FLORES KONJA y ASOCIADOS CONTADORES PÚBLICOS S. C.

AUDITORES,ASESORESY CONSULTORESDE EMPRESAS

ASOCIACIÓN PRO DERECHOS HUMANOS

APRODEH

INFORME SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS

Al 31 de diciembre del 2006

Calle Los Flamencos 145 - Oficina 206 e-mail: fkonja@speedy.com.pe

San Isidro, Uma 'Z7 - Perú fkonja@terra.com.pe
Teléfonos: (511) 422-5864 Apartado: 14 -118
Telefax: (511) 4227733
I
I
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I
I
I
I
.
I ASOCIACIÓN PRO DERECHOS HUMANOS
. APRODEH
.
I
I
I INFORME SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS
.
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2006
I
.
. ÍNDICE
I
. Dictamen de los Auditores Independientes sobre los Estados Financieros
I . Balance general
I
. Estado 4e ganancias y pérdidas
. Estado de cambios en el patrimonio neto
.
. Estado de flujos de efectivo
I . Notas a los Estados Financieros
I Estados de control de ejecución presupuestal por proyectos
I
.
I
.
.
I
.
I
I
. Abreviaturas
I SI. = Nuevo sol
. US$ = Dólar estadounidense
Eur = Euros
I
.
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.
 FLORES KONJA y ASOCIADOS CONTADORES PÚBLICOS S. C.
AUDITORES,ASESORESY CONSULTORESDE EMPRESAS
I".ft'NA'IONAl

DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES

A los señores miembros del Consejo Directivo

ASOCIACIÓN DE PRO DERECHOS HUMANOS -APRODEH
Hemos auditado los estados financieros adjuntos de la Asociación Pro Derechos
Humanos - APRODEH, que comprenden el balance general al 31 de diciembre del
2006 y 2005, Y los estados de resultados, cambios en el patrimonio neto y de flujos de
efectivo, por los años terminados en esas mismas fechas, así como el resumen de las
políticas contables significativas y otras notas explicativas.

La Dirección Ejecutiva de la Asociación Pro Derechos Humanos - APRODEH es

responsable de la preparación y presentación de estos financieros y de que estén de
conformidad con principios de contabilidad generalmente aceptados en el Perú. Esta
responsabilidad incluye: diseñar, implantar y mantener el control interno pertinente en
la preparación y presentación razonable de los estados financieros para que ~stén libres
de representaciones erróneas de importancia relativa, ya sea como resultado de ftaude o
error; seleccionar y aplicar las políticas contables apropiadas; y realizar las estimaciones
contables que sean razonables de acuerdo a las circunstancias.

Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre estos estados

financieros basada en nuestra auditoria. Nuestra auditoria fue realizada de acuerdo con
normas de auditoria generalmente aceptadas en el Perú. Tales normas requieren que
cumplamos con requisitos éticos y que planifiquemos y realicemos la auditoria para
obtener una seguridad razonable que los estados financieros no contienen
representaciones erróneas de importancia relativa.
En nuestra opinión, los estados financieros presentan razonablemente, en todos sus
aspectos significativos, la situación financiera de la Asociación Pro Derechos Humanos
- APRODEH, al 31 de diciembre de 2006 y 2005, los resultados de sus operaciones y
sus flujos de efectivo por los años terminados en esas mismas fechas, de acuerdo con
principios de contabilidad generalmente aceptados en el Perú.

Lima, Perú
13 de marzo del 2007

FLORES KONJA y ASOCIADOS

CONTADORES PÚBLICOS S.C.
 ASOCIACIÓN PRO DERECHOS HUMANOS - APRODEH
BALANCE GENERAL

A13! de diciembre del 2006 y 2005

(Expresado en nuevos soles)

Notas 2006 2005

ACTIVO
Activo corriente
Caja y bancos 4 216,577 484,523
Cuentas por cobrar
Otras cuentas por cobrar 5 66,574 10,516
Cuentas por cobrar a proyectos 6 41,169 41,169
Gastos pagados por anticipado 7 - 5,790
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 324,320 541,998

Inmuebles, maquinaria y equipo, neto de depreciación

acumulada 8 129,836 163,481
Otros activos
TOTAL ACTIVO 454,156 705,479

PASIVO y PATRIMONIO
Pasivo corriente
Sobregiros bancarios 9 9,103 3,954
Cuentas por pagar 10 21,319
Otras cuentas por pagar 11 29,947 24,668
Compensación para beneficios sociales 14,212
Fondos de proyectos por ejecutar 12 100,798 416,925
Fondos de proyectos por encargo 13 2,284 33,306
Ganancias diferidas 14 86,349
TOTAL PASIVO CORRIENTE 264,012 478,853
TOTAL PASIVO 264,012 478,853

PATRIMONIO NETO
Capital Institucional 15 497,228 465,091
Resultados acumulados 16 ( 250,109) ( 228,823)
Déficit del ejercicio ( 56,975) ( 9,642)
TOTAL PATRIMONIO NETO 190,144 226,626
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 454,156 705,479

Las notas que se acompañan forman parte de los estados fmancieros

 ASOCIACIÓN PRO DERECHOS HUMANOS - APRODEH
ESTADO DE RESULTADOS

AI31 de diciembre del 2006 y 2005

(Expresado en Nuevos Soles)

Notas 2006 2005

INGRESOS
Fondos recibidos donantes 17 2,147,729 2,042,528
Ingresos propios 18 154 136
Total Ingresos 2,147,883 2,042,664

GASTOS DE OPERACIÓN
Inversiones - Activos fijos 8 32,136 29,729
Gastos de personal 797,447 796,056
Servicios prestados por terceros 776,210 667 457
Tributos 1,304 1,460
Gastos diversos de gestión 517,909 524,312
Provisiones del ejercicio 138,854 73,839
Total gastos de operación 2,263,860 2,092,853
Resultado de operación ( 115,977) ( 50,189)

OTROS INGRESOS Y GASTOS

Otros ingresos 19 - 6,672
Ingresos financieros 20 33,623 16,309
Ingresos excepcionales 21 60,074 48,299
Gastos financieros 22 ( 34,695) ( 30,733)
Otros gastos
Total otros ingresos y gastos 59,002 40,547

Déficit del ejercicio ( 56,975) ( 9,642)

Las notas que se acompañan forman parte de los estados financieros

 ASOCIACIÓN PRO DERECHOS HUMANOS - APRODEH
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

AI31 de diciembre del 2006 y 2005

(Expresado en Nuevos Soles)

Capital Resultados
Instihlcional Acumulados Total

Saldoal 31 de diciembredel 2004 435,362 ( 212,314) 223,048

Aumento capital adicional 29,729 - 29,729

Movimientosaño 2005 ' - ( 16,509) ( 16,509)
Déficit del ejercicio - ( 9,642) ( 9,642)

Saldo al 31 de diciembre del 2005 465,091 ( 238,465) 226,626

Aumento capital adicional 32,137 - 32,137

Movimientoejercicio2006 - ( 11,644) ( 11,644)
Déficitdel ejercicio - ( 56,975) ( 56,975)

Saldo al 31 de diciembre del 2006 497,228 307,084) 190,144

Las notas que se acompañan forman parte de los estados financieros

 ASOCIACIÓN PRO DERECHOS HUMANOS - APRODEH
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
Al 31 de diciembre del 2006 y 2005
(Expresado en Nuevos Soles)

31.12.2006 31.12.2005

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Déficit del ejercicio ( 56,975) ( 9,642)
Más (Menos):
Depreciación y amortización del ejercicio 65,781 29,600
Otras provisiones
- 1,093
Compensación para beneficios sociales 73,073 43,146

Cambios en cuentas de activo y pasivo:

Disminuc.(Aumento) en otras cuentas por cobrar 107,743 51,685
Disminuc.(Aumento) en gastos pagados por anticipado 5,790
Aumento(Disminuc.) en otras cuentas por pagar ( 146,718) ( 20,120)
Aumento(Disminuc.) en Fondos de proyectos ( 100,798) ( 416,925)
Aumento(Disminuc.) en Proyectos por encargo ( 2,284) ( 33,701)
AUMENTO (DISMINUCIÓN) DE EFECTIVO PROVENIENTE DE
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 60,178)
( ( 349,074)

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Compra de activo fijo ( 32,136) ( 29,729)
Compra de otros activos
AUMENTO (DISMINUCIÓN) DE EFECTIVO PROVENIENTE DE ( 32,136) ( 29,729)
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Fondos de proyectos 100,798 416,925
Préstamos terceros - 10,197
Fondos por encargo 88,632 33,306
Amortización de préstamos obtenidos 119,054
AUMENTO (DISMINUCIÓN) DE EFECTIVO PROVENIENTE DE
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
308,484 460,428
AUMENTO (DISMINCIÓN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE
EFECTIVO DEL PERIODO
216,170 81,625
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL INICIO DEL AÑO 484,523 402,898
EFECTIVO Y EQUIVALENTEDE EFECTIVO AL FIN DEL AÑO 216,577 484,523

Las notas que se acompañan forman parte de los estados financieros

 -I-
ASOCIACIÓN PRO DERECHOS HUMANOS -APRODEH
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AI31 de diciembre de 2006y 2005

NOTA N° 1

SITUACIÓN LEGAL Y ACTIVIDAD ECONÓMICA

La Asociación Pro Derechos Humanos - APRODEH (en adelante APRODEH) es una
Asociación Civil sin fmes de lucro, inscrita en los registros públicos el 23 de agosto de 1984,
cuyos estatutos han sido modificados y registrados el 23 de agosto de 1996, el18 de julio del
2002. La institución se encuentra afiliad a la Federación Internacional de los Derechos
Humanos del Hombre (FIDH), a la Organización Mundial Contra la Tortura (OMCT-SOS-
Tortura) y a la Asociación Internacional Contra la Tortura (AICT). A nivel nacional es
fundador y miembro actual de la Coordinadora Nacional de Derechos Humanos, de la
Asociación Nacional de Centros y de la Red Científica Peruana.

Asociación Pro Derechos Humanos - APRODEH tiene como fines institucionales los
siguientes:

a. Defender y promover los Derechos Humanos y Derecho Internacional Humanitario

consagrados en los diversos instrumentos internacionales, para alcanzar una sociedad
Democrática y solidaria;

b. Incidir en los niveles de opinión y decisión nacional e internacional para llamar la

atención, crear conciencia y promover su actuación en relación a los problemas
vinculados con los Derechos Humanos. Fortalecer las coordinaciones con las
organizaciones de Derechos Humanos Nacionales e Internacionales;

c. Impulsar el vínculo con el movimiento social y popular para que asuma la lucha por la
plena vigencia de sus Derechos, buscando establecer mecanismos de discusión, diálogo y
propuesta;

d. Consolidar una institución pluralista, democrática y eficiente, que responda con iniciativa
y creatividad ftente a los nuevos retos, de manera particular, desplegar esfuerzos por
vincular la creación cultural con la causa de los derechos humanos;

e. Promover el estudio e investigación en áreas y materias afmes, producción y publicación

de materiales y especial apoyo a la capacitación de su personal en aspectos que redunden
en el desarrollo de las áreas y de la institución;

f. Promover los sentimientos de paz, justicia, solidaridad y cooperación entre los hombres,
mujeres y niños del mundo, sin hacer discriminación alguna por razones de sexo, raza,
discapacidad, religión, opinión, idioma o diferencia de cualquier género;

arbitral u otros medios o mecanismos alternativos de

 -2 -

h. Realizar los demás fmes y objetivos que puedan determinar el Consejo Directivo y la
asamblea general de la institución, complementaria y conexa a los establecimientos en el
presente estatuto.

La asociación esta organizada internamente de la siguiente forma:

. La Asamblea General de Asociados, es el órgano supremo de la asociación, esta

compuesta por todos los asociados debidamente inscritos en el libro padrón.

. El Comité Directivo, es el órgano de gobierno de la asociación, encargado de la

dirección y representación de la misma.

. El Comité pennanente
"

. El Comité Ejecutivo

I El comité Directivo fue elegido el 01 de setiembre del 2006 en Asamblea General, para el
. período de dos años (2006 - 2008), quedando conformado de la siguiente manera:
I
Director Ejecutivo: Juan Miguel Jugo Viera
I Directora de Coordinación y Gestión de Información: María del Rosario Narváez
I Vargas
. Directora de Proyectos y recursos Humanos: Liliana Maria Panizo Muñiz
Director de Economía: Pedro Frankle Ballve
~
Director de Proyección Institucional: Francisco Ricardo Soberon Garrido
~ Directores Adjuntos:
~ - Eduardo BaIlon Echegaray
~ - Silvia Roxana Vásquez Sotelo
Administradora: Sra. Liliana Panizo Muñiz.
~
~ A efectos de garantizar una permanente e inmediata atención de recursos económicos a las
. labores de la asociación, se ha establecido un sistema conjunto de autorización de firmas de
~ las cuentas bancarias, conformado por el Director Ejecutivo y el Administrador, pudiendo de
.
ser el caso, en ausencia de algunos de ellos designar a algún miembro del Comité
Permanente.
.
t APRODEH, dentro de su plan operativo y presupuesto anual 2006, considera la realización
. del apoyo Institucio~l a los Derechos Humanos través del proyecto denominado
. "APRODEH - Institucional"; siendo dicho Proyecto financiado por:

~ Diakonia-Acción Ecuménica Sueca

. Convenio Específico, de fecha 03 de marzo del 2006, para el período: enero a
. diciembre del 2006, con una contribución de 590,000 SEK, equivalente a US$ 73,750.

· Organización Intereclesiástica de Cooperación al desarrollo ICCO -

· Proyecto PE028 111 Plan Trienal 2006-2008, Contrato de co-fmanciarniento de fecha
. 28 de julio del 2006, para el período: enero 2006 - diciembre 2008, con una
.
~ ~ .¿~~V
1~6~jA Y-<!.~
,.¡//~.;',-, ~O
ontribución de ICCO de 315,000 Euros, equivalente a US$ 378,000.
.

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~ !'~I ~ 1 .ores $-

~
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.
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 - 3-

APRODEH, para el logro de sus objetivos institucionales, realiza sus actividades a través de
la realización de diversos proyectos, suscribiendo Convenios específicos con diferentes
Agencias de Cooperación y entidades locales; en el año 2006 se ejecutaron los siguientes
proyectos:
Agenda Presupuesto Año 2006
No. Proyecto Cooperante Moneda Real US$
(Equiv.)

