Cheque

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Cheque. Un cheque (anglicismo de cheque o check) es un documento contable de valor en el que la persona que es autorizada para extraer dinero de una cuenta (por ejemplo, el titular), extiende a otra persona una autorizacin para retirar una determinada cantidad de dinero de su cuenta la cual se expresa en el documento, prescindiendo de la presencia del titular de la cuenta bancaria. Jurdicamente el cheque es un ttulo valor a la orden o al portador y abstracto en virtud del cual una persona, llamada librador, ordena incondicionalmente a una institucin de crdito, que es librado, el pago a la vista de una suma de dinero determinada a favor de una tercera persona llamada beneficiario.

Contenido
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1 Presupuestos 2 Requisitos 3 Pago 4 Caractersticas o 4.1 Literalidad o 4.2 Valor per se o 4.3 A la vista o 4.4 Otras caractersticas 4.4.1 Seguridad 5 Tipos de cheques 6 Comisiones 7 Enlaces externos 8 Vase tambin

[editar] Presupuestos
El cheque slo puede ser expedido cuando se renan los requisitos siguientes:

La calidad del librado de ser una institucin de crdito la cual celebrara un contrato con el librador: Los bancos reciben de sus clientes dinero que se obligan a devolver a la vista, cuando el cliente lo requiera. Para documentar las rdenes de pago de los clientes se utilizan los cheques.

Por el contrato de cheque, en consecuencia, el banco se obliga a recibir dinero de su cuenta-habiente, a mantener el saldo de la cuenta a disposicin de ste, y a pagar los cheques que el cliente libre con cargo al saldo de la cuenta. A la cuenta de cheques se le denomina en la prctica bancaria cuenta corriente de cheques, porque el cuentahabiente hace entregas que se le abonan y libra cheques que se le cargan al ser pagados; por lo que la cuenta tiene una secuencia indefinida. El cheque es un presupuesto de la normalidad, no de la esencia del cheque. Puede una persona librar cheques y no tener la cuenta y el tenedor podr ejercitar las acciones correspondientes contra los obligados, e incluso el librador recibir una sancin. Y si el banco se negare a pagar un cheque sin causa justa, a no ser que este indispuesto u obrando, infringiendo sus obligaciones derivadas del contrato de cheque, tambin deber pagar al librador una pena por el cheque desatendido.

Los fondos disponibles: La existencia de fondos disponibles es tambin un presupuesto de la regularidad del cheque; presupuesto cuya existencia no influye sobre la eficacia del ttulo, y cuya ausencia es sancionada tambin. Que el librador haya sido autorizado por el librado para expedir cheques a cargo de la cuenta del librador...

[editar] Requisitos

Mencin de ser cheque insertada en el texto del documento Lugar y fecha en que se expide La orden incondicional de pagar una suma determinada de dinero El nombre del librado. (una institucin de crdito) El lugar de pago. La firma del librador.

Tambin puede ser de estos requisitos depende el cheque con que se va a efectuar el cambio.

[editar] Pago
El cheque debe pagarse en el momento en que se presente al librado. Como ttulo de crdito que es, el pago del cheque debe hacerse precisamente contra su entrega. Responsabilidad del librador: El librador es el principal responsable del pago del cheque. Por eso en el cheque la accin cambiaria directa se ejercita contra el librador y sus avalistas (se equipara al librador como el aceptante de la letra de cambio) y la accin de regreso en contra de los endosantes y sus avalistas.

El librador de un cheque que se presenta en tiempo y que no se pague por causa imputable al librador, es responsable de los daos y perjuicios que sufra el tenedor. Responsabilidad del librado: La institucin de crdito que autorice a una persona para expedir cheques est obligada a cubrirlos hasta el importe de las sumas que tenga a disposicin del librador. Cuando la institucin se niegue sin justa causa a pagar un cheque debe resarcir al librador de los daos y perjuicios. Se dice que un cheque rebot cuando no hubo fondos.

[editar] Caractersticas
Las caractersticas de los cheques son:

[editar] Literalidad
Significa que vale nica y exclusivamente por lo que se plasme en el cheque de manera especfica.

[editar] Valor per se

Otra caracterstica es que tienen valor per se, es decir que tiene valor por s mismo en el documento como el ttulo valor que es. Esto significa por ejemplo que al cobrarse en un banco, el poseedor, siempre y cuando el cheque cuente con endoso, no tiene que dar explicacin al banco de por qu lo est cobrando. Esta caracterstica hace que un cheque sea como un billete, que tiene un valor por s mismo mas el portador a la causa validada en un solo cheque sea como un billete. Adems se llena un formulario especial a travs del cual el librado le ordena al librador que dono todo o parte de los fondos realizados en la entidad bancaria de manera conjuctiva y ordenada.

[editar] A la vista
Los cheques son siempre a la vista, es decir que no tienen fecha de cundo deben ser pagados. La fecha que se plasma en el cheque slo cumple la funcin de dejar constancia de cundo el emisor tena la intencin de que ese cheque se cobrase. No obstante el banco est obligado a hacer efectivo un cheque el da en que se presenta al cobro, sin importar que la fecha que aparezca plasmada en ste an no haya llegado. Hay cheques pos-fechados. Hay que tener muy en cuenta que los cheques prescriben y por ende caducan.

[editar] Otras caractersticas

Otra caracterstica del cheque como ttulo valor es que la ley le da una calidad tal, que un juicio para hacer efectivo un cheque se desarrolla en plazos ms cortos, esto jurdicamente se conoce como que los ttulos valores tienen fuerza ejecutiva, o que conllevan aparejada ejecucin. [editar] Seguridad

Los cheques pueden tener inscripciones o tintas de seguridad para verificacin y as aumentar la prevencin de fraudes.

[editar] Tipos de cheques

Los cheques pueden ser de muchas clases, entre ellas, nominativo, a la orden o al portador. En el primer caso, solo puede cobrarlo la persona indicada en el cheque (sea esta fsica o jurdica). En el segundo caso, puede ser cobrado por el beneficiario indicado, sin embargo, este puede entregarlo en pago a otra persona, para lo cual debe escribir su firma en el dorso del cheque -este acto se denomina endoso-. En este caso, cualquier persona puede cobrarlo como si fuera al portador. Y en el ltimo caso, lo puede cobrar cualquier persona que sea portadora del mismo. En algunos pases la legislacin contempla nicamente cheques nominativos, es decir que son emitidos a nombre o a favor siempre de una persona especfica. La cantidad a pagar se escribe dos veces (una en nmeros y otra en letras) para mayor seguridad, y en los dos casos se rodea con smbolos (por ejemplo #50,00# en vez de 50,00 ) para que no se puedan aadir cifras adicionales (y cobrar 950,00, por ejemplo). Para imposibilitar todava ms el cambio de cifras se pueden tapar con celo adhesivo. Hay cheques que tienen lmites de hasta cuanto tiempo se da para ser cobrado; dgase, 180 das.

Cheque cruzado: Si un cheque est cruzado diagonalmente en el anverso por dos lneas paralelas, el dinero no se podr retirar en efectivo, sino que tendr que ser ingresado en una cuenta bancaria. Esto se hace a veces para seguir la pista al dinero pagado. Cheque para abono en cuenta: Insertando la clusula para abono en cuenta produce la consecuencia de que no puede ser cobrado en efectivo, sino que deber ser abonado en la cuenta del portador. Cheque certificado: El librado exige al librador que lo certifique haciendo constar que tiene en su poder fondos suficientes para cubrir el cheque. Se realiza con palabras como acepto visto o bueno escritas por el librado. Cheque de caja: Es un cheque expedido por una institucin de crdito a sus propias dependencias. Representa una garanta y no suele tener fecha de caducidad. En la prctica funciona como dinero lquido, ya que el valor se retira de la cuenta del pagador en la fecha de expedicin en lugar de la de cobro y el librador es el director de la oficina bancaria. En Espaa y otros pases se le denomina cheque bancario, impropiamente ya que todos los cheques son de algn modo bancarios y suele provocar ambigedades y errores. Cheques de viajero: Son los expedidos por instituciones de crdito a su propio cargo y son pagaderos por otro de sus establecimientos dentro del pas o en el extranjero. Se suelen llamar "traveller's check", conforme su forma en ingls. "Cheque Cancelatorio": segn la ley de Antievasin fiscal de la Repblica Argentina, todos los pagos superiores a $1000 se deban realizar por cualquier otro medio que no sea directamente en efectivo. Ante esta situacn, se crea la figura jurdica del cheque cancelatorio para que todas las personas que no posean cuentas corrientes y no dispongan del pacto de cheques para emitirlos, puedan realizar sus pagos por este medio bancario, recurriendo a una entidad

financiera o un banco ah adquiriendo este medio de pago. A diferencia del cheque de pago diferido,este tipo de cheques tiene efecto pro-soluvo (no como los otros que son prosolvente -al momento de presentarlo al cobro-), sino que con el solo hecho de recibir el cheque es suficiente.

[editar] Comisiones
Cuando se ingresa o se cobra en metlico un cheque en una entidad distinta de la que emiti pueden cobrar una comisin. Dicha comisin no existe si se cobra en la misma entidad que emiti el cheque. Tambin era prctica comn, aunque actualmente ilegal en algunos pases, el cobrar una comisin por gestin cuando un cheque era devuelto porque no tena fondos. El motivo por el cual algunos pases lo consideran ilegal es porque se cobra por un servicio, cobrar un cheque, que no se ha realizado.

