Ano 2 - N 09 Setembro/Outubro - 2009

Educao matemtica financeira: conhecimentos financeiros para a cidadania e incluso.

Hlio Rosetti Jnior1 Professor universitrio do IFES2 e do CET-FAESA3 Doutorando em Ensino de Cincias e Matemtica pela Unicsul4. Juliano Schimiguel5 Doutor em Cincia da Computao pela Unicamp6 Professor Adjunto da Unicsul

Resumo O presente trabalho tem por finalidade discutir e ressaltar a importncia da Educao Matemtica Financeira no Ensino Mdio e Ensino Tcnico, levando em conta os parmetros curriculares estabelecidos pelo MEC e as demandas do mundo do trabalho para os profissionais nas organizaes. Palavras-chave: Matemtica, Educao, Incluso, Finanas.

Summary The current work has the purpose to discuss and emphasize the importance of the Mathematical Financial Education in the Secondary education and Technical Teaching, taking into account the curricular parameters established by the MEC and the demands of the world of the work for the professionals in the organizations. Key words: Mathematics, Education, Inclusion, Finances.
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heliorosetti@cetfaesa.com.br Instituto Federal de Educao, Cincia e Tecnologia do Esprito Santo. 3 Faculdade de Tecnologia FAESA. 4 Universidade Cruzeiro do Sul. 5 schimiguel@gmail.com 6 Universidade Estadual de Campinas

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INTRODUO Ensinar os fundamentos de matemtica tem sido um desafio para o sistema educacional brasileiro. Historicamente, os resultados de desenvolvimento dos alunos tm sido ruins, com elevadas taxas de reprovao e reteno, por conta das enormes barreiras de aproveitamento enfrentadas pelos estudantes. Desenvolver estratgias educacionais e pedaggicas que levem o ensino de matemtica para a maioria dos alunos, sobretudo nos cursos de perfil profissionalizante, vem sendo um desafio para educadores e gestores da educao, na perspectiva de proporcionar a evoluo plena dos jovens no contexto educacional brasileiro. Nesse contexto, a escola no pode ignorar as novas linguagens e modelos matemticos to presentes no mundo dos educandos. Da mesma forma, as exigncias do mundo do trabalho no podem ser colocadas de lado, num ambiente econmico e profissional integrado e interconectado. Diante disso, fundamental que as prticas e os contedos ministrados em aula estejam em sintonia com as novas exigncias do mundo em que vivemos, para que a educao no seja algo distante da vida dos alunos, mas, ao contrrio, seja parte integrante de suas experincias para uma existncia melhor. Desmistificar as pesquisas, estimulando a capacidade de leitura e interpretao dos fatos, funo do trabalho escolar na busca da formao de um cidado pleno. Assim, o ensino e uso dos modelos

matemticos/financeiros em sala de aula devem estar em consonncia com as necessidades, os interesses e as experincias de vida dos alunos. As ininteligveis frmulas prontas e os modelos acabados, com poucos atrativos para os educandos, devem ceder lugar aos modelos construdos a partir de suas vivncias, na busca de solues dos problemas que fazem parte de suas relaes na sociedade.

MATEMTICA FINANCEIRA E CIDADANIA Preparar o jovem para uma vivncia plena e cidad na comunidade exige da escola e dos seus currculos a implementao de competncias e habilidades que propiciem uma postura autnoma diante dos problemas a serem enfrentados. O entendimento dos cdigos e 2

