МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ

УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«ПЕРМСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АГРАРНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ
УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ АКАДЕМИКА Д. Н. ПРЯНИШНИКОВА»

Факультет экономики и информационных технологий

Светлая Е.А.

СТРАХОВАНИЕ
Практикум

Пермь
ИПЦ «ПрокростЪ»
2021
УДК 368
ББК 65.271
С 243

Рецензенты:
Хайруллина О.И.– док. экон. наук, профессор кафедры бухгалтерского
учета и финансов ФГБОУ ВО Пермский ГАТУ;
Серогодский В.Э. – канд. экон. наук, доцент, зав. кафедрой организации
аграрного производства ФГБОУ ВО Пермский ГАТУ.

С 243 Светлая Е.А.

Страхование: практикум / Е.А. Светлая; М-во с.-х. РФ, федеральное
гос. бюджетное образов. учреждение высшего образования Пермский
ГАТУ. – Пермь: ИПЦ «ПрокростЪ», 2021. – 37 с.

В практикуме представлены задания для практических занятий по

дисциплине «Страхование». Представлен перечень рекомендуемых
источников, в том числе электронных ресурсов.
Практикум предназначен для обучающихся очной, очно-заочной и
заочной форм обучения по направлению подготовки 38.03.01 Экономика.

УДК 368
ББК 65.271

Практикум рекомендован к изданию методической комиссией

факультета экономики и информационных технологий ФГБОУ ВО
Пермский ГАТУ, протокол № 8 от «15 » декабря 2020 г.

©ИПЦ «Прокростъ», 2021

© Светлая Е. А., 2021
2
 Содержание
Введение .................................................................................................... 4
Задания для практических занятий ........................................................ 5
Тема 1. Экономическая сущность страхования .................................... 5
Тема 2. Страховая терминология ........................................................... 7
Тема 3. Страховой рынок и его регулирование .................................. 11
Тема 4. Основы построения страховых тарифов ................................ 13
Тема 5. Финансовые основы страховой деятельности ...................... 18
Тема 6. Имущественное страхование .................................................. 21
Тема 7. Личное страхование ................................................................. 25
Тема 8. Страхование ответственности ................................................. 28
Заключение ............................................................................................. 32
Список рекомендуемых источников .................................................... 33
Приложения ............................................................................................ 35
Приложение 1. Таблица факторов дисконтирования 1/(1+r)n ........ 35
Приложение 2. Таблица смертности и средней продолжительности
жизни населения..................................................................................... 37

3
 Введение

В соответствии с учебным планом по дисциплине

«Страхование» по направлению подготовки 38.03.01 Экономика
предусмотрены практические занятия, что обосновывает
необходимость разработки практикума.
Основной целью практикума «Страхование» является
помощь обучающимся:
- в изучении производственных и социальных рисков и
методов управления ими через систему страхования;
- в формировании знаний о страховых продуктах, об
особенностях заключения и обслуживания договоров страхования;
- в развитии навыков и способностей осуществлять
актуарные расчеты по формированию страхового тарифа,
определять размер страховой премии; анализировать финансовые
основы страховой деятельности;
- в изучении методов обеспечения финансовой устойчивости
страховых операций.
Практикум содержит по каждой теме изучаемой дисциплины
перечень изучаемых вопросов, тестовые или практические
задания. В качестве методического сопровождения представлены
список рекомендуемых источников, электронные базы данных.

4
 Задания для практических занятий

Тема 1. Экономическая сущность страхования

Цель практического занятия: усвоить вопросы, связанные с

сущностью, принципами, видами и формами проявления
страховых отношений.

Изучаемые вопросы:
1. Экономическая категория страховой защиты и ее признаки.
2. Страхование как экономическая категория.
3. Значение страхования для развития экономики: государства,
хозяйствующего субъекта, физического лица, международной
торговли.
После рассмотрения вопросов по теме рекомендуется
выполнить практические задания и ответить на тестовые задания.

Практические задания
Задание 1. Составить структурно-логическую схему
организационных форм страховых фондов и источников их
формирования.
Задание 2. Составить структурно-логическую схему видов
страхования по классификационным признакам.

Тестовые задания
Вариант 1
1. Страхование представляет собой:
а) отношение между страховщиками (юридическими лицами
любой организационно-правовой формы) и страхователями
(юридическими и дееспособными физическими лицами) по защите
имущественных интересов физических и юридических при
наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет
денежных фондов, формируемых страховщиками из
уплачиваемых страхователями взносов;

5
б) систему экономических отношений, включая образование
специального фонда средств за счет предприятий, организаций и
населения и его использования для возмещения ущерба в
имуществе от стихийных бедствий и других явлений;
в) плату за страх.
2. Объектами страхования могут быть:
а) имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем,
трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или
застрахованного лица;
б) имущественные интересы, связанные с владением,
пользованием, распоряжением имуществом;
в) имущественные интересы, связанные с возмещением
страхователем причиненного им ущерба физическому или
юридическому лицу;
г) перестрахование.
3. Страховой фонд формируется с целью:
а) выплат налогов;
б) возмещение ущерба;
в) для кредитования физических и юридических лиц;
г) для обеспечения финансовой устойчивости.
4. Источники формирования страховых фондов:
а) налоги;
б) добровольные платежи;
в) благотворительные взносы;
г) трансферты и субвенции.
5.Функции страхования на макроэкономическом уровне
а) освобождение государства от дополнительных расходов;
б) предупредительная;
в) перераспределение ссудного капитала;
г) стимулирование научно-технического прогресса.
Вариант 2
1. Самострахование осуществляется:
а) в добровольном порядке;
б) в обязательном порядке;

6
 в) в обязательном порядке для акционерных обществ;
г) в обязательном порядке для страховых компаний.
2. Фонд самострахования, как правило, бывает:
а) централизованным;
б) аккумулированным;
в) организационным;
г) децентрализованным.
3. Государственные централизованные страховые фонды,
создаваемые в денежной форме, представляют собой:
а) постоянно возобновляемые запасы продукции, сырья, топлива и
т.д.;
б) специальные счета казначейства;
в) резервные фонды в составе бюджетов всех уровней бюджетной
системы государства;
г) резервный фонд Президента РФ.
4. Укажите, какая из функций страхования позволяет
минимизировать ущерб:
а) сберегательная;
б) рисковая;
в) превентивная;
г) контрольная.
5. На снижение риска страховщика направлено:
а) ограничение круга страхователей;
б) превентивные мероприятия;
в) ограничение предлагаемых видов страхования;
г) увеличение объема страховой ответственности.

Тема 2. Страховая терминология

Цель практического занятия: усвоить вопросы, связанные с

пониманием и использованием в практической деятельности
специфической страховой терминологии.