[editar] Enlaces externos

CHEQUE
Enviado por gvillalobos-labtech

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Cheque Tipos de cheque Giro bancario Formas de levantar el protesto en el cheque Acciones de sociedad ( obligaciones como ttulos de crdito) Letra de cambio Pagare: Diferencia entre letra de cambio y el pagare.

CHEQUE Cheque Documento literal que contiene -Orden incondicional de pago -Dada por una persona (Librador) -A una Institucin de crdito (Librado) -De pagar a la vista -A un tercero o al portador (Beneficiario), Una cantidad de dinero. REQUISITOS PARA EL LIBRAMIENTO -Solo se libra contra una institucin de crdito -Solo puede librar la persona que tenga celebrado un contrato de depsito de dinero a la vista en cuenta corriente de cheques, con el banco librado

-Solo se puede librar cuando el librador tenga fondos suficientes en su cuenta. REQUISITOS DEL CHEQUE -Mencin de ser cheque insertada en el documento -Lugar y Fecha de Expedicin -Orden incondicional de pagar una suma determinada de dinero -Nombre del librado -Lugar del pago y -Firma del librador. TIPOS DE CHEQUE CRUZADO : Cheque nominativo cruzado en su adverso por dos lneas paralelas las cuales indican que ese cheque slo puede ser cobrado por otra institucin de crdito. Cruzamiento General . entre lneas no se anota la denominacin de ningna institucin de crdito y puede depositarse en cualquier banco. Cruzamiento Especial. Entre lneas va el nombre de una institucin de crdito y solo puede cobrarse por sta. PARA ABONO EN CUENTA. Cheque nominativo en el que se anota dicha clusula , que prohibe al banco el cheque en efectivo y solo puede recibirlo para abono en cuenta. El cheque no es negociable a partir de la insercin de la clusula CERTIFICADO El librador de un cheque nominativo le solicita al banco librado, al momento de expedir el cheque que lo certifique, declarando que existen fondos suficientes para cubrir el importe. Es una anotacin del banco en el cheque, firma o por los autorizados para ello No es negociable, solo puede endosarse a una institucin de crdito para su cobr. DE CAJA Instrumento de pago de mayor para beneficiario respecto a la existencia de fondos .-solo la puede expedir una institucin de crdito a su propio cargo -Nominativo y no negociable DE VIAJERO Igual que un cheque nominativo. Emitido por la oficina matriz de un banco a sus propio cargo y luego es vendido por sucursales. Agencias del banco DE VENTANILLA Cheque de emergencia puesto al servicio de los cliente del banco Cuando necesita retirar fondos una cuenta habiente de su cuenta y no tiene chequera la sucursal libra un cheque de ventanilla para prestarselo.

POSTFECHADOS Se inserta una fecha posterior a la que se libra, pretendiendo acentuar al tomador que no habr fondos si no hasta ese da que aparece en el texto. GIRO BANCARIO Orden de pago de sucursal a sucursal o sucursal corresponsal de pagar a una persona en otro lugar. PLAZOS DE PRESENTACION PARA PAGO: Dentro de 15 das apartir de su fecha si son pagaderos en el mismo lugar de expedicin Dentro de 1 mes si es expedido y pagadero en diversos lugares del territorio nacional Dentro de 3 meses, si fue expedido en el extranjero y pagadero en territorio nacional Dentro de 3 meses, si es expedido en territorio nacional y pagadero en el extranjero ACCIONES DIRECTA

Contra el librador y sus avalistas Prescribe en 6 meses contados Desde que termine el plazo de presentacin del ltimo tenedor del docuemnto Desde que el da siguiente en que se pague el cheque, la de los endosantes y la de los avalistas

Caduca por :

No protestar el cheque por falta de pago No haber presentado el cheque a su cobro dentro de los plazos legales siempre y cuando se demuestre que durante el termin hubo fondos suficientes para pagarlos.

ACCIONES DE REGRESO

Contra los endosantes anteriores del cheque y sus avalistas Prescribe en 6 meses contador apartir Desde que termine el plazo de presentacin del ltimo tenedor del documento Desde el da siguiente en que se pague el cheque, la de los endosantes y la de los avalistas

Caduca por: No protestar el cheque por falta de pago No aber prsdentado el cheque a su cobro, No protestar el cheque por falta de pago. A pesar e que no haya habido fondos suficientes durante los plazos de presentacin NOTA: La va e regreso como la directa caduca. FORMAS DE LEVANTAR EL PROTESTO EN EL CHEQUE 1. La simple devolucin de un cheque por falta de fondos hecha por la Cmara de Compensacin anexa el volante en el que se especifica la causa, hipotesis que slo se presenta cuando el cheque se deposit en la cuenta el tomador.

2. La anotacin hecha en el titulo por el empleado del mostrador de la sucursal en que se pretende cobrar el cheque, en el sentido de que no se paga porque la cuenta carece de fondos, situacin que slo se presenta cuando el tomador intent el cobro en efectivo, en alguna sucursal del banco librado. ACCIONES DE SOCIEDAD ( Obligaciones como Ttulos de Crdito) Ttulos que representan la participacin individual de sus tenedores en un crdito colectivo a cargo de una sociedad Annima. Finalidad : Aumento de recursos Elementos Personales: Sociedad

Emisora de la accin Deudora de los derechos literales consignados en cada accin

Socios.

Deben ser ms de S Acreedores de la sociedad.

REQUISITOS

Ser nominativas Emitirse en denominaciones de 100 pesos o sus multiplos 2 Registro Nacional de Valores e Intermediarios

LAS OBLIGACIONES DEBEN CONTENER 1.- Denominaciones. Objeto y domicilio de la sociedad 2.-Importe del capital pagado y el de su activo y pasivo 3.-Importe de la emisin 4.-Indicacin del nmero y valor nominal de las obligaciones emitidas 5.-Tipo de inters pactado 6.-Trmino sealado para pagar el capital y el inters 7.-Plazos y condiciones de amortizacin 8.-Garantas que se constituyen para la emisin 9.-Firma del Administrador LETRA DE CAMBIO Es un documento literal que contiene una orden incondicional e pago dada por una persona llamada girado, para que pague a la orden de un tercero llamado beneficiario, cierta cantidad de dinero en la fecha y lugar sealados en el documento REQUISITOS FORMALES ( LITERALES) La mencin de ser letra de cambio inserta en el texto del documento Requisito indispensable para la eficacia del Ttulo

Su omisin trae como consecuencia que el papel no surta efectos en calidad del Ttulo de Crdito. La expresin del lugar, del da, mes y ao en que se suscribe.

El cumplimiento de este requisito tiene importancia fundamental para poder determinar la prescripcin y la caducidad. Su omisin acarrea la ineficacia de la letra como tal.

La orden incondicional al girado de pagar una suma determinada de dinero .

Es la formula cambiaria con la cual se perfecciona la triangulacin de la letra de cambio Su omisin acarrea la ineficacia del titulo.

Nombre del Girado .

Es el sujeto con el que el girador mantiene una relacin subyacente dndose de esta manera la triangulacin Su omisin no permite que exista dicha triangulacin y el papel no surte como letra de cambio.

El lugar y la poca de pago.

Si no estipula el lugar de pago se tendr como tal el domicilio del girado, si tuviere varios se podr exigir el pago en cualquier de ellos, a eleccin del tenedor Si se omite la fecha del pago, la presuncin legal es que la letra vencer a la Vista..

Nombre de la persona a quien ha de hacerse el pago.

El simple enunciado de este requisito permite concluir que la letra no se puede emitir al portador sino que es NOMINATIVA Su omisin causa que el papel no surta efectos de la letra de cambio

Firma del Girador o de la persona que suscriba a su ruego o en su nombre.

Es el requisito verdaderamente indispensable para que el ttulo nazca a la vida del mundo del Derecho, es la manifestacin de la voluntad de querer obligarse cambiariamente Su omisin causa la no existencia de la obligacin y como consecuencia no existe el Ttulo de Crdito.

ELEMENTOS PERSONALES

Girador es el verdadero creador de la letra Girado es el deudor, sujeto pasivo de la obligacin (Legitimacin activa para cobrar el docuemnto) Beneficiario es el acreedor, quien tiene la legitimacin activa para cobrar el documento

OBLIGACIONES Y DERECHOS DE LOS ELEMENTOS PERSONALES GIRADO. Es la obligacin ms importante, es el principal responsable, primero de la aceptacin y segundo del pago de la letra, en caso de que el girado no la acepte. BENEFICIARIO

