Tramites para la generacin de una Empresa CASA DE EMPEO Baldomero Martnez Cassio

1. Solicitud ante la Secretara de Relaciones Exteriores (SRE) Como primer paso en la constitucin de una empresa, deber presentarse ante la SRE una solicitud de permiso de constitucin de sociedad, proponiendo cinco posibles nombres en orden de preferencia para su aprobacin. Esta solicitud de permiso de constitucin, deber presentarse en original y dos copias, con firma original en las tres copias. Este formato se consigue en la Delegacin Federal de la SER. En su defecto un escrito libre que contenga: el rgano a quien se dirige el trmite, el lugar y fecha de emisin del escrito correspondiente, nombre de quien realiza el trmite, domicilio para or y recibir notificaciones, nombre de la persona o personas autorizadas para recibir notificaciones, tres opciones de denominacin solicitada, especificar el rgimen jurdico solicitado y firma autgrafa del solicitante. 2. Protocolizacin del Acta Constitutiva ante Notario o Corredor Pblico Las Sociedades Mercantiles tienen como fundamento legal un contrato de sociedad, en el cual los socios se obligan mutuamente a combinar sus recursos y/o esfuerzos para la realizacin de un objetivo comn Dentro del contrato o acta constitutiva deben incluirse los siguientes datos: 1. Nombre, nacionalidad, domicilio, ocupacin, lugar y fecha de nacimiento, registro federal de contribuyentes, en su caso y copia de identificacin con fotografa de los socios; 2. El nombre de la empresa; 3. El objeto o sector de la sociedad; 4. El domicilio de la sociedad; 5. El importe del capital social; 6. La aportacin de cada uno de los socios, ya sea en dinero u otros bienes; 7. La duracin de la sociedad; 8. La manera en que se va a administrar la sociedad y las facultades de sus administradores; 9. El mecanismo de reparto de utilidades, y 10. Las causas de disolucin de la compaa. El acta, adems de estos datos en su caso, puede llevar la Clusula de Extranjera, con la cual se acepta a los extranjeros en la empresa, o la Clusula de Exclusin de Extranjeros, en la que por ninguna razn podran ser admitidos en la empresa, ni podrn tener acciones de la misma. El mnimo de socios para establecer una sociedad mercantil es de dos.

3. inscripcin ante el Servicio de Administracin Tributaria (SAT) Una vez que se ha protocolizado el Acta Constitutiva, se tiene que dar de alta la nueva sociedad mercantil, inscribindola en el Registro Federal de Contribuyentes del SAT. Para este fin, las personas morales deben presentar: 1. El formulario de registro R-1 por duplicado y sus respectivos anexos (Anexo 1: personas morales del rgimen general y no lucrativas; Anexo 2: personas morales rgimen simplificado y sus integrantes personas morales y personas fsicas; Anexo 8: IEPS, ISAN, ISIUV). 2. Acta Constitutiva original o copia certificada. 3. Original y copia del comprobante de domicilio fiscal. 4. Original y copia de Identificacin del Representante Legal (credencial de elector, pasaporte o Cartilla). 5. Clave nica de Registro de Poblacin (CURP) Para inscripcin de persona fsicas presentarse: 1. El formulario de Registro por duplicado; 2. El acta de nacimiento o copia certificada, y 3. Copia certificada de la cartilla o pasaporte. Es importante mencionar que para recoger la cdula del R.F.C. es necesario presentar adems un comprobante de domicilio. 4. Aviso Notarial a la Secretara de Relaciones Exteriores Este trmite lo realiza el Notario o Corredor Pblico y consiste en notificar a la SRE que ya ha sido utilizado el permiso antes tramitado. Para realizar este trmite deber presentarse: 1. Tres copias y original del formato SA-5 firmado por el notario, y 2. Tres copias del permiso. 5 Presentacin ante el Registro Pblico de la Propiedad y del Comercio. Despus de realizar los trmites anteriores, el Corredor o Notario realiza los trmites ante el Registro Pblico de la Propiedad y del Comercio. Una vez registrada la sociedad mercantil, se entrega una copia original a cada uno de los accionistas. 6 lnscripcin ante la Tesorera General del Estado Este trmite tiene como objeto inscribir a la empresa ante la Tesorera General del Estado, ya sea como matriz o sucursal. A continuacin se presenta una relacin de los documentos necesarios para inscribirse en el 5. Registro Estatal de Contribuyentes: 1. Formulario de Registro en original y copia

