Ministerio de Finanzas Publicas

11130018
obligaciones del estado a cargo del tesoro

11130018-1 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro

OBLIGACIONES DEL ESTADO A CARGO DEL TESORO

MARCO ESTRATEGICO Las asignaciones que se programan en esta entidad, tienen como propsito transferir los recursos financieros que en funcin de los ingresos percibidos corresponden a los organismos y entidades descentralizadas y autnomas y que no son imputados a ningn Ministerio especfico, por ser resultado de mandato constitucional, leyes especficas y tratados internacionales. Base Legal El Manual de Clasificaciones Presupuestarias para el Sector Pblico de Guatemala, la define como una Entidad Pblica, que no constituye una unidad administrativa ni ejecutora de recursos y obedece a fines de control presupuestario y contable.

ASPECTOS PRESUPUESTARIOS

CUADRO 1 ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO POR TIPO DE GASTO (Cifras en Quetzales)

CONCEPTO

ASIGNADO 2011

ESTRUCTURA %

TOTAL (A + B): A. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO Gastos de Administracin Gastos en Recurso Humano

18,083,117,706 10,589,559,291 2,639,806,012 7,949,753,279

100.0 58.6 14.6 44.0

B.

INVERSION Transferencias de Capital

7,493,558,415 7,493,558,415

41.4 41.4

Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2011

11130018-2 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro

CUADRO 2 TIPO DE GASTO Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO (Cifras en Quetzales)

CODIGO

CONCEPTO

ASIGNADO 2011

TOTAL (A + B): 11 21 22 29 52 61 71 Ingresos corrientes Ingresos tributarios IVA Paz Ingresos ordinarios de aporte constitucional Otros recursos del tesoro con afectacin especfica Prstamos externos Donaciones externas Donaciones internas

18,083,117,706 8,063,164,923 3,843,603,754 4,440,566,769 712,148,826 844,956,720 172,106,714 6,570,000

A. 11 22 29 52 61 B. 11 21 22 29 52 61 71

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO Ingresos corrientes Ingresos ordinarios de aporte constitucional Otros recursos del tesoro con afectacin especfica Prstamos externos Donaciones externas INVERSION Ingresos corrientes Ingresos tributarios IVA Paz Ingresos ordinarios de aporte constitucional Otros recursos del tesoro con afectacin especfica Prstamos externos Donaciones externas Donaciones internas

10,589,559,291 7,882,396,923 2,295,365,431 98,358,825 203,066,812 110,371,300 7,493,558,415 180,768,000 3,843,603,754 2,145,201,338 613,790,001 641,889,908 61,735,414 6,570,000

Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2011

11130018-3 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro

CUADRO 3 CLASIFICACION ECONOMICA DEL GASTO (Cifras en Quetzales)

CONCEPTO

ASIGNADO 2011

TOTAL: 2.1 2.1.1 2.1.1.1 2.1.1.2 2.1.1.7 2.1.4 2.1.7 2.1.7.1 2.1.7.2 2.1.7.3 2.2 2.2.2 2.2.2.1 2.2.2.2 Gastos Corrientes Gastos de Consumo Remuneraciones Bienes y Servicios Descuentos y Bonificaciones Prestaciones de la Seguridad Social Transferencias Corrientes Al Sector Privado Al Sector Pblico Al Sector Externo Gastos de Capital Transferencias de Capital Al Sector Privado Al Sector Pblico

18,083,117,706 10,589,559,291 1,501,101,300 731,217,207 694,194,597 75,689,496 3,221,649,321 5,866,808,670 142,822,586 5,711,790,162 12,195,922 7,493,558,415 7,493,558,415 145,763,322 7,347,795,093

Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2011

11130018-4 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro

CUADRO 4 PRESUPUESTO POR FINALIDAD, FUNCION Y DIVISION (Cifras en Quetzales)

CODIGO

CONCEPTO

ASIGNADO 2011

TOTAL: 01.00.00 01.01.00 01.01.01 01.01.03 01.02.00 01.02.01 01.02.02 01.02.03 01.04.00 01.04.01 01.04.04 01.07.00 01.07.01 SERVICIOS PUBLICOS GENERALES Administracin Legislativa, Ejecutiva y Asuntos Exteriores Legislativa Asuntos exteriores Administracin Fiscal, Monetaria y Servicios de Fiscalizacin Asuntos fiscales Asuntos monetarios Servicios de fiscalizacin Servicios Generales Administracin general del recurso humano Otros servicios generales Servicios Pblicos Generales n.c.d. Servicios pblicos generales n.c.d.

18,083,117,706 2,443,323,708 479,770,500 468,770,500 11,000,000 984,743,187 761,884,093 2,751,000 220,108,094 13,629,000 8,840,000 4,789,000 965,181,021 965,181,021

03.00.00 03.02.00 03.02.01 03.03.00 03.03.01 03.03.02 03.06.00 03.06.01

ORDEN PUBLICO Y SEGURIDAD CIUDADANA Administracin de Justicia Administracin de justicia Defensora Pblica Penal y de los Derechos Humanos Defensora pblica penal Defensora de los derechos humanos Investigacin y Desarrollo Relacionados con el Orden Pblico y Seguridad Ciudadana Investigacin y desarrollo relacionados con el orden pblico y seguridad ciudadana Orden Pblico y Seguridad Ciudadana n.c.d. Orden pblico y seguridad ciudadana n.c.d.

