Apresentacao Contabilidade Gerencial

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Workshop Administrativo Financeiro Contabilidade Gerencial

16.08.2004 Arnaldo R. Jr. ACR.N2 / Marcos Lobo Desenvolvimento
1
Contabilidade Gerencial
9 Tudo aquilo que necessrio saber ...
; Convenes Utilizadas
9 Indica conceitos e caractersticas relacionadas ao

assunto.
Indica procedimentos e prticas que devem ser

realizados.
... Tudo aquilo que deve ser feito.

2
Contabilidade Gerencial
Os pontos abordados so compostos ...
Objetivos 9 Conceituar tecnicamente as principais caractersticas e

processos do mdulo Contabilidade Gerencial.
9 Fornecer referncias para realizao de atividades que

envolvam o mdulo.
9 Focar nas caractersticas da verso AP7.10
... pelas principais dvidas, necessidades e problemas.

3
Modelos e Documentos
Site do ACR, DEM, Manual On-line ...
Contabilidade Gerencial DEM Documentao Eletrnica Microsiga

http://dem.microsiga.com.br
Manual Eletrnico MP8.11

http://helpintranet.microsiga.com.br http://acr.microsiga.com.br
Site ACR ACR Painel de Dicas e Notcias

http://acr.microsiga.com.br
... e agora mais o material do WorkShop.
4
ndice
Seo 1 Seo 2 Seo 3 Seo 4 Seo 5 Seo 6 Seo 7 Cadastros Plano Gerencial / Viso Gerencial Lanamentos Contbeis Rotinas de Integrao - CTBANFx Processos Parmetros Funes Padres 006 045 058
077 083 109 113
Cadastros
; Calendrio Contbil
Seo 01
; Configuraes Contbeis ; Entidades Contbeis ; Amarrao de Entidades
Cadastros
; Calendrio Contbil
Formas de Utilizao
9 Conceitos
Calendrio Contbil
; Conceitos 9 Os calendrios contbeis so utilizados para definir os
perodos nos quais podem ou no ser efetuados lanamentos, de acordo com o status do perodo.
9 Os status de perodo possveis para um calendrio contbil

so: 1 - Aberto; 2 - Fechado; 3 Transportado; 4 Bloqueado.
9 O status de perodo 2 Fechado gravado apenas pela

rotina de Encerramento de Exerccio (CTBA400).
Calendrio Contbil
; Conceitos 9 Um mesmo calendrio contbil pode ser utilizado por vrias
moedas.
9 Os perodos definidos no calendrio contbil no so

utilizados para controle de saldos das moedas, embora sejam utilizados em relatrios do tipo ms ms.
Calendrio Contbil
; Formas de Utilizao Um calendrio contbil no pode possuir perodos com
datas coincidentes pois nesta situao a rotina de validao no conseguir identificar se a data est ou no liberada para incluso de lanamentos. Calendrio 001
Perodo 01 Perodo 02 01.01.2004 31.01.2004 31.01.2004 29.02.2004 Status: Bloqueado Status: Aberto
10
Calendrio Contbil
; Formas de Utilizao Uma mesma moeda no pode utilizar calendrios contbeis
com perodos com datas coincidentes pois nesta situao a rotina de validao no conseguir identificar se a data est ou no liberada para incluso de lanamentos .
11
Calendrio Contbil
; Formas de Utilizao
Calendrio 001
Perodo 01 Perodo 02 01.12.2003 31.12.2003 01.01.2004 31.01.2004 Status: Bloqueado Status: Bloqueado
Calendrio 002
Perodo 01 Perodo 02
01.01.2004 31.01.2004 01.02.2004 29.02.2004
Status: Aberto Status: Aberto
Moeda 02 Moeda 02
Calendrio: 001 Calendrio: 002
12
Calendrio Contbil
; Formas de Utilizao A funcionalidade do status de calendrio 4 Bloqueado
utilizada para que no sejam includos lanamentos contbeis no perodo com este status.
Em relatrios gerenciais nos quais o calendrio contbil

solicitado, a finalidade do mesmo para a montagem de saldos por exerccio, desta forma os calendrios utilizados nestes relatrios devem ser estruturados para refletir esta informao.
13
Cadastros
Dvidas & Questionamentos
; Calendrios Contbeis
14
Cadastros
; Configuraes Contbeis
9 Mscara das Entidades Contbeis 9 Configurao de Livros 9 Tipos de Saldos Contbeis
15
Mscaras das Entidades