2. Copia del aviso de inscripcin con obligacin de retenedor (clave 160) presentado ante el SAT 3. Comprobante de domicilio; 4. Poder especial o carta poder de identificacin, y 5. En caso de ser sociedad, copia del Acta Constitutiva. 6. Solicitud de Uso de Suelo y Edificacin ante el Municipio Cuando se pretende establecer una empresa en un inmueble, debe acudirse a la Secretara de Desarrollo Urbano y Ecologa (SEDUE) del municipio correspondiente, de acuerdo a la ubicacin geogrfica de la empresa, para obtener el permiso de Uso de Suelo, Uso de la Edificacin y de Construccin (los tres se conocen generalmente como permiso de Uso de Suelo). El primer paso para obtener este permiso, es acudir al mdulo de atencin de la SEDUE del municipio correspondiente, para verificar si de acuerdo con el Plan de Desarrollo Urbano, es factible comenzar el trmite. Para completar dicho trmite hay que presentar la siguiente documentacin: 1. Solicitud, firmada por el Propietario, y/o Poseedor, y/o Apoderado y Responsable del Proyecto (para Licencia de Edificacin), Responsable de Obra (para Licencia de Construccin). 8 copias. 2. Plano para Visto Bueno, 2 copias (formato Oficial). 3. Avalo Catastral, Original y copia (puede solicitarlo en la Tesorera General del Estado, en Washington y Escobedo, Catastro 2do. Piso). 4. Recibo de pago del Impuesto Predial al corriente, 2 copias. 5. Escrituras notariadas y con sello del registro Publico de la Propiedad, 2 copias. 6. Licencia de Uso de Suelo y/o Edificacin u otro antecedente, 1 copia. 7. Identificacin del Propietario y/o Poseedor, 2 copias (credencial de elector por ambos lados). 8. Copia de Cdula Profesional del Responsable de la Obra. 9. Pago de derechos correspondientes. 10. Indicar el uso de suelo que se pretende. 7. Cobro por inicio de trmite para Licencias de Uso de Suelo y/o Uso de Edificacin Hasta 100 m2 6 cuotas $240.60 Mayor de 100 m2 y hasta 250 m2 12 cuotas $481.20 Mayor de 250 m2 y hasta 500 m2 18 cuotas $721.80 Mayor de 500 m2 y hasta 1000 m2 24 cuotas $962.40 Mayor de 1000 m2 30 cuotas $1203.00

Nota: En caso de tramitar la Licencia de Uso de Suelo y Edificacin, se realizarn los cobros correspondientes a cada trmite, tanto al inicio como al final del trmite 8. lnscripcin ante el Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) y el Instituto del Fondo Nacional para la Vivienda de los Trabajadores (INFONAVIT) Este trmite consta de dos etapas, ya que el empresario debe registrarse como patrn y adems inscribir a los trabajadores. Durante la primera etapa, el empresario tiene que registrar su alta a travs del formato Aviso de lnscripcin de Patrn, dentro de los cinco das hbiles siguientes al inicio de operaciones o de una relacin laboral; adems debe presentar para completar el trmite: a) Persona Moral: una copia del acta constitutiva, formulario de registro ante SHCP , b) Persona Fsica: una copia de apertura o alta ante la SHCP e identificacin. (credencial de elector, pasaporte o cartilla). Respecto de la segunda etapa, para que el empresario pueda registrar a sus trabajadores, tendr que llenar el formato Aviso de lnscripcin del Trabajador y presentar su credencial como patrn en el rea de Afiliacin y Vigencia. Este trmite deber realizarse en un plazo de cinco das a partir de que el trabajador comenz a laborar en la empresa. Una vez elaborado el trmite, a los 15 das de haberse realizado la inscripcin, los trabajadores podrn gozar de los servicios mdicos del IMSS. 9. Trmites ante la Secretara de Salud (SS) Cuando se va a establecer una empresa, la Secretara de Salud considera tres esquemas de responsabilidad hacia dicha Secretara: La licencia sanitaria para las empresas de mayor riesgo, El aviso de funcionamiento para las empresas de menor riesgo, y La liberacin total de los giros que no constituyen riesgo para la salud. Para realizar cualquiera de los trmites anteriores ante la Secretara de Salud, existen diversos formularios para los distintos giros comerciales. En el presente texto se incluyen los dos ms usuales: El relacionado con giros de alimentos, bebidas o artculos de belleza y limpieza. El formulario relativo a otras actividades industriales que solo requieren el Aviso de Funcionamiento Los requisitos que la SS solicita dependen del giro en el que se desarrolle la empresa. Para el formulario incluido en este capitulo se deber presentar: 1. Forma oficial de la Secretara de Salud; 2. Copia del acta constitutiva; 3. Copia del acta ante el SAT 4. Copia de identificacin oficial con fotografa del representante legal, y

