющее лицензию на юридическую практику в этом штате. Страница 6 из 64. Это конструктивное уведомление
предназначено для борьбы с теми, кто требует ваш SSN, даже если это не требуется по закону. Делайте копии и
используйте их снова и снова, чтобы защитить свою конфиденциальность. Вкладка 12: Этот раздел содержит эту
статью и сокращенную версию нашего буклета на 40 с лишним страниц, озаглавленного «Агентская и фидуциарная
ответственность при использовании завещаний, трастов и партнерств». Они оба ДОЛЖНЫ ПРОЧИТАТЬ всем, кто
хочет управлять профессиональным соглашением о доверительном бизнесе. лицо, имеющее лицензию на
юридическую практику в этом штате. Страница 6 из 64. Это конструктивное уведомление предназначено для
борьбы с теми, кто требует ваш SSN, даже если это не требуется по закону. Делайте копии и используйте их снова и
снова, чтобы защитить свою конфиденциальность. Вкладка 12: Этот раздел содержит эту статью и сокращенную
версию нашего буклета на 40 с лишним страниц, озаглавленного «Агентская и фидуциарная ответственность при
использовании завещаний, трастов и партнерств». Они оба ДОЛЖНЫ ПРОЧИТАТЬ всем, кто хочет управлять
профессиональным соглашением о доверительном бизнесе. лицо, имеющее лицензию на юридическую практику в
этом штате. Страница 6 из 64. Они оба ДОЛЖНЫ ПРОЧИТАТЬ всем, кто хочет управлять профессиональным
соглашением о доверительном бизнесе. лицо, имеющее лицензию на юридическую практику в этом штате.
Страница 6 из 64. Они оба ДОЛЖНЫ ПРОЧИТАТЬ всем, кто хочет управлять профессиональным соглашением о
доверительном бизнесе. лицо, имеющее лицензию на юридическую практику в этом штате. Страница 6 из 64.

17Вкладка 13: Доверительный учет настолько важен для законной деятельности некорпоративной коммерческой
организации, что мы включили четыре различных формы, которые требуются, если вы не используете
компьютерную программу, такую как Quicken Home & Business или QuickBooks. Сделайте столько копий, сколько
вам нужно для записи доходов, расходов, приобретения и отчуждения активов траста. Вкладка 14: Сохраняйте
копии всех сертификатов UBI и сопутствующих сертификатов, подтверждающих выдачу UBI (во многом аналогично
сертификату подлинности) в этом разделе. Текущие, а также сданные Сертификаты должны сохраняться для целей
бухгалтерского учета. Убедитесь, что Приложение C Продолжение соглашения о доверительном управлении также
актуально. Вкладка 15: В этот раздел включены всевозможные вспомогательные документы, которые помогут вам
вести точные и краткие записи. Некоторыми из этих специальных документов являются письма о передаче акций,
смене собственника и бенефициара страховых компаний, передаче членства и т. д. ВТОРОЕ: ДОПОЛНИТЕЛЬНОЕ
ОПИСАНИЕ ОПИСАНИЙ ТРАСТА. СОГЛАШЕНИЕ О ДОВЕРИИ: Соглашение о доверительном управлении, или
соглашение, состоит примерно из пятидесяти (50) страниц. Поскольку создатель/и, праводатель/и и/или
обменщики читают каждую страницу и обращают особое внимание на выделенные поля и ПРИМЕЧАНИЯ.
Создатель/и, праводатель/и и/или обменник/и затем подписывают и датируют страницу подтверждения в
присутствии нотариуса. Затем Создатель/и назначает/ют, и Первый Доверительный управляющий соглашается
служить трастом в этом качестве. Это делается с помощью одного из подтверждений лица, имеющего лицензию на
юридическую практику в этом штате. Страница 7 из 64. членские переводы и т. д. ВТОРОЕ: ДОПОЛНИТЕЛЬНОЕ
ОПИСАНИЕ ОПРЕДЕЛЕНИЙ ДОВЕРИЯ. СОГЛАШЕНИЕ О ДОВЕРИИ: Соглашение о доверительном управлении, или
соглашение, состоит примерно из пятидесяти (50) страниц. Поскольку создатель/и, праводатель/и и/или
обменщики читают каждую страницу и обращают особое внимание на выделенные поля и ПРИМЕЧАНИЯ.