2,167,072,561 1,792,484,535 1,792,484,535 204,400,000 98,400,000 106,000,000

114,684,000 114,684,000 55,504,026 55,504,026

03.07.00 03.07.01

Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2011

11130018-5 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro

CODIGO

CONCEPTO

ASIGNADO 2011

04.00.00 04.01.00 04.01.01

ATENCION A DESASTRES Y GESTION DE RIESGOS Servicios de Prevencin y Control de Incendios, y Servicios de Rescate y Auxilio Servicios de prevencin y control de incendios, y servicios de rescate y auxilio Gestin para la Reduccin de Riesgos a Desastres Gestin prospectiva de riesgos a desastres Gestin correctiva o compensatoria de desastres

201,597,934

142,100,127 142,100,127 59,497,807 50,200,000 9,297,807

04.02.00 04.02.01 04.02.02

05.00.00 05.01.00 05.01.01 05.02.00 05.02.01 05.02.02 05.02.03 05.02.04 05.03.00 05.03.06 05.04.00 05.04.02 05.05.00 05.05.01 05.05.02

ASUNTOS ECONOMICOS Asuntos Econmicos, Comerciales y Laborales en General Asuntos econmicos y comerciales en general Agricultura, Produccin Pecuaria, Silvicultura, Caza y Pesca Agricultura Silvicultura Caza y pesca Produccin pecuaria Combustibles y Energa Electricidad Minera, Manufacturas y Construccin Manufacturas Transporte Transporte por carretera Transporte por agua

1,219,924,938 20,275,000 20,275,000 156,241,939 148,940,235 3,623,079 500,000 3,178,625 100,588,651 100,588,651 500,000 500,000 860,976,044 858,273,044 2,703,000

05.07.00 05.07.03

Otras Actividades Econmicas y Financieras Turismo

81,343,304 81,343,304

06.00.00 06.01.00 06.01.01

PROTECCION AMBIENTAL Ordenacin de Desechos Ordenacin de desechos

312,956,172 3,491,150 3,491,150

Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2011

11130018-6 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro

CODIGO

CONCEPTO

ASIGNADO 2011

06.02.00 06.02.01 06.04.00 06.04.01 06.06.00 06.04.01

Ordenacin de Aguas Residuales Ordenacin de aguas residuales Proteccin de la Diversidad Biolgica y del Paisaje Proteccin de la diversidad biolgica y del paisaje Proteccin Ambiental n.c.d. Proteccin ambiental n.c.d.

157,459,626 157,459,626 141,027,618 141,027,618 10,977,778 10,977,778

07.00.00 07.02.00 07.02.01 07.03.00 07.03.01 07.05.00 07.05.01

URBANIZACION Y SERVICIOS COMUNITARIOS Desarrollo Comunitario Desarrollo comunitario Abastecimiento de Agua Abastecimiento de agua Investigacin y Desarrollo Relacionados con Urbanizacin y Servicios Comunitarios Investigacin y desarrollo relacionados con urbanizacin y servicios comunitarios

5,685,929,690 5,511,220,556 5,511,220,556 174,459,134 174,459,134

250,000 250,000

08.00.00 08.03.00 08.03.01 08.03.04

SALUD Servicios Hospitalarios Servicios hospitalarios generales Servicios de salud y residencias a personas de la tercera edad y residencias de convalecencia Salud n.c.d Salud n.c.d

33,517,033 29,967,033 26,882,553 3,084,480 3,550,000 3,550,000

08.06.00 08.06.01

09.00.00

ACTIVIDADES DEPORTIVAS, RECREATIVAS, CULTURA Y RELIGION Servicios Deportivos y de Recreacin Servicios deportivos Servicios de recreacin Servicios Culturales Servicios culturales

419,331,827 363,756,893 352,775,992 10,980,901 28,739,334 28,739,334

09.01.00 09.01.01 09.01.02 09.02.00 09.02.01

Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2011

11130018-7 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro

CODIGO

CONCEPTO

ASIGNADO 2011

09.04.00 09.04.01 09.06.00 09.06.01

Servicios Religiosos y otros Servicios Comunitarios Servicios religiosos y otros servicios comunitarios Actividades Deportivas, Recreativas, Cultura y Religin n.c.d. Actividades deportivas, recreativas, cultura y religin n.c.d.