1 ProyectoInstitucionalde DerechosHumanos Diakonia - Acción

.
SEl<590,000 73,750
Ecwnénica Sueca
2 PE 028111- Plan Trienal2006 - 2008 ICCO (Plan triena1) Euros 315,000 378,000
3 Proyecto AP06-3604 "Promoción de la Protección y la Koepel Van de Vlaasemse Euros 45,000 53,500
Vigencia de los Derechos Humanos Integrales en el Perú, Nord-Zuidbeweging -
con énfasis en los derechos económicos, sociales y ll.ll.ll
culturales- afto2006" "
4 Continuando con el trabajo por verdad yjusticia en el Pení The Jhon Merck Fund. US$ 90,000 90,000
5 05LAMO17 Justicia para recuperar la dignidad KIOS Euros 36,500 43,963
6 Afinnando la esperanza Apurimac Jun 2005-Abr 2006 Oxfam GB US$ 53,610 53,610
7 AflI1l18Ildola esperanza Apurimac May 2006-Abr 2007 Oxfam GB US$ 60,150 60,150
8 Prevención y Lucha contra la discriminación Embajada de Holanda US$ 32,070 32,070
9 IP 30620 Continuación del trabajo por la justicia Secours Catholique Euros 26,800 32,053
10 IP 00640 Después de la CVR Secours Catholique Euros 50,000 59,800
II IP O1220 Tres aftos después del informe final CVR Secours Catholique Euros 50,000 62,000
12 IP O111OPor la justicia, el nunca más y el fortalec. democrát Secours Catholique Euros 5,000 6,332
13 n Judicialización en Ayacucho CNDDHH US$ 14,001 14,001
14 Mujeres victimas de violencia sexual en contexto de PCS US$ 37,204 37,204
conflicto annado
15 PER-05457 Comisión multisectorial Consultiva y de PCS US$ 2,500 US$ 2,500
Monitoreo de las Secuelas de la violencia politica.
16 PER06466 Comisión mu1tisectorial consultiva y de PCS US$ .2,000 2,000
monitoreo de las secuelas de la violencia politica.

NOTA N° 2
PRINCIPIOS Y/O PRÁCTICAS CONTABLES SIGNIFICATIVAS APLICADAS
Los estados financieros adjuntos han sido preparados a partir de los saldos de los registros de
contabilidad de la Asociación, de acuerdo a los principios de contabilidad generalmente
aceptados en el Perú. Los principios corresponden a las Normas Internacionales de
Información Financiera (NIIF) oficializadas en el Perú y vigentes al 31 de diciembre de 2006,
las cuales incluyen las Normas Internacionales de Contabilidad (NIC) de la 1 a la 41 emitidas
por el Comité de Normas de Contabilidad (IASC por las siglas en inglés) y las Normas
Internacionales de Información Financiera de la 1 a la 6 oficializadas en el Perú por el
consejo Normativo de Contabilidad. Estas normas incluyen las Normas Internacionales de
Contabilidad (NIC) revisadas (NIC 1, 10, 16, 17 24, 28, 32, 33 Y 39) vigentes en el Perú a
partir del O1 de enero de 2006, cuya adopción no tuvo un efectivo significativo en los estados
financieros.

A través de la Resolución N° 031-2004-EF/93.01, el Consejo Normativo de Contabilidad

suspendió, a partir del año 2005, el ajuste de los estados financieros para reconocer los
efectos de la inflación.
 -4 -
Los principios y prácticas significativas aplicadas pára el registro de las operaciones y la
presentación de los estados financieros, son los siguientes:

a) Políticas Generales de Contabilización y Presentación de Estados Financieros

Los Estados fmancieros son preparados sobre la base de los registros contables de la
Institución que se llevan en términos monetarios nominales de la fecha en que se
realizan las transacciones.

b) Uso de estimaciones contables

La presentación de Estados Fina,ncieros de acuerdo con principios de contabilidad
generalmente aceptados requiere que la Institución realice estimaciones para la
determinación de los saldos de los activos y pasivos, el monto de las contingencias y
el reconocimiento de los ingresos y gastos, Si estas estimaciones variaran en el futuro
como resultado de cambios en las premisas en las que se sustentaron los
correspondient~s saldos de los estados financieros, serán corregidos en la fecha en la
que el cambio en las estimaciones se produzca.

c) Caja y bancos
Las cuentas de Caja y Bancos incluyen fondos en efectivo y depósitos en Bancos de
libre disposición.

d) Los saldos en moneda extranjera

Los activos y pasivos en moneda extranjera están expresados en Nuevos Soles a los
tipos de cambio vigentes al cierre del ejercicio, las diferencias de cambio son
aplicadas a los resultados del ejercicio.
Las diferencias de cambio vinculadas con saldos pendientes en dólares de activos y
otros pasivos, devengado s al cierre del ejercicio son aplicadas a los resuJ1:adosde las
operacIOnes.

e) Cuentas por cobrar

Los saldos de las cuentas por cobrar representan derechos exigibles y se muestran de
acuerdo a las políticas establecidas por la Dirección Ejecutiva.

t) Inmuebles, maquinaria y equipo

Están representados por bienes muebles e inmuebles destinados básicamente para uso
administrativo con beneficio económico futuro proyectado desde la fecha de
adquisición.
Los inmuebles, maquinaria y equipo son valorizados a su costo de adquisición,
menos la depreciación acumulada aplicable; sin exceder a su valor de mercado.

Las tasas anuales de depreciación anuales vigentes, son las siguientes

O/o
Edificios y otras construcciones 3
Maquinaria y equipo 20, 10 (*)
Unidades de transporte 25
Equipos de computo 25
Muebles y enseres 10
Equipos diversos 10
~jA~*) maquinaria y equipo adquirido a partir del O1.01.91

t
~O -1J'¿\
(J () .

\ ~ p~(:'»
 -5 -
La depreciación es calculada siguiendo el método de línea recta, adecuada a tasas que
corresponden a la vida útil de los bienes.
El costo de las adquisiciones y mejoras es incorporado al activo, mientras que el
mantenimiento y reparaciones son cargados a los resultados del ejercicio. El costo y la
depreciación acumulada de bienes retirados y vendidos son eliminados de la cuenta de
Inmuebles, maquinaria y equipo, y la ganancia y/o pérdida, es aplicada a los
resultados de las operaciones; excepto el costo de los bienes, adquiridos con apol1es,
el cuál es debitado a una cuenta de patrimonio institucional.

g) Pasivos
Todos los pasivos conocidos se encuentran contabilizados y provienen de operaciones
normales de la Institución.

h) Provisiones
Las provisiones se reconocen cuando la Institución tiene una obligación presente legal
o asumida como resultado de hechos pasados, es probable que se requiera de la salida
de recursos para cancelar la obligación y es posible estimar su monto confiablemente.

i) Compensación por Tiempo de Servicios

La Compensación por tiempo de servicios es calculada y provisionada .le acuerdo a
dispositivos legales pertinentes, con cargo a resultados, por el íntegro de los derechos
indemnizatorios a la fecha de los Estados Financieros, y se presentan por el total de la
obligación menos los depósitos cancelatorios periódicos, donde al cierre del ejercicio
es necesario mostrar el importe de los meses de noviembre y diciembre pendientes de
deposito.

j) Contingencias
Los pasivos contingentes no se reconocen en los estados financieros y se exponen en
notas a los estados financieros a menos que su ocurrencia sea remota. Los activos
contingentes no se reconocen en los estados financieros y se revelan sólo si es
probable su realización.

k) Método de reconocimiento de los ingresos y gastos

Los fondos recibidos de carácter no reembolsable para proyectos de desarrollo son
registrados en cuentas corrientes específicas con créditos a una cuenta del pasivo
denominado "Fondos por utilizar". Se reconoce como ingreso los fondos realmente
utilizados y ejecutados en el propio ejercicio. Los intereses ganados sobre los
depósitos aún no utilizados incrementan las transferencias recibidas.

Las donaciones son registradas como ingresos de acuerdo con el avance de cada
proyecto. Los activos fijos, adquiridos con los aportes de las donaciones, son
acreditadas a una cuenta de patrimonio institucional.
Se reconoce los ingresos obtenidos por generación de recursos propios, recursos
institucionales y Proyectos en general.

Los ingresos por venta de bienes se reconocen cuando los riesgos y beneficios
significativos de propiedad de los bienes han pasado al comprador.
 -6 -

Los ingresos por intereses son reconocidos cuando se devengan, a menos que su
recuperación sea incierta.
Los gastos son registrados en los resultados del período en que devengan.