El derecho por excelencia es el cobro cambiario, que se ejercita en la fecha del vencimiento. La obligacin ms importante es exhibir y en su caso, restituir la letra contra el pago, al paso de que no hacerlo no podr ejercitar su derecho. Otras obligaciones : No poder actuar en contravencin de la hiptesis panteadas en la literalidad del titulo ( No puede cobrar una cantidad distinta, en un domicilio diferente en una fecha diversa a otra, persona, en moneda distinta a la nacional etc GIRADO/ACEPTANTE Puede llegar a ser el aceptante y principal obligado o nunca llegar a serlo, pero de aceptar se convierte en el principal obligado del pago cambiario. Otras obligaciones; cerciorase de la personalidad de quien le cobra o verificar una serie no interrumpida de endosos. Derechos: Poder negarse a pagar si no se le entrega la letra, no pagar antes de la fecha, en un lugar diferente , en otra moneda, en modalidades distintas a las pactadas y contenidos en la literalidad de la letra. LA ACEPTACION Es el acto mediante el cual, el principal responsable del pago de la letra, el girador, desciende a un segundo plano, en trminos de responsabilidad, para cederle su lugar al girado, en calidad de principal obligado a partir del momento en que acepte la letra y se convierte en girado / aceptante. REQUISITOS DE LA ACEPTACION -Debe constar en la letra y expresarse con la palabra " acepto" u otra equivalente -Debe aparecer la firma de quien acepto. -La persona que solicite la aceptacin debe presentar la letra en el lugar y la direccin designados en ella para tales efectos, en caso de omisin, la debe presentar en el domicilio o residencia del girado. -El tenedor deber tener la precaucin de presentar la letra para su aceptacin antes de los plazos que la ley General de Titulos y Operaciones de Crdito, establece para cada uno de los cuatro tipos de vencimiento que reconoce PROTESTO POR FALTA DE ACEPTACION Acto publico cuya funcin es probar fehaciente que un ttulo fue presentado para su aceptacin o pago, y no fue de forma alguna aceptado o pagado, ya sea total o parcialmente, a efecto de permitir un pago o una aceptacin por intervencin y si no hay quienes paguen o acepten, para que los responsables de regreso queden prevenidos En caso de que el girador no acepte la orden de pago contenida en la letra, el beneficiario debe levantar el protesto, y esto hace tanto por falta de aceptacin como de pago, y se hace con el objeto de no perder la accin de regreso y no la directa, porque esta no caduca por falta de protesto. REQUISITOS Solo puede ser diligenciado por un notario o corredor pblico, y en ausencia de estos por la Primera autoridad poltica del lugar

Debe diligenciarse en el lugar en que se debi efectaur el pago Sin no esta presente la persona a la que se le debe levantar el protesto, se diligenciara con sus dependientes, familiares, criados o algn vecino. Si la causa del protesto es la falta de aceptacin,debe levantarse dentro de los dos das hbiles siguientes a su presentacin, pero siempre antes del vencimiento, levantado el protesto, el acreedor queda liberado e levantar protesto por falta de pago. El protesto debe insertarse en el propio documento o en hoja adherida a el, en donde el notario, corredor o autoridad publica que lo diligencie asentara los siguientes datos.

Reproduccin literal del texto del titulo Requerimiento de pago y las razones esgrimidas por el deudo, en su negativa. Firma de la persona que lleva la diligencia por parte del acreedor Hora, el lugar y el da de la diligencia.

La autoridad que lo levante debe retener el Ttulo todo el da del protesto y el siguiente, con el fin de que el obligado se pueda presentar a pagarlo o que algn tercero intervenga, en su favor, a cubrirlo. Sino se levanta el protesto, la accin cambaria en va de regreso se pierde, y solamente subsiste la directa, porque para ella esta institucin es innecesaria. EL PAGO Es la entrega de dinero que hace el girado al tenedor legitimo contra la entrega de la letra Tambin puede hacerse por los endosantes en caso que el principal obligado (girado) por una u otra razn no lo realiza, ya que estos tambin utilizaron el titulo. Puede ser forma extrajudicial o voluntario y judicial forzozo. PAGARE: Documento Literal o Titulo de valor o Instrumento Financiero, documento escrito mediante el cual una persona ( Emisor) Se compromete a pagar a otra persona (El Beneficiario) Una determinada cantidad de dinero en una fecha acordada. Los pagares pueden ser al portador o endosables es decir, que se pueden transmitir de un tercero los pagares pueden emitirlos los individuos particulares de empresas o estados. PERSONAS QUE INTERVIENEN EN EL PAGARE. 1.- Librador es quien se compromete a pagar la suma de dinero, a la vista o en una fecha futura fija o determina dable. 2.- El Benefiario o Tenedor, es aquel cuya orden debe hacerse el pago de la suma de dinero estipulada en el pagare 3.-El Fiador o Avalista. La persona que garantiza el pago del pagare. REQUISITOS DEL PAGARE. 1.- La mencin de ser pagare, inserta en el texto del documento 2.-La promesa incondicional de pagar una determinada de dinero 3.-El nombre de la persona a quien debe hacerse el pago 4.-El lugar y la poca del pago

5.-La fecha y el lugar en que se suscriba el documento 6.-La firma del suscritor o de la persona que firme a su ruego o en su nombre ACCIONES CAMBIARIAS EN EL PAGARE DIRECTA: Se da contra el suscriptor y el aval, si existe: prescribe en tres aos, contados apartar del vencimiento DE REGRESO: Se ejercita en contra de los dems signatarios del pagar para el caso de que hubiese circulado por endoso en propiedad o cesin ordinaria. CADUCIDAD EN LA ACCCION CAMBIARIA: a. b. c. d. Por no haberse presentado el pagar para su pago en el lugar y dirreccin sealados Por no haberse presentado en tiempo Por no haberse levantado el protesto Por no haber ejercitado la accin dentro de los tres meses que sigan a la fecha del protesto e. Por no haber ejercitado la accin dentro de los tres meses que signa a la fecha en que alguno de los obligados hubiere liquidado el pagar f. Por haber prescrito la accin directa o porque haya de prescribir dentro de los 3 meses siguientes. La accin cambiaria de regrero en el pagar prescribe en tres aos, contados a partir de la fecha de vencimiento o de la terminacin del plazo legal de presentacin de los pagars suscritos a la vista. Las acciones causal y de enriquecimiento ilgtimo, son iguales que en la letra de cambio. Esta ltima accin se da contra el suscriptor en el ao contado a partir de la fecha en que se extingui la accin cambiaria contra suscriptor.

Si el pagare no menciona la fecha de su vencimiento, se considera pagadero a la vista, si no indica el lugar de su pago, se tendr como tal el del domicilio del que lo suscribe Los pagares exigibles a cierto plazo de la vista deben ser presentados dentro de los 6 meses que sigan a su fecha, la presentacin solo tendr el efecto de fijar la fecha del vencimiento y se comprobara . Si el suscriptor omitiera la fecha de la vista podr consignarla el tenedor. El pagare domiciliado debe ser presentado para su pago a la persona indicada como domiciliario y, a falta de domicilatario designado, al suscriptor mismo, en el lugar sealado como domicilio. El Protesto por falta de pago debe levantarse en el domicilio fijado en el documento, y su omisin cuando la persona que haya de hacer el pago no sea el suscriptor mismo, producira la caducidad de las acciones que por el pagar competan al tenedor contra los endosantes y contra el suscriptor Salvo ese caso, el tenedor no esta obligado, para conservar sus acciones y derechos contra el suscriptor, ni a presentar el pagar a su vencimiento, ni a protestarlo por falta de pago. El importe del pagar comprender los rditos cados, el descuento del pagar no vencido se calculara al tipo de inters pactado en este, o en su defecto al tipo legal, y los intereses moratorios se computarn al tipo estipulado para ellos; a falta de esa

estipulacin, al tipo de rdito fijado en el documento, y en defecto de ambos, al tipo legal. * El suscriptor del pagar se considera como aceptante para todos los efectos de las disposiciones. DIFERENCIA ENTRE LETRA DE CAMBIO Y EL PAGARE. LETRA DE CAMBIO Titulo Cambiario Con 3 elementos personales (Girador, Tomador, y Beneficiario) Es una orden de pago que implica un accin de regreso para el girador. No Genera Intereses PAGARE Titulo Cambiario Con 2 elementos ( Suscriptor y beneficiario) Contiene una Orden de pago que implica la obligacin directa de la promesa de pago Estipula Intereses CLAUSULAS ADICIONALES AL PAGARE: I.- ESTIPULACION DE INTERESES: En el pagar, a diferencia de la letra de cambio, s se pueden estipular intereses, pues as lo establecen los articulos 362 del codigo de Comercio y el 174 de la ley general de titulos de operacin de crdito II.-PAGARE DOMICILIADO: Es suscriptor puede indicar en el texto del pagar, un domicilio que no sea el de l para su pago, este pagar es denominado domiciliado. III.- PAGARE PRENDARIO: Es que ndica en su texto la entrega de los valores o bienes muebles en garanta del cumplimiento de la obligacin . Cuando la prenda consita en documentos literario nominativos, tendrn que ser endosados al beneficiario con la leyenda calor en garanta . Si se trata de bienes muebles stos deben de ser entregado al beneficiario, quin tendr el cracter de depositario. En su carcter de acreedor prendario, el beneficiario de un pagar que no sea cubierto el da de su vencimeinto, tendr el derecho de disponer de la prenda y apicar su importe al pago de la cantidad que le adeude el suscriptor. LAS CARACTERISTICAS DE ENDOSO, AVAL, PAGO Y PROTESTO DEL PAGARE SON IGUALES QUE EN LA LETRA DE CAMBIO