735,600 735,600 26,100,000 26,100,000

10.00.00 10.01.00 10.01.01 10.01.02 10.02.00 10.02.01 10.02.02 10.04.00 10.04.01 10.05.00 10.05.01

EDUCACION Educacin Preprimaria y Primaria Educacin preprimaria Educacin primaria Educacin Media Educacin bsica Educacin diversificada Educacin Universitaria o Superior Primera etapa de la educacin universitaria o superior Educacin no Atribuible a Ningn Nivel Escolarizado Educacin no atribuible a ningn nivel escolarizado

1,553,327,749 175,524,072 13,871,762 161,652,310 48,370,414 42,859,272 5,511,142 1,273,704,669 1,273,704,669 55,728,594 55,728,594

11.00.00 11.01.00 11.01.01 11.02.00 11.02.01 11.04.00 11.04.01 11.06.00 11.06.01

PROTECCION SOCIAL Enfermedad, Funcionamiento Corporal y Discapacidad Enfermedad Edad Avanzada Edad avanzada Familia e Hijos Familia e hijos Vivienda Vivienda

4,046,136,094 469,652,000 469,652,000 3,508,334,528 3,508,334,528 700,000 700,000 67,449,566 67,449,566

Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2011

11130018-8 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro

CUADRO 5 DESTINO DEL GASTO POR ESTRUCTURA PROGRAMATICA (Cifras en Quetzales)

* * * * * PRG SPR PRY ACT OBR

CONCEPTO

ASIGNADO 2011

TOTAL: 99 Partidas no Asignables a Programas

18,083,117,706 18,083,117,706

01 000 001 002 003 004 005 006 007 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000

Aportes Institucionales Sin Proyecto Administracin Legislativa Sistema de Justicia Apoyo al Sistema de Justicia Asuntos Exteriores Administracin Fiscal, Monetaria y Servicios de Fiscalizacin Servicios Electorales Servicios Pblicos Generales Defensoria de los Derechos Humanos Atencin a Desastres y Gestin de Riesgos Educacin Actividades Culturales Asuntos Econmicos Fomento y Desarrollo del Turismo Transporte Desarrollo Comunitario Proteccin Social Servicios de Electricidad Fomento y Promocin del Deporte Informacin Catastral

7,634,399,443 468,770,500 1,784,920,561 276,152,000 11,000,000 984,743,187 647,260,067 317,920,954 106,000,000 178,700,000 1,310,012,669 26,100,000 19,600,000 81,343,304 70,672,000 351,508,000 469,652,000 77,264,000 321,780,201 131,000,000

02 000 001 000

Aporte a Municipalidades Sin Proyecto Aporte a Municipalidades

4,721,703,244 4,721,703,244

03 000 001 002 000 000

Aporte a Consejos Departamentales de Desarrollo Sin Proyecto Desarrollo Comunitario Fondo para el Desarrollo Econmico de la Nacin (Fonpetrol)

1,887,461,849 87,988,964 343,450,348

Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2011

11130018-9 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro

* * * * * PRG SPR PRY ACT OBR

CONCEPTO

ASIGNADO 2011

004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038

000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000

Cooperacin Solidaria Otros Servicios Generales Servicios de Prevencin y Control de Incendios, y Servicios de Rescate y Auxilio Gestin Correctiva o Compensatoria de Desastres Asuntos Econmicos y Comerciales en General Agricultura Silvicultura Caza y Pesca Produccin Pecuaria Electricidad Manufactura Transporte por Carretera Transporte por Agua Ordenacin de Desechos Ordenacin de Aguas Residuales Proteccin de la Diversidad Biolgica y del Paisaje Proteccin Ambiental Abastecimiento de Agua Investigacin y Desarrollo Relacionados con Urbanizacin y Servicios Comunitarios Servicios Hospitalarios Generales Servicios de Salud y Residencias a Personas de la Tercera Edad y Residencias de Convalecencia Salud Servicios Deportivos Servicios de Recreacin Servicios Culturales Servicios Religiosos y otros Servicios Comunitarios Educacin Preprimaria Educacin Primaria Educacin Bsica Educacin Diversificada Primera Etapa de la Educacin Universitaria o Superior Educacin no Atribuible a Ningn Nivel Escolarizado Familia e Hijos Vivienda

6,570,000 4,789,000 5,600,127 9,297,807 675,000 17,940,235 3,623,079 500,000 3,178,625 23,324,651 500,000 602,601,044 2,703,000 3,491,150 157,459,626 2,808,976 10,977,778 174,459,134 250,000 26,882,553 3,084,480 3,550,000 30,995,791 10,980,901 28,739,334 735,600 13,871,762 161,652,310 42,859,272 5,511,142 8,840,000 19,420,594 700,000 67,449,566

04 000 001 000

Clases Pasivas Civiles del Estado Sin Proyecto Clases Pasivas Civiles del Estado

3,508,334,528 3,508,334,528

Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2011

11130018-10 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro

* * * * * PRG SPR PRY ACT OBR

CONCEPTO

ASIGNADO 2011

05 000 001 002 000 000

Otras Obligaciones del Estado Sin Proyecto Proteccin Ambiental Otras Obligaciones del Estado

331,218,642 138,218,642 193,000,000

* PRG = Programa; SPR = Subprograma; PRY = Proyecto; ACT = Actividad; OBR = Obra.