1) Instrumentos financieros
Los instrumentos financieros se defmen como aquellos elementos de los Estados
Financieros que originan simultáneamente un activo financiero y un pasivo
fmanciero. Los instrumentos financieros están representados en forma primaria por
Caja y bancos, Cuentas por Cobrar y por Pagar, cuyos valores en libros de la
Asociación son similares a sus valores razonables del mercado.

m) Donaciones
Las donaciones son registradas como ingresos de acuerdo' con el avance de cada
proyecto. Los activos fijos, adquiridos con los aportes de las donaciones, son
acreditadas a una cuenta de patrimonio institucional.

n) Estado de flujos de efectivo

El saldo de efectivo y equivalente de efectivo presentado en el estado de flujos de
efectivo, esta conformado por el disponible en caja y bancos, y cuentas corrientes
bancarias.

El efectivo y equivalente de efectivo incluyen los siguientes montos en el Balance:

Detalle 31.12.2006 31.12.2005

SI. SI.
Fondos disponibles 216,577 484,523
Efectivo y equivalente de efectivo 216,577 . 484,523

o) Estados financieros al31 de diciembre del 2005

Los estados financieros al 31 de diciembre del 1005 han sido presentados en valores
históricos con fines comparativos.

NOTA N° 3

BASES PARA LA CONVERSIÓN EN l\'IONEDA EXTRANJERA

POSICIÓN DE MONEDA EXTRANJERA

Los activos y pasivos en moneda extranjera al 31 de diciembre del 2006 son expresados en
moneda peruana a tipos de cambio de compra o venta aplicables, vigentes a esa fecha, esto es
SI. 3.194 y SI. 3.197 respectivamente (SI. 3.429 y SI. 3.431 al31 de diciembre del 2005).
~
~
~
~ -7 -
~
. EXPOSICIÓN AL RIESGO DE CAMBIOS
~ La posición de cambios al 31 de diciembre del 2006, es como sigue:
~ ACTIVO M.E. M.N.
~ Caja y bancos 61,305 195,809
~ Cuentas por cobrar
Otras cuentas por cobrar 12,889 41,169
.
Gastos pagados por anticipado
~ TOTAL ACTIVO 74,194 236,978
. PASIVO M.E. M.N.
~ Sobregiros bancarios 541 1,730
~ Cuentas por pagar
Otras cuentas por pagar
~ 32,427 100,798
Fondos de proyectos por utilizar
~ Fondos de proyectos por encargo 714 2,284
. TOTAL PASIVO (33,682) (104,812)
~
POSICION NETA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2006 40,512 132,166
~
~
.
.
CAJA Y BANCOS
.
. Al31 de diciembre del 2006 y 2005, comprende:
~ 31.12.2006 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2005
~ SI. SI. US $. . US$.
~ Fondos Fijos Institucional 450 450 131 131
~ Remesa en Tránsito 7,735 2,422
Cuentas Corrientes Moneda Nacional
~ -Banco de Crédito N° 191-0072618-0-13 Ford 7 2
~ - Banco de Crédito N° 193-1190129-0-03 11.11.11 2,507 731
- Banco de Crédito N° 193-1153639-0-17 UniónEuropea 1,222 356
~ - Banco de Crédito W 193-1436808-0-10 Oxfam 12,583 3,939
~ - Banco de Crédito N° 193-1188471-0-56 Radio 14 4
- Banco de Crédito W 193-1432522-0-18 Merck 6,905 2,014
~ - Banco de Crédito N° 193-1436806-0-10 Oxfam 8,129 2,371
~ 12,583 18,784 3,939 5,478
Cuentas Corrientes Moneda Extranjera
~ -Banco de Crédito N° 19b0676467-1-08 Institucional 59,907 130,906 18,756 38,176
~ - Banco de Crédito N° 191-0209093-1-63 Ford 6 2
- Banco de Crédito N° 193-1190287-1-09 11.11.11 117 877 37 256
~ - Banco de Crédito N° 193-1428099-1-51 Merck 206 60
~ - Banco de Crédito N° 193-1436489-8-17 Oxfam 58,312 18,364 18,256 5,355
- Bancode CréditoN° 191-0000039-9-83(*) Institucional 77,473 314,930 24,256 91,843
~ 61,305
195,809 465,289 135,692
. 216,577 484,523 67,807 141,301
~
· (*) Cuentacorrienteen Euros,con un saldoal 31.12.2006de 19,960.00Euros
~ ¿~~
., //,"-;0'
''1-
ll(.~
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o
Cn .ta
P bljc 3
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.4':'
'Y~O
(as c.;
E;
. .~~
~ C. R~
. '\~
~, 11
NOTA N° 6

CUENTAS POR COBRAR A PROYECTOS

Al 31 de diciembre del 2006 y 2005, comprende:

31.12.2006 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2005
S~ & US~ US~

- APRODEH- Proyecto Institucional año 2,000 41,169 41,169 12,889 12,548

41,169 41,169 12,889 12,548

 - 9-

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

Al 31 de diciembre del 2006 y 2005, comprende:

31.12.2006 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2005

~ ~ US~ US~
Entregas a rendir cuenta
-Lucía Arías 3,435 1,002
-Sofia Jiménez 676 197
-Otros 1,679 490

5~790 1-,689

INMUEBLES. MAQUINARIALEQUIPO

Al 31 de diciembre del 2006 y 2005, comprende en nuevos soles:

2006 2005
CLASEDE ACTIVOS VALOR DEPRECIA- VALOR VALOR TASA
BRUTO CION NETO NETO DEPREC
ACUMULADA
%.
Terrenos 73,089 - 73,089 73,089
.,.'
Edificios y constn1cciones 72,954 36,368 36,586 38,768
Maqui.nariay equipo 378,841 378,841 - 7,112 10
Muebles'el1Seres 95,354 75,193 20,161 44,512 10

620,238 ( 90.-I(t2) 129,836 163.81

El detalle de los movimientos al 31 de diciembre del 2006, se presenta a continuación:

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

AI31 de diciembre del 2006
SALDOS ADICIONES RETIROS YIO SALDOS
CLASEDE ACTIVOS IU.UI.20t16 AL COSTO VENTAS 31.12.2006

Terrenos 73,089 73,089

Editicios y constmcciones 72,954 72,954
Maquinaria y equipo 358,144 20,697 378,841
Muebles y enseres 83,914 11,440 95,354

588,101 32,137 620,238

 - 10 -
DEPRECIACIÓN ACUMtTLADA DE INMITEBLES. MAQUINARIA y EQUIPO
Al 31 de diciembre del 2006
SALDOS ADICIONES A RETIROS Y10 SALDOS
CLASEDE ACTIVOS Ol.tH.2INt6 RESULTADOS VENTAS J 1.12.21"16

Editicios y constmcciones 3-U86 2.182 36.368

M3l}lÜnnriay equipo 351.032 27J:W9 378.8.H
Muehles y enseres 39.402 35.791 75.193
.&2.&,620 65,782 '&90,.&02

NOTA N° 9
SOBREGIROS BANCARIOS

Al3! de diciembre del 2006 y 2005, comprende:

Fuente 31.12.2006 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2005
S~ S~ US~ US~

Cuentas Corrientes Moneda Nacional

- Banco de Crédito N° 191-0680116-0-57 Institucional 6,962 3,925 2,180 1,144
- Banco de Crédito N° 193-1190129-0-03 I l.ll.l I 160 50
- Banco de Crédito N° 193-1432522-0-18 Merck 203 64
- Banco de Crédito N° 193-1564097-0-58 Institucional 48 15
7,373 3,925 2,309 1,144
Cuentas Corrientes Moneda Extraniera
- Banco de Crédito N° 193-1187838-1-71 Radio 29 8
- Banco de Crédito N° 193-1428099-1-51 Merck 1,712 536
- Banco de Crédito W 193-1564617-1-20 Institucional 18 5
1,730 29 .541 8
9,103 3,954 2,850 1,152

NOTA N° 10
CUENTAS POR PAGAR

Al 31 de diciembre del 2006 y 2005, comprende: 31.12.2006 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2005

SI. SI. US $. US $.

