Los Ttulos y Operaciones de Crdito = TOC Definicin Ttulos Crdito Concepto.

- El artculo 5 de la ley general de ttulos y operaciones de crdito nos dice. Son ttulos de crdito los documentos necesarios para ejercitar el derecho literal que en ellos se consigna. CONCEPTO.- Se definen los ttulos de crdito como los documentos necesarios para ejercitar el derecho literal que en ellos se consigna. En los ttulos de crdito, el documento es condicin necesaria y suficiente para atribuir el derecho. La doctrina conoce con el nombre de incorporacin, la relacin existente en los ttulos de crdito entre el derecho y el documento. El derecho consignado en el titulo es autnomo, lo que quiere decir que cada uno de los tenedores del documento tiene un derecho propio, independiente de los anteriores tenedores. Los ttulos de crdito estn destinados a circular, por lo que este debe, ser un elemento de suma importancia. Los ttulos de crdito son una especie dentro del gnero de documentos, por lo que puede decirse que todo titulo de crdito es un documento, pero no todo documento es titulo de crdito. Los ttulos de crdito pueden ser considerados bajo estos tres aspectos: a) Los ttulos de crdito como actos de comercio: El artculo 1o. De la LTOC (Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito) dispone que la emisin, expedicin, endoso, aval o aceptacin de ttulos de crdito, y las dems operaciones que en ellos se consignen, son actos de comercio. Por su parte, el artculo 75 del Cdigo de comercio considera actos de comercio: los cheques, letras de cambio, valores u otros ttulos a la orden o al portador. En todos estos casos, la calificacin mercantil del acto es estrictamente objetiva, con independencia de la calidad de la persona que lo realiza. As, tan acta de comercio ser el libramiento de un cheque, si es hecho por un comerciante, como si lo realiza quien no tenga ese carcter. b) Los ttulos de crdito como cosas mercantiles: El artculo 1o. De la LTOC establece que son cosas mercantiles los ttulos de crdito. Pero se ha dicho que se diferencian de todas las dems cosas mercantiles en que aquellos, son documentos; es decir, medios reales de representacin grfica de hechos. Tiene adems, el carcter de cosas muebles, en los trminos de nuestra legislacin comn. c) Los ttulos de crdito como documentos: La ley y la doctrina consideran que los ttulos de crdito son documentos. Pero lo son de una naturaleza especial. Existen los documentos meramente probatorios, cuya funcin consiste en demostrar en forma grfica la existencia de alguna relacin jurdica, misma que, a falta de tales documentos, podr ser probada por cualquier otro medio admisible en derecho.

Por otra parte, encontramos los documentos llamados constitutivos que son aquellos indispensables para el nacimiento de un derecho. Esto es, se dice que un documento es constitutivo cuando la ley lo considera necesario, indispensable, para que determinado derecho exista. Es decir sin el documento no existir el derecho, no nacer el derecho.

Por lo tanto, los ttulos de crdito son documentos constitutivos, porque sin el documento no existe el derecho; pero, adems, el documento es necesario para el ejercicio del derecho, y por ello se hable de documentos dispositivos. Es este sentido puede decirse que el documento es necesario para el nacimiento, para el ejercicio y para la transmisin del derecho, por lo que con razn se habla de documentos dispositivos. Caractersticas Ttulos Crdito Incorporacin: Elemento ms importante. Es la ficcin legal, mediante la cual un trozo de papel deja de serlo y adquiere un rango jurdico superior al que tiene materialmente, al convertirse en un derecho patrimonial de cobro porque as es calificado y tratado por la ley. Reglas: a) El tenedor del ttulo tiene la obligacin de exhibirlo para ejercitar el derecho que en l se consigna (17 LGTOC) b) El pago debe hacerse contra su entrega (129) c) La reivindicacin de las mercancas representadas, slo podr hacerse mediante la reivindicacin del ttulo mismo (19) d) El secuestro sobre el derecho o las mercancas consignadas en el ttulo no suerte efectos si no comprende el secuestro del ttulo mismo (20) e) La transmisin del ttulo implica el traspaso del derecho principal, los intereses, dividendos cados, garantas y dems derechos accesorios (18) Legitimacin. La tiene la persona que puede cobrar el ttulo, es la propietaria. Si el documento es al portador, ser el que lo detenta, salvo que lo detente de mala fe. El documento se transmite por endoso. Literalidad. El beneficiario del ttulo de crdito no puede exigir al deudor nada que no est previsto en su texto. Debe ser concreto si no es un contrato. Lmites a la literalidad:

a) El beneficiario no puede cobrar el documento antes del vencimiento consignado en el ttulo (127) b) No puede cobrar, una cantidad superior a la consignada (167) c) Cuando se pague slo parte de la cantidad consignada, retendr el documento, pero disminuir textualmente el monto en el tanto pagado (17 y 130) porque no hay mas deuda que la que aparece insertada en el texto. Autonoma. Desprecio que el derecho muestra por las causas y motivos que concurren en la expedicin de un ttulo de crdito. An cuando entren en circulacin an en contra de la voluntad del suscriptor, deben pagarse. Circulacin. Los ttulos estn destinados a circular. Se puede restringir su circulacin no negociable o no a la orden. Solo existen dos tipos de ttulos de crdito, aquellos cuya circulacin est limitada voluntaria o legalmente, y todos los dems. Clasificacin Ttulos Crdito Segn su circulacin Es la principal clasificacin. Segn la forma de transmitirse los Ttulos de Crdito se clasifican de la siguiente forma: Ttulos nominativos: Son ttulos nominativos, tambin llamados directos, aquellos que tienen una circulacin restringida, porque designan a una persona como titular, y que para ser transmitidos, necesitan el endoso del titular y la cooperacin del obligado en el ttulo, el que deber llevar un registro de los ttulos emitidos; y el emitente slo reconocer como titular a quien aparezca a la vez como tal, en el ttulo mismo y en el registro que el emisor lleve. Ttulos a la orden: Son ttulos a la orden aquellos que, estando expedidos a favor de determinada persona, se trasmiten por medio del endoso y de la entrega misma del documento. Puede ser que siendo el ttulo a la orden por su naturaleza, algn tenedor desee que el ttulo ya no sea transmitido por endoso y entonces podr inscribir en el documento las clusulas No a la orden no negociable u otra equivalente. Ttulos al Portador: Son aquellos que se trasmiten cambiariamente por la sola tradicin, y cuya simple tenencia produce el efecto de legitimar al poseedor. Segn la naturaleza del emisor Ttulos de deuda privada (el suscriptor del ttulo es una persona de derecho pblico, entidad central o descentralizada (empresas paraestatales o sociedades de participacin estatal mayoritaria)

Ttulos de deuda pblica. (El suscriptor es una persona fsica o moral regulada por el derecho privado o incluso por una sociedad de participacin estatal minoritaria.) Segn la forma de identificacin del beneficiario Ttulos al portador (nombre del titular pertenece al anonimato, no se identifica al dueo del derecho) Ttulos a la orden (el nombre del tenedor y beneficiario siempre debe aparecer escrito. Carecen de lmites para circular, se pueden endosar libremente Ttulos nominativos (el nombre del tenedor y beneficiario siempre debe aparecer, pero no pueden ser endosados y su titular es el nico que los podr cobrar o hacer valer. Segn su objeto Este criterio atiende al objeto, es decir, al derecho incorporado en el ttulo de crdito. Segn ste criterio podemos clasificar los ttulos en Personales, Obligacionales o Reales: Ttulos Personales: tambin llamados corporativos, que son aquellos cuyo objeto principal no es un derecho de crdito, sino la facultad de atribuir a su tenedor una calidad personal de miembro de una sociedad. De tal calidad derivan derechos de diversas clases: polticos, patrimoniales, etc. Ttulos Obligacionales: o ttulos de crdito propiamente dichos, que son aquellos cuyo objeto principal, es un derecho de crdito y, en consecuencia atribuyen a su titular accin para exigir el pago de las obligaciones a cargo de los suscriptores. Ttulos Reales: de tradicin o representativos, que son aquellos cuyo objeto principal no consiste en un derecho de crdito, sino en un derecho real sobre la mercanca amparada por el ttulo. Por esto se dice que representan mercancas. Segn el Derecho Incorporado, ttulo representativo De dinero De mercancas De derechos inmobiliarios (certificados fiduciarios de participacin)

De derechos corporativos (derechos para participar en la conduccin de la entidad emisora; acciones y obligaciones societarias De prstamos colectivos (representan la parte simtrica de un crdito colectivo soportado en ttulos idnticos y seriales emitidos por la deudora, los cuales facultan a cada tenedor a rescatar el monto del ttulo ms el inters ofrecido y en caso de impago, ejecutar la garanta ofrecida en la emisin, garanta que se conoca desde su emisin. Ttulos representados en otros ttulos. (Es lo que permite que cada uno de los derechos consignados individualmente en los ttulos representativos (a veces miles) no se tengan que exhibir por separado para hacerse valer, pues los hace converger a todos en uno solo. Constancias de depsito de los miles de papeles que operan en Bolsa que emite el INDEVAL, los ttulos representativos de las acciones de la annima. Los ttulos de crdito ms importantes del derecho mexicano 1. Letra de cambio (67169) 2. Pagar (170- 174) 3. Cheque (175196) 4. Obligacin societaria (208228) 5. Certificados de participacin (228228 v) 6. Certificado de vivienda (228 a bis) 7. Certificado de depsito y bono de prenda (229251) 8. Acciones societarias (111141 Ley general de sociedades mercantiles) 9. Cupn de dividendos (127 LGSM) 10. Bonos agrcolas de caja 11. Bonos hipotecarios rurales 12. Cdulas hipotecarias rurales