5. En caso de que una persona distinta al apoderado legal realice el trmite, se debe presentar adems una carta poder simple, junto con una copia de identificacin legal de la persona que realiza el trmite. 0 lnscripcin de la Comisin Mixta de Seguridad e Higiene ante la Secretara del Trabajo. Este trmite se deriva de la obligacin que tiene el empresario en su papel de patrn, de crear una comisin, cuyo objetivo sea investigar las causas de los accidentes y enfermedades dentro de la empresa, proponer medidas para prevenirlos y vigilar que se cumplan estas normas. Para constituir la Comisin, el patrn debe realizar una sesin con los miembros que haya seleccionado para la Comisin, y con la representacin del Sindicato, si lo hubiera. En dicha sesin se levantar el acta de integracin correspondiente que debe contener los siguientes datos: 1. Datos generales de la empresa; 2. Registro Federal de Contribuyentes; 3. Registro patronal ante el IMSS; 4. Domicilio, telfono, fax, correo electrnico; 5. Rama o actividad econmica; 6. Fecha de inicio de actividades; 7. Nmero de trabajadores de la empresa; 8. Nombre de los integrantes de la Comisin: Coordinador, Secretario, Vocales; 9. Nmero y datos de los centros de trabajo en los que rige la Comisin; 10. Fecha de integracin; 11. Nombre y firma del representante del patrn, y 12. Nombre y firma del representante de los trabajadores. El acta deber ser exhibida cuando la autoridad laboral lo requiera. 10. Inscripcin de la Comisin Mixta de Capacitacin y Adiestramiento ante la Secretara La Comisin Mixta de Capacitacin y Adiestramiento es el grupo de trabajo responsable de vigilar la instrumentacin, la operacin del sistema y de los procedimientos que se implanten para mejorar la capacitacin y el adiestramiento de los trabajadores, sugerir medidas tendientes a perfeccionarlos, conforme a las necesidades de los trabajadores y de la propia empresa. Para constituir la Comisin, obligatoria para cada empresa, hay que elaborar un Acta Constitutiva, donde se especifiquen las bases generales de su funcionamiento y llenar el Formato DC-1. Estos dos documentos no requieren presentarse ante la autoridad, puesto que la Comisin es de registro interno; sin embargo, la Secretara de Trabajo puede solicitar en cualquier momento la presentacin del Acta Constitutiva, la forma DC-1 y los informes de las actividades realizadas en los ltimos 12 meses.

La Ley que Regula las Casas de Empeo en Coahuila podra darle una ctedra a legisladores locales. Prstamos.- Por ejemplo la legislacin slo les autoriza otorgar prstamos hasta por dos mil 500 salarios mnimos. Intereses.- La legislacin establece que las casas de empeo no podrn cobrar ms del 2.5 por ciento mensual. Contrato.- La regulacin se establece en lo relativo al contrato de prenda regulado por el Cdigo Civil estatal. . Las Casas de Empeo debern cumplir los siguientes requisitos para obtener su inscripcin en el registro: I. Presentar solicitud por escrito dirigida a la Procuradura con los siguientes datos: a) Nombre, denominacin o razn social de la Casa de Empeo y, en su caso, del representante legal; b) Registro Federal de Contribuyentes; c) Domicilio del establecimiento matriz o de las oficinas en las que se asiente la administracin de la casa de empeo; d) Domicilio para or y recibir notificaciones; e) Fecha y Lugar de la solicitud. II. Presentar documento con el que se acredite la personalidad jurdica de quien promueve. Tratndose de personas morales, se debern presentar los documentos con los que se acredite su constitucin y la personalidad jurdica de su representante; III. Presentar fianza para garantizar el cumplimiento de lo establecido en la presente Ley y la restitucin a los consumidores de los bienes sobre los que se constituya la prenda, conforme a lo siguiente: a) Fianza por el equivalente a 19,000 veces el salario mnimo general vigente en el Distrito Federal para casas de empeo que tengan hasta 10 sucursales o establecimientos, y b) Fianza por el equivalente a 90,000 veces el salario mnimo general vigente en el Distrito Federal para casas de empeo que tengan ms de 10 sucursales o establecimientos, y V. Copia simple del formato de contrato de mutuo con inters y garanta prendaria que utilizar para la celebracin de las operaciones de mutuo con inters y garanta prendaria, el cual deber cumplir con los requisitos que establezca la Norma Oficial Mexicana que expida la Secretara de conformidad con lo establecido en el artculo 65 Bis 5 de la presente Ley. Artculo 65 Bis 2. Una vez cumplidos los requisitos establecidos en el artculo anterior, la Procuradura inscribir al solicitante en el registro pblico y emitir la constancia que ampare dicho registro indicando un nmero nico de identificacin.