- Facturas Varias Proyecto 11.11.11 21,319 6,668

21,319 6,668

I .
I
~
 - II -
NOTA N° 11
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Al31 de diciembre del 2006 y 2005, comprende:
31.12.2006 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2005
SI. SI. US $. US$.
Tributospor pagar
- Impuesto renta cuarta categoría - retenciones 1,164 1,238 364 361
- Impuesto renta quinta categoría - retenciones 4,176 3,680 1,306 1,073
-ESSALUD 10,238 8,716 3,202 2,540
- Oficina Nacional de Pensiones (ONP) 1,819 1,339 569 390
- ESSALUD - VIDA 48 24 15 7
- Administradora Privada de Pensiones (AFP) 12,502 9,276 3,911 2,704
29,947 24,273 9,367 7,075
Remuneraciones por oagar
-Liliana Panizo - 395 - 115
395 - 115
29,947 24,668 9,367 7,190

NOTA N° 12

FONDOS DE PROYECTOS POR EJECUTAR

Al 31 de diciembre del 2006, es conformado como sigue:

SALDO REMESAS EJECUCIÚN DlFE- TRASLADO SALDO

FUENTE DE FINANCIAMIENTO I INICIAL RECIBIDAS PROYECTOS RENCIA A INGRESOS FINAL
01.01.06
SI. SI. SI.
CAMBIO
SI.
(GASTOS)
SI. . 31.12.06
SI.
DIAKONIA 10,276 275,115 281,370 ( 4,015) - 6
ICC0-2005 6,771 - 6,484 ( 287) - o
ICC0-2006 - 488,796 396,170 2,155 - 94,781
11.11.11 ( 7) 184,455 203,851 ( 1,I 89) 7 ( 20,585)
JHON MERCK 301,433 291,504 ( 9,929)
HEINRICH BOLL ( 23) 23
KIOSII 71,766 62,400 141,341 ( 2,426) I - I ( 9,601)
SEMINARIO INTERNACIONAL
FIDH ( 10,698) 10,698
OXFAM OB DESC 26,481 60,010 85,619 ( 865) - 7
OXFAMOB DESC 162,625 83,237 ( 2,023) - 77,365
UNION EUROPEA ( 40,364) - - - - ( 40,364)
SECOURSE CATHOLIQUE 6 204,955 205,587 631 ( 6) ( 1)
SECOURSE CATHOLIQUE 96,188 - 92,354 ( 3,020) - 814
SECOURSECATHOLIQUE. 102,767 - 99,466 ( 3,301) - o
SECOURSE CATHOLIQUE 20,760 20,394 ( 366) - o
Coordinadora:Judicializaciónen
Ayacucho 4 - _J I - I ( 4)1 O
Coordinadora: Judicialización en
Ayacucho - - I ( 15)
Observatoriode la Amazonia I ( 28,0621
213) - I _ 27,2751 ( _ 802) I 213
Embajada de Holanda: Educación y
Prev. Jóvenes y Adolescentes 82,582 21,313 ( -
PCS- Proyecto mujeres 97,075 -
PCS - PER - 06 - 466 -34,938 63,518
4,125 5,679 I
100,520
(
(
1,397)
37) I
3,376) -
PCS- PER- 05 - 457Abancay 8,389 - 8,197
I

416,925 1,860,203 2,146,123 1 ( 30.440) I 233

 - 12 -
FUENTE DE FINANCIAMIENTO SALDO REMESAS EJECUCION DIFE- TRASLADO SALDO
INICIAL RECmIDAS PROYECTOS RENCIA A INGRESOS FINAL
OUH.l16 CAMBIO (GASTOS) 31.12.0(.
US$ US$ US$ US$ US$ US$
DL.<\KONV\ 2.995 83.728 86.721 - - 2
ICCO-2005 1.973 - 1.973 - - -
ICCO-1006 - 151.800 122.126 - - 29.67'"
11.I1.I1 ( 21 56351 62.793 - 1 ( 6.......11
JHON MERCK - 89.980 89.980 - - -
HEINRICH SOLL ( 71 - - - 7 -
KIOS 11 10.917 19.500 ...3....78 SS ( 3.11061
SEMINARIO INTERNACIONAL
FIDH ( 3.1101 3.110 - - - -
OXFAM OS DESC 7.718 18.1170 25.806 lO 1
OXFAM OS DESC SO.(HIO 15.778 - - 1....121
UNION EUROPEA ( 11.771) - - - ( 11.7711
SECOURSE CATHOLIQUE 1 63.710 63.710 - ( 11' O
SECOURSE CATHOLIQUE 28.035 - 27.780 - - 255
SECOURSE CA THOLIQUE 19.953 - 19.953 - - -
SECOURSE CA THOLIQUE - 6332 - - -
Coordinadora:Judicializaciónen
Ayacucho 1 - - - ( 11 -
Coordinadora:Judiciali:zación
en
Ayacucho 8.179 - 8.18-t - - ( SI
Observatoriode la Amazonia ( 611 - - - )-
f') -
Embajada de Holanda: Educación y
Prev. Jóvenes y Adolescentes 2....069 6.570 30.MO - - ( 11
PCS- Proyectomujeres 10.183 19.427 29.615 - - ( SI
PCS - PER - 06 - 466 - 1.270 1.768 - - ( ...981
PCS - PER - 05 - 457 Abancay 2.......5 - 2.......5 - - -
121,508 569,858 659,082 75 68 32,427

NOTA N° 13

FONDOS DE PROYECTOS POR ENCARGO

Al 31 de diciembre del 2006 y 2005, comprende:
31.12.2006 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2005
SI. SI. US $. \ US $.

Amnistia Internacional Suecia (Testigo) 1,976 1,976 618 576

-
Oxfam GB DESC Tambogrande - 26,677 - 7,775
Libro Alicia Yamin 2,460 2,874 769 837
CEDOC 118 118 37 34
Oxfam GB Sensibilización-DH Tambo Grande - 10,734 - 3,129
ICTJ ( 2,270) 686 ( 710) 200
Foro Salud 11Etapa - ( 9,759) - ( 2,844)

2,284 33,306 714 9,707

 - 13 -

NOTA N° 14
GANANCIAS DIFERIDAS

Al31 de diciembre del 2006 y 2005, comprende: 31.12.2006 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2005
& & US$ US$
Fondos Recuperados
- IGY Recuperado 47,380 14,820
- Costas Judiciales 13,101 4,098
- Administración de Proyectos 7,735 2,420
Fondos por recuperar
- IGY por Recuperar 18,133 5,671
86,349 27,009

NOTA N° 15
CAPITAL INSTITIJCIONAL

El capital institucional se encuentra constituido por las adquisiciones de bienes de activo fijo
en la ejecución de los proyectos desarrollados.