Ley de Cheques Ecuador

Written by admblog | 23 julio 2009 | 1

SABIAS QUE Art. 5. El cheque puede ser girado: a favor de una persona determinada, con o sin clusula expresa a la orden a favor de una persona determinada con la clusula no a la orden u otra equivalente (nominativo); y al portador. El cheque a favor de una persona determinada con la mencin o al portador o un trmino equivalente, vale como cheque al portador. El cheque sin indicacin de beneficiario vale como cheque al portador. Art. 8. El cheque cuyo importe se hubiere escrito a la vez en letras y en cifras, vale, en caso de diferencia, por la suma escrita en letras. Art. 11. Prohibiciones sobre pago de cheques. Prohbase el giro de cheques al portador. Ser tambin prohibido el endoso de cheques por parte de beneficiarios personas jurdicas. Ser nulo el segundo endoso. Los bancos no pagarn los cheques que lo contengan. Art. 14. Para los efectos de aplicacin de esta Ley, se entender como endoso a la transmisin de un cheque a la orden, mediante una frmula escrita en el reverso del documento. El Endoso deber ser puro y simple. Se reputar no escrita toda condicin a la que se subordine el mismo. El endoso parcial es nulo. Es igualmente nulo el endoso de personas jurdicas o del girado. Por lo tanto solo podrn endosar cheques personas naturales, por una sola vez, siempre que el cheque haya sido girado por una suma de dinero de hasta US$ quinientos 00/100 dlares de los Estados Unidos de Amrica. Los cheques que se emitan por sumas superiores al monto antes determinado, no podrn ser endosados y solo debern ser pagados a su primer beneficiario. La firma que estampe el beneficiario en el cheque para efectos de presentacin y cobro, al girado, no se considerar como un endoso propiamente dicho, por lo que no estar comprendido dentro de la limitacin a la circulacin estipulada en el inciso anterior. Tampoco estarn comprendidos dentro de la limitacin a la circulacin referida anteriormente, la firma que estampe el beneficiario del cheque para efectos de constituir un simple mandato. Art. 25. Los cheques girados y pagaderos en el Ecuador debern presentarse para el pago dentro del plazo de veinte das, contados desde la fecha de su emisin. Los cheques girados en el exterior y pagaderos en el Ecuador debern presentarse para el pago dentro del plazo de noventa das, contados desde la fecha de su emisin. Los cheques girados en el Ecuador y pagaderos en el exterior se sujetarn para la presentacin al pago, a los trminos o plazos que determine la ley del estado donde tenga su domicilio el banco girado. Art. 31. Establcese la multa del diez por ciento sobre el valor de cada cheque protestado por insuficiencia de fondos, que debe ser pagado por el girador; multa que ser debitada por el banco, de las cuentas del girador, hasta el monto que se mantenga en depsito. En caso de no ser cubierta la multa, se comunicar al Ministerio de Finanzas para el cobro del monto total o de la diferencia, de acuerdo con el reglamento dictado por el Superintendente de Bancos. Art. 56. La persona que utilizare un cheque como instrumento de crdito, admitiendo a sabiendas un cheque posdatado, con excepcin del girado para efectos del pago, ser multado con el veinte por ciento del importe del cheque. Adems solo podr hacerse efectivo el valor de tal cheque, en caso de falta de pago, mediante accin ordinaria.

El cheque

Enviado por janhil_hyde Anuncios Google Consulte Abogado en Lnea 5 abogados estn en lnea. Pregunte, obtenga su respuesta ya! JustAnswer.es/Ley/Ecuador Flujo de Caja Haz tu Flujo de Caja con Empreware. Descarga ya! www.empreware.com Rafael Correa: Qu pas en realidad en Ecuador? Vea la entrevista. Actualidad.RT.com

Indice 1. Concepto De Cheque 2. Antecedentes Histricos Y Legislativos 3. Los Requisitos Formales Del Cheque 4. La Naturaleza Jurdica Del Cheque 5. Comentario Final 1. Concepto De Cheque La palabra cheque que denomina al ttulo de crdito cuyo examen constituye el objeto de este trabajo, es, segn la opinin ms generalizada de origen ingls. Concepto y caracteres jurdicos del cheque. La ley general de ttulos y operaciones de crdito vigente, no define al cheque, sino que se limita, como lo hacen tambin la ley uniforme sobre el cheque aprobada en Ginebra y las legislaciones nacionales que la han aceptado o imitado, a establecer sus presupuestos, requisitos y caracteres jurdicos. De Semo, en forma exhaustiva, lo ha definido como "un ttulo cambiario, a la orden o al portador, literal, formal, autnomo y abstracto que contiene la orden incondicional de para a la vistala suma indicada, dirigida a un banquero, en poder del cual el librador tiene fondos disponibles suficientes, que vincula solidariamente a todos los signatarios y que est provisto de fuerza ejecutiva". Los caracteres jurdicos del cheque, que se desprenden del concepto que hemos elaborado, son los siguientes: A. El cheque es un ttulo de crdito, esto es, el documento necesario para ejecutar el derecho literal consignado en el mismo. A su vez, de la calidad de ttulo de crdito que el cheque posee derivan estas consecuencias: a) el cheque es un documento (constitutivo-dispositivo y formal); b)el cheque participa de los caracteres de incorporacin, legitimacin, literalidad y autonoma, propios de los ttulos de crdito; c) el cheque es cosa mercantil; d) el cheque est provisto de fuerza ejecutiva; e) en el cheque los signatarios son obligados solidarios. a. El cheque, como ttulo de crdito, es un documento. Pero un documento de naturaleza especial. Es un documento constitutivo y dispositivo, no simplemente probatorio. Constitutivo porque sin el documento no existe el derecho. Pero como es necesario adems para la transmisin y para el ejercicio del derecho, se le califica tambin como documento dispositivo. El cheque es adems un documento de naturaleza esencialmente formal, en cuanto a que la ley exige para su validez, que contenga determinados requisitos y menciones, en ausencia de los cuales no producir efectos de ttulo de crdito.

b. El cheque participa de los caracteres de incorporacin, legitimacin, literalidad y autonoma, propios de los ttulos de crdito. Como el tema corresponde a la teora general de los ttulos de crdito, porque se encuentra tan ntimamente ligado a l que sin la existencia del ttulo no existe el derecho, ni por tanto la posibilidad de su transmisin o de su ejercicio. El documento es lo principal y el derecho lo accesorio: el derecho ni existe ni puede ejercitarse, sino es en funcin del documento. c. El cheque tiene carcter mercantil. De esto derivan fundamentales consecuencias, como la calificacin mercantil de tales ttulos de crdito, de las operaciones en ellos consignadas y de los actos o contratos que sobre ellos se celebren. d. El cheque es un ttulo ejecutivo. La accin cambiaria contra cualquiera de los signatarios de un cheque es ejecutiva por el importe de este, y por el de sus intereses y gastos accesorios, sin necesidad de que el demandado reconozca previamente su firma. e) los signatarios de un cheque se obligan en forma solidaria. Esto es, el tenedor puede exigir de cualquiera de ellos ntegramente la prestacin consignada en el ttulo. El ltimo tenedor puede ejercitar la accin cambiaria contra todos los obligados a la vez, o contra algunos de ellos, sin perder en este caso la accin sobre los otros, y sin obligacin de seguir el orden que guarden sus firmas. El cheque es un ttulo de crdito abstracto porque se atribuye eficacia obligatoria a la pura y simple declaracin cartular, prescindiendo de la causa jurdica que determin su emisin o su transmisin e independientemente de la relacin de provisin, que debe mediar entre el librador y el librado. Pertenece a la categora de ttulos cambiarios, llamados as porque su prototipo es la letra de cambio. a. El cheque es la relacin librador-librado, se presenta como una orden de pago, pero a la vez, en la relacin librador-tomador, contiene una promesa de pago. El librador ordena al librado el pago del cheque, pero, al propio tiempo, se obliga frente al tomador a que el cheque ser pagado, le promete su pago. b. Es un documento de vencimiento a la vista. Esto es, en el acto de su presentacin al librado y cualquier insercin en contrario se tendr por no puesta. La idea de plazo es, pues, inconciliable con la esencia del cheque, concebido ste como medio o instrumento de pago. c. Es un ttulo estrictamente bancario. d. Se caracteriza por al exigencia de una previa provisin de fondos en poder del librado. e. El pago a la vista y la necesidad de la previa provisin de fondos en poder del librado, hacen que la institucin de la aceptacin sea inconciliable con la naturaleza del cheque. Se debate el problema de saber si su emisin ( libramiento ) es en todo caso mercantil, o si solamente lo es en determinadas situaciones, a saber: a. Cuando las personas que intervengan en su emisin tengan la calidad de comerciantes; b. Cuando la causa jurdica que origina la emisin sea un acto de comercio. En nuestro derecho, la solucin no puede ser otra que la terminantemente establecida por el artculo 1 de la LTOC. Esto es, la emisin de un cheque debe ser considerada siempre como un acto de comercio, independientemente de los sujetos que en ella intervengan o de su causa.