DESCRIPCION DE LOS PROGRAMAS Y CATEGORIAS EQUIVALENTES A PROGRAMA

PROGRAMA 99: PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS En su estructura se programan compromisos y aportes a diferentes entidades y organismos que desempean funciones de gobierno y se agrupan segn la naturaleza de sus actividades econmicas principales o funciones otorgadas por el Estado.
CUADRO 6 ASIGNACIONES POR ENTE RECEPTOR DE TRANSFERENCIA (Cifras en Quetzales)

CONCEPTO

ASIGNADO 2011

TOTAL: Instituto Guatemalteco de Seguridad Social -IGSSSuperintendencia de Administracin Tributaria -SATComisin sobre Especies Fiscales a Patentados Comisin Colegio de Abogados y Notarios Clases Pasivas Fundacin para la Conservacin de los Recursos Naturales y Ambientales en Guatemala Organismo Judicial Corte de Constitucionalidad Universidad de San Carlos de Guatemala Comit Olmpico Guatemalteco Confederacin Deportiva Autnoma de Guatemala

18,083,117,706 447,652,000 667,779,076 12,909,428 4,106,093 3,508,334,528 17,502,586 1,112,380,535 55,504,026 1,273,704,669 64,356,040 257,424,161

Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2011

11130018-11 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro

CONCEPTO

ASIGNADO 2011

Procuradura de los Derechos Humanos Congreso de la Repblica Ministerio Pblico Instituto de la Defensa Pblica Penal Tribunal Supremo Electoral Registro Nacional de las Personas -RENAPConsejo Nacional de Adopciones -CNACoordinadora Nacional para la Reduccin de Desastres -CONREDSecretara Ejecutiva Instancia Coordinadora de la Modernizacin del Sector Justicia Consejo Nacional para la Atencin de Personas Discapacitadas -CONADIInstituto Nacional de Ciencias Forenses -INACIFContralora General de Cuentas Instituto de Fomento Municipal -INFOMInstituto Nacional de Electrificacin -INDECuerpo Voluntario de Bomberos -CVBInstituto Nacional de Administracin Pblica -INAPInstituto Tcnico de Capacitacin y Productividad -INTECAPAcademia de Lenguas Mayas de Guatemala Inspeccin General de Cooperativas -INGECOPInstituto Nacional de Cooperativas -INACOPInstituto Guatemalteco de Turismo -INGUATAgencia Nacional de Alianzas para el Desarrollo de Infraestructura Econmica Instituto Nacional de Bosques -INABPrograma de Incentivos Forestales Superintendencia de Bancos Comisin Nacional de Energa Elctrica Cuerpo de Bomberos Municipales Agencia para el Desarrollo Internacional -AIDParlamento Centroamericano Municipalidades Consejos Departamentales de Desarrollo Urbano y Rural Fideicomiso de Transporte en la Ciudad de Guatemala -FIDEMUNIDevolucin de Impuestos Intereses en Devolucin de Impuestos Fondo para Emergencias y Calamidad Pblica Asociacin de Empresas de Autobuses Urbanos Asociacin de Bomberos Municipales Departamentales Comit pro Mejoramiento del Cuerpo de Bomberos Municipales del Municipio de Guatemala Registro de Informacin Catastral -RICEquipamiento de Centros Asistenciales para la Tercera Edad

106,000,000 468,770,500 613,500,000 98,400,000 647,260,067 307,600,654 10,320,300 42,200,000 66,604,000 10,000,000 114,684,000 220,108,094 411,180,000 75,164,000 51,750,000 8,000,000 28,308,000 26,100,000 9,100,000 10,500,000 81,343,304 11,000,000 19,306,812 100,213,322 2,751,000 2,100,000 14,000,000 1,195,922 11,000,000 4,721,703,244 1,887,461,849 100,000,000 75,689,496 1,400,000 8,000,000 85,000,000 60,050,000 10,700,000 131,000,000 12,000,000

Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2011

11130018-12 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro

SUBPROGRAMA 01: APORTES INSTITUCIONALES A este Subprograma le corresponde un monto de Q.7,634,399,443 equivalente al 42.3% del monto total asignado a la Entidad. Incluye entre otras, asignaciones orientadas a la administracin legislativa; apoyo a los tribunales de justicia y el sistema judicial; los servicios de defensora pblica penal; la investigacin y desarrollo relacionados con el orden pblico y seguridad ciudadana; y la defensa de los derechos humanos establecidos en la Constitucin Poltica de la Repblica. Asimismo, la administracin de asuntos y servicios fiscales; de fiscalizacin y dems atribuciones inherentes al control gubernamental; gestin o apoyo de servicios pblicos generales como inscripcin de votantes, celebracin de elecciones y referendos, registro de personas; asuntos y servicios de lucha y prevencin contra incendios. Gastos que el Estado destina a la prestacin de servicios de educacin no definida por niveles; administracin, gestin o apoyo de actividades para la promocin del deporte, el esparcimiento, la cultura; el desarrollo comunitario y los recursos que el Estado destina en forma de beneficios en la gestin o apoyo a los planes de proteccin social. A continuacin, se detallan algunos de los aportes que el Estado otorga, haciendo referencia a su base legal y que su accionar es en beneficio de la poblacin.