7
 Изучаемые вопросы:
1. Страховые термины и понятия как отражение специфических
страховых отношений.
2. Термины, связанные с проявлением специфических страховых
интересов.
3. Термины, связанные с формированием страхового фонда.
4. Термины, связанные с расходованием средств страхового
фонда.
5. Международная терминология.
После рассмотрения вопросов по теме рекомендуется
выполнить практическое задание и ответить на тестовые задания.

Практическое задание
Задание 1. Из всей совокупности предлагаемых ниже
страховых терминов и понятий выберите те, которые можно
классифицировать по следующим группам страховых отношений:
Термины, Термины, связанные Термины, связанные
выражающие с процессом с процессом Международные
наиболее общие формирования расходования термины
условия страхования страхового фонда страхового фонда
1 2 3 4

Термины и понятия, которые необходимо использовать для

выполнения задания: страхование, страховой интерес, страховой
случай, страховой пул, страховая сумма, страховщик,
застрахованный, страховой тариф, страхователь, страховая защита,
страховой портфель, страховая рента, страховой риск, убыточность
страховой суммы, карга, франшиза, страховое поле, полис, срок
страхования, выгодоприобретатель, резерв, страховое обеспечение,
страховой акт, страховое возмещение, бонус, сюрвейер, страховая
премия, актуарий, абандон, шомаж, страховой брокер, каско,
страховое событие.

8
 Тестовые задания
Вариант 1
1. Вероятностное, случайное событие с неблагоприятными
последствиями для предмета страхования юридических или
физических лиц, осознанное ими и обусловливающее их
потребность в страховании:
а) страховой случай;
б) страховой риск;
в) страховой убыток;
г) страховое событие.
2. Полный и частичный ущерб определяется на основе:
а) действительной стоимости застрахованного имущественного
интереса;
б) расходов страховщика;
в) заявления страхователя о страховой выплате;
г) решения суда.
3. Происшедшее событие и (или) его последствия,
предусмотренные страховым договором или законом, с
наступлением которого страховщик производит выплаты
застрахованному лицу (страхователю, выгодоприобретателю) или
иному третьему лицу представляет собой:
а) страховой случай;
б) страховой риск;
в) страховой ущерб;
г) страховое событие.
4. Вероятностное, случайное событие с неблагоприятными
последствиями для предмета страхования юридических или
физических лиц, осознанное ими и обусловливающее их
потребность в страховании представляет собой:
а) страховой случай;
б) страховой риск;
в) страховой убыток;
г) страховое событие.

9
 5. Страховым случаем является:
а) предполагаемое событие;
б) фактический убыток;
в) совершившееся событие;
г) выплачиваемое возмещение.
Вариант 2
1. Если франшиза меньше ущерба, то размер страховой
выплаты будет уменьшен на размер франшизы. Это относится:
а) к страховой франшизе;
б) к безусловной франшизе;
в) к условной франшизе;
г) к не вычитаемой франшизе.
2. Является ли действительным договор, если при его
заключении была неправильно определена страховая стоимость
имущества (страховая сумма превышает страховую стоимость):
а) да;
б) нет;
в) недействителен в той части страховой суммы, которая
превышает действительную стоимость имущества;
г) нет правильного ответа.
3. Форма страхового обеспечения, предусматривающая
выплату страхового возмещения в размере фактического ущерба,
но не более заранее установленной сторонами страховой суммы:
а) система пропорциональной ответственности;
б) система предельного обеспечения;
в) система первого риска;
г) система страхового обеспечения.
4. Фактическая стоимость объекта страхования:
а) страховая сумма;
б) страховая стоимость;
в) страховой портфель;
г) страховая премия.
5. Убыточность страховых операций:
а) соотношение страховых выплат и страховым премиям;

10
б) отношение страховых выплат к страховым суммам;
в) убыточность страховых резервов по страховым выплатам,
г) отношение количества выплат к количеству заключенных
договоров.

Тема 3. Страховой рынок и его регулирование

Цель практического занятия: усвоить вопросы,

отражающие специфику функционирования страхового рынка.

Изучаемые вопросы:
1. Особенности развития и функционирования страхового рынка.
2. Субъекты и объекты страховых отношений.
3. Организационно-правовые формы страховых компаний и их
особенности.
4. Государственное регулирование страхового рынка.
После рассмотрения вопросов по теме рекомендуется
выполнить практическое задание и ответить на тестовые задания.

Практические задания
Задание 1. Составить структурно-логическую схему
основных функций, возлагаемых на Федеральную службу
страхового надзора.

Тестовые задания
Вариант 1
1. Страхователями признаются:
а) юридические лица;
б) дееспособные физические лица;
в) юридические и дееспособные физические лица, заключившие со
страховщиками договоры страхования либо являющиеся
страхователями в силу закона и уплачивающие страховые взносы;
г) третьи лица и выгодоприобретатели.

11
 2. Страховщиками могут быть:
а) юридические лица любой организационно-правовой формы;
б) правительственные организации;
в) физические и иностранные граждане;
г) юридические лица любой организационно-правовой формы,
получившие лицензию на осуществление страховой деятельности.
3. Для страховой деятельности характерны следующие
особенные организационно-правовые формы:
а) общества с ограниченной ответственностью;
б) негосударственные пенсионные фонды;
в) унитарные предприятия;
г) общества взаимного страхования.
4. Страховые организации не имеют права заниматься:
а) торгово-посреднической;
б) рекламной;
в) производственной;
г) банковской.
5. Страховыми брокерами могут быть:
а) только физические лица;
б) только юридические лица;
в) физические и юридические лица;
г) юридические лица и индивидуальные предприниматели.
Вариант 2
1. Самостоятельный субъект страхового рынка, который за
вознаграждение осуществляет деятельность в страховании или
перестраховании от своего имени в интересах своих клиентов:
а) актуарий;
б) цедент;
в) страховой брокер;
г) страховщик.
2. Коммерческой деятельностью не имеет права заниматься:
а) представительства акционерных страховых обществ;
б) агентства акционерных страховых обществ;
в) филиалы акционерных страховых обществ;

12
г) аффилированные компании.
3. Страховые компании обслуживающие корпоративные
страховые интересы:
а) общества взаимного страхования;
б) правительственные страховые организации;
в) кэптивы;
г) страховые пулы.
4. Создание страховых пулов преследует цели:
а) обеспечения финансовой устойчивости страховых операций;
б) ограничения проведения страховых операций для иностранных
страховщиков;
в) увеличение страховой емкости регионального страхового
рынка;
г) осуществления контролирующей функции.
5. Страховой агент имеет право заключать от своего имени
договоры добровольного страхования:
а) без ограничений;
б) это запрещено законодательством;
в) при наличии разрешения органа страхового надзора;
г) при наличии профильного высшего образования.

