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ndice
Conveno de cursores, cones e tipografia ......................................................................................... 6 Lista de Abreviaturas e Siglas .............................................................................................................. 8 1. Deduzir os Dependentes no Clculo IRRF APF ........................................................................... 9 1.1. Cadastro de Fornecedores ........................................................................................................ 9 1.2. Clculo ................................................................................................................................... 10 2. Patrimnio ...................................................................................................................................... 12 2.1. Parmetros .............................................................................................................................. 12 2.2. Integrao dos Ganhos de Capital para Escrita Fiscal ............................................................ 13 3. Escrita............................................................................................................................................. 16 3.1. Prestadores de Servio de Transporte de Cargas .................................................................... 16 3.1.1. Parmetros ...................................................................................................................... 16 3.1.2. Apurao ......................................................................................................................... 17 3.1.3. Livro de Apurao ICMS ............................................................................................... 19 3.1.4. Informativos.................................................................................................................... 19 3.1.4.1. SPED Fiscal ............................................................................................................ 19 3.1.4.2. DIME ...................................................................................................................... 19 3.1.4.3. DCIP ....................................................................................................................... 20 3.2. Detalhamento de Outros Valores no Clculo do ICMS ......................................................... 21 3.3. Crdito Presumido Vinho ....................................................................................................... 24 3.3.1. Cadastro de Tabelas de Crdito Presumido .................................................................... 24 3.3.2. Acumuladores ................................................................................................................. 25 3.3.3. Apurao ......................................................................................................................... 26 3.3.4. Relatrio de Apurao do ICMS .................................................................................... 27 3.3.5. Livro de Apurao ICMS ............................................................................................... 27 3.3.6. Informativos.................................................................................................................... 28 3.3.6.1. SPED Fiscal ............................................................................................................ 28 3.3.6.2. DIME ...................................................................................................................... 28 4. Crdito Presumido Caf ................................................................................................................. 30 4.1. Cadastro de Tabelas de Crdito Presumido ............................................................................ 30 4.2. Acumuladores......................................................................................................................... 30 4.3. Apurao ................................................................................................................................ 31 4.4. Livro de Apurao ICMS ....................................................................................................... 32

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Conveno de cursores, cones e tipografia

A fonte Arial utilizada para se referir a ttulos de janelas, guias e quadros, por exemplo: D duplo clique no cone Domnio Contbil, para abrir a janela Conectando...

A fonte Arial em Negrito utilizada para definir cones, menus e opes, onde voc dever clicar, por exemplo: Clique no menu Arquivo, opo Empregados.

A fonte Arial em Itlico utilizada para definir os nomes dos sistemas da Domnio, bem como as marcas registradas citadas nesse material, por exemplo: Pronto! Voc pode comear a utilizar o mdulo Escrita Fiscal do Domnio Contbil.

A fonte Arial Sublinhado utilizada para definir os nomes dos campos de cadastros e parmetros dos sistemas da Domnio, por exemplo: Preencha todos os campos conforme solicitado. Procure no deixar nenhum campo em branco, mas principalmente, d ateno para os seguintes campos: Cd. Mun. Federal, Natureza Jurdica e Regime Federal.

A fonte Times New Roman em Itlico, junto com o cone abaixo so utilizados em observaes importantes, que estaro dispostas nesse material. Por exemplo: A opo Usurios do menu Controle somente estar disponvel, se o usurio ativo for o Gerente.

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Estes cones voc encontrar ao lado dos ttulos de algumas rotinas, para que se possa identificar a periodicidade delas, ou seja, saber se a rotina diria, semanal, mensal ou anual.

Este cone voc encontrar ao lado dos ttulos de alguns relatrios, livros, guias, etc., indicando que voc poder salvar esse item em um arquivo .PSR (arquivo do visualizador de relatrios). Lembre-se que o visualizador de relatrios distribudo gratuitamente pela Domnio.

Este cone voc encontrar ao lado dos ttulos de alguns relatrios, livros, guias, etc. Ele indica que voc poder enviar esse item por e-mail.

Este cone voc encontrar ao lado dos ttulos dos relatrios, livros, guias, etc. Ele indica que voc poder salvar esse item no formato Excel.

Este cone voc encontrar ao lado dos ttulos dos relatrios, livros, guias, etc. Ele indica que voc poder salvar esse item no formato PDF.