ENTIDAD Congreso de la Repblica de Guatemala Organismo Judicial Corte de Constitucionalidad

BASE LEGAL Constitucin Poltica de la Repblica de Guatemala, Ttulo IV, Captulo II. Constitucin Poltica de la Repblica de Guatemala, Artculo 213. Constitucin Poltica de la Repblica de Guatemala, Artculo 268 y Decreto Nmero 1-86 de la Asamblea Nacional Constituyente, Ley de Amparo, Exhibicin Personal y de Constitucionalidad, Artculo 186. Decreto Nmero 40-94 del Congreso de la Repblica de Guatemala, Artculo 54. Decreto Nmero 129-97 del Congreso de la Repblica de Guatemala. Decreto Nmero 32-2006 del Congreso de la Repblica de Guatemala. Constitucin Poltica de la Repblica de Guatemala, Artculo 274.

Ministerio Pblico Instituto de la Defensa Pblica Penal Instituto de Ciencias Forenses de Guatemala Procuradura de los Derechos Humanos

Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2011

11130018-13 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro

ENTIDAD Superintendencia Tributaria de

BASE LEGAL Administracin Decreto Nmero 1-98 del Congreso de la Repblica de Guatemala. Decreto Nmero 31-2002 del Congreso de la Repblica de Guatemala. Decreto Nmero 1-85 de la Asamblea Nacional Constituyente. Decretos Nmeros 90-2005, 14-2006, 29-2007 y 23-2008 del Congreso de la Repblica de Guatemala. Decreto Nmero 77-2007 del Congreso de la Repblica de Guatemala. Constitucin Poltica de Guatemala, Artculo 84. la Repblica

Contralora General de Cuentas Tribunal Supremo Electoral Registro Nacional de Personas

Consejo Nacional de Adopciones Universidad de San Carlos de Guatemala Academia de Lenguas Mayas de Guatemala Comit Olmpico Guatemalteco Confederacin Deportiva Autnoma Guatemala

Decreto Nmero 19-2003 del Congreso de la Repblica de Guatemala. y Constitucin Poltica de la Repblica de de Guatemala, Artculo 91.

Se incluyen asignaciones financieras a otras entidades tales como: Inspeccin General de Cooperativas, Instituto Nacional de Cooperativas, Instituto Guatemalteco de Turismo, Instituto de Fomento Municipal, Instituto Guatemalteco de Seguridad Social, Consejo Nacional para la Atencin de las Personas Discapacitadas, Instituto Nacional de Electrificacin, Instituto Nacional de Administracin Pblica, Cuerpo Voluntario de Bomberos, Coordinadora Nacional para la Reduccin de Desastres, Superintendencia de Bancos, Cuerpo de Bomberos Municipales, Parlamento Centroamericano -PARLACEN-, Secretara Ejecutiva de la Instancia Coordinadora del Sector Justicia, Agencia Nacional de Alianzas para el Desarrollo de Infraestructura Econmica, Registro de Informacin Catastral, Asociacin de Empresas de Autobuses Urbanos, Asociacin de Bomberos Municipales Departamentales, Comit pro Mejoramiento del Cuerpo de Bomberos Municipales del Municipio de Guatemala, devolucin de impuestos a contribuyentes, comisin a patentados y al Colegio de Abogados y Notarios de Guatemala por venta de especies fiscales.

Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2011

11130018-14 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro

CUADRO 7 ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS POR GRUPO DE GASTO (Cifras en Quetzales)

CONCEPTO

ASIGNADO 2011

TOTAL: 0 1 4 5 8 Servicios Personales Servicios no Personales Transferencias Corrientes Transferencias de Capital Otros Gastos

7,634,399,443 447,652,000 686,194,597 5,740,683,350 684,180,000 75,689,496

SUBPROGRAMA 02: APORTE A MUNICIPALIDADES La asignacin programada en este subprograma se destina a actividades que promueven y consolidan el desarrollo municipal; en este sentido, se trasladan recursos a las municipalidades con el propsito de llevar a cabo programas de infraestructura urbanstica a favor del fomento y desarrollo de la sociedad guatemalteca. Se incluyen Q.4,721,703,244 que equivalen al 26.1% del monto total asignado de la Entidad, y se distribuyen en los montos siguientes: Q.2,145,201,338 para cumplir con lo que establece el artculo 257 de la Constitucin Poltica de la Repblica de Guatemala; Q.2,306,162,253 por recaudacin del Impuesto al Valor Agregado -IVA-; Q.195,482,778 por Impuesto sobre Circulacin de Vehculos; Q.74,302,454 del Impuesto al Petrleo y sus Derivados y Q.554,421 del Impuesto sobre Inmuebles.
CUADRO 8 ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS POR GRUPO DE GASTO (Cifras en Quetzales)