Ano 2 - N 09 Setembro/Outubro - 2009 modelos utilizados nos sistemas econmicos e sociais cria perspectivas de acesso aos processos produtivos que envolvem a sociedade como um todo. Na vida profissional e no ambiente mundo do trabalho cada vez maior a exigncia educacional de se buscar uma forma mais adequada para um significativo ensinoaprendizagem da Matemtica Financeira nos Cursos de formao tcnica e tecnolgica e para aplicao de seu uso nos problemas financeiros do dia-a-dia, de uma maneira cidad, criativa e prazerosa. Rosetti ( 2003, p. 35) Escolher e modular as atividades de aprendizagem uma competncia profissional essencial que supe no apenas um bom conhecimento dos mecanismos gerais de desenvolvimento e de aprendizagem, mas tambm um domnio das didticas das disciplinas. Perrenoud (2000, p 48). A matemtica comercial e financeira no nova. Suas aplicaes remontam de perodos anteriores a Cristo. A prpria Bblia Sagrada traz referncias de juros e de aplicaes financeiras. O conceito de juros antigo de acordo com os registros histricos. Essa conceituao apareceu quando o homem percebeu a relao entre o tempo e o dinheiro e seus reflexos na vida das pessoas e povos. Os processos de acmulo de capital e a desvalorizao da moeda resultaram tambm na idia dos juros, uma vez que se realizavam efetivamente devido ao valor temporal do dinheiro. Registros antigos mostram que j existiam textos remotos que tratavam da distribuio de produtos agrcolas e de clculos aritmticos baseados nessas transaes. Os Sumrios j utilizavam, adaptados poca, tipos de contratos legais, faturas, recibos, notas promissrias, crdito, juros e escrituras de venda. Nos registros antigos, os juros eram pagos pelo uso de sementes ou de outros itens emprestados. Assim, os juros eram pagos com tambm bens. Muitas das prticas atuais tiveram origem nos antigos costumes de emprstimo e devoluo de sementes e de outros produtos da agricultura, base da civilizao atual.

Ano 2 - N 09 Setembro/Outubro - 2009 Inicialmente, antes de explicar o significado atual do estudo da matemtica financeira no Ensino Mdio, Tcnico e Tecnolgico7 com sua importncia para vida do cidado e das empresas, necessrio definir o que vem a ser este ramo de matemtica amplamente utilizada e aplicada nas diversas relaes comerciais e sociais. Para Assaf Neto (1998, p.13) matemtica financeira o "estudo do dinheiro no tempo ao longo do tempo". Segundo Zentgraf (2003, p.2), alm de se preocupar com os aspectos temporais do dinheiro, tais estudos objetivam estabelecer relaes entre quantias monetrias registradas em tempos distintos. Porm, a matemtica financeira pode ser definida de forma mais simples sendo a aplicao da matemtica para decises de gesto a respeito de operaes financeiras. Para que as operaes financeiras sejam executadas, necessria a aplicao de clculos apropriados, sendo que a anlise detalhada desses clculos o objeto de estudo e preocupao da matemtica financeira. Tendo por finalidade minimizar custos, reduzir riscos e incertezas, gerados pelas constantes mudanas econmicas intensificadas pela refinada tecnologia constante em todos os mercados mundiais, os agentes econmicos buscam sofisticados mecanismos que lhes proporcione uma maior segurana e fundamentao para tomada de deciso, com foco em resultados.

Apreender o sentido dos contedos de ensino implica conhec-los como conhecimentos construdos historicamente e que se constituem, para o trabalhador, em pressupostos a partir dos quais se podem construir novos conhecimentos no processo de investigao e compreenso do real. Ramos (2005, p. 107)

Os clculos financeiros so ferramentas fundamentais na de tomada de deciso e na gesto financeira de empresas, comunidades, famlias e pessoas. O desconhecimento desse ferramental pode levar a grandes perdas financeiras. Na sociedade moderna comum o cidado ter, em seu cotidiano, diversas opes de pagamentos, adquirindo um bem ou efetuando o pagamento suas contas, despesas correntes e impostos.
Ensino Tcnico e Tecnolgico entendido aqui com formao profissionalizante para atendimento das demandas do mercado de trabalho.
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Ano 2 - N 09 Setembro/Outubro - 2009 Como discernir qual a forma mais apropriada de efetuar os pagamentos: em parcelas ou de uma s vez? Responder essa indagao depende de diversos fatores: as taxas de juros e correes cobradas, o prazo de pagamento, a quantidade de prestaes, data dos pagamentos assim como a taxa de atratividade, ou seja, a taxa com a qual o dinheiro apresentar melhor rendimento. So decises financeiras que afetam a vida das pessoas por muito tempo, interferindo nas condutas individuais, familiares e de grupos. Devido a isso, a introduo ao estudo da Matemtica Comercial e Financeira importante a partir do Ensino Fundamental, no Ensino Mdio e no Ensino Tcnico, para promover no aluno as habilidades e competncias de analisar e avaliar, criticamente, as situaes financeiras que se apresentam em sua vida.