Funcin e importancia del cheque. La importancia y trascendencia de las funciones econmicas del cheque, derivan de su consideracin de medio o instrumento de pago. El empleo del cheque en los pagos implica importantes ventajas en los aspectos particular y general. Fundamentalmente es un instrumento o medio de pago que substituye econmicamente al pago en dinero. El destino del cheque consiste en ser usado como instrumento de circulacin de dinero, como medio de pago, en lugar de la moneda legal. El pago mediante cheque no produce los mismos efectos jurdicos que el pago realizado en moneda del curso legal. En efecto, el que paga una deuda con un cheque en vez de hacerlo con moneda circulante no se libera frente a su acreedor. El pago con cheque no es pro soluto sino pro solvendo. Esto es, la entrega del cheque no libera jurdicamente al deudor ni, consecuentemente extingue su dbito. Sino que esto sucede hasta que el ttulo es cubierto por el librado. El empleo del cheque como medio de pago, produce la concentracin de grandes sumas de dinero en los bancos, los cuales a travs del ejercicio de las funciones intermediarias propias de su objeto, mediante el ejercicio del crdito, convierten en productos considerables recursos econmicos, que de otra forma permaneceran aislados e improductivos. Los fondos depositados en las instituciones de crdito, con la potencialidad econmica que les presta su concentracin, se canalizan hacia el comercio y la industria, favoreciendo la creacin de nuevas fuentes de riqueza en beneficio de la economa general y de la prosperidad del pas. Para lograr una mayor difusin del empleo del cheque en los pagos, por las importantes ventajas que del mismo se derivan en los mbitos particular y general, las leyes de casi todos los pases han dotado al cheque de un rgimen legal privilegiado, eximindolo del pago de impuestos o gravndolo con cuota menor a la que afecta a otros ttulos u otorgndole beneficios fiscales de otra ndole, y concediendo una enrgica proteccin al derecho del tenedor, y consecuentemente a la circulacin de este documento a travs inclusive de sanciones de carcter penal. El cheque debe ser presentado 1. Dentro de los 15 das naturales que sigan al de su fecha, si fuere pagadero en el mismo lugar de su expedicin. 2. Dentro de un mes, si fuere expedido y pagadero en diversos lugares del territorio nacional. 3. Dentro de tres meses, si fuere expedido en el extranjero y pagadero en el territorio nacional o expedido dentro del territorio nacional para ser pagadero en el extranjero, siempre que las leyes del lugar de presentacin no fijen otro plazo. As, segn se observa, el cheque por su carcter de medio o instrumento de pago es un ttulo de corta vida. 2. Antecedentes Histricos Y Legislativos Italia. Fundamentalmente las opiniones sobre el problema de la localizacin del origen del cheque pueden dividirse en tres grupos: las que sealan, respectivamente, como lugar de nacimiento o de invencin del cheque, Italia, los Pases Bajos e Inglaterra. Goldschmith, sostiene que a fines del ao 1300 circulaban en lugar de dinero, certificados o fes de deposito emitidos por los bancos italianos, y algunos autores ven en tales documentos un antecedente del cheque moderno. Segn, los contadi di banco tenan la forma de un mandato u orden de pago y eran transmisibles. Sin embargo, segn una opinin ms autorizada, tales documentos eran

realmente recibos o resguardos entregados por el banquero a su cliente, esto es, documentos expedidos por los banqueros venecianos para acreditar la constitucin de depsitos de dinero y facilitar su retiro. Las polizze del banco de Npoles (segunda mitad del siglo XVI), eran ttulos emitidos por el depositante a cargo del banco, pagaderos a la vista y transmisibles por endoso. A las polizze sciolte, que no ofrecan al tomador la seguridad de la real existencia de fondos disponibles en poder del banco, se aadieron en seguida las polizze notata fede, sobre las cuales el banquero atestiguaba o certificaba la existencia efectiva en su poder de la suma suficiente para el pago. Pases Bajos. Tambin se encuentran antecedentes del cheque moderno. En la exposicin de motivos de la ley belga sobre el cheque de 1873, se afirma que este documento se usaba desde tiempo inmemorial en Amberes, bajo el nombre flamenco de bewijs. Algunas crnicas nos muestran que Sir Thomas Gresham, banquero de la Reina Isabel, vino a Amberes en 1577 para estudiar esta forma de pago, y que l la introdujo en Inglaterra. A fines del siglo XVI, en Holanda, especialmente en Amsterdam, los comerciantes acostumbraban confiar a cajeros pblicos la custodia de sus capitales, de los que disponan mediante la emisin de rdenes de pago a favor de terceros y a cargo de los referidos cajeros. Estos documentos, precursores tambin del moderno cheque, recibieron el nombre de "letras de cajero" (kassiersbreifje), fueron regulados posteriormente por una ordenanza de 30 de enero de 1776, en la cual se inspir la moderna legislacin holandesa sobre el cheque. Inglaterra. Un gran nmero de autores consideran que el cheque moderno es un documento de origen ingls, que inicia su cabal desarrollo en la segunda mitad del siglo XVIII. Es decir, sostienen que la historia del cheque moderno y su posterior desarrollo y difusin, como institucin econmica y jurdica peculiar, comienza en Inglaterra. La etimologa misma de la palabra referida, afirma sin duda el origen ingls del documento. En la misma Inglaterra se sealan como precursores del cheque los mandatos de pago expedidos por los soberanos ingleses contra su tesorera, en el siglo XII, conocidos con el nombre de billae scacario o bills of exchequer. Sin embargo esos documentos solo tienen una analoga mnima con el cheque moderno y que, en realidad, no son sino menos delegaciones emanadas de la potestad poltica, es decir, simples documentos de carcter administrativo Los verdaderos precursores del cheque moderno en Inglaterra son los documentos conocidos con el nombre de Cash-Notes o Notes. Se trataba de ttulos a la orden o al portador, que contenan un mandato de pago del cliente sobre su banquero y se remontan a la segunda mitad del siglo XVII. El autor MacLeod, seala como fecha del ms antiguo la del 3 de junio de 1683. Queda confirmado en el artculo 73 de la Bills of Exchange Act, 1882 que dispone: "el cheque es una letra de cambio a la vista girada contra un banquero" (A cheque is a bill of enchange drawn on a banker payable on demand) La legislacin sobre el cheque. Aunque la prctica del cheque es anterior, como hemos visto, no es sino hasta la segunda mitad del siglo XIX cuando la institucin penetra en las distintas legislaciones nacionales. Francia es el primer pas que legisla en forma orgnica en materia de cheque. La ley del 14 de junio de 1865, introdujo y regul por primera vez en Francia el instituto del cheque, imitando la prctica inglesa, como afirma unnimemente la doctrina francesa. Dicha ley fue derogada por el decreto-ley de 30 de octubre de 1935, que introdujo en Francia las disposiciones de la Ley uniforme en materia d cheque aprobada en Ginebra el 19 de marzo de 1931. El 20 de junio se promulga en Blgica la primera ley sobre el cheque, modificada y

adicionada posteriormente por las de 31 de mayo de 1919 (cheque cruzado), 19 de abril de 1924 y 25 de marzo de 1939. En 1953 (10 de agosto) ha sido incorporada la legislacin uniforme. En Italia el cheque fue regulado por primera vez en el Cdigo de comercio de 2 de abril de 1882. Por real decreto de 21 de diciembre de 1933, adopta las disposiciones de la ley uniforme de Ginebra sobre el cheque. En Mxico, han regulado el cheque, sucesivamente, los Cdigos de comercio de 15 de abril de 1884 y de 15 de septiembre de 1889 y la ley general de Ttulos y Operaciones de Crdito de 26 de agosto de 1932. La regulacin legal del cheque en Mxico. En nuestro pas, el cheque fue regulado por vez primera por el Cdigo de comercio de 15 de abril de 1884, en sus artculos del 918 al 929. Sin embargo, el cheque era ya conocido en la prctica bancaria mexicana con anterioridad. En efecto, como afirma Rodrguez Rodrguez, el cheque aparece en Mxico en la segunda mitad del siglo XIX, cuando inician sus operaciones los primero grandes establecimientos bancarios, muy especialmente el Banco de Londres, Mxico y Sudamrica. (fundado en 1864). Nuestro cdigo de comercio de 15 de septiembre de 1889, en sus artculos del 552 al 563, no hizo sino reproducir las disposiciones del cdigo de 1884 en materia de cheque. La unificacin internacional del derecho en materia de cheque. El movimiento en pro de la unificacin internacional del Derecho en materia mercantil se inspira en las necesidades de las relaciones comerciales. Por todos es sentida como oportuna e indispensable la uniformacin de las normas jurdicas que regulan la actividad del comercio. Cada da es mayor la comunicacin entre los distintos Estados y consecuentemente, las relaciones de negocios son mas numerosas y frecuentes. Los congresos internaciones de Derecho comercial celebrados en Amberes (1885) y Bruselas (1888), redactaron, discutieron y aprobaron un proyecto de ley uniforme sobre letras de cambio y otros ttulos negociables ( entre ellos el cheque) en el ltimo de los congresos se lleg a la conclusin de que el problema de la unificacin era de orden poltico y que, consecuentemente, no era posible resolverlo eficazmente sin la participacin de los gobiernos de los Estados. En la "conferencia diplomtica para la unificacin del Derecho relativo a la letra de cambio, pagar y cheque", se reuni en La Haya, del 15 de junio al 23 de julio de1912, con la asistencia de delegados de treinta y siete Estados. En esta conferencia no lleg a aprobarse un reglamento uniforme en materia de cheque, sino simplemente un anteproyecto de unificacin, en forma de 34 resoluciones (Resolutions sur lunification du troit relatif au cheque), recomendndose la celebracin de otra conferencia paa su aprobacin definitiva. Sin embargo, los trabajos y conclusiones de la conferencia de 1912, tienen una gran importancia. En primer lugar, las resoluciones aprobadas inspiraron los proyectos uniformes posteriores, fundamentalmente los elaborados por el Comit de expertos de la sociedad de naciones (1927-1928), que tanta influencia tuvieron en la conferencia de Ginebra. Despus de la aprobacin de la ley uniforme sobre el cheque, varios pases la han adaptado como ley nacional (haciendo o sin hacer uso de reservas) o bien han modificado su legislacin para adaptara a las disposiciones uniformes. A saber: Austria (1932), Dinamarca (1932), Finlandia (1932), noruega (1932) Suecia (1932) Alemania (1932), Grecia (1933), Holanda (1933), Italia (1933), Mnaco (1933), Japn (1934), Portugal (1934), Francia (1935), Polonia (1936), Suiza (1936) y Blgica (1953). 3. Los Requisitos Formales Del Cheque