CONCEPTO

ASIGNADO 2011

TOTAL: 5 Transferencias de Capital

4,721,703,244 4,721,703,244

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SUBPROGRAMA 03: APORTE A CONSEJOS DEPARTAMENTALES DE DESARROLLO A travs de este subprograma se asigna un monto de Q.1,887,461,849 equivalente al 10.4% del total de la Entidad, que corresponde a los recursos que establece el Artculo 10 del Decreto Nmero 27-92, Ley del Impuesto al Valor Agregado -IVA-, reformado por el Decreto Nmero 66-2002, ambos del Congreso de la Repblica de Guatemala, mismos que permitirn realizar obras de inversin pblica que las comunidades organizadas solicitan por medio de los Consejos Departamentales de Desarrollo, a fin de crear las condiciones adecuadas para el desarrollo econmico y social en las reas rurales y urbanas y que contribuyan a elevar el nivel de vida de los guatemaltecos. Asimismo, se programan los recursos que establece el Decreto Nmero 71-2008 del Congreso de la Repblica de Guatemala, Ley del Fomento para el Desarrollo Econmico de la Nacin, el cual norma la recaudacin y administracin de los fondos que obtiene el Estado, de regalas y participacin en hidrocarburos y dems ingresos por cualquier concepto de los contratos de operaciones petroleras, y recursos establecidos en el convenio de cooperacin solidaria para apoyar a los municipios por donde pasa el oleoducto operado bajo el sistema estacionario de transporte de hidrocarburos.
CUADRO 9 ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS POR GRUPO DE GASTO (Cifras en Quetzales)

CONCEPTO

ASIGNADO 2011

TOTAL: 5 Transferencias de Capital

1,887,461,849 1,887,461,849

SUBPROGRAMA 04: CLASES PASIVAS CIVILES DEL ESTADO Se asigna el monto de Q.3,508,334,528 que equivale al 19.4% del presupuesto total de la Entidad, que comprende la previsin para cubrir los beneficios establecidos en las diferentes disposiciones legales que regulan el Rgimen de Clases Pasivas Civiles del Estado y otros que a la fecha se han adherido al mismo.

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CUADRO 10 ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS POR GRUPO DE GASTO (Cifras en Quetzales)

CONCEPTO

ASIGNADO 2011

TOTAL: 0 4 Servicios Personales Transferencias Corrientes

3,508,334,528 283,565,207 3,224,769,321

SUBPROGRAMA 05:

OTRAS OBLIGACIONES DEL ESTADO

Se programan Q.331,218,642 equivalentes al 1.8% del monto total de la Entidad. Se asignan recursos al Programa de Incentivos Forestales a cargo del Instituto Nacional de Bosques -INAB-, de conformidad con lo que establece el Decreto Nmero 101-96 del Congreso de la Repblica de Guatemala, Ley Forestal, con el propsito de pagar a los propietarios de tierras y a las municipalidades que se dedican a la reforestacin y mantenimiento de tierras que por sus caractersticas tienen vocacin forestal; asimismo, la previsin para cubrir emergencias y calamidades pblicas. Se orientan recursos destinados a cumplir con el convenio denominado Canje de Deuda por Naturaleza, para cancelar deuda al Gobierno de los Estados Unidos de Amrica, asegurando que los recursos liberados de deuda pblica se utilicen para la conservacin de selvas tropicales, derivado de la negociacin de recursos provenientes de convenios de prstamos, originndose con ello compromisos para el Gobierno de la Repblica de Guatemala, denominados Nuevas Obligaciones USAID y Nuevas Obligaciones FCA. Se incluyen aportes para el Fideicomiso de Transporte Urbano de la Ciudad de Guatemala, creado por medio del Decreto Nmero 106-96 del Congreso de la Repblica de Guatemala, Ley de Fomento al Transporte de la Ciudad Capital y Areas de Influencia Urbana y a la Asociacin de Empresas de Autobuses Urbanos en apoyo a la implementacin del sistema prepago.

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11130018-17 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro

CUADRO 11 ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS POR GRUPO DE GASTO (Cifras en Quetzales)

CONCEPTO

ASIGNADO 2011

TOTAL: 4 5 9 Transferencias Corrientes Transferencias de Capital Asignaciones Globales

331,218,642 123,005,320 200,213,322 8,000,000

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CUADRO 12 ASIGNACION PRESUPUESTARIA DE LA INSTITUCION POR TIPO DE GASTO, GRUPO, RENGLON Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO (Cifras en Quetzales)

CODIGO

CONCEPTO

ASIGNADO 2011

Fuente de Financ.

TOTAL (A + B):

18,083,117,706

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO GASTOS DE ADMINISTRACION

10,589,559,291 2,639,806,012 686,194,597 667,779,076 17,015,521 1,400,000 1,877,921,919 85,000,000 1,287,451,221 143,000,000 3,500,300 220,832,094 81,343,304 28,260,000 12,684,000 2,751,000 2,100,000 11,000,000 75,689,496 75,689,496

1 192 192 199 4 435 451 451 451 453 453 453 453 454 459 473 8 823

SERVICIOS NO PERSONALES Comisiones a receptores fiscales y recaudadores Comisiones a receptores fiscales y recaudadores Otros servicios no personales TRANSFERENCIAS CORRIENTES Transferencias a otras instituciones sin fines de lucro Transferencias a la Administracin Central Transferencias a la Administracin Central Transferencias a la Administracin Central Transferencias a entidades descentralizadas y autnomas no financieras Transferencias a entidades descentralizadas y autnomas no financieras Transferencias a entidades descentralizadas y autnomas no financieras Transferencias a entidades descentralizadas y autnomas no financieras Transferencias a instituciones pblicas financieras Transferencias a otras entidades del sector pblico Transferencias a organismos regionales OTROS GASTOS Devoluciones

11 29 11

11 11 52 61 11 29 52 61 61 61 11 11

GASTOS EN RECURSO HUMANO 0 051 055 071 079 SERVICIOS PERSONALES Aporte patronal al IGSS Aporte para clases pasivas Aguinaldo Otras prestaciones

7,949,753,279 731,217,207 370,652,000 77,000,000 231,095,207 52,470,000 11

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11130018-19 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro

CODIGO

CONCEPTO

ASIGNADO 2011

Fuente de Financ.