Тема 4. Основы построения страховых тарифов

Цель практического занятия: усвоить вопросы, связанные

со структурой и методикой расчета тарифной ставки.

Изучаемые вопросы:
1. Задачи и особенности актуарных расчетов.
2. Страховой тариф и его структура.
3. Методика расчета тарифной ставки.
4. Расходы на ведение дела как элемент тарифной ставки.
После рассмотрения вопросов по теме рекомендуется решить
практические задания.

13
 Практические задания
Методические рекомендации к решению типовых
практических заданий
Страховой тариф представляет собой ставку взноса с
единицы страховой суммы или объекта страхования. Обычно за
единицу страховой суммы принимается 100 рублей.
Страховые тарифы по рисковым видам страхования
рассчитываются по «Методике расчета тарифных ставок»,
утвержденной распоряжением Федеральной службы России по
надзору за страховой деятельностью. На основании данной
методике брутто-ставка определяется по формуле
Тб = Тс + F, (1)
где Тб – брутто-ставка, Тс – нетто ставка, F – нагрузка.
Нетто-ставка состоит их двух составляющих: нетто-ставка
основной и нетто-ставка рисковой.
Нетто-ставка основная рассчитывается по формуле
Sb p
То = S (2)
где Sb –средняя величина страхового возмещения на один
страховой случай по договорам данного вида;
S – средняя страховая сумма на один договор страхования
данного вида;
p – вероятность наступления страхового случая.
Обобщающая формула нетто-ставки
То = В\С х 100, (3)
где В – общая сумма выплат страхового возмещения;
С – общая страховая сумма застрахованного объекта.
При отсутствии данных о разбросе возможных страховых
возмещений учитываются также рисковая надбавка. Расчет
ведется по формуле:
1 p
Тр = 1,2  То  a ( ) 
n* p
(4)

где a(γ) – коэффициент, зависящий от гарантии безопасности;

p – вероятность наступления страхового случая;
14
 n – количество договоров страхования.
Нетто ставка совокупная: Тс = То + Тр (5)
Нагрузка (F) обеспечивает поступление средств,
используемых для покрытия расходов на ведение дел,
отчисленной в резерв предупредительных мероприятий и
прибыли.
Брутто-ставка определяется по формуле:
Тс  Fabc
Тв = (6)
1 F
Актуальные расчеты при построении тарифных ставок в
личном страховании связаны с использованием таблиц смертности
(приложение 1).
Тарифные ставки по страхованию на дожитие
рассчитываются с учетом первоначальной суммы страхового
фонда. Она определяется по формуле:
Кt
К =  (7)
t
(1+n)
где Кt – сумма, страхового фонда, необходимая для выплаты
страхового обеспечения к концу t-го года, руб.;
К – первоначальная сумма страхового фонда, руб.;
n – процентная ставка;
t – число лет.
Для упрощения расчетов вводится дисконтирующий
множитель, рассчитываемой по формуле:
1
U =  (8)
n+1
Если при расчете тарифной ставки учитывается несколько
групп рисков, то рисковая надбавка рассчитывается по формуле:
1 p
Тн. риск. = 1,2 To  a( )  (9)
n p

где p – вероятность наступления страхового события;

n – ожидаемое число договоров страхования.
Единовременная нетто-ставка по страхованию на случай
смерти со 100 руб. страховой суммы определяется по формуле:
15
 (dx * V1) + (dx+1* Vt+1)
2
Tн * х =  * 100 (10)
Lx
где Тн – нетто-ставка, руб.;
t – срок страхования, лет;
x – возраст страхователя, лет
dx, dx+1 – число умирающих в возрасте х, х+1;
Lx – число лиц в возрасте вступления в страхование
V1, Vt+1 – дисконтирующие множители.

Задание 1. На основании данных, приведенных в таблице 1,

рассчитать по договору страхования домашнего имущества:
а) основную часть нетто-ставки на 100 руб. страховой суммы;
б) рисковую (гарантированную) надбавку при условии гарантии
безопасности, - 1,645;
в) нетто-ставку на 100 руб. страховой суммы;
г) брутто-ставку на 100 руб. страховой суммы.
Таблица 1 - Исходные данные
Значение
Показатели
показателя
Вероятность наступления страхового 0,04
случая
Средняя страховая сумма, тыс. руб. 500
Среднее страховое возмещение, тыс. руб. 150
Количество заключивших договоров 1250
Доля нагрузки в структуре тарифа, % 26

Определите страховой взнос страхователя при условии, что

страховая сумма равна 100 тыс. руб.
Задание 2. Рассчитать нетто- и брутто- ставки по
страхованию транспортных средств согласно утвержденной
методике, исходя из следующих данных, представленных в
таблице 2.

16
 Таблица 2 – Исходные данные
Значение
Показатели
показателя
Вероятность наступления страхового 0,04
случая
Средняя страховая сумма, тыс. руб. 800
Среднее страховое возмещение, тыс. руб. 160
Количество заключивших договоров 1480
Доля нагрузки в структуре тарифа, % 20
Коэффициент, зависящий от гарантии 2,0
безопасности (0,98)

Задание 3. Используя данные таблицы смертности

(приложения 1 и 2) определить тарифную ставку на дожитие по
договору страхования человека в возрасте 50 лет (х = 50) на срок
10 лет (t = 10) со страховой суммы 100 руб. и долей нагрузки в
структуре тарифа 30% (F = 30%); процентная ставка банка 8 %,
дисконтирующий множитель V10 = 0,333.
Задание 4. Определить тарифную ставку по страхованию от
несчастных случаев.
Нетто-ставка состоит из нетто-ставки по инвалидности,
нетто-ставки на случай смерти и нетто-ставки по временной
нетрудоспособности. Тн = Тинв. + Тем + Тнетр. Правилами
страхования предусмотрена выплата пособия по временной
нетрудоспособности – 1% страховой суммы в день, начиная с 11-
го дня, за смерть в результате несчастного случая – 100%, за
группы инвалидности: 1 группа - 100%, 2 группа – 60%, 3 группа –
30%. Вероятность наступления нетрудоспособности – по
несчастному случаю – 0,0048, средний период
нетрудоспособности 19 дней, вероятность наступления групп
инвалидности: 1 группа – 0,0009, 2 группа – 0,0027, 3 группа –
0,00038, вероятность смерти в результате несчастного случая –
0,0003. Суммарная вероятность наступления страхового случая –
0,0122.
17
 Страховая компания с вероятностью γ = 0,90 предлагает
обеспечить непревышение возможных возмещений над
собранными взносами ά= 1,3. Планируемое число договоров –
1500. Нагрузка составляет – 20%.
Задание 5. Используя данные таблицы смертности
(приложения 1 и 2) рассчитать единовременную нетто-ставку по
страхованию на случай смерти человеку в возрасте 50 лет на срок
2 года. Процентная ставка банка – 8 %.