Considero que a abordagem de contedos de Matemtica Financeira no Ensino Mdio pode contribuir com a formao matemtica deste nvel de aluno, bem como capacit-lo para entender o mundo em que vive, tornandoo mais crtico ao assistir a um noticirio, ao ingressar no mundo do trabalho, ao consumir, ao cobrar seus direitos e analisar seus deveres. sob esta perspectiva que considero que o estudo em questo contm uma dimenso scio-poltica-pedaggica, pois alm de propor a formao cidadcrtica do aluno, tambm teve a pretenso de deixar fluir questionamentos e debates, alm de analisar as mudanas ocorridas na sala de aula ao se propor um trabalho diferenciado com a Matemtica Financeira. Almeida (2004, p.5)

LIVROS DIDTICOS E A MATEMTICA FINANCEIRA Verificamos, por meio de pesquisa bibliogrfica, que existem poucos estudos sobre a aprendizagem de Matemtica Financeira no Ensino Mdio e nos Cursos Tcnicos, apesar da importncia do tema para a preparao profissional. A maior parte dos livros didticos aborda o tema de maneira pouco prtica e no inclusiva, com a aplicao direta de frmulas. O significado financeiro dos modelos matemticos no abordado nem discutido com a profundidade necessria, o que acaba prejudicando o entendimento prtico das argumentaes matemticas. Poucos livros procuram vincular o tema com o estudo de

Ano 2 - N 09 Setembro/Outubro - 2009 funes, anlises grficas ou estudo de sries e tambm no problematizam situaes do dia-a-dia. Percebemos que existem, no mercado, diversos livros de Matemtica Financeira com a finalidade de preparao para concursos, que no so para o Ensino Mdio e nem para o Ensino Tcnico.
No que tange especificamente a Matemtica Comercial e Financeira, e efetuando-se a anlise de alguns livros didticos do Ensino Mdio editados anteriormente a 1999, observamos tambm que o tratamento desse tema matemtico praticamente no contemplado. Em livros posteriores a este perodo j se observa a abordagem do tema. A incluso da Matemtica Comercial e Financeira nos livros didticos ocorre pela demanda s orientaes contidas nos PCNs8. Os conhecimentos de Matemtica Comercial e Financeira tratados nos livros didticos so principalmente porcentagem, descontos e acrscimos e juros simples e compostos. As atividades propostas por eles so caracterizadas por problemas cujos enunciados expressam possveis situaes consideradas mais prximas da realidade vivenciada pelos alunos do Ensino Mdio e Tcnico, como por exemplo, a aquisio e venda de produtos, percentuais de aumento de salrio, emprstimo de capital e aplicao de multas por atraso de prestaes. A proposta de trabalho constante nos PCNs e nos livros didticos que abordam o tema Matemtica Comercial e Financeira possibilita pensar em uma atitude pedaggica que transcenda as aulas apenas expositivas ou a resoluo de uma lista de problemas envolvendo apenas a aplicao de frmulas matemticas, ou seja, possibilitando a discusso de professores e alunos sobre as situaes ali apresentadas. Em um documento mais recentemente publicado pelo MEC, pode-se encontrar a explanao de algumas competncias, habilidades e bases tecnolgicas que o ensino de Matemtica deve proporcionar ao aluno. Almeida (2004, p.18).

Ainda na anlise dos livros de matemtica do Ensino Mdio e Tcnico percebemos que os tpicos abordados podem ser listados como: Razo e Proporo;

Parmetros Curriculares Nacionais - Os Parmetros Curriculares Nacionais - PCN - so referncias de qualidade para os Ensinos Fundamental e Mdio do pas, elaboradas pelo Governo Federal/MEC. O objetivo principal propiciar subsdios elaborao do currculo, tendo em vista um projeto pedaggico em funo da cidadania do aluno e uma escola em que se aprende melhor.