; Configuraes Contbeis 9 Utilizada em conjunto com uma configurao de livros para
que na impresso de relatrios os cdigos das entidades sejam impressos com os nveis separados por algum tipo de pontuao ou caractere.
9 A definio de uma mscara no far o sistema efetuar

uma consistncia.
9 Os nveis em uma entidade contbil so utilizados para

padronizar a estrutura dos cadastros e para permitir uma melhor interpretao do cdigo.
16
Configurao de Livros
; Configuraes Contbeis 9 So recursos que permitem o agrupamento das diferentes
personalizaes existentes para as entidades contbeis de forma a aplic-las na impresso de relatrios.
9 As Mscaras das entidades contbeis e os Planos Gerenciais

devem ser especificados nas configuraes de livros para sua efetiva utilizao.
17
Configurao de Livros
; Configuraes Contbeis 9 Uma configurao de livros somente ser aceita por uma
entidade contbil se o campo CTx_BOOK estiver preenchido com o respectivo cdigo da configurao.
9 Caso uma configurao de livros seja utilizada para o

tratamento de um Plano Gerencial, no h a necessidade da mesma ser informada nos campos CTx_BOOK, e a mscara da conta ser aplicada ao cdigo da entidade gerencial.
18
Tipos de Saldos
; Configuraes Contbeis 9 So utilizados para permitir um controle operacional dos
processos de contabilizao e permitir um controle gerencial dos saldos contbeis.
9 Os Tipos de Saldos pr-existentes no sistema so: 0 Orado 1 Real 2 Previsto 3 Gerencial 4 Empenhado 9 Pr-Lanamento
19
Tipos de Saldos
; Configuraes Contbeis 9 Caso seja necessria a criao de novos tipos de saldos,
estes devem utilizar a numerao disponvel, ou seja, entre 5 e 8, pois o sistema tem a limitao de 1 (um) dgito para a especificao do saldo.
20
Cadastros
; Configuraes Contbeis
21
9 Estrutura das Entidades Contbeis
Cadastros
; Entidades Contbeis
9 Utilizao e Obrigatoriedade
22
Estrutura das Entidades

; Entidades Contbeis 9 Os campos referentes as entidades superiores (Conta,
Centro de Custo, Item Contbil e Classe de Valor) so utilizados para:
Entidades Analticas: Informar as entidades sintticas

nas quais as mesmas sero totalizadas.
Entidades Sintticas: Informar as entidades sintticas

de nvel superior para que o saldo acumulado das mesmas seja totalizado.
23

; Entidades Contbeis 9 O valor das entidades sintticas calculado no momento da
impresso dos relatrios, buscando-se os saldos dirios nas respectivas tabelas de saldos.
9 Entende-se por cadastro de entidades com cdigo

estruturado aquele que possui nveis definidos para entidades analticas e sintticas, os quais so respeitados por todas as entidades que compe o cadastro.
24

; Entidades Contbeis 9 O sistema efetuar o preenchimento automtico dos
campos de entidade superior, mas a entidade superior definida pelo sistema ser vlida apenas para um cadastro de entidades com cdigo estruturado.
9 Quando no utilizado um cadastro de entidades com

cdigo estruturado, deve-se preencher manualmente o campo entidade superior para que o sistema tenha a informao de qual ser a entidade sinttica para a totalizao dos saldos da entidade analtica corrente.
25

; Entidades Contbeis 9 Conceitualmente os nveis de um cadastro com cdigo
estruturado so compostos pela quantidade fixa de dgitos definida previamente em uma mscara, mas o sistema no valida este tipo de informao.
26

Entidades Contbeis Para o cadastro das entidades Contas Contbeis, conhecido
como Plano de Contas, pode-se ter a seguinte estrutura / mscara:
1 Nvel Sinttica 1 Dgito 2 Nvel Sinttica 2 Dgitos 3 Nvel Sinttica 3 Dgitos 4 Nvel Analtica 4 Dgitos Total de Dgitos para a Mscara: 10 Dgitos
27

Entidades Contbeis
Utilizando a Mscara definida anteriormente para o Plano de
Contas, pode-se ter o seguinte cadastro com cdigo estruturado: Cdigo 1 101 101001 1010010341 2 201 201001 2010010001 Descrio Ativo
Conta Superior 1 101001 2 201 201001
Ativo Circulante Banco Ita 341 Passivo Passivo Circulante Fornecedores Fornecedor 0001
Bancos Conta Movimento 101
28
Utilizao e Obrigatoriedade
; Entidades Contbeis 9 O cadastro de Plano de Contas possui campos que indicam
se a conta aceita lanamentos com outras entidades contbeis (Centro de Custo, Item Contbil e Classe de Valor) e se estas so obrigatrias neste processo:
Aceita Item (CT1_ACITEM) / Item Obrig. (CT1_ITOBRIG)
Aceita CC (CT1_ACCUST) / CC Obrigat. (CT1_CCOBRIG)
Aceita CLVL (CT1_ACCLVL) / CLVL Obrig. (CT1_CLVLOBRIG)
29
Utilizao e Obrigatoriedade
; Entidades Contbeis 9 Se a validao "Aceita?" estiver com "2 - No", o campo
no poder ser preenchido.
9 Se a validao "Obrigatria?" estiver com "1 - Sim", o