Тема 5. Финансовые основы страховой деятельности

Цель практического занятия: усвоить вопросы, связанные с

формированием финансового результата страховой компании и
факторами, обеспечивающими финансовую устойчивость
страховых организаций.

Изучаемые вопросы:
1. Экономическая сущность финансов страховой компании.
2. Формирование финансового результата.
3. Финансовая устойчивость.
4. Показатели финансовой устойчивости.
5. Инвестиционная деятельность страховщиков.
После рассмотрения вопросов по теме рекомендуется решить
практические задания.

Практические задания
Методические рекомендации к решению типовых
практических заданий
Результаты страховой деятельности компании
характеризуются рядом аналитических показателей финансовой
устойчивости страховых компаний.
Под финансовой устойчивостью страховых операций
понимается постоянное балансирование или превышения доходов
над расходами по страховому денежному фонду, формируемому
из уплаченных страхователями страховых взносов. Проблема
18
обеспечения финансовой устойчивости может рассматриваться
двояко:
1) как определение коэффициента вероятности дефицита
средств («коэффициент профессора Коньшина»)
ng
К= , (11)
1 g
где n – количество заключенных договоров,
g – средняя тарифная ставка по страховому портфелю.
2) как определение показателя финансовой устойчивости
(отношение суммы доходов и запасных и резервных фондов к
расходам за истекший тарифный период).

Задание 1. Оценить дефицитность средств с использованием

«коэффициента профессора Коньшина» используя следующие
данные:
а) у страховой компании А портфель состоит из 300 заключенных
договоров, а тарифная ставка составляет 0,4 рублей со 100 рублей
страховой суммы;
б) у страховой компании Б портфель включает 250 заключенных
договоров, тарифная ставка составляет 0,45 рубля со 100 рублей
страховой суммы.
Задание 2. Оценить финансовую устойчивость страховой
компании А и страховой компании Б по финансовой устойчивости
страхового фонда, используя следующие данные:
а) страховая компания А имеет страховых платежей (доходов) 200
млн. рублей. Сумма средств в запасных фондах на конец
тарифного периода составляет 45 млн рублей; сумма выплат 60
млн рублей, расходы на ведение дела – 15 млн рублей.
б) страховая компания Б имеет сумму доходов 160 млн рублей.
Остаток средств в запасном фонде – 20 млн рублей; страховые
выплаты – 30 млн рублей; расходы на ведение дела – 10 млн
рублей.
Задание 3. Оценить рентабельность страховой компании А и
страховой компании Б, используя следующие данные:

19
а) общий объем страховых платежей страховой компании А
составил 100 млн рублей; погашение обязательств перед
страхователями (страховые выплаты) – 30 млн рублей; отчисления
в страховые резервы и запасные фонды – 10 млн рублей;
отчисления на предупредительные мероприятия – 5 млн рублей;
расходы на ведение дела – 6 млн рублей;
б) общий объем страховых платежей страховой компании Б
составил 70 млн рублей; погашение обязательств перед
страхователями – 20 млн рублей; отчисления в запасные и
резервные фонды 10 – млн. рублей; отчисления на
предупредительные мероприятия – 5 млн рублей; расходы на
ведение дела – 8 млн рублей.
Задание 4. На основании данных, приведенных в таблице 3,
определить наиболее убыточный регион, рассчитав по двум
регионам следующие показатели:
а) частоту страховых событий на 100 единиц объектов;
б) коэффициент кумуляции риска;
в) убыточность страховой суммы на 100 рублей страховой суммы;
г) тяжесть ущерба.
Таблица 3 – Исходные данные
Показатели Регион Регион
1 2
1. Число застрахованных объектов, ед. 32000 4000
2. Страховая сумма застрахованных 110000 30300
объектов, тыс. руб. 9850 2100
3. Число пострадавших объектов, ед. 8800 1950
4. Число страховых случаев, ед. 2050 3100
5. Страховое возмещение, тыс. руб.

Задание 5. Определить результат от операций страхования

иного, чем страхование жизни, а также рентабельность страховых
операций и коэффициент выплат по данным отчета о прибылях и
убытках за отчетный год страховой организации (тыс. руб.):

20
Страхование премии – всего 153262
- из них передано перестраховщикам 120341
Увеличение резерва незаработанной премии:
-всего 40583
-увеличение доли перестраховщиков в резерве 25333
Состоявшиеся убытки – всего 10362
-доля перестраховщиков 7286
Отчисления в резерв предупредительных мероприятий 3710
Отчисления в фонды пожарной безопасности 949
Расходы по ведению страховых операций 2561

Тема 6. Имущественное страхование

Цель практического занятия: усвоить вопросы, связанные с

особенностями заключения и исполнения договоров
имущественного страхования.

Изучаемые вопросы:
1. Особенности договоров имущественного страхования.
2. Страхование имущества юридических лиц. Страхование
имущества физических лиц.
3. Страхование имущества сельхозпредприятий.
4. Страхование транспортных средств. Страхование грузов.
5. Страхование предпринимательских рисков.
После рассмотрения вопросов по теме рекомендуется решить
практические задания.

Практические задания
Методические рекомендации к решению типовых
практических заданий
Главный принцип имущественного страхования – принцип
возмещения ущерба, т.е. после наступления ущерба страхователь
должен иметь то же финансовое положение, в котором он был до
наступления страхового случая. Размер ущерба определяется на

21
основании страхового акта, составленного страховщиком. Общая
формула расчета имеет следующий вид:
Y=SS – И + Р – О, (12)
где Y – сумма ущерба;
SS – стоимость имущества по страховой оценке;
Р – расходы по спасанию и приведению имущества в
порядок;
И – амортизация;
О – стоимость остатков имущества, пригодного для
дальнейшего использования (по остаточной стоимости).
Данная формула для различных вариантов ущерба может
быть изменена.
Величина страхового возмещения зависит от размера ущерба
и системы страховой обеспеченности, предусмотренной в
договоре страхования. Наиболее распространенными являются
следующие системы страхового обеспечения:
1) система пропорционального обеспечения, означающая
неполное страхование стоимости объекта, Величина страхового
возмещения определяется по формуле:
Sn
W=Y , (13)
SS
где W – величина страхового возмещения
Sп – страховая сумма по договору
SS – страховая стоимость
Y – фактическая сумма ущерба
2) система первого риска, предусматривающая выплату
страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах
страховой суммы;
3) система предельного страхового обеспечения, по которой
величина страхового возмещения определяется как разница между
заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода.
В договорах имущественного страхования часто
предусматривают собственное участие страхователя в покрытие
части ущерба – франшизу, т.е. определенную договором
страхования сумму ущерба, не подлежащую возмещению
22
страховщиком. Различают условную и безусловную франшизу.
При условной франшизе не возмещается сумма ущерба в пределах
денежных средств, составляющих франшизу. Ущерб,
превышающий франшизу, возмещается полностью. При
безусловной франшизе из суммы ущерба вычитается франшиза.