Este cone voc encontrar nas explicaes sobre alguns campos. Nesses campos, ao pressionar a tecla de funo F2, voc ter acesso janela de consulta do cadastro desse campo, sem sair da janela em que voc estiver trabalhando.

Este cone voc encontrar nas explicaes sobre alguns campos. Nesses campos, ao pressionar a tecla de funo F2, voc ter acesso janela de consulta do cadastro desse campo, sem sair da janela em que voc estiver trabalhando e ao pressionar a tecla da funo F7, voc ter acesso janela de cadastro desse campo.

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Lista de Abreviaturas e Siglas

CPF DCIP

Cadastro de Pessoa Fsica; Demonstrativo de Crditos Informados Previamente;

DIME

Declarao do ICMS e do Movimento Econmico;

ICMS

Imposto sobre Operaes Relativas Circulao de Mercadorias e sobre Prestaes de Servios de Transporte Interestadual, Intermunicipal e de Comunicao;

IRPJ IRR-APF LP SPED

Imposto de Renda Pessoa Jurdica; Imposto de Renda Retido Aluguis Pessoa Fsica; Lucro Presumido; Sistema Pblico de Escriturao Digital;

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1. Deduzir os Dependentes no Clculo IRRF APF

1.1. Cadastro de Fornecedores A partir desta verso no cadastro de fornecedores, ser possvel informar os dependentes que sero deduzidos da base de clculo do imposto 63 IRRF-APF, atravs do boto Dependentes. Conforme destacado na figura a seguir:

O boto Dependentes somente estar habilitado quando nos parmetros estiver informado o imposto 63 IRRF-APF e o tipo de inscrio do fornecedor for CPF. 1. Clique no boto Dependentes, da janela Fornecedores, para abrir a janela Dependentes conforme figura a seguir:

2. Caso no haja dependente cadastrado, entrar automaticamente no modo de incluso; caso contrrio, clique no boto Novo, para incluir um novo dependente. 3. No campo Cdigo, ser informado automaticamente pelo sistema um cdigo sequencial,
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caso seja necessrio voc poder alterar. 4. No campo Nome, informe o nome do dependente. 5. No campo Data de Nascimento, informe a data de nascimento do dependente. 6. No campo Dependente at, informe a idade correpondente para que seja considerado como
dependente. Aps completar a idade informada, o valor do dependente no ser mais deduzido da base de clculo do imposto 63 IRRF-APF.

7. Clique no boto Gravar, para gravar as configuraes realizadas. 8. Clique no boto Editar, para editar um cadastro j gravado. 9. Clique no boto Cancelar, para cancelar a operao.

1.2. Clculo Na nota que est sendo demonstrada abaixo, foi informado um fornecedor com dois dependentes e um acumulador com o imposto 63 IRRF-APF.

Verifique o valor da base de clculo, o mesmo esta entre o valor informado na faixa 5 da tabela IRRF. Conforme destacado a seguir:

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Portanto o clculo ser realizado conforme faixa em que o valor da base de clculo se enquadra, ou seja, ser deduzido da base de clculo o valor de desconto por dependente, aplicada a alquota e deduzido o valor de desconto da faixa correspondente. O imposto 63 IRRF-APF, ser calculado da seguinte maneira: B. Clculo 10.000,00 Vlr. Dependente 314,94 x x Alq. 27,50 Desc. 692,78 = = Valor Imposto 1.970,61

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2. Patrimnio

A partir desta verso o sistema est preparado para calcular os ganhos de capital na venda do imobilizado e sobre este calcular o IRPJ no mdulo Domnio Escrita Fiscal.

2.1. Parmetros Na guia Impostos dos parmetros foi includo o quadro IRPJ Ganhos de Capital, conforme destacado na figura a seguir:

1. No quadro IRPJ Ganhos de Capital, no campo: O sistema somente permitir informar acumuladores que tenham o imposto 07 IRPJLP com o percentual de base de clculo igual a 100%.

Acumulador, informe o acumulador correspondente.