La ley ha establecido en materia de ttulos de crdito un sistema estrictamente formalista, atendiendo a la especialsima naturaleza jurdica de los mismos. La suscripcin y transmisin de tales documentos se encuentra sometida a una serie de requisitos de carcter formal, que la ley enumera taxativamente. La omisin de esos requisitos hace que el acto realizado no produzca los efectos previstos por la ley. Naturalmente constituye un problema distinto la determinacin de si un documento emitido como cheque, sin serlo por carecer de alguno de los requisitos o menciones formales que la ley establece, podr servir o no como prueba de una obligacin civil o mercantil. A)la mencin de ser cheque. Establece la fraccin 1 del artculo 176 de la LTOC, que el cheque debe contener la mencin de ser cheque inserta en el texto mismo del documento. La suprema corte de justicia ha resuelto el documento que carezca de la mencin expresa de ser cheque, no puede considerarse como tal, ni por lo mismo, como ttulo ejecutivo, de conformidad con el artculo 176 de la ley general de ttulos y operaciones de crdito. B)la fecha de expedicin. Establece la fraccin II del artculo 176 de la LTOC, que el cheque debe contener la fecha en que se expide. ste debe considerarse el da, mes y ao. La indicacin de la fecha tiene trascendencia en cuanto: a) sirve para determinar si el librador era capaz en el momento de la expedicin; b)seala el comienzo del plazo de presentacin para el pago; c) determina consecuentemente los plazos de revocacin y de prescripcin; d) influye en la calificacin penal de la expedicin sin fondos. La indicacin de una fecha imprecisa, en la que se omite el da, el mes o el ao, o cualquier indicacin que impida conocer con exactitud el momento de la expedicin o la indicacin de una fecha imposible, es decir, que no se ajuste alas reglas del calendario vigentes. Debe ser real, esto es, debe corresponder efectivamente a aquella en que el cheque ha sido emitido. Deben fijarse las consecuencias que se producen cuando un cheque contiene una fecha falsa que no corresponde a aquella en que fue expedido. Se conoce como cheque antedatado a aquel cuyo texto se indica como fecha de expedicin una anterior a aquella en que realmente es entregado al tomador. Esto produce un efecto de acortar el plazo de presentacin para su pago, y normalmente es empleado por el librador para evitar la inmovilizacin de la provisin por todo el plazo legalmente impuesto. Se llama cheque posdatado o postfechado a aquel que se indica la fecha de expedicin como una posterior a aquella en que realmente es entregado al tomador produce el efecto de ampliar el plazo de presentacin para su pago, y tiene como finalidad a)la de permitir al librador la constitucin con posterioridad a la fecha real de expedicin, de la provisin total o parcialmente inexistente en dicho momento; b)dar tiempo a que el tomador realice la contraprestacin pactada, c)imponer un plazo para el pago del cheque. En todos estos casos, se desva al ttulo de su nica funcin de servir a la ejecucin y no a la dilacin de los pagos, y se le transforma en simple substituto del dinero, convirtindose en instrumento de crdito. La orden incondicional de pago. Establece la fraccin III del artculo 176 de la LTOC, que el cheque debe contener la orden incondicional de pagar una suma determinada de dinero. No es necesaria, desde luego, la insercin literal de la expresin "orden incondicional" en el texto del documento. Es suficiente con que su redaccin se desprenda de la orden de pago no queda subordinada a ninguna condicin. No se trata, pues, de una mencin sacramental, cuya omisin literal produzca la nulidad del documento como cheque en los machotes o esqueletos impresos de cheques que los bancos proporcionan a sus clientes, se cumple el requisito legal mediante el empleo del imperativo "pguese"

La orden de pago debe referirse necesariamente a una suma de dinero. El importe del cheque debe estar constituido por una suma determinada de dinero. Es decir, debe expresarse con toda precisin el importe del cheque, en tal forma que represente una cantidad liquidada. El nombre del librado. Dispone la fraccin IV del artculo 176 de la LTOC, que el cheque debe contener el nombre del librado. El librado es la institucin de crdito designada en el cheque para efectuar su pago. Sin embargo, como ya vimos el librado no asume el frente al tomador ninguna obligacin de pagar el cheque, salvo el caso de certificacin. El librado es, el destinatario de la orden de pago contenida en el cheque. Nuestra LTOC no exige la indicacin del domicilio del librado, es suficiente la simple designacin del lugar del pago del cheque. La firma del librador. Establece la fraccin VI del artculo 176 de la LTOC que el cheque debe contener la firma del librador. El librador es la persona que da la orden de pago incondicional contenida en el cheque. Es el creador del cheque y consecuentemente contrae frente al tomador y a los sucesivos tenedores la responsabilidad de su pago, porque lo promete. La firma debe ser de mano propia del librador, es decir, autgrafa, manuscrita por el librador. La firma esta constituida por el nombre y apellidos del librador, que este debe poner con su rbrica en el cheque. Debe corresponder a la depositada en poder del librado en los registros del banco. El lugar de expedicin. Dispone la fraccin II del artculo 176 de la LTOC, que el cheque debe contener el lugar en que se expide. La designacin del lugar de expedicin tiene importancia: a) en cuanto que los plazos de presentacin para el pago varan segn se trate de cheques pagaderos en el mismo lugar de su expedicin o en lugar diverso; b) consecuentemente, influye en el cmputo de los plazos de revocacin y de prescripcin; c) puede determinar la aplicacin de las leyes extranjeras, respecto a los ttulos expedidos fuera de la repblica. La omisin del lugar de expedicin no produce la nulidad del cheque como tal, porque la ley suple ese requisito mediante presunciones. A falta de indicacin especial se reputara como lugar de expedicin el sealado junto al nombre del librador. Si se indican varios lugares, se entender designado el escrito en primer trmino. La designacin de un lugar de expedicin imposible (Jauja o Marte) equivale a su omisin con al consecuencia de las reglas. Otras menciones. Las formas o esqueletos impresos de cheques contienen, por reglas generales, estas otras menciones: a)el nmero progresivo que les corresponde; b) el nmero de a cuenta de cheques; c) el nombre del librador D) la clase de moneda en que se encuentra constituido el depsito en cuenta de cheques. Estas menciones, que no son en modo alguno esenciales, se explican por necesidades de la prctica bancaria y tienden a dar mayor seguridad y rapidez a los pagos mediante cheques. Los formularios o esqueletos impresos en los cheques. Por virtud de los usos se ha establecido la norma complementaria que establece como requisito formal del cheque e ser expedido en esqueleto impreso. Sin embargo, las ventajas del empleo de formularios impresos, para el librador y, fundamentalmente para el banco, no pueden ser suficientes para justificar la invalidez de los cheques emitidos en otra forma, en perjuicio de sus tenedores. 4. La Naturaleza Jurdica Del Cheque Desde el momento en que aparecieron las primeras regulaciones sobre el cheque, preocup a la doctrina y a la jurisprudencia la determinacin de la naturaleza de este instrumento

jurdico, y aun hoy se hacen esfuerzos para solucionar tan debatido problema. Teora del mandato. La teora del mandato pretende explicar mediante esta institucin del derecho comn la naturaleza jurdica del cheque. El cheque contiene un mandato de pago. El librador da el mandato al librado de pagar una suma determinada de dinero al beneficiario del cheque. Existe en el cheque un contrato de mandato por virtud del cual el librado se obliga a pagar en su nombre y por cuenta del librador la suma de dinero determinada en el cheque a su tenedor legtimo. Esto es, el librado realiza un acto jurdico por cuenta del librador, en virtud del mandato contenido en el cheque. Rocco niega que el cheque es un mandato, porque no es en s mismo un contrato sino un acto jurdico unilateral, perfecto y eficaz jurdicamente aun sin la concurrencia de la voluntad del librado. El cheque mientras no transcurran los plazos de presentacin, es irrevocable. El mandato termina por muerte o interdiccin del mandante. Teora del doble mandato. Ha sido sostenida tambin la teora del doble mandato, que proclama la existencia de un mandato de cobro diferido por el librador al tomador al lado del mandato de pago ya examinado. Segn esta tesis, el tomador al hacer efectivo el cheque, ejecuta el mandato de cobro que le encarga el librador. Se aduce en su contra: a. el tomador al cobrar el cheque obra en inters propio no en inters del librador lo cual no esta de acuerdo con los caracteres de la relacin de mandato. b. El tomador del cheque al revs de lo que sucede con el mandatario, no tiene la obligacin de cumplir el encargo consistente en el cobro del cheque. El tomador cobrara o no segn le plazca, pues es el dominius negotii lo cual no se aviene con tal mandato del librador al tomador del cheque c. El tomador no tiene ninguna accin contra el librado, ni por si ni a nombre del librador, que sera su mandante La teora de la cesin: Predomin en la doctrina francesa. En una primera etapa afirma que la emisin de un cheque implica cesin de la provisin, esto es, la transferencia de la propiedad de los fondos disponibles en poder del librado, con la consiguiente constitucin de un derecho real a favor de tomador sobre dicha provisin al emitir el cheque cede materialmente al tomador los fondos disponibles y la transmisin del cheque produce los mismos efectos que la transmisin real de dichos fondos. Si por la emisin del cheque se produjera realmente la cesin al tomador del crdito que el librador tiene en contra del librado, aquel tendra accin para exigir de este ltimo el importe del cheque: el librado sera deudor del tomador, estara obligado frente a l. El acreedor cedente, salvo pacto en contrario, no est obligado a garantizar la solvencia de deudor. Por su parte, el artculo 391 dispone que salvo pacto en contrario, el cedente de un crdito mercantil responder tan solo de la legitimidad del crdito y de la personalidad con que hizo la cesin. El cedente al transmitir sus derechos contra el deudor cesionario, queda liberado por pago frente a ste ltimo es decir el crdito es cedido por el cedente al cesionario con el propsito de liberarse de una deuda propia. Con la teora de la cesin de crdito queda sin explicacin el hecho de que el librador, aun despus de la emisin del cheque, pueda disponer de la provisin, antes y despus de los plazos de presentacin establecidos por el artculo 181 de la LTOC, independientemente de las responsabilidades en que el librador pueda incurrir por ese hecho.