campo indicado dever ser preenchido.
30
Obrigatoriedade e Utilizao
Entidades Contbeis Se o campo "Item Contbil Obrigatrio" (CT1_ITOBRIG)
estiver configurado com "1 - Sim" e, no lanamento contbil, os campos "Item Contbil Dbito" (CT2_ITEMD) e "Item Contbil Crdito (CT2_ITEMC) no forem preenchidos, ser exibida uma mensagem de advertncia de que a entidade Item Contbil obrigatria.
31
Obrigatoriedade e Utilizao
Entidades Contbeis Se o campo "Aceita Item" (CT1_ACITEM) estiver
configurado com "2 - No" e, no lanamento contbil, os campos "Item Contbil Dbito" (CT2_ITEMD) e "Item Contbil Crdito (CT2_ITEMC) forem preenchidos, ser exibida uma mensagem de advertncia de que a entidade Item Contbil no pode ser informada.
32
Cadastros
; Entidades Contbeis
33
; Amarrao de Entidades
Cadastros
9 Regras e Contra-Regras
9 Cadastro de Amarrao
34
Cadastro de Amarrao
; Amarrao de Entidades 9 No Cadastro de Amarrao so includos os cdigos que
iro representar os grupos de amarrao aos quais uma entidade contbil poder pertencer.
9 Os cdigos dos grupos de amarrao so informados nos

cadastros das entidades contbeis para criar um vnculo entre um Cdigo de Regra e um Cdigo de Contra-Regra.
35
Regras e Contra-Regras
; Amarrao de Entidades 9 As regras e contra-regras so basicamente grupos
utilizados para identificar contas, centros de custos, itens contbeis e classes de valor que devem ser utilizados sempre em conjunto.
9 As regras e contra-regras tem a finalidade de restringir a

combinao entre as entidades contbeis.
36
Regras e Contra-Regras
; Amarrao de Entidades 9 Para que as regras de amarrao atuem corretamente
todas as entidades contbeis devem ter seus campos Regras e Contra-Regras informados, pois as entidades com estes campos em branco no so restringidas no lanamento.
37
Critrios de Amarrao
; Amarrao de Entidades Conta Contbil
Regra Nvel 1
Centro de Custo
Regra Nvel 2
Item Contbil
Regra Nvel 3
Classe de Valor
38
Critrios de Amarrao
Contra-Regra Nvel 1
Conta Contbil
Centro de Custo
Regra Nvel 2
Item Contbil
Regra Nvel 3
Classe de Valor
39
Critrios de Amarrao
Contra-Regra Nvel 1
Conta Contbil
Contra-Regra Nvel 2
Centro de Custo
Item Contbil
Regra Nvel 3
Classe de Valor
40
Critrios de Amarrao
Contra-Regra Nvel 1
Conta Contbil
Contra-Regra Nvel 2
Centro de Custo
Contra-Regra Nvel 3
Item Contbil
Classe de Valor
41
Critrios de Amarrao
Amarrao de Entidades Conta Contbil: 111001 Regra para Centro de Custo: CC001 Regra para Item Contbil: IT001 Regra para Classe Valor: CV001. Centro de Custo: ADM001 Contra-Regra para Conta Contbil: CC001 Regra para Item Contbil: IT001 Regra para Classe Valor: CV001
42
Critrios de Amarrao
Amarrao de Entidades Item Contbil: EQP001 Contra-Regra para Conta Contbil: IT001 Contra-Regra para Centro de Custo: IT001 Regra para Classe Valor: CV001 Classe de Valor: CPU001 Contra-Regra para Conta Contbil: CV001 Contra-Regra para Centro de Custo: CV001 Contra-Regra para Item Contbil: CV001
43
Cadastros
44
Plano Gerencial / Viso Gerencial
Seo 02
; Utilizao em Relatrios
; Conceitos & Limitaes
45
Plano Gerencial
; Conceitos & Limitaes
Limitaes
9 Conceitos
46
Conceitos
; Plano Gerencial 9 O plano gerencial uma mscara de impresso utilizada
para permitir a visualizao de informaes contbeis em um formato que facilite a anlise, ou para a adequao do formato de impresso dos relatrios para outras padres como DRE, DOAR e US-GAAP.
9 Um plano gerencial composto por Entidades Gerenciais