Создатель/и, праводатель/и и/или обменник/и затем подписывают и датируют страницу подтверждения в
присутствии нотариуса. Затем Создатель/и назначает/ют, и Первый Доверительный управляющий соглашается
служить трастом в этом качестве. Это делается с помощью одного из подтверждений лица, имеющего лицензию на
юридическую практику в этом штате. Страница 7 из 64. членские переводы и т. д. ВТОРОЕ: ДОПОЛНИТЕЛЬНОЕ
ОПИСАНИЕ ОПРЕДЕЛЕНИЙ ДОВЕРИЯ. СОГЛАШЕНИЕ О ДОВЕРИИ: Соглашение о доверительном управлении, или
соглашение, состоит примерно из пятидесяти (50) страниц. Поскольку создатель/и, праводатель/и и/или
обменщики читают каждую страницу и обращают особое внимание на выделенные поля и ПРИМЕЧАНИЯ.
Создатель/и, праводатель/и и/или обменник/и затем подписывают и датируют страницу подтверждения в
присутствии нотариуса. Затем Создатель/и назначает/ют, и Первый Доверительный управляющий соглашается
служить трастом в этом качестве. Это делается с помощью одного из подтверждений лица, имеющего лицензию на
юридическую практику в этом штате. Страница 7 из 64. и/или обменники читают каждую страницу и обращают
особое внимание на выделенные поля и ПРИМЕЧАНИЯ. Создатель/и, праводатель/и и/или обменник/и затем
подписывают и датируют страницу подтверждения в присутствии нотариуса. Затем Создатель/и назначает/ют, и
Первый Доверительный управляющий соглашается служить трастом в этом качестве. Это делается с помощью
одного из подтверждений лица, имеющего лицензию на юридическую практику в этом штате. Страница 7 из 64.
и/или обменники читают каждую страницу и обращают особое внимание на выделенные поля и ПРИМЕЧАНИЯ.
Создатель/и, праводатель/и и/или обменник/и затем подписывают и датируют страницу подтверждения в
присутствии нотариуса. Затем Создатель/и назначает/ют, и Первый Доверительный управляющий соглашается
служить трастом в этом качестве. Это делается с помощью одного из подтверждений лица, имеющего лицензию на
юридическую практику в этом штате. Страница 7 из 64.

18Первый Доверительный управляющий формируется Доверительным собственником (Табл. 4). И создатель/и,

назначающий Доверенного лица, и Доверительный управляющий подписывает его, принимая траст. Далее Первый
Доверительный управляющий может назначить Второго Доверительного управляющего (Таблица 4), но на этот раз
он подписывается Первым Доверительным управляющим, назначающим, и Вторым Доверительным
управляющим, принимающим. Обе эти формы должны быть подписаны и датированы. ПРИЛОЖЕНИЕ A:
Приложение A представляет собой список недвижимого имущества, переданного в доверительное управление
обменщиком/ами и/или доверителем/доверителями. Недвижимость должна быть описана в расписании
описанием собственности так же, как и в акте. Если на лицевой стороне формы недостаточно места для описания,
страницы могут быть прикреплены к обратной стороне. Настоящий График является официальным документом
треста. Именно здесь Обменник/и и/или Доверитель/и передают/ют недвижимое имущество в траст, а
Доверительные управляющие принимают его. Эта форма должна быть подписана и датирована всеми
заинтересованными сторонами. ПРИЛОЖЕНИЕ B: Приложение B представляет собой список личного имущества,
переданного в доверительное управление обменщиком/ами и/или доверителем/владельцами. Недвижимость
должна быть описана в списке в целом и описи должна быть приложена, чтобы покрыть детали. Этот график также
является официальным документом траста. Именно здесь Обменник/и и/или Доверитель/и передают личное
имущество в траст, а Доверительные управляющие принимают его. Эта форма должна быть подписана и
датирована всеми заинтересованными сторонами. ПРИЛОЖЕНИЕ C: Приложение C – это заверенный список
держателей сертификатов; т.е. те, которые должны извлечь выгоду из доверия. Доверитель(и) и/или Обменник(и)
почти всегда являются первыми Держателями Сертификатов. Позже он/она/они могут захотеть отдать часть УБД
своим детям/детям и/или друзьям. Официальным документом в доверительном управлении для записи этой
транзакции является Приложение C, которое должно быть подписано Доверительным управляющим. лицо,
имеющее лицензию на юридическую практику в этом штате. Страница 8 из 64.