Задание 1. Предприятие застраховало 10 однотипных

станков на общую страховую сумму 680 тыс. руб. от поломок. По
договору на один страховой случай была установлена безусловная
франшиза в размере 5%. В результате взрыва пришли в негодность
3 станка. Рассчитать размер ущерба и страхового возмещения.
Задание 2. Рассчитать размер страхового платежа и
страхового возмещения. Хозяйствующий субъект застраховал свое
имущество сроком на один год с ответственностью за кражу на
сумму 750 тыс. руб. Ставка страхового тарифа 3% страховой
суммы. По договору страхования предусмотрена безусловная
франшиза в размере 5 тыс. руб., при которой предоставляется
скидка к тарифу 3%. Фактический ущерб страхователя составил
180 тыс. руб.
Задание 3. В результате пожара сгорел цех готовой
продукции предприятия. После пожара имеются остатки:
фундамент, стоимость которого составляет 15% стоимости здания.
Цех возведен 6 лет назад, балансовая стоимость – 5 млн руб. Для
расчистки территории после пожара привлеклись техника и люди.
Стоимость затрат составила 30 тыс. руб. Действующая норма
амортизации – 2,2%. Определить ущерб предприятия, нанесенный
страховым случаем.
Задание 5. Стоимость имущества фирмы составляет 6,0 млн
руб., страховая сумма – 5,0 млн руб. Ущерб при наступлении
страхового случая составил 4,5 млн руб. Определить страховое
возмещение по системе первого риска и по системе
пропорционального обеспечения.
Задание 6. Фирма застраховала имущество на 1 год на сумму
2,5 млн руб. (фактическая стоимость имущества – 3 млн руб.).

23
Ставка страхового тарифа – 3,6 %. Безусловная франшиза – 8 тыс.
руб. Фактический ущерб составил 900 тыс. руб. Рассчитайте:
а) размер страхового платежа;
б) страховое возмещение по системе пропорциональной
ответственности и по системе первого риска.
Задание 7. В результате ДДП уничтожен автомобиль. Цена
автомобиля – 900 тыс. руб. Износ на момент заключения договора
страхования – 20%. Стоимость уцелевших деталей составила 150
тыс. руб. На приведение их в порядок израсходовано 20 тыс. руб.
Определить ущерб и размер страхового возмещения, если
автомобиль застрахован на полную стоимость.
Задание 8. Средняя урожайность пшеницы за последние 5
лет составила 18 ц с га. Площадь посева – 150 га. Из-за проливных
дождей погиб весь урожай. Цена, по которой определялась
страховая стоимость и страховая сумма 420 руб. Ответственность
страховщика – 70% от причиненного убытка. Определить ущерб
страхователя и величину страхового возмещения.
Задание 9. В хозяйстве посеяно 300 га озимой пшеницы на
зерно, которую повредили морозы. Весной 120 га пересеяны
ячменем на зерно. С оставшейся площади 180 га зерна получено
2574 ц пшеницы, ярового ячменя – 1836 ц. Средняя стоимость
затрат на пересев – 1080 руб. на 1 га. При заключении договора
страхования страховая стоимость определялась исходя из средней
урожайности пшеницы 21 ц с га и цены за 1 ц 420 руб. Урожай
был застрахован на 70%. Фактическая цена 1 ц ярового ячменя 370
руб. Определить сумму ущерба страхователя и размер страхового
возмещения.
Задание 10. Хозяйство содержит 20 свиноматок, которые
застрахованы в страховой компании. Страховая сумма определена
исходя из 5000 руб. за каждую свиноматку. Договор заключен на
полную стоимость животных, страховой тариф – 4,5% от
страховой суммы. Платежи внесены в размере 45% от
исчисленной страховой премии. В результате инфекционного

24
заболевания погибло 7 свиноматок. Определить ущерб
страхователя и величину страхового возмещения.

Тема 7. Личное страхование

Цель практического занятия: усвоить вопросы, связанные с

особенностями заключения и исполнения договоров личного
страхования.

Изучаемые вопросы:
1. Основы личного страхования.
2. Страхование на случай смерти.
3. Страхование на дожитие.
4. Страхование от несчастного случая.
5. Смешанное страхование.
6. Медицинское страхование.
После рассмотрения вопросов по теме рекомендуется
выполнить практические задания и ответить на тестовые задания.

Практические задания
Методические рекомендации к решению типовых
практических заданий
К показателям, характеризующим продолжительность жизни
людей и их смертность, относятся:
а) вероятность для человека в возрасте X лет прожить ещё один год:
Рx = (14)
б) вероятность для человека в возрасте X лет умереть при переходе
к возрасту x+1 год:
qx = (15)
в) вероятность для человека в возрасте X лет прожить следующие n
лет:
nPx = (16)

25
г) вероятность для человека в возрасте X лет умереть в течение
следующих n лет действия договора:
nqx Рx = (17)
д) вероятность для человека в возрасте X лет умереть на n-ном году
действия договора:
n‫׀‬qx = , (18)
где lx – число доживающих до возраста X лет; dx – число
умирающих при переходе от возраста X до возраста Х+1 лет.
Расчёты производятся до 5 знаков после запятой без
округления. Надо помнить о том, что вероятность не может
превышать 1. Показатели, отражающие вероятности дожития и
смерти мужчин и женщин различного возраста и используемые в
актуарных расчетах, сведены в специальные таблицы – таблицы
смертности. В приложении 2 приведено извлечение из таблицы
смертности, составленной на основании статистической переписи
населения.

Задание 1. Страхователями (мужчиной и женщиной) в возрасте

20 лет был заключен на 20 лет договор страхования жизни.
Рассчитать для страхователей (мужчины и женщины) вероятность:
а) прожить еще 1 год; б) умереть в течение предстоящего года
жизни; в) прожить еще 20 лет; г) умереть в течение предстоящих 20-
и лет; д) умереть на 40-ом году жизни, т.е. на последнем году
действия договора страхования.
Задание 2. Составить структурно-логическую схему по
подотраслям личного страхования по классификационным
признакам.