Sintticas e Analticas para as quais so definidas as condies normais dos saldos que estas exibiro.
47
Conceitos
; Plano Gerencial 9 As Entidades Gerenciais Analticas tem seu saldo composto
atravs da anlise dos saldos dos intervalos de entidades contbeis que estas representam.
9 O saldo de uma Entidade Gerencial Analtica pode ser

composto por uma nica entidade contbil ou por um conjunto de combinaes entre diversas faixas e nveis de entidades contbeis.
48
Conceitos
; Plano Gerencial 9 O saldo de uma Entidade Gerencial Analtica montando
em tempo de execuo do relatrio, respeitando os critrios de Identificao da Linha e da Frmula Digitada.
9 Os critrios de Identificao de Linha que compe uma

Entidade Gerencial Analtica so: 1-Soma e 2-Subtrai.
9 O saldo de uma Entidade Gerencial Sinttica montado em

tempo de execuo do relatrio, sendo o resultado dos saldos das Entidades Gerenciais Analticas que a referenciam.
49
Limitaes
Plano Gerencial Como o Plano Gerencial utilizado apenas como uma
mscara de impresso para os relatrios, no podem ser informadas Entidades Gerenciais nos Lanamentos, pois o sistema no possui nenhum controle para as mesmas.
O saldo de Entidades Gerenciais no pode ser consultado

diretamente no sistema, pois o mesmo somente composto durante a emisso dos relatrios nos quais o Plano Gerencial for utilizado.
50
Limitaes
Plano Gerencial A atual estrutura do Plano Gerencial no permite que o
saldo de uma Entidade Gerencial seja composto por uma operao aritmtica envolvendo o saldo de outras Entidades Gerenciais. Nesta situao devem ser utilizadas
rotinas especficas para a composio deste saldo durante a execuo do relatrio.
... Impacta diretamente em alguns relatrios.

51
Plano Gerencial
; Conceitos e Limitaes
52
Plano Gerencial
9 Utilizao em Balancetes 9 Utilizao no Relatrio DRE 9Utilizao no Relatrio DOAR
53
Utilizao em Balancetes
; Plano Gerencial
ATIVO CIRCULANTE Disponvel Aplicaes Financeiras Duplicatas Receber (-) Prov. p/ Dev. Duvidosos (-) Dupl. Descontadas Estoques SOMA X.XXX.XXX,XX X.XXX.XXX,XX
X.XXX.XXX,XX X.XXX.XXX,XX X.XXX.XXX,XX X.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX
54
Utilizao em Balancetes
; Plano Gerencial
Ent. 1000 1100 1110 1120 1130 1140 1150 1160 2000 Ordem 1000 1100 1110 1120 1130 1140 1150 1160 2000 Sup. 2000 2000 2000 2000 2000 2000 A/S S S A A A A A A S D/C Descrio D D D D D C C D D ATIVO CIRCULANTE Disponvel Aplicaes Financeiras Duplicatas Receber Soma Soma Soma
Ident.
(-) Prov. Dev. Duvidosos Soma (-) Dupl. Descontadas Estoques SOMA Soma Soma Total G.
55
DRE e DOAR
Utilizao em Relatrios Consideraes sobre o Relatrio DRE Estrutura Conceitual Modelo de DRE Aplicado ao Sistema Consideraes sobre o Relatrio DOAR Estrutura Conceitual Modelo de DOAR Aplicado ao Sistema
56
Plano Gerencial
57
Lanamentos Contbeis
Seo 03
; Modo de Compartilhamento ; Estrutura de Lanamentos ; Problemas Freqentes
58
Modo de Compartilhamento
; Lanamentos Contbeis 9 As tabelas de cadastro das entidades contbeis que compe
o CTB podem ter seu modo de compartilhamento definido independentemente da forma como esto as demais tabelas.
CT1 Plano de Contas CTT Centro de Custo CTD Item Contbeil CTH Classe de Valor
59
Modo de Compartilhamento
; Lanamentos Contbeis 9 As tabelas de saldos e movimentao de lanamentos
devem ter o mesmo modo de compartilhamento definido para a tabela CT2:
CT3 CT4 CT6 CT7 CTC
CTI CTK CTU CTV CTW
CTX CTY CTZ CV1
60
Estrutura dos Lanamentos