19Что такое УБД*? Единицы бенефициарного интереса (UBI) траста аналогичны сертификатам на акции в
корпорации, но держатели UBI не имеют права голоса или права голоса в том, как доверительный управляющий
управляет трастом. Они имеют право получать доход, если таковой имеется, от траста при условии, что
Доверительные управляющие проголосовали за распределение любых дивидендов. РАСПИСАНИЯ D ~ I: Остальные
расписания были описаны выше. Это важные учетные записи людей и организаций, вовлеченных или не
вовлеченных в траст. Обратитесь к первому разделу для более подробного описания. ЗАЩИТНИК: Соглашение о
доверительном управлении не позволяет Создателю/-ям, Доверителю/-ям и/или Обменнику/-ам какой-либо
контроль, влияние или господство над Доверенными лицами. Соглашение о доверительном управлении позволяет
Создателю (-ам) назначать Защитника своих личных выгодных интересов для наблюдения за поведением
Доверительного управляющего (-ей). Создатель(и) не должен(ы) использовать Защитника, но иногда разумно его
иметь. Доверительный управляющий не подписывают форму, но они должны быть проинформированы о ее
существовании, прежде чем принять ее в качестве Доверительного управляющего. Эта форма должна быть
подписана Создателем/ами и Защитником. ФОРМА SS-4: Эта форма предоставляется Налоговой службой, и ее
необходимо заполнить Создателем или доверенным лицом для получения Федерального идентификационного
номера. Эта форма должна быть подписана только одним Доверенным лицом или Создателем. ДОКУМЕНТ О
ПРЕДОСТАВЛЕНИИ: ДОКУМЕНТ О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ (в некоторых штатах он называется Гарантийным письмом) —
это законный способ передачи собственности. Для передачи недвижимого имущества в траст требуется новый акт.
После подписания и нотариального заверения Акт/ы могут быть зарегистрированы в офисе Регистраторов округа. В
Калифорнии, если это выполнено должным образом, это не приводит к переоценке налогов на недвижимость.
Акт/ы должны быть подписаны Доверителем/ами и должны быть нотариально заверены. лицо, имеющее
лицензию на юридическую практику в этом штате. Страница 9 из 64.

20ПРОТОКОЛ О РЕШЕНИИ БАНКА: Для Доверительных управляющих открыть банковский счет; следует созвать
собрание и решить вопрос о том, какой банк, расчетный и/или сберегательный счет, кто должен быть
подписантом, сколько требуется подписей и т.д. Затем должен быть составлен Протокол, отражающий их
Резолюцию. Это должно быть подписано всеми участниками. ПАМЯТКА: Это просто то, что он говорит, памятка. Он
используется для информирования любой третьей стороны (любого, не входящего в траст) о полномочиях
Доверительного собственника. Его могут использовать банки, компании условного депонирования, страховые
компании, юристы, суды и т. д., а также любая третья сторона, которой необходимо знать полномочия
доверенного лица. Этот меморандум* должен быть подписан и датирован Доверительным управляющим.
СОГЛАШЕНИЕ С МЕНЕДЖЕРАМИ: Большинство доверенных лиц не имеют времени или специальных навыков,
необходимых для управления бизнес-целями траста. Они, и только они, может назначить менеджера/ов или
смотрителя/ов траста. Это лицо (лица) может иметь как мало, так и столько полномочий, сколько Доверенное лицо
сочтет нужным предоставить. Он/она может подписывать банковские счета, арендовать недвижимость, делать
инвестиции и т.д.; но Менеджер/и не может владеть имуществом на свое/их имя/и, только Доверительный
управляющий может владеть имуществом. Управляющий может быть назначен только на заседании
Попечительского совета. Это должно быть сделано на первом собрании Попечителей, но это может быть сделано и
на более позднем собрании. Менеджер/менеджеры должны получить официальное письмо или форму о
назначении (они были предоставлены, если вы хотите их использовать). Эта форма должна быть подписана и
датирована Попечителями и Менеджером/ами. СПЕЦИАЛЬНЫЕ ПИСЬМА ИЛИ ФОРМЫ: Когда вы получаете свой
трастовый пакет, могут быть письма для передачи акций, страховки, членства и т. д. Они должны быть подписаны и
датированы Обменником/ами и/или Концедентом/ами и отправлены участвующим компаниям, чтобы можно
было осуществить передачу/передачи. После того, как Обменщики/, Доверитель/и и Доверительный
управляющий/и подписали все формы и записали те, которые требуют записи; Вы должны сделать копии своих
документов и положить оригиналы в безопасное место. лицо, имеющее лицензию на юридическую практику в
этом штате. Страница 10 из 64.