Тестовые задания
Вариант 1
1. Выгодоприобретателями в личном страховании являются:
а) застрахованные третьи лица;
б) получатели страховых сумм в случае смерти застрахованного;
в) родственники страхователя в случае его смерти;
26
г) страхователь.
2. Максимальный размер страховой суммы по договору
личного страхования:
а) не установлен;
б) определяется по согласованию между страховщиком и
страхователем;
в) определяется независимыми экспертами
г) устанавливается законодательно.
3. Факторы, учитываемые при определении размеров
страховых взносов в добровольном медицинском страховании:
а) возраст страхователя (застрахованного);
б) состояние здоровья страхователя (застрахованного);
в) получаемые компенсации по социальному страхованию
(обеспечению);
г) характер профессиональной деятельности страхователя
(застрахованного).
4. К рискам по договору страхования от несчастных случаев
относится:
а) инфекционное заболевание;
б) острое отравление;
в) травмы;
г) хроническое заболевание.
5. Рента, выплачиваемая в конце каждого периода,
установленного для очередной выплаты страхового обеспечения:
а) пренумерандо;
б) постнумерандо;
в) рента отсроченная.
г) жилищная рента.
Вариант 2
1. К подотраслям личного страхования не относится:
а) страхование жизни;
б) социальное страхование;
в) медицинское страхование;
г) страхование от несчастных случаев.

27
 2. К договору страхования, позволяющему накопить
некоторую сумму денег к известной дате окончания срока
страхования и в случае смерти до истечения срока страхования,
относится:
а) страхование ответственности;
б) страхование жизни;
в) страхование на дожитие;
г) смешанное страхование жизни.
3. При рентном страховании не является страховым случаем:
а) дожитие до указанной даты в договоре;
б) дожитие до даты, установленной в законодательном порядке;
в) получение инвалидности;
г) смерть кормильца.
4. Договор страхования на случай смерти, широко
используемый банками при предоставлении заемных средств:
а) страхование на случай смерти с постоянно возрастающей
суммой и возрастающей премией;
б) страхование на случай смерти с постоянно убывающей суммой
и убывающей премией;
в) сумма договора страхования и премия в течение всего периода
действия договора не меняется;
г) нет правильного ответа.
5. Для расчета тарифной ставки при страховании от
несчастного случая определяющим является:
а) территория страхования;
б) профессия;
в) коллективный или индивидуальный договор страхования;
г) состояние здоровья застрахованного лица.

Тема 8. Страхование ответственности

Цель практического занятия: усвоить вопросы, связанные с

особенностями заключения и исполнения договоров страхования
ответственности.

28
 Изучаемые вопросы:
1. Основы страхования ответственности.
2. Обязательное страхование автогражданской ответственности.
3.Страхование ответственности предприятий источников
повышенной опасности.
4. Страхование ответственности грузоперевозчиков.
5. Страхование профессиональной ответственности.
После рассмотрения вопросов по теме рекомендуется
выполнить практическое задание и ответить на тестовые задания.

Практическое задание
Задание 1. Составить структурно-логическую схему по
подотраслям страхования ответственности по классификационным
признакам.

Тестовые задания
Вариант 1
1. Объектом страхования ответственности является:
а) имущественные интересы страхователей (застрахованных лиц),
связанные с необходимостью возмещения ущерба, причиненного
ими третьим лицам при осуществлении своей деятельности;
б) вред, нанесенный третьим лицам;
в) имущественные интересы, связанные с сохранностью
имущества;
г) нет правильных ответов.
2. Потерпевшим по договору страхования ответственности
признается:
а) застрахованное по договору страхования ответственности лицо;
б) третье лицо, понесшее убытки в результате страхового случая;
в) третье лицо, чьи интересы были застрахованы в договоре
страхования;
г) выгодоприобретатель.

29
 3.Страховым случаем по договору страхования
ответственности признается:
а) утрата или повреждение имущества третьих лиц;
б) нанесение вреда жизни или (и) здоровью третьих лиц;
в) нанесение вреда имуществу, жизни и здоровью
застрахованного;
г) нанесение вреда имуществу страхователя.
4.Страховая сумма по договору страхования ответственности
устанавливается:
а) решением суда;
б) законодательством страны;
в) сторонами договора страхования по их усмотрению;
г) при помощи лимитов страхового возмещения.
5. Лимит страхования:
а) максимальная денежная сумма, на которую можно застра-
ховать имущество или жизнь и здоровье по договору страхования;
б) максимальная сумма возмещения по договору страхования
ответственности;
в) минимальная сумма страховой ответственности по до-
говору страхования;
г) разница между страховой суммой и страховым возмещением по
договору страхования ответственности.
Вариант 2
1. По договору страхования ответственности страховое
возмещение выплачивается в размере:
а) страховой суммы;
б) процента от страховой суммы;
в) лимита ответственности;
г) величины ущерба.
2. Под деликтной понимается ответственность:
а) связанная с нарушением обязательств по договору;
б) внедоговорная ответственность;
в) связанная с недополучением прибыли;
г) нет правильного ответа.

30
 3. Страховая защита по договору страхования
ответственности не включает:
а) оплату подлежащих возмещению в соответствии с
действующим законодательством и условиями договора
страхования требований третьих лиц к страхователю
(застрахованному лицу);
б) возмещение необходимых и целесообразных расходов по
предварительному выяснению обстоятельств предполагаемых
страховых случаев;
в) возмещение расходов по ведению в судебных органах дел по
предполагаемым страховым случаям;
г) нет правильного ответа.
4. Договоры, заключающиеся на случай наступления
обязанности специалиста (врача, юриста, оценщика, нотариуса и
др.) возместить причиненный в результате его деятельности вред
имущественным интересам потребителей их услуг либо иным
лицам, что вытекает из требований законов, иных
законодательных актов или договоров, заключенных между
специалистами и потребителями их услуг:
а) договоры страхования ответственности за качество услуг;
б) договоры страхования профессиональной ответственности;
в) договоры страхования ответственности специалистов;
г) договоры страхования ответственности работников.
5. Ущерб лицам, имеющим право на возмещение вреда по
случаю потери кормильца, возмещается в размере:
а) страховой суммы;
б) процента от страховой суммы;
в) лимита ответственности;
г) доли заработка (дохода) потерпевшего, которую они получали
или имели право получать на содержание при его жизни.

31
 Заключение

В практикуме представлены тестовые и практические задания

по дисциплине «Страхование», позволяющие закрепить
теоретические знания экономической сущности страхования,
базисных понятий, классификаций и форм проведения страхования
и наработать навыки практического применения актуарных
расчетов, определения размера возмещения и анализа финансовой
устойчивости страховых компаний. Выполнение предложенных в
практикуме тестовых заданий позволит повысить уровень усвоения
материалов по изучаемой дисциплине.
Материал, представленный в практикуме, базируется на
принципах научного, системного и практико-ориентированного
изучения теории и практики управления страховыми рисками.
Полученные практические умения и навыки могут быть
использованы в дальнейшей профессиональной деятельности
обучающихся.
В практикуме четко структурирована практическая работа по
темам согласно рабочей программе изучаемой дисциплины.
Представленная в практикуме основная, дополнительная литература
и электронная база данных должны обеспечить обучающемуся
успешное освоение компетенций в процессе подготовки и
проведения практических занятий.