13. Conocimiento de embarque 14. Cdulas hipotecarias navales 15. Certificados de aportacin patrimonial (11- 19, 3233 y varias Ley de Instituciones de Crdito) 16. Bonos Bancarios y cupones (46, 47 y 63 LIC) 17. Obligaciones subordinadas y cupones (46, 47 y 64 LIC) 18. Libreta de ahorro 46, 47, 56, 57, 59, 60 LIC) 19. Certificados de depsito a plazo (62 LIC) El Endoso Ttulos Crdito Una de las caractersticas de los ttulos de crdito es que estn destinados a circular. Para que un titulo nominativo o a la orden circule es necesario endosarlo para que pueda ser transmitido de una persona a otra. El Endoso es una clusula accesoria e inseparable del ttulo de crdito, en virtud de la cual el acreedor cambiario pone a otro en su lugar, transfirindole el ttulo con efectos limitados o ilimitados. Naturaleza jurdica. La naturaleza jurdica del endoso es precisamente la transferencia de derechos en forma originaria y autnoma, la legitimacin al endosatario como acreedor cambiario y la funcin de garanta: el endosante garantiza la aceptacin y el pago. Personas que intervienen en el endoso: ENDOSANTE: Es la persona que transmite el titulo a otra persona. ENDOSATARIO: Es la persona a quien se le transmite el documento. TIPOS DE ENDOSOS Endoso en propiedad: El endoso en propiedad es el ms utilizado y es el que transmite la propiedad del ttulo y todos los derechos que el documento representa. Como en todas las clases de endoso es necesaria la entrega material del ttulo o documento para que la operacin se complete. Endoso en procuracin o al cobro: El endoso en Procuracin o al Cobro contiene las clusulas en procuracin o al cobro y otra equivalente. Esta clase de endoso no transfiere la propiedad del ttulo, nicamente da facultades al endosatario para presentar el documento para su acepcin, o bien, para

gestionar o tramitar su cobro extrajudicialmente o por la va judicial si fuera necesario. Esta clase de endoso se utiliza cuando el beneficiario no ha logrado efectuar el cobro de un documento, entonces lo endosa en procuracin a la orden de un licenciado para que este se encargue de su cobro extrajudicial o por la va judicial mediante una demanda en contra del deudor. Endoso en garanta o en prenda: El endoso con las clusulas en garanta, en prenda u otra equivalente, tampoco transmite la propiedad del ttulo, solo atribuye al endosatario todos los derechos y obligaciones de un acreedor prendario respecto del ttulo endosado y de todos los derechos que represente el mismo documento. Endoso en Blanco: La falta de determinacin del tipo de endoso se encuentra tipificado en la Ley como un endoso en blanco y, para todos los efectos legales, presupone un endoso en propiedad. DATOS QUE DEBER CONTENER EL ENDOSO Los siguientes datos sern los que deber contener un endoso, cualquiera que sea la clase de endoso de que se trate: 1. Nombre del endosatario. 2. Clase de endoso. 3. Lugar y fecha del endoso. 4. Nombre y firma del endosante o de la persona que suscriba el endoso a su nombre. De todos los datos anteriores, resulta indispensable la firma del endosante, pues sin esta, el endoso no tendr ninguna validez, cualquiera que sea la clase de endoso de que se trate. En caso de no mencionar la clase de endoso de que se trata, se entender que el endoso se hizo en propiedad. Si en el endoso se omite el nombre del endosatario, una vez endosado el titulo queda al portador, ya que al no mencionar el nombre del nuevo beneficiario, este puede ser el que lo porte. El endoso debe hacerse constar en el mismo ttulo, generalmente en el reverso, o bien, en hoja que se le adhiera. CESIN ORDINARIA El endoso luego del vencimiento Por ltimo, el Cdigo establece que el endoso posterior al vencimiento produce los mismos efectos que un endoso anterior salvo dos casos de excepcin: a) el realizado despus del protesto por falta de pago; b) el realizado una vez de expirado el plazo para levantar el protesto. En estos caso, el endoso surte los efectos de una sesin ordinaria, es decir, la responsabilidad del endosante no es la de un garante solidario sino la que el Cdigo Civil establece para el cedente de una obligacin. As, a travs de la sesin ordinaria todos los cesionarios, hasta el ltimo inclusive, quedan expuestos a cuantas excepciones sean invocables contra los cesionarios precedentes. A su vez, el