21Это собрание, когда вы подписываете все документы, должно представлять собой первое собрание нового
треста, и, как и все собрания треста, следует вести протокол. Для начала вы можете использовать образец
протокола на вкладке 15 Доверительного фонда. На этом собрании попечители должны назначить доверительного
управляющего и секретаря/казначея. Дата следующей встречи должна быть обсуждена и назначена. Дайте
Менеджеру(ам) его/ее/их задания, закройте собрание, и Траст на пути к успешному старту. Теперь Управляющий
может делать все, что требуется для Траста, как это разрешено Контрактом о назначении; но, если у него/нее/них
возникнут какие-либо проблемы, следует вызвать Доверительного управляющего для принятия окончательных
решений, дополнительных договорных назначений и т. д. РУКОВОДСТВО ПО ЭКСПЛУАТАЦИИ: Это руководство
имеет несколько целей, в том числе помочь вам лучше понять статьи траста, помочь вам управлять трастом и
проинструктировать вас по процедурам учета траста. Это руководство никогда не было предназначено для того,
чтобы ответить на все вопросы, которые могут возникнуть, но ответить на основные из них, которые возникают с
каждым новым объектом. Опять же, руководство было написано не для конкретных примеров, а для охвата
широкой области вопросов доверия в целом. ОТКРЫТИЕ БАНКОВСКОГО СЧЕТА: Иногда некоторые менеджеры
филиалов и некоторые банки в целом (Bank of America и Wells Fargo Bank) не понимают, не хотят понимать или
просто проводят дискриминационную политику в отношении открытия делового траста. учетные записи. Это
усложняет вам жизнь, когда банк не хочет с вами сотрудничать. Что вы делаете в этих случаях? Первый, позвольте
банку просмотреть и/или получить копию вашего договора о доверительном управлении, если он считает, что он
нужен им для удовлетворения их любопытства. Просто предоставьте им контракт, а не графики, если только они не
будут в них абсолютно необходимы. Во-вторых, они могут захотеть, чтобы Попечитель(и) был(и) на карточке для
подписи вместе с Менеджером(ами). Это не должно быть проблемой, потому что доверенное лицо не должно
иметь исключительных прав на выписку чеков. В-третьих, иногда банк хочет, чтобы траст имел вымышленное имя
или DBA (ведение бизнеса как) от клерка округа. Настало время лица, имеющего лицензию на юридическую
практику в этом штате. Страница 11 из 64. они могут захотеть, чтобы Доверительный управляющий был на карточке
для подписи вместе с Менеджером. Это не должно быть проблемой, потому что доверенное лицо не должно
иметь исключительных прав на выписку чеков. В-третьих, иногда банк хочет, чтобы траст имел вымышленное имя
или DBA (ведение бизнеса как) от клерка округа. Настало время лица, имеющего лицензию на юридическую
практику в этом штате. Страница 11 из 64. они могут захотеть, чтобы Доверительный управляющий был на карточке
для подписи вместе с Менеджером. Это не должно быть проблемой, потому что доверенное лицо не должно
иметь исключительных прав на выписку чеков. В-третьих, иногда банк хочет, чтобы траст имел вымышленное имя
или DBA (ведение бизнеса как) от клерка округа. Настало время лица, имеющего лицензию на юридическую
практику в этом штате. Страница 11 из 64.

22потребляя, но иногда быстрее, чем бороться с ними. Если вы пытаетесь открыть счет в маленьком городе, где вас
не знают; администратор базы данных поможет. В-четвертых, никогда не зацикливайтесь на том, что счет
предназначен для коммерческого траста. В-пятых, всегда будьте честны. Вы не обязаны все раскрывать, чтобы быть
честным, но не делайте ничего нечестного; он всегда вернется, чтобы укусить вас. Траст — это ваша новая форма
ведения бизнеса и получения прибыли. Он может решить многие ваши проблемы и обеспечить исключительную
защиту активов и экономию налогов при правильном использовании. Относитесь к нему так, как если бы вы
управляли GMC или IBM, и ваш трастовый бизнес будет расти и процветать. Вы можете быть уверены, что сделали
все возможное для себя и будущего своей семьи. Защита ваших активов не происходит случайно, но происходит их
потеря. Вы сделали первый большой шаг к защите своих активов, теперь вы можете позволить им расти внутри
вашего траста, защищенного от вашей ответственности и с лучшими доступными налоговыми льготами. ТРЕТЬЕ:
ВВЕДЕНИЕ В ТРАСТ Закон о доверительном управлении может быть очень сложным для новичка. Это сочетание
многих различных областей права, включая принципы права собственности, права справедливости и законов о
налогообложении. Большинство адвокатов тратят мало времени на изучение трастов или планирования
недвижимости, не говоря уже о праве собственности, акционерного капитала или налоговом законодательстве. IRS
заявляет, что большинство наших CPA некомпетентны в определенных типах налогового законодательства, правил
и приложений, таких как партнерства и трасты. Богатые обращаются к самым опытным специалистам по налогам и
трастам, которые предлагают налоговые методы, которые более эффективны, чем заурядная разновидность... за
очень высокую цену, я мог бы добавить. лицо, имеющее лицензию на юридическую практику в этом штате.