32
 Список рекомендуемых источников
Основная литература:
1. Ермасов, С. В. Страхование [Электронный ресурс]: учебник для
бакалавров / С. В. Ермасов, Н. Б. Ермасова. – 6-е изд., перераб. и
доп. – Москва : Юрайт, 2020. – Режим доступа: http://www.biblio-
online.ru. – Загл. с экрана.
2. Скамай, Л. Г. Страхование [Электронный ресурс]:учебник и
практикум для прикладного бакалавриата / Л. Г. Скамай. – 4-е
изд., перераб. и доп. – Москва : Юрайт, 2020. – Режим доступа:
http://www.biblio-online.ru. – Загл. с экрана.

Дополнительная литература:
1. Мазаева, М. В. Страхование [Электронный ресурс]: учебное
пособие для вузов / М. В. Мазаева. — Москва : Издательство
Юрайт, 2020. — Режим доступа: http://www.biblio-online.ru. – Загл.
с экрана.
2. Страхование [Электронный ресурс]: учебник и практикум для
академического бакалавриата / И. П. Хоминич [и др.] ; под ред. И.
П. Хоминич, Е. В. Дик.. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва :
Издательство Юрайт, 2019. — Режим доступа: http://www.biblio-
online.ru. – Загл. с экрана.
3. Тарасова, Ю. А. Страхование [Электронный ресурс]: учебник и
практикум для прикладного бакалавриата / Ю. А. Тарасова. –
Москва :Юрайт, 2020. –Режим доступа: http://www.biblio-online.ru.
– Загл. с экрана.
4. Светлая Е.А. Страхование: методические рекомендации /
Е.А.Светлая, М-во с.-х. РФ, федеральное гос. бюджетное
образов.учреждение высшего образования «Пермский гос. агр.-
техн.ун-т. им. акад. Д.Н. Прянишникова», фак. экон., фин. и
коммерции; каф бух.учета и фин. – Пермь : ИПЦ «Прокростъ»,
2018. –74 с.
5. Периодические издания: Страховое дело, Финансы и кредит.

33
 Перечень ресурсов информационно-телекоммуникационной
сети «Интернет»:

1. Электронный каталог библиотеки Пермского ГАТУ : базы

данных, содержащие сведения о всех видах лит., поступающей в
фонд библиотеки Пермского ГАТУ
(https://pgsha.ru/generalinfo/library/webirbis/).
2. Собственная электронная библиотека
(https://pgsha.ru/generalinfo/library/elib/).
3. ConsultantPlus: (КонсультантПлюс) : компьютерная
справочно-правовая система.
4. ЭБС издательского центра «Лань» – «Ветеринария и
сельское хозяйство», «Лесное хозяйство и лесоинженерное дело»,
«Инженерно-технические науки», «Информатика», «Технологии
пищевых производств» (http://e.lanbook.com/).
5. «ЭБС ЮРАЙТ»www.biblio-online.ru.
6. Электронная библиотечная система «Национальный
цифровой ресурс «Руконт». Коллекция «Электронная библиотека
авторефератов диссертаций ФГБОУ ВПО РГАУ МСХА имени К.А.
Тимирязева», тематическая коллекция «Сельское хозяйство. Лесное
дело» (https://lib.rucont.ru/search).
7. ООО Научная электронная библиотека (http://elibrary.ru/).
8. ООО «ИД «Гребенников» (http://grebennikon.ru).
9. ЭБС Библиокомплектатор. Тематические коллекции через
платформу Библиокомплектатор «Информатика и вычислительная
техника», «Геодезия. Землеустройство», «Технические науки»
(http://www.bibliocomplectator.ru/).
10. ЭБС Polpred.com (Полпред.ком). Доступ к электронным
изданиям «Агропром в РФ и за рубежом» (https://polpred.com/).
Архив КОНТРАКТОВ на предоставление доступа к электронно-
библиотечным системам представлен на сайте Университета
(https://pgsha.ru/generalinfo/library/accreditation/).
34
 Приложения
Приложение 1
Таблица факторов дисконтирования 1/(1+r)n
Число Процентная ставка
столбцов 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1 0,990 0,980 0,971 0,962 0,252 0,943 0,935 0,926 0,917 0,909
2 0,980 0,961 0,943 0,925 0,907 0,890 0,873 0,857 0,842 0,826
3 0,971 0,942 0,915 0,889 0,864 0,840 0,816 0,794 0,772 0,751
4 0,961 0,942 0,888 0,855 0,823 0,792 0,763 0,735 0,708 0,683
5 0,951 0,906 0,863 0,822 0,784 0,747 0,713 0,681 0,650 0,621
6 0,942 0,888 0,837 0,790 0,746 0,705 0,666 0,630 0,596 0,564
7 0,933 0,871 0,813 0,760 0,711 0,665 0,623 0,583 0,547 0,513
8 0,923 0,853 0,798 0,731 0,677 0,627 0,582 0,540 0,502 0,467
9 0,914 0,837 0,766 0,703 0,645 0,592 0,544 0,500 0,460 0,424
10 0,905 0,820 0,744 0,676 0,614 0,558 0,508 0,463 0,422 0,386
11 0,896 0,804 0,722 0,650 0,585 0,527 0,475 0,429 0,388 0,350
12 0,887 0,788 0,701 0,625 0,557 0,497 0,444 0,397 0,356 0,319
13 0,879 0,733 0,681 0,601 0,530 0,469 0,415 0,368 0,326 0,290
14 0,870 0,758 0,661 0,577 0,505 0,442 0,388 0,340 0,299 0,263
15 0,861 0,743 0,642 0,555 0,481 0,417 0,362 0,315 0,275 0,239
16 0,853 0,728 0,623 0,534 0,458 0,394 0,339 0,292 0,252 0,218
17 0,844 0,714 0,605 0,513 0,436 0,371 0,317 0,270 0,231 0,198
18 0,836 0,700 0,587 0,494 0,416 0,350 0,296 0,250 0,212 0,180
19 0,828 0,686 0,570 0,475 0,396 0,331 0,277 0,232 0,194 0,164
20 0,820 0,673 0,554 0,456 0,377 0,312 0,258 0,215 0,178 0,149
21 0,811 0,660 0,538 0,439 0,359 0,294 0,242 0,199 0,164 0,135
22 0,803 0,947 0,522 0,422 0,342 0,278 0,226 0,184 0,150 0,123
23 0,795 0,634 0,507 0,406 0,326 0,262 0,211 0,170 0,138 0,112
24 0,788 0,622 0,492 0,390 0,310 0,247 0,197 0,158 0,126 0,102
25 0,780 0,610 0,478 0,375 0,295 0,233 0,184 0,146 0,116 0,092
26 0,772 0,598 0,464 0,361 0,281 0,220 0,172 0,135 0,0106 0,084
27 0,764 0,586 0,450 0,347 0,268 0,207 0,161 0,125 0,098 0,076
28 0,757 0,574 0,437 0,333 0,255 0,185 0,150 0,116 0,090 0,069
29 0,749 0,563 0,424 0,321 0,243 0,196 0,141 0,107 0,082 0,063
30 0,742 0,552 0,412 0,308 0,231 0,174 0,131 0,099 0,075 0,057
31 0,735 0,541 0,400 0,296 0,220 0,164 0,123 0,092 0,069 0,052
32 0,727 0,531 0,388 0,285 0,210 0,155 0,115 0,085 0,063 0,047
33 0,720 0,520 0,377 0,274 0,200 0,146 0,107 0,079 0,058 0,043
34 0,713 0,510 0,366 0,264 0,190 0,138 0,100 0,073 0,053 0,039
35 0,706 0,500 0,355 0,253 0,181 0,130 0,094 0,068 0,049 0,036
36 0,699 0,490 0,345 0,244 0,173 0,123 0,088 0,063 0,045 0,032
37 0,692 0,481 0,335 0,234 0,164 0,116 0,082 0,058 0,041 0,029
38 0,685 0,471 0,325 0,225 0,157 0,109 0,076 0,054 0,038 0,027
39 0,678 0,462 0,316 0,217 0,149 0,103 0,071 0,050 0,035 0,024
40 0,672 0,453 0,307 0,208 0,142 0,097 0,067 0,046 0,032 0,022