; Lanamentos Contbeis 9 Nas rotinas Lanamentos Contbeis Automticos
(CTBA102) e nas contabilizaes de integrao (CTBA105) a tela exibida para manipulao dos lanamentos composta por um arquivo temporrio.
9 Este arquivo temporrio utilizado sob ALIAS TMP, e

contm todos os campos do CT2, exceto os campos referntes a capa do lanamento, e alguns campos de controle necessrios a rotina.
61

; Lanamentos Contbeis 9 Nas rotinas de contabilizao de integrao (CTBA105)
utilizada a tabela CTK para armazenar os lanamentos gerados no ALIAS TMP, possibilitando ao sistema efetuar os tratamentos referentes a aglutinao de histrico e rateios, e gravar na tabela CT2 os lanamentos definitivos.
9 Na incluso de lanamentos atravs da rotina de

Lanamentos Contbeis (CTBA102) no utilizada a tabela CTK.
62

; Lanamentos Contbeis Para a incluso e utilizao de campos especficos nas
rotinas de contabilizao necessrios que estes campo sejam criados nas tabelas CT2, CT5 e CTK.
Campo
CT2_INFORM CTK_INFORM CT5_INFORM
Tipo
Caracter Caracter Caracter
Tamanho
40,0 40,0 255,0
Descrio
Inform. Especficas da Emp. Inform. Especficas da Emp. Inform. Especficas da Emp.
63
Lanamentos Contbeis
; Problemas Freqentes
9 Sequncia de Histrico e Lancto. 9 Duplicidade de Chave Primria
64
Problemas Freqentes
; Seqncia de Histrico e Lanctos. 9 A Seqncia de Lanamentos e Histricos controlada
atravs dos campos CT2_SEQLAN e CT2_SEQHIS, de forma a permitir a correta impresso dos lanamentos em relatrios que utilizam a tabela CT2.
Razo Dirio Conferncia de Digitao
65
Problemas Freqentes
; Seqncia de Histrico e Lanctos. 9 A regra para a montagem da seqncia entre CT2_SEQLAN
e CT2_SEQHIS :
O CT2_SEQLAN incrementado para cada nova

seqncia de lanamento.
O CT2_SEQHIS incrementado a cada nova linha de

histrico dentro de uma mesma seqncia de lanamento, e retorna para 001 sempre que o CT2_SEQLAN incrementado.
66
Problemas Freqentes
; Seqncia de Histrico e Lanctos. 9 Devem ser consideradas linhas pertencentes a mesma
seqncia de lanamentos aquelas que:
So linhas de complemento de histrico do lanamento

na moeda principal.
So linhas referentes aos valores em outras moedas

todas relacionadas ao mesmo lanamento na moeda principal.
67
Problemas Freqentes
Seqncia de Histrico e Lanctos. Quando ocorrer um problema na seqncia dos campos
CT2_SEQLAN e CT2_SEQHIS, os relatrios que imprimem os lanamentos contbeis da tabela CT2 entraro em LOOP:
Relatrio de Inconsistncias VLDBASE Rotinas CTBE601 / CTBE701
68
Problemas Freqentes
; Duplicidade de Chave Primria 9 A chave primria ou chave nica que identifica um
lanamento contbil na tabela CT2 formada pelos seguintes campos:
CT2_FILIAL, CT2_DATA, CT2_LOTE, CT2_SBLOTE CT2_DOC, CT2_LINHA, CT2_MOEDLC CT2_EMPORI, CT2_FILORI
Esta situao est solucionada nas verses 7.10 e 8.11

69
Problemas Freqentes
; Duplicidade de Chave Primria 9 A duplicidade da chave indica que lanamentos de
movimentaes distintas foram gravados com a mesma chave e no que um mesmo lanamento foi includo repetidas vezes na base.
9 A duplicao de chave normalmente ocorre por causa da

gravao incorreta dos campos CT2_DOC e CT2_LINHA.
Para a verso 6.09 est disponvel uma atualizao ...

70
Problemas Freqentes
; Duplicidade de Chave Primria 9 Uma gravao incorreta do CT2_DOC far com que dois ou
mais documentos distintos sejam includos com a mesma numerao, causando duplicidade das linhas destes documentos.
9 Uma gravao incorreta do CT2_LINHA far com que duas

ou mais linhas de um mesmo documento sejam includas com a mesma numerao, causando a duplicidade de linhas dentro de um mesmo documento.
... utilizando a funo MAYIUSE para tratar a numerao.