Страница 12 из 64.
23ОБУЧЕНИЕ ВАС О ТРАСТАХ И НАЛОГООБЛОЖЕНИИ ТРАСТОВ ЯВЛЯЕТСЯ НАШИМ БИЗНЕСОМ: Мы не занимаемся
предоставлением юридических, бухгалтерских или других профессиональных консультаций или услуг, НО
тщательно изучили, проанализировали и определили важные идеи в этих областях, которые полезны для обычного
гражданина. Мы намерены представить руководство по УПРАВЛЕНИЮ ДОВЕРИЕМ, которое предназначено для
информирования вас о сложностях управления доверием, чтобы вы могли понять и применять применимые
правила и методы для наилучшего управления вашим предприятием. ТРАСТ ЧИСТОГО АКЦИОНЕРА: Тип делового
траста, описанный в этом курсе, согласно определению IRS, известен как ТРАСТ ЧИСТОГО АКЦИОНЕРА (далее
именуемый как траст). В мире трастов можно запутаться в лабиринте прилагательных. Чистый, долевой, отзывный,
безотзывный, прижизненный, сложный или простой. Что означают все эти термины и каковы различия, если они
есть? Трасты этого типа обычно называют договорными деловыми организациями (CBO), безотзывными
земельными фондами штата Иллинойс (ILT), некорпоративными коммерческими организациями (UBO), деловыми
трастовыми организациями (BTO), трастами общего права (Colato), Pure [Equity ] Трасты, Массачусетские деловые
трасты (MBT), Договорные компании или одно из многих других названий или обозначений.) Чистый просто
означает, что траст представляет собой настоящий траст, имеющий как минимум двух доверительных
управляющих, а не партнерство, ассоциацию или соглашение о хранении. которые иногда могут называть себя
доверием. Собственный капитал просто относится к тому факту, что траст получает свои активы в обмен на
единицы бенефициарного интереса в траст, а не в дар или по завещанию, и что траст владеет своими активами в
виде простой абсолютной платы. Безотзывный означает траст, который был объявлен безотзывным, поскольку
Создатель/и, Доверитель/и и/или обменщики не сохраняют за собой никаких прав на отзыв, изменение или
модификацию траста или лица, имеющего лицензию на юридическую практику в этом штате. . Страница 13 из 64.

24вернуть им активы без одобрения независимого доверительного управляющего. Inter vivos, потому что он был
создан при жизни/ах лица, предоставившего право, а не после его/ее/их смерти/с. Сложный, потому что
Доверительный управляющий сохраняет за собой право распределять доход между бенефициарами или
заставлять траст платить свои собственные налоги. Безотзывный комплексный траст с чистым капиталом inter vivos
также иногда называют трастом общего права в знак признания того, что он создается в соответствии с общим
правом путем осуществления права на заключение контракта, а не в соответствии с каким-либо законом штата,
уставом или франшизой. Некоторыми довольно хорошо известными примерами общего права или траста чистого
капитала являются Массачусетский и другие деловые тсты, земельный траст типа Иллинойса и другие такие
узкоспециализированные формы, как инвестиционный траст недвижимости (REIT). Основанием для терминологии
общего права является траст, в связи с чем, Дело не в том, что этот траст является порождением общего права, в
отличие от акционерного капитала, а в том, что этот деловой траст создается в соответствии с общим договорным
правом и не зависит ни от какого статута штата. Браун против Дональда (приложение Tex Civ) 216 SW2d 679; Колин
против Пейна, 137 Wash 566, 243 P 2, 247 P 476, 46 ALR 165; Schumann-Heink v. Folsom, 328 Ill 321, 159 NE ALR 485.