NOTA N° 16
RESULTADOS ACUMrnLADOS

Al31 de diciembre del 2006 y 2005, comprende:

31.12.2006 31.12.2005
SI. SI.
Resultados acumulados 2003 ( 26,838) ( 26,838) (
Resultado del ejercicio 2003 ( 114,275) ( 114,275)
Resultados acumulados 2004 19,127 19,127
Resultado del ejercicio 2004 ( 90,329) ( 90,329)
Resultados acumulados 2005 ( 16,509) ( 16,509)
Resultado acumulados 2006 ( 21,286)
(250,109) (228,823)
 - 14 -
NOTA N° 17
FONDOS RECmIDOS DONANTES

Al 31 de diciembre del 2006 y 2005, comprende:

31.12.2006 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2005

SI. SI. US$ US$
DIAKONIA 266,591 258,114 81,627 78,474
DIAKONIA- Pasantía 16,391 - 5,094
ICCO - 2005 6,484 542,323 1,973 164,886
ICCO - 2006 396,170 - 122,126
FUNDACION FORD - 8,945 - 2,750
11.11.11 203,845 299,721 62,793 91,327
JHON MERCK 291,504 295,889 89,980 90,000
HEINRICH BOLL - 38,114 - 11,674
KIOS 11 141,341 1,661 43,478 485
AMNISTIA INTERNACIONAL SUECIA - 33,370 - 10,000
SEMINARIO INTERNACIONAL FIDH - 47,735 - 13,600
OXFAM GB DESC 85,620 91,073 25,806 27,925
OXFAM GB DESC 83,236 91,731 25,778 27,792
UNlON EUROPEA - 87,970 - 27,057
SECOURSE CATHOLIQUE 205,587 9,909 63,710 3,040
SECOURSE CATHOLIQUE 92,354 105,458 27,780 31,765
SECOURSE CATHOLIQUE 99,466 7,151 29,953 2,100
SECOURSE CATHOLIQUE 20,394 - 6,332
Coordinadora:Judicializaciónen Ayacucho - 32,231 - 9,906
Coordinadora:Judicializaciónen Ayacucho
PCS: Exhumaciónen Capaya
27,275
-
19,311
4,195
8,184
- . 5,822
1,292
Observatorio de la Amazonia - 10,831 - 3,317
Embajada de Holanda: Educación y Prev.
Jóvenes y Adolescentes 100,520 4,840 30,640 1,431
PCS - Proyecto mujeres 97,075 25,484 29,615 7,612
PCS - Curso de formación Huancavelica - 26,472 - 8,145
PCS - - 06-466Apurimac
PER 5,679 - 1,768
PCS- PER- 05-457Apurimac 8,196 - 2,445
2,147,728 2,042,528 659,082 620,400

NOTA N° 18

INGRESOS PROPIOS

Al 31 de diciembre del 2006 y 2005, comprende:

31.12.2006 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2005

SI. SI. US$. US$.
Ingresos por venta de libros 154 136 48 41

154 136 48 41
 - 15 -

NOTA N" 19

OTROS INGRESOS

Al31 de diciembre del 2006 y 2005, comprende:

31.12.2006 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2005

~ ~ US~ US~

Varios 6,672 2,027

6,672 2,027

NOTA N° 20

INGRESOS FINANCIEROS

Al31 de diciembre del 2006 y 2005, comprende:

31.12.2006 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2005

SI. SI. US $. US $.

Ganancia por diferencia de cambio 33,623 16,309 10,517 4,934

33,623 16,309 10,517 4,934

NOTA N° 21

INGRESOS EXCEPCIONALES

Al 31 de diciembre del 2006 y 2005, comprende:

31.12.2006 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2005

SI. SI. US $. US $.

Ingresos por recuperación de IGV año 2005 y 2006 55,881 48,299 17,479 14,676
Ingresos por Costas Judiciales 4,193 1,312

60,074 48,299 18,791 14,676

J
 - 16 -
NOTA N° 22

GASTOS FINANCIEROS

Al 31 de diciembre del 2006 y 2005, comprende:

31.12.2006 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2005

& & us~ us~

Perdida por diferencia de cambio 26,046 20,745 8,532 6,308

Otras cargas financieras 5,649 9,988 2,635 3,037

34,695 30,733 11,167 9,345

NOTA N° 23

SITUACIÓN TRIBUTARIA y PASIVOS CONTINGENTES

a) De acuerdo a la Ley 27804 del 02 de agosto de 2002, que modifica el Decreto

Legislativo N° 774 Ley del Impuesto a la Renta y D. S. N° 054-99-EF Texto Único
Ordenado de la Ley del Impuesto a la Renta, artículo 19, incisos b) y c), APRODEH
se encuentra exonerada del impuesto a la renta hasta el 31 de diciembre de 2006. Por
Decreto Legislativo N° 970 articulo 8, (publicado el 24.12.2006, vigente desde el
01.01.2007) se amplia la exoneración del impuesto a la renta hasta el 31 de diciembre
~~~8 .
b) Los libros contables y declaraciones juradas del impuesto a la renta de los ejercicios
2001 al 2006 inclusive, están abiertas a inspección por las autoridades tributarias, de
trabajo y de seguridad social. La Dirección Ejecutiva y sus asesores legales estiman
que no surgirán pasivos de importancia como resultado de estas posibles revisiones.

c) Los asuntos contingentes son entregados a los asesores legales; según opinión de la
Dirección Ejecutiva no existen pasivos contingentes que pudieran afectar de manera
significativa la situación financiera de la Institución al 31 de diciembre del 2006.

NOTA N° 24

SUCESOS POSTERIORES A LA FECHA DEL BALANCE GENERAL

Los estados financieros al 31 de diciembre del 2006 de la Asociación, se encuentran
pendientes de aprobación por la Asamblea de Socios y el Consejo Directivo.
~
.
~
. - 17 -
.
.
.
.
.
.
~
,
.
.
.
.
.
t
.
.
~ ESTADOS DE CONTROL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTAL POR PROYECTOS
I
 - 18 -
Proyecto: APRODEH - Apoyo Institucional
Agencia Cooperante: DIAKONIA - Acción Ecuménica Sueca
Contribución: En SEK 590,000 equivalente aproximado US$ 73.750
Período: Enero a diciembre 2006

Presupuesto Presupuesto Ejecutado

RUBROS Convenio Institucional 2006 Saldo
2006 Aprobado
US$ US$ US$ US$

Honorarios 43,361 43,361 43,407 ( 46)

Mantenimiento Oficina y Equipo 6,200 6,200 6,425 ( 225)
Comunicación " 6,000 6,000 6,133 ( 133)
Desarrollo Institucional 8,889 13,690 13,511 179
Actividades 5,500 5,500 5,557 ( 57)
Gastos Administrativos 3,800 3,800 3,596 204
Alquiler Oficina Ayacucho 1,229 1,229 1,229 -
Computadoras Trabajo Legal 1,766 1,766 1,769 ( 3)
76,745 81,546 81,627 ( 81)
.

Proyecto: APRODEH - Pasantía

Agencia Cooperante: DIAKONIA - Acción Ecuménica Sueca
Contribución: En SEK 37,500 equivalente aproximado US$ 5,000
Período: Julio a diciembre 2006

Presupuesto P..esupuesto Ejecutado

RUBROS Convenio Institucional 2006 Saldo
2006 . Aprobado
US$ US$ US$ US$

Pasantía La Paz 1.000 1.000 790 210

Programa de voluntariado 3.360 3360 3.367 ( 7)
Gastos Operativos 640 815 937 ( 122)
5.000 5.175 5.094 81
~
~
~
. - 19 -
~
. Proyecto: PE 028111 - Plan Triena12006-2008
~ Agencia Cooperante: ICCO
Contribución: EURO 315.000 equivalente a US$ 378.000
~
Período: 3 años (Enero 2006 a diciembre 2008)
.
~ P,'eSUlmesto Pl'esulmesto Ejecut.ado
RUBROS Coan-enío Institucional 2006 Saldo
. 2006 Alu'obado
. US$ US$ US$ US$
. 1.Camoañaen tomo al infonne finalde CVR
~ Honorarios 21,850 21.850 16,528 5,322
Abogado / DCP 15.500 15.500 0.27 2.226
. Comunicadora 6.;\50 6350 ;\.25 ;\.fJ96
~
Resultado 1 10,700 10,700 9,229 1,"71
. Actividadesde Incidenciaenjueces y fiscales ;\.500 ;\.500 3_3-13 157
~ Pasajesy Viáticos 2.000 2.000 1.927 T.'
Fotocopias y Materiales 1.500 1.500 1A.n 58
. MovilidadLocal 1.200 1.200 ;\92 808
. Public.AF Volant Micr,Plant.Apoyoy traslado 2.500 2.500 2.125 375
.
11.DerechosEconómicosSocialesy Culturales
. Honorarios 15,000 15,000 13,865 1,135
Abogado/ DESC 15.000 15.000 0.865 1.05
.
. Resultado3 15,800 15,800 14,585 1,215
. Talleresde Capacitación ".500 .1.500 A18 82
Campaña en Medios 2.500 2.500 1.371 1.129
. Pasajesy Viáticos 2.500 2.500 2381 119
. Fotocopias y Materiales 1.800 1.800 2.086 L
(286)
Movilidad Local 1.500 1.500 807 693
. Publicación Infonne Anual DESC 3.000 ;\.(JOO 3.522 (522)
~
11I.Actividades de Fonnación sobre los Desafios
. Honorarios 13,950 13,950 13,...... 506
~ Capacitadora 0.950 0.950 DA-I--J. 506

. Resultado 2 17,950 19,950 13,092 6,858

. Edición e Impresión Cartillas Planes Desarrollo 1.850 1.850 117 1.7;\;\
Pasajes y Viáticos 1.600 2.600 1.07;\ 1.527
. Fotocopias y Materiales 1.500 1.500 1.001 99
. Movilidad Local 1.000 1.000 5-1-7 53
3 Talleres (3 X año) ConvocoAIojam. AIimentac, 12.000 0.000 1035-1- 2.66
.
. IV. Gastos Indirectos
Sueldos 29,250 36,750 33,673 3,077
. Responsable Institucional 20.000 25.000 2;\.60;\ 1.397
. Asistente de Dirección 8,000 10.500 1O.(J70 ;\O
2 Consultas por Afto 1.250 1.250 - 1.250
.
. Infraestructura Mantenimiento 10,000 10,000 7,710 2,290
Inuaestructura 5.000 5.000 ;\.503 lA97
. 5.000 5.000 .207 79;\
Mantenimientode Oficinay Equipos
.
.
.
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¡.'I.J..;
134,500 144,000 122,126 21,874

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 - 20 -
Proyecto: AP06 - 3604 Promoción de la Protección y la Vigencia de los Derechos
Humanos Integrales en el Perú, con énfasis en los derechos económicos,
sociales y culturales - año 2006
Agencia Cooperante: Koepel Van de Vlaamse Nord - Zuidbeweging - 11.11.11
Contribución: 45,000 Euros, equivalente aproximado US$ 53,500
Período: Enero 2006 a diciembre 2006

Presupuesto Presupuesto
RUBROS Convenio Institucional Ejecutado Saldo
2006 Aprobado 2006
USS USS USS USS

Gastos de Funcionamiento 6.500 6.500 6.341 159

Comunicaciones 1,200 1,200 1,241 ( 41)
Materiales de Oficina 1,500 1,500 1,591 ( 91)
Gastos Operativos 2,000 2,000 1,611 389
Uso de Equipo 800 800 810 ( 10)
Gastos Generales 1,000 1,000 1,088 ( 88)

Gastos de Formación 16,800 16.850 16 951 ( 101)

Judicia1ización de casos 9,000 9,050 9,125 ( 75)
Campañas públicas en medios 3,500 3,500 3,538 ( 38)
Publicación Informe 2,300 2,300 2,344 ( 44)
Visita de Seguimiento 2,000 2,000 1,944 56

Gastos de Penonal 30,200 33,001 33,059 ( 58)

Responsable (Medio Tiempo) 12,000 13,900 14,056 ( 156)
Asistente Legal (Medio tiempo) 4,200 4,200 3,958 242
Comunicador (Medio Tiempo) 7,000 7,400 7,610 ( 210)
Asistente Administrativo (Medio tiempo) 7,000 7,501 7,435 66

Talleres (1) 6.250 6.442 6.442 L -

Taller Nacional Medio Ambiente y DDHH 6,250 6,442 6,442 -
59,750 62,793 62,793 -
(1) Extensión: Proyecto AP06-3604 "Seminario en fun~ión de la protección de los defensores del derecho
humano a vivir en un ambiente sano"
Contribución: 4,692.98 Euros, equivalente a US$ 6,250
Periodo: 10 y 11 febrero 2006
 - 21 -
Proyecto: Continuando con el trabajo por verdad y justicia en el Perú
Agencia Cooperante: THE JOHN MERCK FUND
Contribución: US$ 90,000
Período: Enero 2006 a diciembre 2006

Presupuesto Presupuesto
RUBROS Convenio Institucional Ejecutado Saldo
2006 Aprobado 2006
US$ US$ US$ US$

Personal 59.650 59.650 59 670 ( 20)

Abogados 30,000 30,000 30,50S ( 508)
AsistentesLegales 7,000 7,000 6,62S 372
Periodista 10,S50 10,850 10,529 321
Oficialde húonnática 7,000 7,000 7,000 -
Administrador 4,SOO 4,SOO 5,005 ( 205)

Gastos Ooerativos 12.574 12.574 12.871 ( 297)

Comunicaciones 3,000 3,000 2,971 29
Adquisiciones de Materiales 2,574 2,574 2,605 ( 31)
Gastos Operativos 5,000 5,000 5,176 ( 176)
Costos Pagina Web 2,000 2,000 2,119 ( 119)