71
Problemas Freqentes
Duplicidade de Chave Primria Um RECNO seqencial entre os registros duplicados, indica
que estes registros compe um mesmo documento, o que caracteriza a falha na gravao do campo CT2_LINHA:
FILIAL 01 01 01
LOTE 008850 008850 008850
SBLOTE 001 001 001
DOC 000001 000001 000001
LINHA 001 002 001
MOEDA 01 01 01
RECNO 1001 1002 1003
72
Problemas Freqentes
Duplicidade de Chave Primria Intervalos de RECNO entre as linhas repetidas de um
mesmo documento caracterizam a falha na gravao do campo CT2_DOC:
FILIAL 01 01 01
LOTE 008850 008850 008850
SBLOTE 001 001 001
DOC 000001 000001 000001
LINHA 001 002 001
MOEDA 01 01 01
RECNO 1001 1002 3001
73
Problemas Freqentes
Duplicidade de Chave Primria Gravao incorreta do campo CT2_LINHA: Re-seqnciar
manualmente, alterando-se os nmeros repetidos para os prximos nmeros vlidos, respeitando-se os RECNOS dos registros:
FILIAL 01 01 01 LOTE 008850 008850 008850 SBLOTE 001 001 001 DOC 000001 000001 000001 LINHA 001 002 003 MOEDA 01 01 01 RECNO 1001 1002 1003
74
Problemas Freqentes
Duplicidade de Chave Primria Gravao incorreta do campo CT2_DOC: Alterar
manualmente, de forma a separar os dois ou mais documentos identificados pela seqncia de RECNOS, utilizando os prximos nmeros de documentos vlidos:
FILIAL 01 01 01 LOTE 008850 008850 008850 SBLOTE 001 001 001 DOC 000001 000001 000002 LINHA 001 002 001 MOEDA 01 01 01 RECNO 1001 1002 3001
75
Lanamentos Contbeis
; Compartilhamento, Estrutura e Problemas
76
Rotinas de Integrao
Seo 04
; CTBANFS
; CTBANFE
77
Conceitos
; Rotinas de Integrao 9 As rotinas CTBANFE e CTBANFS foram desenvolvidas para
melhorar a performance do processo de Contabilizao OffLine e podem ser utilizadas tanto para contabilidade em SIGACON quanto em SIGACTB a partir da verso AP5.08.
As rotinas trabalham com queries as quais unificam as

informaes dispersas em N tabelas em um nico registro de um novo ALIAS.
Parmetros: MV_OPTNFE e MV_OPTNFS.
78
Pontos de Ateno
Rotinas de Integrao
Tabelas tratadas pelas queries Uso dos Alias CTBANFE e CTBANFS

Uso dos Pontos de Entrada CTBNFE e CTBNFS Montagem dos Lanamentos Padres
79
Rotinas de Integrao
; CTBANFE & CTBANFS
... Trmino da 1 Parte da Apresentao

80
Workshop Administrativo Financeiro Contabilidade Gerencial

17.08.2004 Arnaldo R. Jr. ACR.N2 / Marcos Lobo Desenvolvimento
81
ndice
Seo 1 Seo 2 Seo 3 Seo 4 Seo 5 Seo 6 Seo 7 Cadastros Plano Gerencial / Viso Gerencial Lanamentos Contbeis Rotinas de Integrao - CTBANFx Processos Parmetros Funes Padres 006 045 058
077 083 109 113
82
Processos
Seo 05
; Controle de Saldos ; Relacionamentos

; Rateios ; Reprocessamento ; Consolidao Contbil ; Encerramento de Exerccio
83
Processos
; Controle de Saldos
9 Formas de Utilizao
9 Conceitos
84
Conceitos
; Controle de Saldos 9 O Mdulo Contabilidade Gerencial permite o controle dos
saldos das entidades contbeis por dois processos complementares:
Controle de Saldo por Moedas: baseado nas moedas

informadas nos lanamentos contbeis
Controle de Saldo por Tipos de Saldos: baseado nos

tipos de saldos informados nos lanamentos contbeis
85
Formas de Utilizao
Controle de Saldos Para controlar o saldos contbeis em situaes nas quais h a
necessidade de mais de um fechamento contbil s que em perodos diferentes:
Cadastrar dois calendrios distintos, cada um contendo

um dos perodos necessrios aos fechamentos.
Cadastrar duas moedas, as quais devero trabalhar com

compatibilidade de cmbio.
Efetuar as amarraes entre um calendrio e uma moeda. Na Apurao, informar a moeda referente ao perodo.
86
Processos
; Relacionamentos
9 Formas de Utilizao
9 Conceitos
87
Conceitos
; Relacionamentos 9 O recurso de rastrear um Lanamento Contbil permite
verificar quem o originador do mesmo.
9 Para que o mecanismo de rastreio funcione, todos os