Самое важное требование, о котором всегда следует помнить, состоит в том, что траст Pure Equity ДОЛЖЕН иметь
как минимум двух (2) доверительных управляющих, один из которых должен быть независимым, держат их
попечительство в совместном владении. У вас может быть менее двух доверительных управляющих, но тогда это
считается простой или сложной некорпоративной бизнес-организацией, в отличие от статуса чистого акционерного
капитала. Бенефициары владеют своими бенефициарными интересами индивидуально как личное имущество.
Только доверительные собственники могут участвовать в управлении трастом. Бенефициары не могут участвовать в
управлении. Если они это сделают, траст можно будет рассматривать как партнерство или даже как ассоциацию.
Бенефициары будут нести ограниченную ответственность, если они не имеют лицензии на юридическую практику в
этом штате. Страница 14 из 64.

25участвовать в управлении. Однако это не мешает бенефициару участвовать в качестве доверенного лица. Важна
способность, в которой осуществляется контроль. Соглашение о доверительном управлении может ограничивать и
ограничивает личную ответственность доверительных управляющих* при работе в качестве доверительных
управляющих. Траст является юридическим лицом общего права, созданным по контракту и, следовательно, не
подлежащим государственному регулированию в качестве корпорации, не ограниченным каким-либо конкретным
штатом в ведении своей деятельности, или у него есть какие-либо требования государственной отчетности, такие
как корпорация. Тем не менее, он по-прежнему обязан сообщать о своих налоговых обязательствах и подчиняться
любым правилам, касающимся его конкретных деловых операций, таких как брокерские операции с
недвижимостью, страховые продажи и т. д. Деловой траст представляет собой уникальный пакет стратегий защиты
активов и экономии налогов ( не устранение) понятия. ЧЕТВЕРТЫЙ: ПРЕИМУЩЕСТВА ТРАСТА КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ
ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УСТРОЙСТВА: Ваш бизнес-траст контролируется и управляется назначенным доверительным
управляющим или менеджером, назначенным доверительным управляющим. Доверительные управляющие, как
правило, являются профессионалами, но допускаются члены семей обменника или доверителя, а также
доверенные друзья. Траст владеет и контролирует свои активы через своих доверенных лиц. Все вакансии
заполняются оставшимися попечителями или Защитником, если он был назначен. Попечители должны назначить
председателя из своего числа и генерального директора; т. е. тот, у кого есть возможность и время вести трастовый
бизнес на ежедневной основе. Деятельность траста регистрируется Доверительным управляющим в Протоколе о
доверительном управлении, который должен соответствовать Декларации о доверительном управлении.
Доверительный управляющий связан резолюциями протокола и договором. Они принимают присягу,
подтверждающую их сохранение. лицо, имеющее лицензию на юридическую практику в этом штате. Страница 15
из 64.

26Протоколы могут быть изменены, заменены, отменены или ограничены в отношении любых таких прав. Ваш
траст может владеть недвижимостью в любом штате или комбинации штатов. В ЧЕМ ПРЕИМУЩЕСТВА ТРАСТА: У
траста есть много преимуществ. Траст может снизить налоги или сэкономить деньги человека в других областях,
избегая завещания и уменьшая или устраняя личную ответственность. В следующем списке перечислены
некоторые вещи, которые может сделать траст: 1. ЗАЩИТА ФИНАНСОВЫХ РЕСУРСОВ. Когда имущество находится в
доверительном управлении, третьи стороны не могут получить доступ к активам, если речь не идет о самом активе.
Физические лица могут на законных основаниях заявить, что я не владею Имуществом. Такой вид защиты
называется изоляцией от ответственности. Это просто означает, что лицо, предъявляющее иск к доверителю или
бенефициарам, не может получить доступ к имуществу, находящемуся в доверительном управлении, если
доверитель траста не сохраняет за собой право или полномочия отозвать траст. Более простое управление
собственностью — еще один способ, которым траст защищает ресурсы. Люди стареют, а некоторые становятся
менее осмотрительными в обращении с имуществом. Меньше ошибок совершается, если передать имущество в
доверительное управление и обеспечить управление им мудрыми и опытными попечителями. 2. ЗАНИМАЙТЕСЬ
ЕЖЕДНЕВНЫМИ ДЕТАЛЯМИ И РУТИНОЙ. Траст более эффективен, чем обычная семейная операция. Попечители
траста, как правило, более осторожны в управлении имуществом, поскольку они несут фидуциарное обязательство
быть осмотрительными и осторожными в том, как они управляют делами. 3. ИЗБЕГАЙТЕ ЗАДЕРЖКИ РАСЧЕТОВ.