Si se tratase de una cesin de crdito, el tomador tendra un derecho propio que no podra ser alterado por la situacin jurdica posterior al cedente. En el cheque no sucede porque de acuerdo con el artculo 188 de la LTOC, la declaracin de que el librador se encuentra en estado de suspensin de pagos, de quiebra o de consumo suspende su pago. Teora de la estipulacin a favor de tercero. En los contratos, establece el artculo 1868 del cod. Civ., se pueden hacer estipulaciones a favor de tercero. Al celebrarse un contrato, un contratante puede estipular de otro que este ejecutar determinada prestacin a favor e un tercero, al cual n representa el estipulante sino que ste obra en nombre propio. Teora de la estipulacin a cargo de tercero: Se ha sostenido tambin que entre el librador y el tomador existe un contrato con una estipulacin a cargo de tercero. Trata de evitarse con esta teora la crtica fundamental formulada a la que sostiene la existencia de una estipulacin a favor de tercero, en el sentido de que el librado no asume responsabilidad ni obligacin alguna frente al tomador. Teora de la delegacin: Esta teora sostiene que el cheque contiene una delegacin. Surge como una crtica a las teoras del mandato y la cesin. La delegacin es el acto por virtud del cual una persona pide a otra que acepte como deudor a una tercera que consiente en obligarse frente a ella. Teora de la asignacin: Una parte de la doctrina considera que no debe distinguirse la asignacin de la delegacin ya que en realidad la primera es una especie de la segunda. La asignacin es el acto por el cual una persona de orden a otra de hacer un pago a un tercero. Teora de la autorizacin: Se concibe como una doble autorizacin con base en la voluntad declarada por el autorizante, el autorizado puede hacer un pago al tomador y este puede recibirlo, producindose los efectos jurdicos de ese acto en la esfera jurdica del autorizante. 5. Comentario Final Es muy importante saber todo lo relacionado al cheque ya que es un documento esencial en la sociedad tanto civil como mercantil, ya que se utiliza diariamente en diversas circunstancias y con diversos propsitos. Aunque la mayora de las veces, he conocido gente que hace los cheques postadatados y eso no me parece bien ya que de cierto modo es un arma de doble filo en cuanto a las fechas de cobro y expedicin del mismo. Algunas personas solo ven al cheque como un sustituto del dinero y hacen esperar a quien le pagan , dan un cheque y no tienen los suficientes fondos en ese momento para pagarlos y le piden a la persona que les espere un tiempo y eso no es justo. Creo que si a los cheques les dieran el uso apropiado sern mas provechosos en la sociedad, pero todo el mundo les da poca importancia y la mayora no saben todo acerca de este documento.

Letra de cambio
De Wikipedia, la enciclopedia libre Saltar a: navegacin, bsqueda La letra de cambio es "el ttulo de crdito o de valor formal y completo que contiene una orden incondicionada y abstracta de hacer pagar a su vencimiento al tomador o a

su orden una suma de dinero en un lugar determinado, vinculando solidariamente a todos los que en ella intervienen."1

Contenido
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1 Participantes 2 Caractersticas o 2.1 Mandato puro y simple o 2.2 Nombre del Girado o 2.3 Nombre del Beneficiario o 2.4 Fecha del vencimiento o 2.5 Formas de girar la Letra de Cambio o 2.6 Lugar de pago o 2.7 Firmas en la Letra de Cambio 3 El endoso de la letra de cambio 4 Valuta 5 Letra domiciliada 6 Letra Recomendada 7 Letra Documentada 8 Aceptacin o 8.1 Aceptacin por intervencin 9 La Obligacin Cambiaria 10 Aval 11 El Pago o 11.1 Pago Parcial o 11.2 Pago por Intervencin 12 Protesto 13 La Accin Cambiaria 14 Fuentes 15 Vase tambin 16 Referencias 17 Enlaces externos

[editar] Participantes
Es una orden escrita de una persona (girador) a otra (girado) para que pague una determinada cantidad de dinero en un tiempo futuro (determinado o determinable) a un tercero (beneficiario). Las personas que intervienen son:

El Girador o librador: Da la orden de pago y elabora el documento. El Girado o librado: Acepta la orden de pago firmando el documento comprometindose a pagar. Por lo tanto responsabilizndose, indicando en el mismo, el lugar o domicilio de pago para que el acreedor haga efectivo su cobro. El Beneficiario o tomador: Recibe la suma de dinero en el tiempo sealado.

Un monumento en Medina del Campo indica que la primera letra de cambio, fechada el 2 de julio de 1553 fue girada por Ginaldo Giovanni Battista Stroxxi a Besanon; 2 aunque hay constancia de otras letras anteriores firmadas en la misma Medina, cuyas famosas ferias se remontan a la Edad Media; como la firmada por Eduardo Escaja y Bernaldo de Grimaldo, genoveses de Sevilla, el 3 de noviembre de 1495. Aunque, tambin hay constancia de letras de cambio en el antiguo Egipto.3 Se supone que la primera del mundo fue firmada en Miln el 9 de marzo de 1325. En la Corona de Aragn existen tambin anteriores: una de 7 de septiembre de 1384, girada de Gnova a Barcelona, donde se protest4 y otra entre Valencia y Monzn (Huesca), por la que se giraron cien florines mediante un documento (lletra) fechado en 1371 o en 1376 (ambas fechas son posibles) de Bernat de Codinachs a mosn Manuel d'Entena.5

[editar] Caractersticas
[editar] Mandato puro y simple
La letra posee un mandato de pagar una suma incondicional en moneda nacional o moneda admitida a cotizacin. La suma se debe expresar en nmeros y en palabras, junto en la moneda en que se efectuar el pago. Si se paga en moneda extranjera, se debe indicar el da de pago el equivalente entre las monedas. Este requisito es lo que la distingue de los otros ttulos de crdito

[editar] Nombre del Girado

El documento debe contener los nombres y apellidos de la persona fsica o razn social que deber pagar la obligacin estipulada (girado). Si se posee algn error en el nombre, la letra de cambio queda nula. Si son varias las personas que deben pagar la misma letra, sta se gira contra cualquiera de ellos. El girado no es obligado, sino hasta que acepte la letra de cambio.

[editar] Nombre del Beneficiario

Se debe identificar la persona a quien debe pagarse la letra firmada. Puede ser identificada como una persona o varias personas

[editar] Fecha del vencimiento

El vencimiento corresponde al da en que la letra debe ser pagada. El vencimiento debe ser una fecha posible y real. Existen cuatro tipos de vencimientos:

Letras giradas a da fijo: vencen en el plazo establecido en la letra. Es la forma ms usual de girar letras de cambio porque no hay incertidumbres en cuanto a determinar la oportunidad de pago. Letras libradas a la vista: Letra de cambio que se vuelve pagadera en cuanto acepta la parte obligada a pagar.

Letras giradas a un plazo desde la fecha: vencen el da que se cumpla el plazo sealado. Son aquellas en donde se establece que el vencimiento se da un tiempo contado a partir de la fecha de la letra. Letras libradas a un plazo desde la vista: su vencimiento se determinar a un plazo desde la fecha de la aceptacin o, en su defecto, por la del protesto o declaracin equivalente y, a falta de protesto, el ltimo da para llevarlo a cabo. La aceptacin que no lleve fecha se considerar, siempre frente al aceptante, que ha sido puesta el ltimo da del plazo sealado para su presentacin a la aceptacin. La letra se paga en el tiempo que se fije en la letra, contado a partir de la fecha en que la letra sea vista por el girado.

[editar] Formas de girar la Letra de Cambio

A la propia orden (a la orden del girador)

Cuando un sujeto crea la letra de cambio a favor de l mismo. Una persona debe pagarla al creador de la letra.

A cargo de tercera persona.

Cuando un sujeto crea la letra de cambio para que la pague una persona determinada favor de otra persona. Intervienen tres sujetos: Creador de la letra, Girado (el que debe pagar la letra) y beneficiario (al que le deben pagar la letra)

A cargo del propio Girador.

Cuando un sujeto crea la letra de cambio para pagarla el mismo a otra persona.

[editar] Lugar de pago

La letra debe indicar el lugar en que se debe presentar la letra para pagar, pero si ste falta, la letra se pagar en el lugar designado junto al nombre del librado. Actualmente las Letras se domicilian para su cobro en las entidades bancarias, por lo que el lugar de pago es por domiciliacin bancaria en la mayora de las veces.[cita requerida]

[editar] Firmas en la Letra de Cambio

La firma de aceptacin es obligatoria, ya que se presenta como prueba que la persona que acepta el cobro, por lo cual no se acepta la firma por estampado o mecnicos. Tambin la firma quien libra la letra (girador) y puede estar avalada.

[editar] El endoso de la letra de cambio

En la actualidad dejo de ser una clusula accesoria e inseparable de la letra de cambio, en virtud de la cual el acreedor cambiario pone a otro en su lugar, transfirindole el ttulo con efectos limitados o ilimitados. La letra puede transmitirse por endoso, y sta fue la finalidad inicial de la Letra de Cambio. El endoso debe de ser puro y simple. Toda condicin se tendr por no puesta. Esto segn la ultima normatividad.