35
 Процентная ставка
11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
0,901 0,893 0,885 0,877 0,870 0,862 0,862 0,847 0,840 0,833
0,812 0,797 0,783 0,769 0,756 0,743 0,731 0,718 0,706 0,694
0,731 0,712 0,693 0,675 0,658 0,641 0,624 0,609 0,593 0,579
0,659 0,636 0,613 0,592 0,572 0,552 0,534 0,516 0,499 0,482
0,593 0,567 0,543 0,519 0,497 0,476 0,456 0,437 0,419 0,402
0,535 0,507 0,480 0,456 0,432 0,410 0,390 0,370 0,352 0,335
0,482 0,452 0,425 0,400 0,376 0,354 0,333 0,314 0,296 0,279
0,434 0,404 0,376 0,351 0,327 0,305 0,285 0,266 0,249 0,233
0,391 0,361 0,333 0,308 0,284 0,263 0,243 0,225 0,209 0,194
0,352 0,322 0,295 0,270 0,247 0,227 0,208 0,191 0,176 0,162
0,317 0,287 0,261 0,237 0,215 0,195 0,178 0,162 0,148 0,135
0,286 0,257 0,231 0,208 0,187 0,168 0,152 0,137 0,124 0,112
0,258 0,229 0,204 0,182 0,163 0,145 0,130 0,116 0,104 0,093
0,232 0,205 0,181 0,160 0,141 0,125 0,111 0,099 0,088 0,078
0,209 0,283 0,160 0,140 0,123 0,108 0,095 0,084 0,074 0,065
0,188 0,163 0,141 0,123 0,107 0,093 0,081 0,071 0,062 0,054
0,170 0,146 0,125 0,108 0,093 0,080 0,069 0,060 0,052 0,045
0,153 0,130 0,111 0,095 0,081 0,069 0,059 0,051 0,044 0,038
0,138 0,116 0,098 0,083 0,070 0,060 0,051 0,043 0,037 0,031
0,124 0,104 0,087 0,073 0,061 0,051 0,043 0,037 0,031 0,026
0,112 0,093 0,077 0,064 0,053 0,044 0,037 0,031 0,026 0,022
0,101 0,083 0,068 0,056 0,046 0,038 0,032 0,026 0,022 0,018
0,091 0,074 0,060 0,049 0,040 0,033 0,027 0,022 0,018 0,015
0,082 0,066 0,053 0,043 0,035 0,028 0,023 0,019 0,015 0,013
0,074 0,059 0,047 0,038 0,030 0,024 0,020 0,016 0,013 0,010
0,066 0,053 0,042 0,033 0,026 0,021 0,017 0,014 0,011 0,009
0,060 0,047 0,037 0,029 0,023 0,018 0,014 0,011 0,009 0,007
0,054 0,042 0,033 0,026 0,020 0,016 0,012 0,010 0,008 0,006
0,048 0,037 0,029 0,022 0,017 0,014 0,011 0,008 0,006 0,005
0,044 0,033 0,026 0,020 0,015 0,012 0,009 0,007 0,005 0,004
0,039 0,030 0,023 0,017 0,013 0,010 0,008 0,006 0,005 0,004
0,035 0,027 0,020 0,015 0,011 0,009 0,007 0,005 0,004 0,003
0,032 0,024 0,018 0,013 0,010 0,007 0006, 0,004 0,003 0,002
0,029 0,021 0,016 0,012 0,009 0,006 0,005 0,004 0,003 0,002
0,026 0,019 0,014 0,010 0,008 0,006 0,004 0,003 0,002 0,002
0,023 0,017 0,012 0,009 0,007 0,005 0,004 0,003 0,002 0,001
0,021 0,015 0,011 0,008 0,006 0,004 0,003 0,002 0,002 0,001
0,019 0,013 0,010 0,007 0,005 0,004 0,003 0,002 0,001 0,001
0,017 0,012 0,009 0,006 0,004 0,003 0,002 0,002 0,001 0,001
0.015 0,011 0,008 0,005 0,004 0,003 0,002 0,001 0,001 0,001

36
 Приложение 2
Таблица смертности и средней продолжительности жизни населения
Возраст, Число Число Вероятность Средняя
лет (х) доживающих умирающих умереть в продолжительность
до возраста х при переходе течение предстоящей
лет (Lx) от возраста х предстоящего жизни (ех)
к возрасту года жизни
х+1 год (dx) (qx)
0 100000 1782 0,01782 69,57
1 98218 185 0,00188 69,83
… … … … …
20 96773 145 0,00149 51,73
… … … … …
40 92246 374 0,00406 33,71
41 91872 399 0,00434 32,84
… … … … …
50 87064 735 0,00844 25,38
… … … … …
60 77018 1340 0,01740 17,97

37