endosatario adquiere todos los derechos del ttulo, pero no en forma originaria sino derivadamente, y le sern oponibles por el deudor las excepciones que tuviera contra l cedente. Entre nosotros no tiene aplicacin el Art.428 porque los formularios llevan la frase sin protesto. En las letras que vienen del exterior no va esta frase y entonces s es aplicable lo expuesto. El Aval Ttulos Crdito El Aval es la garanta que se ofrece sobre el pago total o parcial de una letra de cambio. Se trata de un instrumento por el cual el tercero (avalista,) se compromete a cubrir el pago del monto del ttulo de crdito y sus intereses, en el caso de que el deudor original (avalado) no cumpliere con lo que le corresponde. En estricto derecho la figura del aval slo se aplica respecto a los ttulos de crdito, aun cuando en lo coloquial se entiende cuando cualquier tercero apoya el actuar de una persona. Normalmente, quien quiere recibir un prstamo necesita alguien que le avale si suscribe algn ttulo de crdito. Es decir, necesita demostrar al banco o a la entidad que le presta el dinero que, en caso de que no pueda devolver el prstamo en los pagos acordados, dicha entidad podr requerir el pago y an rematar los bienes tanto del avalado como del avalista para cubrir el resto del prstamo que no haya sido devuelto. La Letra De Cambio y el Pagare como Ttulos Crdito LA LETRA DE CAMBIO La letra de cambio, denominada en nuestro pas giro, es un documento mercantil que contiene una promesa u obligacin de pagar una determinada cantidad de dinero a una convenida fecha de vencimiento. Y constituye una orden escrita, mediante el cual una persona llamada Librador, manda a pagar a su orden o a la otra persona llamada Tomador o Beneficiario, una cantidad determinada, en una cierta fecha, a una tercera persona llamada Librado. PERSONAS QUE INTERVIENEN EN UNA LETRA DE CAMBIO El Librado o girado: la persona a la que se da la orden de pago (quien debe pagar), es el destinatario de la orden dada por el librador. El Cdigo de Comercio requiere que en la Letra de Cambio se diga el nombre del Librado, es decir, el nombre del que debe pagar (Art. 410, Ord. 3).

El Librador o Girador: la persona que ordena hacer el pago. En el Cdigo de Comercio se exige que la letra de cambio lleve su firma (Art. 410, Ord. 3). El Beneficiario o Tomador: es aquel a cuya orden debe hacerse el pago de la suma ordenada por el Librador. Es necesario que en la letra se indique el nombre del beneficiario o tomador; en nuestro derecho no es vlida la Letra al Portador, es imprescindible expresar el nombre de una persona como beneficiaria (Art. 410, Ord. 6) El Fiador o Avalista: la persona que garantiza el pago de la letra. PARTE LEGAL La Letra de Cambio debe contener los siguientes requisitos como indispensables (Artculo 410 del Cdigo de Comercio): La denominacin de Letra de Cambio inserta en el mismo texto del Ttulo y expresado en el mismo idioma empleado en la redaccin del documento. La orden pura y simple de pagar una suma determinada. Nombre del que debe pagar (Librado). Indicacin de la fecha de vencimiento. Lugar donde el pago debe efectuarse. Nombre de la persona a cuyo cargo debe efectuarse el pago (Beneficiario o Tomador). Fecha y lugar donde se emiti la letra. La firma del que gira la letra (Librador). Art. 411: La letra de cambio cuyo vencimiento no est indicado, se considera pagadero a la vista. Art. 412: La letra de cambio puede ser a la orden del mismo librador. Librada contra el librado mismo. Librada por cuenta de un tercero. La letra de cambio cuyo valor aparece escrito a la vez en letras y en guarismos, tiene, en caso de diferencia, el valor de la cantidad menor.

Art. 415 La letra de cambio cuyo valor aparece escrito ms de una vez, nicamente en letras, o nicamente en guarismos, tiene, en caso de diferencia, el valor de la cantidad menor. EL PAGAR Es un ttulo valor o instrumento financiero muy similar a la letra de cambio y se usa, principalmente para obtener recursos financieros. Documento escrito mediante el cual una persona se compromete a pagar a otra persona o a su orden una determinada cantidad de dinero en una fecha acordada previamente. Los pagars pueden ser al portador o endosables, es decir, que se pueden transmitir a un tercero. Los pagars pueden emitirlos individuos particulares, empresas o el Estado; aunque este instrumento de crdito se suele usar entre banqueros y compaas de financiamiento, en las relaciones con sus clientes cuando precisan efectivo para operaciones, generalmente a corto o mediano plazo. PERSONAS QUE INTERVIENEN EN EL PAGAR Librador: es quien se compromete a pagar la suma de dinero, a la vista o en una fecha futura fija o determinable. El beneficiario o tenedor: es aquel a cuya orden debe hacerse el pago de la suma de dinero estipulada en el pagar. El Fiador o Avalista: la persona que garantiza el pago del pagar. PARTE LEGAL A continuacin se presentan algunos artculos del Cdigo de Comercio Venezolano, que hacen referencia al pagar: Art. 486: Los pagars o vales entre comerciantes o por actos de comercio de parte del obligado, deben contener: la fecha, la cantidad en nmero y letras, la poca de su pago, la persona a quien o a cuya orden deber pagarse, la expresin si son por valor recibido y en qu especie o por valor en cuenta. Art. 487: Son aplicables los pagars a la orden, a que se refiere el artculo anterior, las disposiciones acerca de la letra de cambio sobre: los plazos en que se vencen; el endoso; los trminos para la presentacin, cobro o protesto; el aval; el pago; el pago por intervencin; el protesto; la prescripcin. Como se puede apreciar, el Art. 487 del C.C. claramente especifica que el pagar en algunos de sus aspectos es un documento muy similar a la letra de cambio.