Endoso en Blanco: Se plasma la sola firma del endosante, y cualquier tenedor podr llenar en endoso con su nombre o el de un tercero. Endoso en Propiedad: Transmite la propiedad del titulo de crdito. Endoso en Procuracin: Confiere al endosatario las facultades de un mandatario con representacin para cobrar el ttulo judicial o extra judicial. Endoso en Garanta: Constituye un derecho prendario sobre el titulo y conferir al endosatario, adems de los derechos de acreedor prendario, las facultades del endoso en procuracin.

[editar] Valuta
Expresa el motivo por el cual el girado deber pagar. Es una clusula innecesaria que se conserva por tradicin, como reminiscencia de la poca en que la letra de cambio era ttulo concreto, documento probatorio de un contrato de cambio....

[editar] Letra domiciliada

Ordinariamente se seala como lugar de pago el domicilio del girado, pero puede sealarse el domicilio o residencia de un tercero. Esto es lo que se conoce como letra domiciliada, cuyo pago deber hacerse precisamente en el domicilio designado. Si el girador no ha establecido expresamente que el pago lo har precisamente el girado, se entender que deber pagar la letra el tercero cuyo domicilio ha sido designado como lugar de pago, y quien recibe el nombre de domiciliatario. Clases de domiciliacin: La domiciliacin puede ser propia o impropia. Propia: cuando adems del diferente domicilio hay una persona especfica (domiciliatario) diferente del girado para hacer efectivo el pago.- El domiciliatario no es obligado dentro del nexo cambiario.- Impropia: cuando el domicilio de pago es diferente del que posee el girado, pero el pago es realizado por l.-

[editar] Letra Recomendada

Cualquier obligado en la letra puede indicar a una o varias personas, denominados recomendatarios, a quienes deber exigirse la aceptacin o el pago de la letra, en caso de que el girado se niegue a aceptar o a pagar. Esto es lo que se conoce como letra recomendada.

[editar] Letra Documentada

Pueden insertarse en la letra las clusulas documentos contra aceptacin, documentos contra pago o las equivalentes mencionas D/A o D/P. Esto indica que la letra va acompaada de ciertos documentos, los cuales se entregan al girado, previa aceptacin o pago de la letra.

[editar] Aceptacin
La Aceptacin de la letra de cambio es el acto por medio del cual el girado estampa su firma en el documento, manifestando as la voluntad de obligarse cambiariamente a

realizar el pago de la letra. Una vez aceptada la letra, el aceptante se convierte en el principal obligado, y se constituye en deudor cambiario de cualquier tenedor de la letra, incluso del mismo girador.

[editar] Aceptacin por intervencin

Desde los primeros tiempos de la letra de cambio, se estableci la costumbre mercantil de que, si el girado negaba la aceptacin, un tercero, llamado interventor, podra presentarse y aceptar, a fin de salvar la responsabilidad y el buen crdito de alguno o algunos de los obligados en la letra. As surgi la figura jurdica de la aceptacin por intervencin, o por honor. Para que tenga lugar la intervencin es necesario que la letra se proteste por falta de aceptacin. La aceptacion tambien es un caracteristico de la letra de cambio

[editar] La Obligacin Cambiaria

Todo signatario se obliga cambiariamente, por estampar su firma sobre un ttulo de crdito. La obligacin cambiaria es autnoma, en el sentido de que es independiente la obligacin de cada signatario, de toda otra obligacin que conste en el ttulo. No todos los obligados se obligan de la misma forma: una es la obligacin de regreso del girador, y otra la obligacin directa del girador aceptante. La realidad es que el obligado directo est obligado al pago de la letra, y el obligado indirecto responde de que la letra ser pagada. El obligado cambiario es deudor cierto y actual de la prestacin consignada en el ttulo; el responsable es un deudor en potencia, cuya obligacin no podr actualizarse, sino cuando el tenedor haya acudido con el obligado directo a exigir el pago, y haya realizado los actos necesarios para que nazca la accin de regreso, esto es, para que la simple obligacin en potencia se actualice.

[editar] Aval
Artculo principal: Aval

El aval es un acto jurdico cambiario, unilateral, completo y abstracto mediante el cual se garantiza el pago de la letra (maquera chino). En virtud del aval se garantiza en todo o en parte el pago de la letra de cambio. La persona que realiza el pago se llama avalista; aquella por quien se presta el aval recibir el nombre de avalado. El avalista se convierte en deudor solidario junto con el avalado y su obligacin es vlida, aun cuando la obligacin garantizada sea nula...

[editar] El Pago
El pago de la letra debe hacerse contra su entrega. Es esto una consecuencia de la incorporacin; pero no quiere esto decir que el pago hecho sin recoger la letra no sea vlido; y en caso de que as se hiciere, podra oponerse la correspondiente excepcin de pago, como excepcin personal, al tenedor ya pagado que pretendiera volver a cobrar la letra. Si la letra es pagadera a la vista, deber presentarse para su pago dentro de un trmino de un ao a contar de la fecha de la letra.

[editar] Pago Parcial

El tenedor est obligado a recibir un pago parcial de la letra; pero retendr la letra en su poder mientras no se le cubra ntegramente, anotar en el cuerpo de la misma los pagos parciales que reciba, y extender recibo por separado en cada caso. Conservando los derechos contra los dems obligados y contribuyentes al movimiento.

[editar] Pago por Intervencin

Igual que la letra puede ser aceptada por intervencin, puede tambin ser pagada en la misma forma por un interventor, que podr ser un recomendatario, un obligado en la letra, el girado, o un tercero.

[editar] Protesto
El protesto es un acto de naturaleza formal, que sirve para demostrar de manera autntica, que la letra de cambio fue presentada oportunamente para su aceptacin o para su pago. Se practica el protesto por medio de un funcionario que tenga fe pblica (FEDATARIO PUBLICO, no ante un notario pblico) y se levantar contra el girado o los recomendatarios, en caso de falta de aceptacin, y en caso de protesto por falta de pago, contra el girado-aceptante o sus avalista. La sancin por la falta de protesto es la prdida de la accin cambiaria de regreso.

[editar] La Accin Cambiaria

Es la accin ejecutiva derivada de la letra de cambio. La accin cambiaria es directa o de regreso. Ser directa cuando su fundamento sea una obligacin cambiaria directa y de regreso cuando sirva para exigir una obligacin cambiaria de regreso. Consecuentemente ser directa contra el aceptante y sus avalistas y de regreso, contra todos los dems obligados de la letra.

Prescripcin: cambiaria directa prescribe en Mxico en tres aos contados desde la fecha de vencimiento de la letra. La accin cambiaria de regreso prescribe en

tres meses de la fecha de protesto. Aunque existen otras causas que ocasionan la caducidad de la accin cambiaria de regreso como la falta de protesto.

Contenido de la Accin Cambiaria: el tenedor puede reclamar: El importe de la letra; Los intereses moratorios al tipo legal, desde el da del vencimiento; Los gastos de protesto y de los dems gastos legtimos y; El premio de cambio entre la plaza en que debera haberse pagado la letra y la plaza en que se la haga efectiva, ms los gastos de situacin. 'Ejercicio de la Accin Cambiaria: El tenedor de la letra no atendida, puede exigir el pago de cualquiera de los obligados o de todos a la vez. Y lo puede hacer de las siguientes formas: Girando Letra de Resaca o Promoviendo Juicio ejecutivo mercantil.

[editar] Fuentes
cheque, origen y evolucin
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El cheque es uno de los documentos que han evolucionado con gran rapidez, como consecuencia de su combinacin con cuentas bancarias disponibles a la vista. En una palabra, el cheque no tendra la importancia que tiene si los Bancos y otras entidades de crdito no hubieran empleado esta forma de orden de pago para que sus clientes dispusieran de fondos depositados o crdito concedido. Su utilizacin, en la misma forma que en la actual o con muy escasas diferencias, se inicia en Inglaterra hacia 1780. Sin embargo, la primera regulacin como cheque se encuentra en la Ley de 14 de junio de 1865 en Francia. Posteriormente otros pases regularon esta materia (Blgica, 1873; Suiza, 1881; Inglaterra, 1882, etc.). Es sustentada la teora de que el impulso del cheque proviene de la expansin bancaria que tiene lugar en el siglo XIX, por todos aquellos Bancos que no acceden al privilegio de emitir billetes o cuando ste se convierte en monopolio de un solo Banco. Los hechos parecen avalar tal teora, pero, aun sin este estmulo, se hubiera extendido el uso del cheque por las evidentes ventajas que tiene para el pago de muchas transacciones. Si no se ha expandido ms su uso es porque la regulacin del cheque, muy dispar de un pas a otro, no ha encontrado en ninguno una frmula equitativa para asegurar en grado suficiente la calidad del ttulo, pese a la Ley Uniforme. Es en Estados Unidos donde ha tenido un uso ms espectacular, y en las dcadas 60 y 70 el volumen de cheques ha crecido a razn del 7 por ciento anual, si bien este crecimiento hubiera sido todava mayor de no haber surgido otros instrumentos de pago, como consecuencia especialmente de los desarrollos tecnolgicos, y as, por ejemplo, la tarjeta alcanzaba en dicho pas en 1989 un volumen equivalente al 18 por ciento de los cheques. La masificacin del uso de cheques despert bien temprano la necesidad de utilizar medios mecnicos y ms tarde electrnicos para el tratamiento bancario de estas operaciones. Son numerosos los sistemas desarrollados para simplificar y acelerar los procesos sobre estos documentos.