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2.2. Integrao dos Ganhos de Capital para Escrita Fiscal Nesta opo do sistema, voc efetuar a integrao dos ganhos de capital na venda do imobilizado do perodo desejado, para a Escrita Fiscal. Para realizar essa integrao, proceda da seguinte maneira: Para que seja realizada a integrao, voc dever informar nos parmetros um acumulador que tenha o imposto IRPJ-LP informado, caso contrrio, o sistema emitir a seguinte mensagem:

1. Clique no menu Processos, submenu Integrao Escrita Fiscal, opo Ganhos Capital - IRPJ, para abrir a janela Ganhos Capital - IRPJ, conforme a figura a seguir:

2. No campo Perodo, informe o perodo que deseja gerar os ganhos de capital para a Escrita Fiscal. 3. Clique no boto Gerar, para que o sistema calcule o valor dos ganhos e/ou perdas de capital. Para confirmar o processo, ser emitida uma mensagem conforme figura a seguir:

Clique no boto Sim, para confirmar o processo de integrao, caso contrrio clique no boto No. Ao clicar no boto Sim, ser gerada uma janela com os valores de ganhos e perdas de capital, conforme figura a seguir:

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Na coluna Data, ser demonstrada a data da baixa. Na coluna Cdigo, ser demonstrado o cdigo do bem. Na coluna Bem, ser demonstrada a descrio do bem. Na coluna Ganhos de Capital, ser demonstrado o valor positivo do campo Ganhos/perdas de capital da janela de baixa total ou baixa parcial.

Na coluna Perdas de Capital, ser demonstrado o valor negativo do campo Ganhos/perdas de capital da janela de baixa total ou baixa parcial.

Aps visualizar os valores de ganhos, clique no boto Gravar, para que sejam gravadas as informaes no mdulo Domnio Escrita Fiscal. Para confirmar a integrao, o sistema emitir a seguinte mensagem:

Na integrao, os ganhos de capital do Patrimnio, sero gerados na Escrita para a janela Outros Lanamentos (Calculados) do menu Movimentos/ Outros/ Impostos Calculados, conforme demonstrado na figura a seguir:

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Nesta janela ser gerado um lanamento totalizando todas as baixas do dia. Ex: No dia 15/08/2011 foi gerado um lanamento de R$ 247.000,00, ou seja, total dos valores de baixas efetuadas no dia (60.000,00 + 100.000,00 + 37.000,00 + 50.000,00).

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3. Escrita

Exclusivo para Santa Catarina

3.1. Prestadores de Servio de Transporte de Cargas Nesta verso do mdulo Domnio Escrita Fiscal, o sistema foi preparado para calcular o crdito presumido para as empresas de transportes de Santa Catarina. Para isso os prestadores de servio de transporte devero parametrizar a empresa optando por um crdito presumido de 20% ou 50%.

3.1.1. Parmetros A guia Estadual dos parmetros da empresa foi dividida entres as guias: Enquadramento e Opes. Na guia Opes foi includo o campo Crdito Presumido Transportadoras, conforme destacado na figura a seguir:

O campo Crdito Presumido Transportadoras, somente estar habilitado se no campo Regime da guia Enquadramento estiver selecionada a opo Normal. 1. Selecione o campo Crdito Presumido Transportadoras, para que o sistema gere na apurao um crdito presumido de 20% ou 50% sobre o total de dbito do imposto 0116

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ICMS lanado nas notas de sadas e redues Z, conforme opo selecionada.

3.1.2. Apurao Para as empresas de transportes que tiverem nos parmetros o campo Crdito Presumido Transportadoras selecionado e optante pelo Crdito Presumido de 20%, o sistema far o clculo da seguinte maneira:

Crdito de ICMS gerado pelas entradas ser ignorado na apurao.

Valor do Imposto 850,00

x x

Percentual Crdito Presumido 20%

= =

Crdito Presumido 170,00

Para as empresas de transportes que tiverem nos parmetros o campo Crdito Presumido Transportadoras selecionado e optante pelo Crdito Presumido Pr-Cargas de 50%, o sistema far o clculo da seguinte maneira:

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Valor do Imposto 850,00

x x

Percentual Crdito Presumido 50%

= =

Crdito Presumido 425,00

Aps realizar a apurao o crdito presumido ser gerado automaticamente para a janela DCIP Crdito Presumido do menu Movimentos/ Outros/ DCIP/ Crdito Presumido, para que seja informado o nmero do processo DCIP, conforme demonstrado a seguir:

Crdito Presumido 20%

Crdito Presumido 50%

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3.1.3. Livro de Apurao ICMS No Registro de Apurao do ICMS modelo P9-I e P9-II, sero discriminados outros crditos, conforme destacado na figura a seguir:

3.1.4. Informativos 3.1.4.1. SPED Fiscal O crdito presumido e o estorno do ICMS sero gerados no registro E111 do SPED Fiscal.