Relacionamentos devero ser cadastrados antes da utilizao dos lanamentos contbeis.
9 A chave de relacionamento ser um dos indces existentes,

sendo que os indices indicados por Letras no SIX devero ser informados atravs de seu correspondente numrico.
88
Formas de Utilizao
Relacionamentos Documentos de Entrada:
Campo Lcto. Padro Chave Busca Ordem Busca Descrio Rot. Executar Alias Arquivo Contedo 650 D1_FILIAL + D1_DOC + D1_SERIE + ... 1 Item do Documento de Entrada CTBNOTA() SD1
89
Processos
9 Rateios Externos
9 Rateios Off-Line
9 Rateios On-Line
; Rateios
90
Rateios Off-Line
; Rateios 9 Esta opo permite o cadastro das regras de rateios que
sero normalmente executados ao final de um perodo.
9 Pode ser utilizada em conjunto com o ambiente de Estoque

e Custos para apurar os custos de produo/produtos.
9 Executado normalmente com peridiocidade mensal. 9 Depende da execuo do usurio atravs da Rotina de
Processamento do Rateio OFF-Line.
91
Rateios Externos
; Rateios 9 Utilizado nas rotinas de Contas a Pagar, Movimento
Bancario e Nota Fiscal de Entrada.
9 O Rateio Externo s pode ser utilizado em lanamentos

contbeis de integrao com as seguintes caractersticas:
Um rateio previamente cadastrado com os percentuais

ja definidos.
Digitado manualmente onde os percentuais so

definidos pelo usurio.
92
Rateios On-Line
; Rateios 9 O Rateio ON-LINE ou rateio de despesas uma distribuio
de uma despesa entre as Entidades Contbeis que a originaram.
9 Atravs do Rateio On-Line os lanamentos referentes a

este tipo de despesas podero ser previamente cadastrados juntamente com os percentuais para a distribuio dos valores.
93
Processos
9 Processos Relacionados
; Reprocessamento
9 Estrutura do Sistema
94
Estrutura do Sistema
; Reprocessamento 9 As entidades contbeis podem ser avaliadas em nveis para
facilitar o entendimento e a utilizao das mesmas:
1 Nvel: Conta Contbil 2 Nvel: Centro de Custo 3 Nvel: Item Contbil 4 Nvel: Classe de Valor
95
Estrutura do Sistema
; Reprocessamento 9 O controle dos saldos das entidades contbeis dividido em
dois grupos:
Saldos Bsicos: Obtidos pela combinao de Conta

Contbil e as demais entidades contbeis.
Saldos Compostos: Saldos combinados entre as

entidades Centro de Custo, Item Contbil e Classe de Valor.
96
Processos Relacionados
Reprocessamento
Atualizao de Saldos Bsicos: CTBA190 Atualizao de Saldos Compostos: CTBA360

Executando o Reprocessamento so atualizados Saldos

Bsicos e Saldos Compostos.
97
Processos
; Consolidao Contbil
9 Conceitos 9 Consolidao Geral 9 Consolidao Configurada 9 Roteiro de Consolidao
98
Conceitos
; Consolidao Contbil 9 Demonstraes contbeis consolidadas representam a
integrao das demonstraes contbeis relativas a duas ou mais sociedades com personalidades jurdicas distintas, mas pertencentes mesma unidade econmica.
9 O objetivo das demonstraes contbeis consolidadas

apresentar a scios e acionistas, credores e outros interessados a posio financeira e os resultados das operaes da empresa controladora e de suas controladas, como se o conjunto dessas empresas fosse uma nica .
99
Consolidao Geral
; Consolidao Contbil 9 Este tipo de consolidao no necessita de um prvio
cadastramento do que ser consolidado. A nica filtragem que ser feita ser em relao s datas do perodo selecionado.
9 Os cadastros e movimentos existente nas empresas origens

sero gravados na empresa consolidada integralmente.
100
Consolidao Configurada
; Consolidao Contbil 9 Este tipo de consolidao necessita de um cadastramento
prvio, chamado Roteiro de Consolidao, sendo que as combinaes das informaes das empresas origens podero resultar em apenas uma informao na empresa consolidada.
9 Os cadastros e saldos existentes nas empresas origens

sero gravados na empresa consolidada respeitando-se as regras definidas.
101
Roteiro de Consolidao
; Consolidao Contbil 9 Permite a configurao dos roteiros de consolidao que
serviro para definir quais as entidades e de onde (quais empresas/filiais) sero originados os dados.
Em alguns casos, voc poder apagar toda a empresa

consolidada e gerar novamente seus dados. Atente para este fato para no apagar por engano os dados de sua empresa consolidada.
102
Roteiro de Consolidao
Consolidao Contbil O acesso a rotina Roteiro de Consolidao somente ser
permitido na filial/empresa destino, conforme configurado no parmetro MV_CONSOLD.
O parmetro MV_CONSOLD nunca deve conter as