Траст — это живое существо. Преемники управляют им, предоставляя тресту гибкость в выполнении вещей,
которые умерший человек явно не мог выполнить. Попечители могут справиться с возникающими проблемами.
Траст может выполнять широкий спектр действий быстро и эффективно. лицо, имеющее лицензию на
юридическую практику в этом штате. Страница 16 из 64.

27Например, когда человек умирает, обычно существует длительный период времени, в течение которого
имущество находится в завещании. В течение этого времени трудно продать или сдать в аренду имущество или
использовать его иным образом. С доверием эти задержки устраняются. Поскольку траст владеет имуществом,
траст продолжает свою повседневную жизнь, избегая задержек с завещанием. 4. СОКРАЩЕНИЕ РАСХОДОВ НА
ПРОБАТ. Это стоит больших денег, чтобы пройти завещание. Основные расходы – это расходы на адвоката и
юридические услуги. Есть гонорары адвоката по всем поместьям, большим и маленьким. Другими расходами на
наследство являются сборы за подачу иска, уплаченные в суды, и принудительная продажа имущества для оплаты
этих сборов. Когда это необходимо, имущество обычно не может быть продано по справедливой рыночной
стоимости. Как насчет любых затрат на защиту траста в судебном иске? Часто, когда человек умирает, наследник
может сказать, что последняя воля и завещание были мошенническими, и т. д. Если борьба затянется, в выигрыше
останутся только адвокаты. Гонорары оценщика и опекуна также истощают имущество. Хотя у трастов есть
административные расходы, их можно свести к минимуму, выбрав людей, которые будут работать бесплатно или
за небольшую плату. Близкие друзья или члены семьи часто выступают в качестве преемников попечителей и не
требуют никаких административных сборов. 5. СНИЖЕНИЕ НАЛОГОВ. Одним из наиболее полезных преимуществ
траста является снижение, а в некоторых случаях и полная отмена подоходного налога и/или налога на имущество.
Когда траст построен правильно, он дает преимущества в распределении доходов. То есть деньги (пассивный и
портфельный доход), заработанные трастом, отделяются от денег, заработанных лицом, передавшим имущество в
траст. Например, налогоплательщик заработал 30 000 долларов на своей работе и еще 25 000 долларов на
пассивном доходе, заставляя их платить налоги с 55 000 долларов. Когда они помещают пассивный доход в траст,
траст может платить налоги с 25 000 долларов, и налогоплательщик перейдет в более низкую налоговую
категорию. Переход из более высокой налоговой категории в более низкую предлагает огромную экономию. лицо,
имеющее лицензию на юридическую практику в этом штате. Страница 17 из 64.

28Использование делового траста может устранить налог на самозанятость при условии, что работник получает
доход в качестве наемного работника W-2. Трасты, как правило, могут жертвовать до 100% своего дохода на
добросовестные благотворительные организации, что является еще одним способом снизить налоговые
обязательства. Налог на наследство (то есть налог, уплачиваемый наследством, когда он превышает пожизненное
освобождение) может быть передан их наследникам. Этих налогов можно избежать, передав имущество в
безотзывный траст. Поскольку срок действия безотзывного траста не истекает со смертью человека; нет никакого
имущества, подлежащего налогообложению или завещанию, если все требования были выполнены. 6. ЗАЩИЩАЕТ
КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТЬ. Траст не должен быть зарегистрирован в отличие от корпорации (за исключением штата
Невада; см. Пересмотренный Устав штата Невада, Глава 88A — Деловые трасты). Корпорация должна ежегодно
подавать отчет с указанием должностных лиц корпорации и уплатой пошлин за продление; бизнес-трест - нет.
Деловой траст должен подавать налоговую декларацию каждый год, но у него гораздо больше
конфиденциальности, чем у других форм организации бизнеса. Инструмент траста не обязательно должен
храниться в публичном месте, как это делают корпорации, в то время как траст может выполнять желания
Создателя/ов, не представляя его публичным. У самых благоразумных людей в стране есть трасты, которые служат
этой цели, и вам может понадобиться такой же тип конфиденциальности для ваших дел. 7. ОБЕСПЕЧИВАЕТ
БЕЗОПАСНОЕ И НЕМЕДЛЕННОЕ РАСПРЕДЕЛЕНИЕ. Природа траста такова, что попечители должны следовать
инструкциям, изложенным в договоре о доверительном управлении. Ваши пожелания выполняются, как указано, и
деньги могут быть легко распределены для управления трастом и / или имуществом траста, а также для
распределения среди бенефициаров. 8. ОБЕСПЕЧИВАЕТ ГИБКОСТЬ. Траст — одна из самых гибких форм
организации, которую только можно себе представить. Он может быстро участвовать в любой юридической
сделке, такой как покупка, продажа, лизинг или лицо, имеющее лицензию на юридическую практику в этом штате.