3.1.4.2. DIME Na gerao da DIME, voc ir visualizar os valores de estorno de crdito e crdito presumido aproveitado. Veja a seguir os destaques no relatrio:

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3.1.4.3. DCIP A partir desta verso o menu de acesso para gerar a exportao do arquivo DCIP foi alterado de DCIP Simples Nacional para DCIP. Na janela DCIP Declarao de Crdito Informado Previamente, foi includo o quadro Tipo, para gerar o registro 060 discriminando cada crdito presumido gerado.

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1. No quadro Tipo, selecione o campo: Caso seja selecionado os campos Crditos das Aquisies do simples nacional e Crditos Presumido Transportadoras, ser gerado um arquivo para cada um.

Crditos das Aquisies do simples nacional, para que na gerao do arquivo DCIP seja exportado os valores de crditos das aquisies do simples nacional.

Crditos Presumido Transportadoras, para que na gerao do arquivo DCIP seja exportado os valores de credito presumido transportadoras.

3.2. Detalhamento de Outros Valores no Clculo do ICMS A partir desta verso ser possvel detalhar o valor referente ao ICMS Diferido e Substituio Tributria no clculo do ICMS, para isso voc dever realizar algumas configuraes no sistema. Na janela de definio do imposto ICMS foi includo o campo Detalhar o valor do campo Outras, conforme destacado na figura a seguir:

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O campo Detalhar o valor do campo Outras somente estar habilitado para o imposto ICMS. 1. Selecione o campo Detalhar o valor do campo Outras, para que no lanamento de notas de sadas, seja detalhado o valor do campo Outras, referente ao ICMS Diferido, Suspenso e Substituio Tributria.

Quando a empresa for de Santa Catarina e na definio do impostos ICMS o campo Detalhar o valor do campo Outras estiver selecionado, na guia Estadual da janela Notas de Sada, o quadro Detalhamento de Outros Valores ser habilitado, conforme destacado na figura a seguir:

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1. No quadro Detalhamento de Outros Valores, no campo:

Diferidas, informe o valor de ICMS diferido. Suspenso, informe o valor de suspenso de ICMS. Substituio Tributria, informe o valor da substituio tributria. Outras, ser ajustado pela diferena conforme o valor informado nos campo Diferidas, Suspenso e Substituio Tributria. O valor do campo Total dever ser igual ao valor do campo Outras da linha do ICMS da guia Sadas, caso contrrio, o sistema no permitir gravar e emitir a seguinte mensagem:

Total, ser informado o valor da soma dos campos Diferidas, Suspenso, Substituio Tributria e Outras.

Essas informaes sero consideradas no momento de importao dos valores para clculo do Crdito de ICMS no mdulo Domnio Patrimnio. Conforme demonstrado a seguir:
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Ao clicar no boto Importar, o valor informado nos campos Diferidas e Substituio Tributria das notas de sadas com o acumulador selecionado o campo Detalhar o valor do campo Outros, sero somados no campo Sadas Tributadas.

Ex: Nota lanada com valor contbil = R$ 3.200,00 Base de clculo 3.000,00 + Diferidas + Substituio Tributria = + 110,00 = Sadas Tributadas 3.130,00

+ 20,00

3.3. Crdito Presumido Vinho Para as empresas situadas em Santa Catarina o sistema est preparado para calcular o crdito presumido nas operaes de sada Estaduais e Interestaduais do produto Vinho. Na apurao ser calculado um crdito baseado no percentual de crdito informado na tabela de crdito presumido vinho. Para isso voc dever configurar algumas opes, veja a partir do prximo tpico.

3.3.1. Cadastro de Tabelas de Crdito Presumido A partir desta verso, no cadastro de tabelas de crdito presumido voc poder informar as alquotas dos impostos e os percentuais de crdito para o clculo do crdito presumido referente a vinhos at 750ml e superior a 750ml. Veja a seguir a tabela de Crdito Presumido Vinho Superior a 750ml.

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Para a tabela do Crdito presumido Vinho Superior a 750ml, o sistema ir trazer automaticamente duas vigncias cadastradas, uma para 01/2012 e outra para 01/2013.

3.3.2. Acumuladores Na guia Estadual do cadastro de acumuladores ao lado do campo Gerar crdito presumido na apurao, foram includas duas opes para calcular o crdito presumido referente a vinhos at 750ml e superior a 750ml. Conforme destacado na figura a seguir:

Selecione a opo Crdito Presumido Vinho At 750ml, para que nos lanamentos das notas de sadas seja calculado o percentual de crdito sobre o valor do imposto de acordo com cada alquota cadastrada na tabela de crdito presumido vinho
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at 750ml.