empresas/filiais origens dos dados, para que no haja o risco de perder os dados originais da empresa
103
Processos
; Encerramento de Exerccio
9 Prticas Recomendadas CTBA210 9 Prticas Recomendadas CTBA400
104
Conceitos
; Encerramento de Exerccio 9 O processo de Encerramento de Exerccio no mdulo CTB
efetuado por duas rotinas:
CTBA210 Apurao de Lucros e Perdas CTBA400 Encerramento de Exerccio 9 Os procedimentos referentes aos parmetros e forma de
executar a rotina CTBA210 esto disponveis no Site do ACR.
105
Apurao de Lucros e Perdas

Encerramento de Exerccio Premissa: Verificao de Apuraes Anteriores Incorretas. 1 Passo: Verificao dos Indces 2 Passo: Atualizao do Ambiente
3 Passo: Reprocessamento e Conferncia de Saldos 4 Passo: Limpeza das Tabelas de Saldos 5 Passo: Parmetros da Rotina de Apurao
106
Encerramento do Calendrio
; Encerramento de Exerccio 9 A rotina de encerramento de exerccio no efetua nenhum
processo de atualizao de saldos, somente atualiza o status dos perodos selecionados para os calendrio contbeis de forma que o sistema no permita a incluso de novos lanamentos nesse perodo.
9 A execuo desta rotina recomedada para garantir a

integridade dos saldos iniciais para o prximo exerccio.
107
Processos
; Controle de Saldos, ... e Encerramento.
108
Parmetros
Seo 06
; Controle de Lanamentos
; Configurao do Mdulo
; Atualizao de Saldos
109
Configurao do Mdulo
; Parmetros
9 MV_CONSOLD
9 MV_ORDLCTB
9 MV_REDUZID
9 MV_TPVALOR
9 MV_PRELAN
110
Atualizao de Saldos
; Parmetros 9 MV_ATUSAL Atualiza os saldos bsicos na incluso do Lanamentos. No confundir com os Pontos de Entrada GRVCTx.
9 MV_SLDCOMP Atualiza os saldos compostos na emisso de relatrios.
111
Controle de Lanamentos
; Parmetros 9 MV_AGLHIST 9 MV_ALTLCTO 9 MV_CONTBAT 9 MV_CONTSB 9 MV_LOTECON 9 MV_NUMLIN 9 MV_NUMMAN 9 MV_SUBLOTE
112
Funes Padres
Seo 07
; Composio de Relatrios
; Composio de Saldos
; Validao
113
Validao
; Funes Padres
9 CTBDIGCONT()
9 CTBDTCOMP()
9 CTBAMARRA()
9 VALENTSUP()
9 CTBVALIDT()
114
Composio de Saldos
; Funes Padres 9 SALDOCONTA() 9 SALDOCCUS() 9 SALDOITEM() 9 SALDOCLASS() 9 MOVCONTA() 9 MOVCUSTO() 9 MOVITEM() 9 MOVCLASS()
115
Composio de Relatrios
; Funes Padres 9 CTGERPLAN() Gera um arquivo temporrio para impresso do Balancete 9 CTBGERRAZ()
Gera um arquivo temporrio para impresso do Razo 9 CTBPLGEREN() Gera um arquivo temporrio contendo a estrutura de um
Plano Gerencial.
116
Processos
Dvidas, Questionamentos & Demonstraes
; Parmetros e Funes
117
Colaboradores
Arnaldo R. Junior Eduardo P. Riera Jean Fbio Pereira Marcos Lobo Pilar S. Albaladejo Simone Mie Sato Zil Zamboni
Seo XX
118
Prximos WorkShops
Ativo Fixo (01.09 e 08.09) ; Estrutura e Prticas Recomendas
Seo XX
Integrao Comrcio Exterior (Setembro) ; Estrutura e Prticas Recomendas Anlise de Eventos de Erro (Outubro) ; Estruturas e Formas de Anlise
119

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... Tudo aquilo que deve ser feito.

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9 Fornecer referncias para realizao de atividades que

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9 O status de perodo 2 Fechado gravado apenas pela

9 Os perodos definidos no calendrio contbil no so

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Aceita CC (CT1_ACCUST) / CC Obrigat. (CT1_CCOBRIG)

Aceita CLVL (CT1_ACCLVL) / CLVL Obrig. (CT1_CLVLOBRIG)

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Dvidas & Questionamentos

X.XXX.XXX,XX X.XXX.XXX,XX X.XXX.XXX,XX X.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX

Dvidas & Questionamentos

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