Art. 488: El portador de un pagar protestado por falta de pago tiene derecho a cobrar a los responsables: el valor de la obligacin; los intereses desde la fecha del protesto; los gastos del protesto; los intereses de stos desde la demanda judicial; los gastos judiciales que hubiese desembolsado. Un pagar es un documento por pagar para el librador y un documento por cobrar para el tenedor, a su debido tiempo. Diferencias Entre Letra De Cambio Y Pagare Entre la letra de cambio y el pagar, son muy pocas las diferencias que entre ellas existen, ya que incluso segn la legislacin venezolana, el art. 487 del Cdigo de Comercio, establece que las mismas disposiciones para las letras de cambio son aplicables al pagar; sin embargo, hemos encontrado dos diferencias, a saber: Titulo Cambiario Con 3 elementos personales (Girador, Tomador, y Beneficiario) Es una orden de pago que implica un accin de regreso para el girador. No Genera Intereses LETRA DE CAMBIO PAGARE Es un documento. Es una promesa de pago hecha por escrito. Es un documento legal que se lleva a cabo entre comerciantes. Es un documento legal entre comerciantes y una entidad bancaria o compaa de financiamiento. UBICACIN EN EL BALANCE GENERAL LETRA DE CAMBIO: Si el librado es la empresa, deber registrase en el pasivo, especficamente en el pasivo circulante, con la cuenta efectos por pagar. Ahora bien, si el beneficiario o tomador es la empresa, deber colocarse en el activo, especficamente en el activo circulante, con la cuenta efectos por cobrar. PAGARE:

Si el librado es la empresa, deber registrase en el pasivo, especficamente en el pasivo circulante, con la cuenta pagar por pagar. Ahora bien, si el beneficiario o tomador es la empresa, deber colocarse en el activo, especficamente en el activo circulante, con la cuenta pagar por cobrar. Pagar Titulo Cambiario Con 2 elementos (Suscriptor y beneficiario) Contiene una Orden de pago que implica la obligacin directa de la promesa de pago Estipula Intereses EJEMPLO DE LETRA DE CAMBIO Wilmeida Ochoteco, adquiere mobiliario por un monto de $ 1500,000.00 en Tiendas El Faro ubicada en Maracay, Quintana Roo, el da 15102010, y firma dos letras de cambio, pagaderos en dos meses, la 1/2 $ 765,000.00 y la 2/2 por $ 757,500.00 con intereses al 12% anual. El asiento contable sera el siguiente: Fecha 151010 Descripcin Mobiliario Intereses gastos Letra de Cambio EJEMPLO DE PAGAR Keimar Acosta, solicita un pagar en el Banco BBV por $ 1000,000.00, en fecha 30102010, pagadera en 90 das, con una tasa de inters del 12% anual, y el banco le deposita el neto en su cuenta de ahorros No. 0213698E, una vez deducido los intereses y los gastos bancarios por $ 2500.00. Fecha 301010 Descripcin Banco Provincial Cta. Ahorros 2,500.00 40,000.00 1000,000.00 Debe 957,500.00 Haber Debe 1500,000.00 22,500.00 1522,500.00 Haber

Gastos Bancarios Intereses prepagados Pagar por pagar CONCLUSIONES

Tanto la Letra de Cambio como el Pagar son documentos de crdito de mucha importancia para realizar las transacciones legales en cualquier pas. Una letra de cambio o pagar pasan a formar parte de los Efectos a Cobrar o Efectos a Pagar, segn sea el caso, del Balance General y para lo cual tienen una forma muy especfica de presentacin, al momento de realizarse la transaccin, cuando son enviados al cobro o al descuento o cuando son simplemente cancelados. Estos documentos de crdito son mucha importancia ya que los mismos conforman una garanta de recuperacin del valor de la prestacin de un servicio o de la venta de algn bien, ya sea mueble o inmueble; puesto que mediante su emisin, el tomador puede recurrir a fuentes legales establecidas, como ya se dijo en el Cdigo de Comercio, para hacer efectivo su pago. Los efectos a cobrar pueden ser enviados al cobro o al descuento y segn sea el caso su presentacin en el Balance General ser diferente. El Cheque Ttulos Crdito CHEQUE Cheque Documento literal que contiene -Orden incondicional de pago -Dada por una persona (Librador) -A una Institucin de crdito (Librado) -De pagar a la vista -A un tercero o al portador (Beneficiario), Una cantidad de dinero. REQUISITOS PARA EL LIBRAMIENTO -Solo se libra contra una institucin de crdito -Solo puede librar la persona que tenga celebrado un contrato de depsito de dinero a la vista en cuenta corriente de cheques, con el banco librado -Solo se puede librar cuando el librador tenga fondos suficientes en su cuenta.