4 411 421 422 429 435 441 441 441 442 442 443 443 445 451 451 451 453 453 453 459 471 9 911

TRANSFERENCIAS CORRIENTES Ayuda para funerales Pensiones Jubilaciones y/o retiros Otras prestaciones y pensiones Transferencias a otras instituciones sin fines de lucro Transferencias al Organismo Judicial Transferencias al Organismo Judicial Transferencias al Organismo Judicial Transferencias a la Corte de Constitucionalidad Transferencias a la Corte de Constitucionalidad Transferencias a la Universidad de San Carlos de Guatemala Transferencias a la Universidad de San Carlos de Guatemala Transferencias al deporte Transferencias a la Administracin Central Transferencias a la Administracin Central Transferencias a la Administracin Central Transferencias a entidades descentralizadas y autnomas no financieras Transferencias a entidades descentralizadas y autnomas no financieras Transferencias a entidades descentralizadas y autnomas no financieras Transferencias a otras entidades del sector pblico Transferencias a gobiernos extranjeros ASIGNACIONES GLOBALES Emergencias y calamidades pblicas

7,210,536,072 3,120,000 168,148,076 2,859,120,332 194,380,913 54,702,586 252,800,000 858,080,535 1,500,000 12,600,000 42,904,026 160,000,000 1,072,600,669 321,780,201 861,476,000 12,500,000 52,728,000 212,484,000 19,306,812 35,108,000 14,000,000 1,195,922 8,000,000 8,000,000

11 11 11 11 11 11 22 61 11 22 11 22 22 11 52 61 11 52 61 11 11 11

INVERSION TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

7,493,558,415 7,493,558,415 7,493,558,415 100,213,322 45,550,000 41,104,000 2,306,162,253 2,145,201,338 270,339,653 1,537,441,501 343,450,348 6,570,000 35,218,000

5 511 512 522 523 523 523 532 532 532 533

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL Transferencias a personas y unidades familiares Transferencias a instituciones sin fines de lucro Transferencias a la Universidad de San Carlos de Guatemala Transferencias a las municipalidades Transferencias a las municipalidades Transferencias a las municipalidades Transferencias a los Consejos de Desarrollo Urbano y Rural Transferencias a los Consejos de Desarrollo Urbano y Rural Transferencias a los Consejos de Desarrollo Urbano y Rural Transferencias a entidades descentralizadas y autnomas no financieras

52 11 52 21 22 29 21 29 71 11

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11130018-20 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro

CODIGO

CONCEPTO

ASIGNADO 2011

Fuente de Financ.

533 533 539 541

Transferencias a entidades descentralizadas y autnomas no financieras Transferencias a entidades descentralizadas y autnomas no financieras Transferencias a otras entidades del sector pblico Transferencias a empresas pblicas no financieras

425,408,586 61,735,414 100,000,000 75,164,000

52 61 11 52

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11130018-21 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro

CUADRO 13 PRESUPUESTO DE INVERSION Y SU FINANCIAMIENTO (Cifras en Quetzales) ASIGNADO 2011 CONCEPTO TOTAL RECURSOS RECURSOS INTERNOS EXTERNOS CODIGO DESCRIPCION DEL FINANCIAMIENTO

TOTAL:

7,493,558,415 6,789,933,093

703,625,322

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 7,493,558,415 6,789,933,093 Traspaso por Varios Impuestos a Municipalidades

703,625,322

270,339,653

270,339,653

29

Otros recursos del tesoro con afectacin especfica

Programa de Incentivos Forestales (INAB)

100,213,322

100,213,322 52-0403-0993 Prstamo BIRF-Sectorial DPL Fiscal III

Programa de Inversin en Infraestructura, Maquinaria y Equipo para la USAC

41,104,000

41,104,000 52-0401-0053 Prstamo BCIE 1540 Programa de Inversin en Infraestructura, Maquinaria y Equipo para la USAC, II Etapa

Fomento al Sector Municipal INFOM

25,116,000 4,116,000 21,000,000

4,116,000 4,116,000

21,000,000 11 Ingresos corrientes 21,000,000 52-0402-0080 Prstamo BID 1217/OC-GU Fomento al Sector Municipal

Agua Potable y Saneamiento de Flores y San Benito

13,525,281 36,000 13,489,281

36,000 36,000

13,489,281 11 Ingresos corrientes 13,489,281 61-0505-0010 Donacin KfW-9965161 Agua Potable y Saneamiento de Flores y San Benito