Actividades 7,080 7,000 7,196 ( 1%)

2 Taller al año para discusión y desarrollo estrateg. 1,000 1,000 977 23
2 Taller con victimas 2,000 2,000 2,320 ( 320)
Viajes a zonas priorizadas 4,000 4,000 3,S99 101

Campaña de Advertencia. Publicaciones. Reprod 4000 4000 4072 ( 72)

Acciones Radiales en zonas priorizadas 4,000 4,000 4,072 ( 72)

Gastos Administrativos 6.776 6756 6171 585

Gastos Administrativos 6,776 6,756 6,171 585
L

90,000 89,980 89,980 -

-
Proyecto: 05LAM017 "Justicia Para recuperar la dignidad. Violencia Sexual Contra la
mujer en Apurimac"
Agencia Cooperante: KIOS
Contribución: 36,500 Euros, equivalente a US$ 43,963
Período: Diciembre 2005 a Noviembre 2006

Presupuesto
RUBROS Institucional Ejecutado Ejecutado Saldo
Aprobado 2005 2006
USS US$ USS US$

Gastos de personal 21,963 - 22,258 ( 295)

Gastos operación/actividades Judicialización casos 2,800 - 2,558 242
Fortalecimientoorganizativo 6,200 - 6,141 59
Sensibilizacióny Difusión 5,000 - 5,079 ( 79)
Gastos de viaje 2,200 - 1,745 455
Gastos de oficina y materiales 4,SOO 4S5 4,652 ( 337)
Imprevistos 1,000 - 1,045 ( 45)

43,%3 485 43,478 -

..
,r .'. ':...
 - 22 -

Proyecto: PER A59 "Afirmando la esperanza Apurimac"

Agencia Cooperante: OXFAM GB
Contribución: US$ 53,610
Período: Junio 2005 a Abril 2006

Presupuesto
RUBROS Institucional Ejecutmlo Ejecutado Saldo
Aprobado 2005 2006
US$ US$ US$ US$

Personal 37.780 17.653 20.259 ( 132)

ActiYidades 6.800 5A89 1A25 ( ll-H
Gastos operatiyos .800 2.939 1.837 2
Gastos de gestión 900 132 .J85 283
Gastos admi.nistratiyos 3330 1.579 1.800 ( .J9)
"

53,610 27,792 25,806 12

Proyecto: PER A59 ~~Afirmandola esperanza"

Agencia Cooperante: OXFAM GB
Contribución: US$ 60,150
Período: Mayo 2006 a Abril 2007

P.'eSUlmesto Presulmesto
RUBROS Coonoio Instituciooal Ejecutado S,ltIo
2006 AI))'obulo 2006
US$ US$ US$ US$

Personal 29AOO 29AOO UA67 U.933

Resultado 1 3.000 3.000 2.128 872
Resultado 2 17.050 17.050 .J.819 12.131
Resultado 3 1.100 1.100 706 39.J
Gastos Operath 'os 5.200 5.100 2383 2.717
Gastos de Gestión 1.100 1.100 601 .J98
Gastos administrath'os 3300 3300 673 2.627

60,150 60,050 25,778 3.J,272

 - 23 -
Proyecto: IP 30620 "Continuación del Trabajo por la Justicia, luego del Informe de la
Comisión de la Verdad y Reconciliación"
Agencia Cooperante: SECOURS CATHOLIQUE
Contribución: 26,800 Euros, equivalente a US$ 32,053
Período: Octubre 2005 a Setiembre 2006

P,'esupuesto
RUBROS Institucional Ejecutado Ejecutado Saldo
Aprobado 2005 2006
US$ US$ US$ US$
-
Honorarios 19.800 - 10.465 ( 665)
Organización. empoderamiento y viajes 9.153 1.906 6.556 791
Sensibilización 3.000 194 1.931 ( 126)

32,053 2,100 29,953 -

Proyecto: IL 00640 "Después de la Comisión de la Verdad y Reconciliación: Justicia,

Paz y Ciudadanía en el Perú"
Agencia Cooperante: SECOURS CATHOLIQUE
Contribución: 50,000 Euros, equivalente a US$ 59,800
Período: Mayo 2005 a Abril 2006

Presupuesto
RUBROS Institucional Ejecutado Ejecutado Saldo
Aprobado 2005 2006
US$ US$ US$ . US$
Honorarios 31.000 20.287 10.769 ( 56)
Materiales de divulgación 9.400 3.449 6.079 ( 128)
Actividades de impacto 7.100 1.571 4.188 440
Equipamiento 2.150 1.300 813 37
Materiales 3.000 1.079 1.006 ( 85)
Gastos operativos 2.900 1.029 1.947 ( 76)
Administrativos 3.895 1.049 1.978 ( 131)

59,545 31,765 27,780 -

 - 24 -
Proyecto: IL 01220 "Tres años después del informe Final de la Comisión de la Verdad y
Reconciliación: Verdad, Justicia y Reparación en la Agenda lVlunicipal y
Regional"
Agencia Cooperante: SECOURS CATBOLIQUE
Contribución: 50,000 Euros, equivalente a US$ 62,000
Período: Mayo 2006 a Diciembre 2006

Presupuesto
RUBROS Institucional Ejecutado Saldo
Ap.'obado 2006
US$ US$ US$

Honorarios
Personal 40.000 40.200 (200)
Actividades I Impresiones
Materiales de Divulgación 9.300 9.451 (150
TaHeres 3.000 2.556 444
Acciones PÚblicascon victimas y familiares 2.000 2.146 (146)
Materiales 2.000 1.748 252
Gastos Operativos 3.000 2.984 16
Gastos Administrativos
Gastos administrativos 4.410 4.625 (215)

63,710 63,710 -

Proyecto: IL 01110 "Por la Justicia, el nunca más y el fortalecimiento democrático:

Fujimori Extraditado"
Agencia Cooperante: SECOURS CATBOLIQUE
Contribución: 5,000 Euros, equivalente a US$ 6,332
Período: Julio 2006 a Diciembre 2006

Presupuesto
RUBROS Institucional Ejecutado Saldo
Aprobado 2006
US$ US$ US$

Personal 40,000 40,200 ( 200)

Actividades I Impresiones
Acciones Públicas con victimas y familiares 2,000 2,146 ( 146)
Gastos Operativos 3,000 2,984 16

63,710 63,710 -
 - 25 -

Proyecto: 11Judicialización en Ayacucho

Agencia Cooperante: CNDDHH
Contribución: US$ 14,001
Período: Noviembre 2004 a Marzo 2006

P.-esupuesto
RUBROS Institucional Ejecutado Ejecutado Saldo
AOl"obado 2005 2006
US$ US$ US$ US$

Pe.'sonal 10,100 5,197 4,904 ( 1)

Abogado 5.000 2.569 2.486 ( 5)
Promotores en Ayacucho'.' 2.500 1.772 867 ( 139)
Promotores Apurimac 1.000 856 U
Honorarios Supervisión Institucional 1.600 1.551 9

Actividades 3,901 625 3,276 -

Viajes de Supervisión en las Zonas 3.401 625 2.667 109
Alojamiento, alimentación, alq. Movilid. - - - -
Gastos de Comunicación 500 609 ( 1(9)

14,001 5,822 8,180 ( 1)

Proyecto: Mujeres Victimas de Violencia Sexual en Contexto de Conflicto Armado

Agencia Cooperante: PCS
Contribución: US$ 37,204
Período: Setiembre 2005 a Agosto 2006

Presupuesto
RUBROS Institucional Ejecutado Ejecutado Saldo
Ap.'obado 2005 2006
US$ US$ US$ US$

Honorarios 23.800 5.150 18.774 (l2)

Organización. Empoderamiento y Viajes 11.762 2.44 9.102 216
Investigación de Peritos Psicólogos 1.62 1.739 (97)

37,204 7,594 29,615 (5)

 - 26 -

Proyecto: Prevención y Lucha contra la Discriminación: Jóvenes y Adolescentes

respecto al VIH / SIDA
Agencia Cooperante: Embajada de Holanda
Contribución: US$ 32,070
Período: Noviembre 2005 a Julio 2006

Presupuesto
RUBROS Institucional Ejecutado Ejecutado Saldo
Apl'obado 2005 2006
- US$ US$ US$ US$

Personal 10,000 1,431 8,776 ( 207)

Honorarios 10,000 1..Bl 8.776 ( 207)
"
Actividades 22,070 21,864 206
Resultado 1 12AOO 11.55 86
Resultado 2 .200 .298 (98)
Resultado 3 5A70 6.012 ( 52)

32,070 1,431 30,640 ( 1)

¡

-
Proyecto: PER - 05 457 Comisión Multisectorial Consultiva y de Monitoreo de las
Secuelas de la Violencia Política y de las Recomendaciones de la Comisión de
la Verdad y reconciliación (CMR - Apurimac)
Agencia Cooperante: PCS
Contribución: US$ 2,500
Período: Enero 2006 a Agosto 2006

Presupuesto
RUBROS Institucional Ejecutado Saldo
Aprobado 2006
US$ US$ US$

Equipo de Computo, Impresora 1,800 1,982 ( 182)

Scanner y Mobiliario 900 1,048 ( 148)
Materiales de escritorio 400 600 ( 200)
Movilidad Local 500 334 166

Comunicaciones, Correo 700 463 237

Internet, Fax 700 463 237

2,500 2,445 55
 - 27 -

-
Proyecto: PER - 06 466 Comisión Multisectorial Consultiva y de Monitoreo de las
Secuelas de la Violencia Política y de las Recomendaciones de la Comisión de
la Verdad y reconciliación (CMR - Apurimac) 2da. Etapa.
Agencia Cooperante: PCS
Contribución: US$ 2,000
Período: Setiembre 2006 a Diciembre 2006

Presupuesto
RUBROS Institucional Ejecutado Saldo
- Au.'obado 2006
US$ US$ US$

Actividades del Provecto

Capacitac, Talleres, encuentro con Autorid. 700 629 71
Actividades de Difusiól 200 211 (11)

Can?:as del Pe.'sonal

Cargas de Personal 65 .B7 28
Reunión de Personal o 17 ')'"
-.'
Gtos. Operativos CMRA Gtos APRODEH 595 706 (111)

2,000 2,000 -