REQUISITOS DEL CHEQUE -Mencin de ser cheque insertada en el documento -Lugar y Fecha de Expedicin -Orden incondicional de pagar una suma determinada de dinero -Nombre del librado -Lugar del pago y -Firma del librador. TIPOS DE CHEQUE CRUZADO: Cheque nominativo cruzado en su adverso por dos lneas paralelas las cuales indican que ese cheque slo puede ser cobrado por otra institucin de crdito. Cruzamiento General. Entre lneas no se anota la denominacin de ninguna institucin de crdito y puede depositarse en cualquier banco. Cruzamiento Especial. Entre lneas va el nombre de una institucin de crdito y solo puede cobrarse por sta. PARA ABONO EN CUENTA. Cheque nominativo en el que se anota dicha clusula, que prohbe al banco el cheque en efectivo y solo puede recibirlo para abono en cuenta. El cheque no es negociable a partir de la insercin de la clusula CERTIFICADO El librador de un cheque nominativo le solicita al banco librado, al momento de expedir el cheque que lo certifique, declarando que existen fondos suficientes para cubrir el importe.

Es una anotacin del banco en el cheque, firma o por los autorizados para ello No es negociable, solo puede endosarse a una institucin de crdito para su cobr. DE CAJA Instrumento de pago de mayor para beneficiario respecto a la existencia de fondos .-solo la puede expedir una institucin de crdito a su propio cargo -Nominativo y no negociable DE VIAJERO Igual que un cheque nominativo. Emitido por la oficina matriz de un banco a su propio cargo y luego es vendido por sucursales. Agencias del banco DE VENTANILLA Cheque de emergencia puesto al servicio de los clientes del banco Cuando necesita retirar fondos una cuenta habiente de su cuenta y no tiene chequera la sucursal libra un cheque de ventanilla para prestrselo. POSTFECHADOS Se inserta una fecha posterior a la que se libra, pretendiendo acentuar al tomador que no habr fondos si no hasta ese da que aparece en el texto. GIRO BANCARIO Orden de pago de sucursal a sucursal o sucursal corresponsal de pagar a una persona en otro lugar. PLAZOS DE PRESENTACION PARA PAGO: Dentro de 15 das a partir de su fecha si son pagaderos en el mismo lugar de expedicin Dentro de 1 mes si es expedido y pagadero en diversos lugares del territorio nacional

Dentro de 3 meses, si fue expedido en el extranjero y pagadero en territorio nacional Dentro de 3 meses, si es expedido en territorio nacional y pagadero en el extranjero El Conocimiento De Embarque Es el recibo que prueba el embarque de la mercanca. Sin este ttulo no se puede retirar la mercanca en el lugar de destino. De acuerdo al medio de transporte toma el nombre especfico (Conocimiento de embarque martimo o Bill of Lading o conocimiento de embarque areo Airwail, gua area, si es por va area). El conocimiento de embarque es el documento por medio del cual se instrumenta el contrato de transporte de mercaderas por agua. Es el equivalente a la carta de porte en el transporte areo o terrestre. El conocimiento debe ser entregado por el transportador, capitn o agente martimo, al cargador, contra la devolucin de los recibos provisionales. El Certificado de depsito y Bono en Prenda La Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito. Ttulo primero de los ttulos de crdito Captulo VI del certificado de depsito y del bono de prenda Articulo 231 Tanto el certificado de depsito como el bono de prenda, debern contener: I.- La mencin de ser certificado de depsito y bono de prenda respectivamente; II.- La designacin y la firma del almacn; III.- El lugar del depsito; IV.- La fecha de expedicin del ttulo; V.- El numero de orden, que deber ser igual para el certificado de depsito y para el bono o bonos de prenda relativos, y el numero progresivo de estos, cuando se expidan varios en relacin con un solo certificado;

VI.- La mencin de haber sido constituido el depsito con designacin individual o genrica de las mercancas o efectos respectivos; VII.- La especificacin de las mercancas o bienes depositados, con mencin de su naturaleza, calidad y cantidad y de las dems circunstancias que sirvan para su identificacin; VIII.- El plazo sealado para el depsito; IX.- El nombre del depositante; X.- La mencin de estar o no sujetos los bienes o mercancas materia del depsito al pago de derechos, impuestos o responsabilidades fiscales, y cuando para la constitucin del depsito sea previo el formar la liquidacin de tales derechos, nota de esa liquidacin; XI.- La mencin de estar o no asegurados los bienes o mercancas depositados y del importe del seguro, en su caso; XII.- La mencin de los adeudos o de las tarifas a favor del almacn o, en su caso, la mencin de no existir tales adeudos. El bono de prende deber contener, adems: I.- El nombre del tomador del bono; II.- El importe del crdito que el bono representa; III.- El tipo de inters pactado; IV.- La fecha del vencimiento, que no podr ser posterior a la fecha en que concluya el depsito; V.- La firma del tenedor del certificado que negocie el bono por primera vez; VI.- La mencin, suscrita por el almacn o por la institucin de crdito que intervenga en la primera negociacin del bono, de haberse hecho la anotacin respectiva en el certificado de depsito. Cuando el bono de prenda no indique el monto del crdito que el bono representa, se entender que este afecta todo el valor de los bienes depositados a favor del tenedor de buena fe, salvo el derecho del tenedor del certificado de depsito, para repetir por el exceso que reciba el tenedor del bono sobre el importe real de su crdito.