Selecione a opo Crdito Presumido Vinho Superior a 750ml, para que nos lanamentos das notas de sadas seja calculado o percentual de crdito sobre o valor do imposto de acordo com cada alquota cadastrada na tabela crdito presumido vinho superior a 750ml.

3.3.3. Apurao Na apurao ser demonstrado um exemplo de uma nota de sada com acumulador vinculado a tabela de Crdito Presumido Vinho - At 750ml.

Na emisso da nota foi aplicada a alquota de 25% e percentual de crdito de 88% sobre o valor do imposto ICMS, conforme tabela do crdito presumido. Ex: Nota lanada com valor contbil = R$ 10.000,00 Base de clculo 10.000,00 x x Alquota 25% = = Valor do Imposto 2.500,00

Valor do Imposto 2.500,00

x x

Percentual Crdito 88%

= =

Crdito Presumido 2.200,00

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Aps realizar a apurao o crdito presumido ser gerado automaticamente para o campo Valor Aproveitado da janela DCIP Crdito Presumido do menu Movimentos/ Outros/ DCIP/ Crdito Presumido, conforme demonstrado a seguir:

3.3.4. Relatrio de Apurao do ICMS O relatrio de apurao dos crditos presumidos, ser emitido separadamente conforme tipo de crdito presumido, conforme demonstrado a seguir:

3.3.5. Livro de Apurao ICMS No Registro de Apurao do ICMS modelo P9-I e P9-II, sero discriminados outros crditos, conforme destacado na figura a seguir:
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3.3.6. Informativos 3.3.6.1. SPED Fiscal Ao gravar notas de sadas com o acumulador selecionado uma das opes Crdito Presumido Vinho At 750ml ou Crdito Presumido Vinho Superior a 750ml, ser gerado automaticamente os registros 0460 e C195 no SPED Fiscal. Para cada nota de sada com o acumulador vinculado as tabelas de crdito presumido Vinho, ser gerado um registro C197 no SPED Fiscal.

3.3.6.2. DIME Na gerao da DIME, voc ir visualizar os valores de crdito presumido de vinho. Veja a seguir os destaques no relatrio:

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4. Crdito Presumido Caf

Exclusivo para Paran Para as empresas situadas no Paran o sistema est preparado para calcular o crdito presumido nas operaes de sada Estaduais e Interestaduais do produto Caf, conforme Decreto 1.980/2007, Anexo III Art. 6. Na apurao ser calculado um crdito baseado no percentual de crdito informado na tabela de crdito presumido caf. Para isso, foram criadas no sistema algumas opes, no qual devero ser configuradas para que o sistema efetue o clculo do Crdito presumido de caf, veja a partir do prximo tpico.

4.1. Cadastro de Tabelas de Crdito Presumido A partir desta verso, no cadastro de tabelas de crdito presumido voc poder informar as alquotas dos impostos e os percentuais de crdito para o clculo do crdito presumido referente ao Caf. Veja a seguir a tabela de Crdito Presumido Caf.

4.2. Acumuladores Na guia Estadual do cadastro de acumuladores, foi includa a opo Crdito Presumido Caf ao lado do campo Gerar crdito presumido na apurao, para calcular o crdito presumido referente ao caf. Conforme destacado na figura a seguir:

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Selecione a opo Crdito Presumido Caf, para que nos lanamentos das notas de sadas seja calculado o percentual de crdito sobre o valor do imposto de acordo com cada alquota cadastrada na tabela crdito presumido caf.

4.3. Apurao Na apurao ser demonstrado um exemplo de uma nota de sada com acumulador vinculado a tabela de Crdito Presumido Caf.

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Na emisso da nota foi aplicada a alquota de 12% e percentual de crdito de 5% sobre a base de clculo, conforme tabela do crdito presumido. Ex: Nota lanada com valor contbil = R$ 10.000,00 Base de clculo 10.000,00 x x Alquota 12% = = Valor do Imposto 1.200,00

Base de Clculo 10.000,00

x x

Percentual Crdito 5%

= =

Crdito Presumido 500,00 1.200,00 500,00 700,00

Dbito do imposto ICMS Crdito Presumido Total do ICMS a recolher

4.4. Livro de Apurao ICMS No Registro de Apurao do ICMS sero discriminados outros crditos, conforme destacado na figura a seguir:

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