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11130018-22 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro

ASIGNADO 2011 CONCEPTO TOTAL Agua Potable y Saneamiento de Flores y San Benito RECURSOS RECURSOS INTERNOS EXTERNOS CODIGO DESCRIPCION DEL FINANCIAMIENTO

15,660,000 5,460,000 10,200,000

5,460,000 5,460,000

10,200,000 11 Ingresos corrientes 10,200,000 52-0505-0022 Prstamo KfW Agua Potable y Saneamiento de Flores y San Benito

Programa de Abastecimiento de Agua Potable y Saneamiento Bsico Rural

233,676,586 233,676,586

233,676,586 233,676,586 52-0402-0096 Prstamo BID-1469/OC-GU Programa de Abastecimiento de Agua Potable y Saneamiento Bsico Rural

Mejoramiento de Carreteras en Zonapaz (Contrapartida Prstamo Japn GT-P5 JBIC)

6,672,000

6,672,000

11

Ingresos corrientes

Caminos Rurales y Carreteras Principales Segunda Fase, INFOM

64,000,000 4,000,000 60,000,000

4,000,000 4,000,000

60,000,000 11 Ingresos corrientes 60,000,000 52-0403-0032 Prstamo BCIE-7169-GU Caminos Rurales y Carreteras Principales Segunda Fase

Proyecto de Desarrollo Rural y Local INFOM

51,522,133 12,684,000 38,838,133

12,684,000 12,684,000

38,838,133 11 Ingresos corrientes 38,838,133 61-0409-0027 Donacin UE-ALA/06/18152 Proyecto de Desarrollo Rural y Local

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11130018-23 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro

ASIGNADO 2011 CONCEPTO TOTAL Programa de Apoyo a la Poltica Nacional de Seguridad Alimentaria Nutricional de Guatemala y su Plan Estratgico Fideicomiso de Transporte de la Ciudad de Guatemala -FIDEMUNIAporte IVA Paz a Municipalidades RECURSOS RECURSOS INTERNOS EXTERNOS CODIGO DESCRIPCION DEL FINANCIAMIENTO

1,008,000

1,008,000 61-0409-0030 Donacin ALA2008/020-396

100,000,000

100,000,000

11

Ingresos corrientes

2,306,162,253 2,306,162,253

21

Ingresos tributarios IVA Paz

Aporte Constitucional a Municipalidades

2,145,201,338 2,145,201,338

22

Ingresos ordinarios de aporte constitucional

Consejos Departamentales de Desarrollo

1,887,461,849 1,887,461,849 1,537,441,501 1,537,441,501 343,450,348 6,570,000 343,450,348 6,570,000

Ingresos tributarios IVA Paz 29 Otros recursos del tesoro con afectacin especfica 71-2101-0012 Donacin Perenco-Batalln Verde-Conap-Consejos de Desarrollo

21

Interconexin Elctrica GuatemalaMxico INDE

10,164,000

10,164,000 52-0402-0094 Prstamo BID-1470-OC-GU Interconexin Elctrica Guatemala Mxico

Programa Multifase de Electrificacin Rural - Fase I

65,000,000

65,000,000 52-0402-0106 Prstamo BID-2033/OC-GU Programa Multifase de Electrificacin Rural - Fase I

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11130018-24 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro

ASIGNADO 2011 CONCEPTO TOTAL Cuerpo Voluntario de Bomberos RECURSOS RECURSOS INTERNOS EXTERNOS CODIGO DESCRIPCION DEL FINANCIAMIENTO

2,250,000

2,250,000

11

Ingresos corrientes

Asociacin de Bomberos Municipales Departamentales

30,050,000

30,050,000

11

Ingresos corrientes

Comit pro Mejoramiento del Cuerpo de Bomberos Municipales del Municipio de Guatemala Equipamiento de Centros Asistenciales para la Tercera Edad Registro de Informacin Catastral -RIC-

3,500,000

3,500,000

11

Ingresos corrientes

12,000,000

12,000,000

11

Ingresos corrientes

108,932,000 25,200,000

65,000,000

10,332,000

108,932,000 25,200,000 52-0402-0107 Prstamo BID-RIC Establecimiento Catastral y Consolidacin de la Certeza Jurdica en Areas Protegidas 65,000,000 52-0403-0034 Prstamo BIRF 7417-GU Proyecto de Administracin de Tierras Segunda Fase, en Apoyo al Programa de Administracin de Tierra 10,332,000 52-0905-0002 Prstamo U.BCO SUIZO AG Equipamiento de UTJ-Protierra y del Instituto Geogrfico Nacional en Apoyo al Establecimiento Catastral en Guatemala

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11130018-25 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro

ASIGNADO 2011 CONCEPTO TOTAL 8,400,000 RECURSOS RECURSOS INTERNOS EXTERNOS CODIGO DESCRIPCION DEL FINANCIAMIENTO

8,400,000 61-0611-0001 Donacin GOB-SUIZA Equipamiento UTJ-Protierra-IGN Apoyo Catastral Guatemala-Donacin

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