Страница 18 из 64.

29иначе распоряжаться своим имуществом. Этот тип гибкости и контроля очень ценен, потому что чрезвычайные
ситуации и другие неотложные потребности могут быть решены на месте. Траст может обеспечить желаемые
результаты при возможном разводе, нуждающихся детях, престарелых родителях, ведении бизнеса после смерти
основного владельца, эффективном управлении имуществом и многих других вещах, как указано в договоре о
доверительном управлении. . Очень важно не ограничивать полезность траста его договором. 9. ВОЗМОЖНОСТИ
ДЛЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНОСТИ. Траст может пожертвовать до 100% своего скорректированного валового дохода
(AGI) на благотворительность. Как физическое лицо вы ограничены максимум 50% вашего AGI на общественную
благотворительность, в то время как корпорация может пожертвовать только 10% своего AGI. ДРУГИЕ ЦЕЛИ,
ОБЕСПЕЧИВАЕМЫЕ ЭТИМИ ТИПАМИ ТРАСТА: 1. Формирование организации таким образом, чтобы ответственность
перед ее членами была минимальной или вообще отсутствовала. 2. Избегание уплаты дополнительных налогов и
сборов, которые требуются от корпораций. 3. Отказ от подачи подробных периодических отчетов о деятельности и
финансовых условиях, которые должны подавать корпорации. 4. Обеспечение капитала путем продажи акций без
необходимости соблюдения различных государственных законов. 5. Ведение бизнеса в других штатах без
бюрократических проволочек и правил. В заключение, деловой траст может сэкономить вам деньги, снизить (но не
устранить) налоговые обязательства, избежать завещания или ненужных судебных издержек и задержек, более
эффективно управлять вашей семьей и деловыми делами, защищать своих близких от других, защищать вашу
собственность, поддерживать улучшить записи, защитить вашу частную жизнь и исполнить многие из ваших
желаний, как сейчас, так и после вашей смерти, наиболее эффективным образом. лицо, имеющее лицензию на
юридическую практику в этом штате. Страница 19 из 64.

30ПЯТОЕ: ДЕЛОВОЕ ДОВЕРИЕ Естественно, для достижения всех или даже большого числа этих целей; доверие
должно быть тщательно создано. Никакое простое доверие не могло сделать всего этого. Только сложный траст,
тщательно составленный и правильно управляемый, может. Наша цель - научить вас, как использовать ваше
доверие, чтобы дать вам эти преимущества. ЧТО ТАКОЕ ДОВЕРИЕ? Траст – это особый вид правовых отношений.
Юридический словарь Блэка определяет траст как право собственности... принадлежащее одной стороне в пользу
другой. Самое главное, траст — это доверие, которое одно лицо (называемое доверителем) передает другому
лицу (называемому доверительным управляющим) в пользу третьего лица (называемого бенефициаром) в
отношении имущества, которым доверительный управляющий владеет в интересах бенефициара. . Это типичное
соглашение PAT или принципала, агента и третьей стороны. Именно по этой причине существуют фидуциарные
отношения, поскольку доверительный управляющий несет фидуциарные обязанности перед бенефициаром.
Фидуциарий (доверительный управляющий) — это тот, кто находится в особом положении доверия, уверенности
или ответственности, чтобы делать что-то для других (бенефициаров). Траст создается, когда человек решает
создать траст. Как доверитель, он / она составляет соглашение о доверительном управлении или декларацию о
доверительном управлении, в которой излагаются пожелания относительно того, что будет делать траст и кто
получит выгоду. Трастовые документы будут определять, кто будет попечителями для управления трастом. После
составления траста доверитель передает имущество доверительному управляющему. Собственность называется
трастовым корпусом. После этого траст существует и начинает действовать. СОГЛАШЕНИЕ О ТРАСТЕ: Соглашение о
доверительном управлении является конституцией траста. Как уже упоминалось выше, соглашение о
доверительном управлении часто упоминается как лицо, имеющее лицензию на юридическую практику в этом
штате. Страница 20 из 64.