Cuando no se indique el tipo de inters, se presumir que el bono ha sido descontado. El bono de prenda solo podr ser negociado por primera vez separadamente del certificado de depsito con intervencin del almacn que haya expedido los documentos, o de una Institucin de Crdito. Al negociarse el bono por primera vez debern llevarse en el los requisitos a que se refieren las fracciones I a VI del Articulo 232, si se trata de un solo bono, o los requisitos a que se refieren las fracciones I, V y VI del Articulo citado, en caso de bonos mltiples. Las anotaciones a que este articulo se refiere, debern ser suscritas por el tenedor del certificado y por el almacn o por la institucin de crdito que en ellas intervengan y que sern responsables de los daos y perjuicios causados por las omisiones o inexactitudes en que incurran. La Institucin de Crdito que intervengan en la emisin del bono, deber dar aviso de su intervencin, por escrito, al almacn que hubiere expedido el documento. El Crdito CREDITO: es igual a confianza El crdito es el cambio de un bien presente por una promesa de pago El crdito le permite obtener un bien desembolsando poco o nada de dinero propio y pagar por ese bien en determinado plazo. Hoy en da, casi todos usamos crdito de una forma u otra. El crdito abierto se extiende de forma continua, pero generalmente con un lmite en cuanto a la cantidad que se puede tomar en prstamo. Suele denominarse crdito renovable porque a medida que usted paga el saldo adeudado, puede volver a disponer de ms crdito hasta cierto lmite para utilizarlo en el futuro. Las tarjetas de crdito, como VISA y Mster Card, son un claro ejemplo de crdito abierto. El crdito cerrado es un prstamo limitado que se extiende por nica vez (como un prstamo automotor o un prstamo personal). Aunque an tenga una buena relacin con el prestamista despus de saldar la deuda, deber volver a calificar cada vez que solicite otro prstamo. Las Operaciones De Crdito OPERACIONES DE CRDITO. GENERALIDADES DE LAS OPERACIONES DE CRDITO Y BANCARIAS LGTOC. Se llaman operaciones de crdito en sentido amplio a todas las operaciones reguladas por la LGTOC, mientras que en sentido estricto son solo aquellas que implican una apertura de crdito.

Las operaciones bancarias, son aquellas que no estn reguladas en la LGTOC, sino en la Ley de Instituciones de Crdito, sin embargo los bancos efectan las operaciones que estn reguladas en la LGTOC. Una operacin de crdito es bancaria, cuando en la operacin interviene una institucin de crdito, es decir un banco. V.gr. El descuento en crdito de libros, es una operacin que slo la pueden realizar los bancos. Asimismo, los bancos realizan 3 tipos de operaciones bancarias, mismas que se encuentran en el artculo 30 de la LIC. 1.- Operaciones bancarias pasivas.- Son todas aquellas que implican para la institucin de crdito, la creacin de un pasivo en su contra mismo que le permite la captacin de recursos. V.gr. Operaciones de depsito, toda vez que les crea un pasivo al banco, este debe ese dinero a sus depositantes. 2.- Operaciones activas.- Son aquellas que le crean un activo al banco y las utiliza como medio para colocar recursos y prstamos de dinero. V.gr. Apertura de crdito. Es menester comentar que el banco tiene una funcin de intermediador, entre los acreedores que depositan su dinero y los deudores a quienes se les otorgan prstamos. 3.- Operaciones neutras.- El banco en este caso, presta un servicio cuando acta como fiduciario, servicio de caja de seguridad, servicio de cobranzas, etctera. DEPSITO MERCANTIL. De conformidad con la teora del acto de comercio el depsito ser mercantil cuando el objeto, el sujeto o el fin, lleven determinadas caractersticas. Al respecto el artculo 332 del C. Co. establece estatuye que se estima mercantil el depsito si las cosas depositadas son objeto de comercio o si se hace a consecuencia de una operacin mercantil. Por su parte y supletoriamente hablando, el concepto depsito lo proporciona el enunciado del artculo 2516 del C. C., al establecer que es un contrato por el cual el depositario se obliga hacia el depositante a recibir la cosa, mueble o inmueble que aqul le confa, y a guardarla para restituirla cuando la pida el depositante. A mayor abundamiento, la LGTOC de los artculos 267 a 287, regula tres tipos de depsito, a saber:

Depsito bancario de dinero. Depsito bancario de ttulos. Depsito de mercancas en almacenes generales de depsito. Los dos primeros tipos de depsito, nicamente los pueden realizar los bancos. 1. DEPSITO BANCARIO DE DINERO. El depsito bancario de dinero puede ser regular o irregular. Es regular, cuando el depositario tiene la obligacin de devolver la misma cosa. Es irregular, cuando se transfiere la propiedad y el depositario solo tiene la obligacin de devolver otro tanto de la misma especie. El depsito bancario de dinero irregular, lo previene el artculo 267 LGTOC y estatuye que el depsito de una suma determinada de dinero en moneda nacional o en divisas o en monedas extranjeras, transfiere la propiedad al depositario y lo obliga a restituir la suma depositada en la misma especie, salvo lo dispuesto en el artculo 268 de la misma ley. De conformidad con el artculo 268 de la citada ley, excepcionalmente cabe el depsito regular, el cual consiste en constituirlo en caja, saco o sobre cerrado, sin transferir la propiedad al depositario y su retiro quedar sujeto a los trminos y condiciones que en el contrato mismo se hayan sealado. El depsito bancario de dinero puede efectuarse de diversas maneras, a saber: 1. Mediante una cuenta de cheques.- En este caso, se rige por el contrato de cheque que se suscribe con el banco, es retirable el depsito a la vista, para lo cual se dispone mediante el libramiento de cheques. Asimismo, se pueden realizar remesas (re depsitos), mediante depsitos que se efecten amparados por relaciones en las que se describa el efectivo o el documento depositado (ficha de depsito). 2. Depsito a plazo fijo; slo se puede retirar una vez vencido el plazo, este tipo de depsito est amparado por un documento que entrega el banco y que puede tener dos naturalezas distintas, mediante la entrega de una constancia del depsito que solo es un medio de prueba y no un ttulo de crdito, o bien, mediante la entrega de un certificado de depsito bancario de dinero. (CEDE). 3. Depsito retirable previo aviso. En la prctica se encuentra en desuso. Se sustituye por los depsitos a das preestablecidos. Se preestablece en qu das se va a retirar el dinero.

4. Depsito en cuentas de ahorro; es un depsito a la vista (se puede retirar en cualquier momento), los depsitos y retiros se consignan en una libreta entregada por el banco. (V. gr. El libretn BBV) o mediante procedimientos electrnicos de una tarjeta de ahorro. En los depsitos se pueden pactar intereses que, de acuerdo con el artculo 273 de la LGTOC, stos empiezan a generarse desde el da posterior del depsito y hasta el da anterior al retiro, pero en la prctica no es as. 2.- DEPSITO BANCARIO DE TTULOS. En precio el depsito es regular, una persona entrega ttulos de crdito para su guarda y custodia a una institucin de crdito y sta se obliga a guardarlos y entregarlos al depositante, sin embargo se puede pactar que sta disponga de ellos con la obligacin de restituir otros tantos de la misma especie. (Artculo 276 LGTOC). El precio por el depsito es regular, salvo pacto en contrario. El depsito bancario de ttulo puede ser de dos tipos. a).- Depsito bancario de ttulos simple: El banco depositario se obliga a la guarda y conservacin fsica de los mismos. b).- Depsito bancario en administracin.- El banco, adems de la custodia y conservacin fsica de los ttulos, se encuentra obligado a ejercitar los derechos incorporados en los mismos, por cuenta del depositante. Artculo 278 LGTOC. Este tipo de depsitos bancarios ya no funciona y ha entrado en desuso a raz de la creacin de la S.D. INDEVAL, S.A. de C.V., Institucin para el Depsito de Valores, como depositario centralizado en los mercados de valores. 3.- DEPSITO DE MERCANCA EN ALMACENES GENERALES DE DEPSITO. Se caracteriza porque la institucin depositaria es un almacn general de depsito autorizado (AGD) y constituido debidamente en trminos de la Ley de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito (LOAAC). El depsito de mercancas se encuentra ligado en dos figuras.- El almacn general de depsito como organizacin auxiliar del crdito, se encuentra regulado por la LOAAC, en lo que concierne a su constitucin y funcionamiento y en cuanto a la LGTOC, se regula atendiendo a los ttulos de crdito que emite, denominados certificado de depsito y bono de prenda, a partir de un depsito de mercancas.

Por tanto, por lo que se refiere a la operacin de depsito, se aplican las disposiciones de la LGTOC, en la parte relativa a las operaciones de crdito. Paralelamente a lo anterior, se emite un ttulo de crdito, un certificado de depsito o bono de prenda, ttulos que se encuentran regulados en la parte de ttulos de crdito de la multicitada Ley. Depsito de mercancas en AGD. Es la operacin o contrato en virtud del cual el depositante entrega mercancas en depsito a un almacenador autorizado o almacn general de depsito, quien se obliga a devolver los mismos u otros de la misma especie, dependiendo la naturaleza del depsito porque el depsito de mercancas en AGD, puede ser de dos clases, dependiendo de la naturaleza de las mercancas. a) DEPSITO REGULAR DE MERCANCAS. Es depsito regular o de mercancas individualmente designadas, aqul en el que el riesgo de la cosa (la prdida o destruccin), corre a cargo del depositante y el almacn solo responde de la prdida o menoscabo que los mismos sufran por su culpa. Artculo 281 LGTOC. Tratndose de estas mercancas, el almacn no est obligado a asegurarlas sino que la obligacin es del depositante.