La Procuradura, dentro del plazo de noventa das naturales contados a partir de la recepcin de la solicitud, deber resolver sobre la inscripcin en el Registro y emitir la constancia correspondiente. Transcurrido dicho plazo, se entender que la resolucin es en sentido negativo al solicitante. La Procuradura deber publicar cada ao en el Diario Oficial de la Federacin y de forma permanente en su sitio de Internet, la lista de los proveedores inscritos en el registro. Artculo 65 Bis 3. Las Casas de Empeo debern informar a la Procuradura de cualquier cambio o modificacin en la informacin solicitada en el Artculo 65 Bis 1 de la presente Ley, mediante la presentacin de un aviso dentro de los treinta das naturales siguientes a la fecha en que se realiz el cambio. Artculo 65 Bis 4. Las Casas de Empeo debern transparentar sus operaciones, por lo que debern colocar en su publicidad o en todos sus establecimientos abiertos al pblico, de manera permanente y visible, una pizarra de anuncios o medio electrnico informativo, que tendr como propsito brindar informacin a los consumidores sobre los trminos y condiciones de dichos contratos. Adems debern informar el costo semanal total anualizado, el cual, para fines informativos y de comparacin, incorporar la totalidad de los costos y gastos inherentes al contrato de mutuo durante un periodo de siete das multiplicados por cincuenta y dos semanas. La informacin a la que se refiere el presente artculo deber resaltarse en caracteres distintivos de manera clara, notoria e indubitable y permitir su fcil comprensin y comparacin por parte de los consumidores. Artculo 65 Bis 5. Las Casas de Empeo debern cumplir con los requisitos que fije la norma oficial mexicana que se expida al efecto por la Secretara, misma que determinar, entre otros, los elementos de informacin que se incluirn en el contrato de adhesin que se utilizar para formalizar las operaciones; las caractersticas de la informacin que se proporcionar al consumidor, y la metodologa para determinar la informacin relativa a la totalidad de los costos asociados a la operacin a que se refiere el Artculo 65 Bis 4 de la presente ley. Artculo 65 Bis 6. Las Casas de Empeo debern establecer sistemas, procedimientos, contratos o seguros que le garanticen al pignorante la restitucin de la prenda. En caso de que el bien sobre el que se constituy la prenda haya sido robado, extraviado o sufra algn dao o deterioro, el pignorante podr optar por la entrega del valor del bien conforme al avalo o la entrega de un bien del mismo tipo, valor y calidad. Artculo 65 Bis 7. La Procuradura podr celebrar convenios de colaboracin o concertacin con las asociaciones, cmaras, confederaciones u organismos de representacin de las Casas de Empeo, con el objeto de coadyuvar en el cumplimiento de las disposiciones contenidas en la presente Ley y las Normas Oficiales Mexicanas aplicables. Las Casas de Empeo debern hacer del conocimiento de la procuradura estatal que corresponda, mediante un reporte mensual, los siguientes actos o hechos que estn relacionados con las operaciones que realizan, de acuerdo con lo que se establece a continuacin: I. Los casos en que el importe empeado por cliente acumulado durante ese periodo sea mayor a mil cien salarios mnimos vigentes en el Distrito Federal por sucursal o unidad de negocio, y II. Los casos en que un cliente haya empeado en un plazo de un mes cuatro o ms artculos iguales o de naturaleza similar en distintas sucursales o unidades de negocio de una misma razn social de Casa de Empeo.