Ano 2 - N 09 Setembro/Outubro - 2009 Porcentagem; Juros Simples; Juros Compostos.

Nos tpicos de Razes, Propores e Porcentagem, as operaes envolvem somente soma, subtrao, multiplicao e diviso, com exerccios de aplicaes e testes de vestibulares ou de concursos. Modelo: P = q/100 para q%.

Exemplos de exerccios:

1. Uma cala vendida por R$36,00. Se seu preo for aumentado em 15%, quanto passar a custar? Iezzi (2005, p.181). 2. Aps aumento de 12,5% a passagem de nibus em uma capital nordestina passou a custar R$ 0,90. Qual era o valor da passagem? Iezzi (2005, p.182).

Nos tpicos envolvendo juros, verificamos operaes com modelos matemticos que utilizam potenciao, quais sejam: 1. Juros simples: J = C.I.n, onde C o capital, n o nmero de perodos e i a taxa. 2. M=C(1+in), onde M o montante. 3. Juros compostos: Mn = C(1+i), onde Mn o montante com n perodos.

Os exemplos de exerccio

restringem-se

a aplicaes

dessas frmulas, sem

contextualizao desses modelos no dia-a-dia dos alunos em suas comunidades.

Conforme as Bases Legais dos PCN`s, a preocupao com a formao para atuao no mundo do trabalho deve ser efetiva nos currculos e nos contedos trabalhados nas escolas, visando uma aplicao imediata dos conhecimentos.

Ano 2 - N 09 Setembro/Outubro - 2009 Do ponto de vista legal, no h mais duas funes difceis de conciliar para o Ensino Mdio, nos termos em que estabelecia a Lei n 5.692/71: preparar para a continuidade de estudos e habilitar para o exerccio de uma profisso. A duplicidade de demanda continuar existindo porque a idade de concluso do ensino fundamental coincide com a definio de um projeto de vida, fortemente determinado pelas condies econmicas da famlia e, em menor grau, pelas caractersticas pessoais. Entre os que podem custear uma carreira educacional mais longa, esse projeto abrigar um percurso que posterga o desafio da sobrevivncia material para depois do curso superior. Entre aqueles que precisam arcar com sua subsistncia precocemente, ele demandar a insero no mercado de trabalho logo aps a concluso do ensino obrigatrio, durante o Ensino Mdio ou imediatamente depois deste ltimo. (BRASIL, 1999).
De acordo com os PCNs, numa perspectiva inclusiva do currculo, o entendimento mais amplo da Matemtica com seus temas fundamental para o indivduo na sociedade tomar decises em sua vida profissional, social e pessoal e agir com equilbrio diante das relaes de consumo. Dessa forma, as orientaes do MEC ressaltam a importncia da Matemtica para o jovem no Ensino Mdio destacando:

Em um mundo onde as necessidades sociais, culturais e profissionais ganham novos contornos, todas as reas requerem alguma competncia em Matemtica e a possibilidade de compreender conceitos e procedimentos matemticos necessria tanto para tirar concluses e fazer argumentaes, quanto para o cidado agir como consumidor prudente ou tomar decises em sua vida pessoal e profissional. A Matemtica no Ensino Mdio tem um valor formativo, que ajuda a estruturar o pensamento e o raciocnio dedutivo, porm tambm desempenha um papel instrumental, pois uma ferramenta que serve para a vida cotidiana e para muitas tarefas especficas em quase todas as atividades humanas. (BRASIL, 1999).

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Buscando orientar os currculos de Matemtica no Ensino Mdio, destacando uma preocupao com a formao e interao cidad do estudante com a sociedade, com a vida profissional e cultural, num mundo em constante transformao, os PCN formulam que:

Em seu papel formativo, a Matemtica contribui para o desenvolvimento de processos de pensamento e a aquisio de atitudes, cuja utilidade e alcance transcendem o mbito da prpria Matemtica, podendo formar no aluno a capacidade de resolver problemas genunos, gerando hbitos de investigao, proporcionando confiana e desprendimento para analisar e enfrentar situaes novas, propiciando a formao de uma viso ampla e cientfica da realidade, a percepo da beleza e da harmonia, o desenvolvimento da criatividade e de outras capacidades pessoais. .(BRASIL, 1999). A matemtica no Ensino Mdio e na formao tcnica deve ser trabalhada preparando o jovem para os diferentes contextos, fugindo-se dos modelos previamente formatados. No que diz respeito ao carter instrumental da Matemtica no Ensino Mdio, ela deve ser vista pelo aluno como um conjunto de tcnicas e estratgias para serem aplicadas a outras reas do conhecimento, assim como para a atividade profissional. No se trata de os alunos possurem muitas e sofisticadas estratgias, mas sim de desenvolverem a iniciativa e a segurana para adapt-las a diferentes contextos, usando-as adequadamente no momento oportuno.(BRASIL, 1999). Nesse sentido, merece destaque a orientao contida nos PCN + 9 , Ensino Mdio Orientaes Educacionais Complementares aos Parmetros Curriculares Nacionais, acerca do significado educacional do Ensino de Matemtica.

Orientaes Educacionais Complementares a o s Parmetros Curriculares Nacionais sobre Cincias da Natureza, Matemtica e suas Tecnologias.

Ano 2 - N 09 Setembro/Outubro - 2009 A resoluo de problemas pea central para o ensino de Matemtica, pois o pensar e o fazer se mobilizam e se desenvolvem quando o indivduo est engajado ativamente no enfrentamento de desafios. Essa competncia no se desenvolve quando propomos apenas exerccios de aplicao dos conceitos e tcnicas matemticos, pois, neste caso, o que est em ao uma simples transposio analgica: o aluno busca na memria um exerccio semelhante e desenvolve passos anlogos aos daquela situao, o que no garante que seja capaz de utilizar seus conhecimentos em situaes diferentes ou mais complexas. (BRASIL, 2002). A competncia de se utilizar os conhecimentos matemticos em situaes diversas deve ser implementada, buscando a autonomia do educando diante da vida e na comunidade. Tanto isso verdade que sabemos do fracasso dos alunos quando propomos a anlise de situaes onde devem ser relacionados dados ou fatos diversos ou quando necessria a tomada de deciso entre diferentes e possveis caminhos de resoluo. Nesse caso, percebemos que, mesmo quando possuem informaes e conceitos, os alunos no os mobilizam, no os combinam eficientemente, desanimam, esperam a explicao do professor, no se permitem tentar, errar, no confiam em suas prprias formas de pensar. Na resoluo de problemas, o tratamento de situaes complexas e diversificadas oferece ao aluno a oportunidade de pensar por si mesmo, construir estratgias de resoluo e argumentaes, relacionar diferentes conhecimentos e, enfim, perseverar na busca da soluo. E, para isso, os desafios devem ser reais e fazer sentido. (BRASIL, 2002).

CONCLUSO A matemtica se caracterizou ao longo da sua histria como a cincia "que rene a clareza do raciocnio e a sntese da linguagem"10. Nos tempos atuais de informaes velozes e globalizadas, esse carter da matemtica tem feito com que o uso dos seus signos e da sua
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Expresso usual nas definies clssicas sobre as caractersticas da Matemtica.

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Ano 2 - N 09 Setembro/Outubro - 2009 linguagem estejam cada vez mais presentes em nosso cotidiano. Conhecer e utilizar corretamente essa simbologia um desafio inexorvel do homem neste prximo milnio. Hoje, quase todos os veculos de comunicao lanam mo de modelos matemticos, tais como grficos, diagramas, tabelas, formas geomtricas e levantamentos numricos de dados, para integrar e enriquecer seus conjuntos de informaes a serem divulgadas para a populao. A evoluo da matemtica fez surgir aplicaes especficas, com linguagens e smbolos prprios, como foi o caso da Matemtica Comercial e Financeira, com sua constante evoluo, e tambm da estatstica, ramo da matemtica aplicada surgida nas questes de estado. Com o avano tecnolgico e a facilidade oferecida pela informtica, o uso de modelos matemticos deixou de acontecer esporadicamente para se tornar parte integrante e inseparvel da vida do cidado comum em todos os instantes, em apoio s diversas aes e ralaes na comunidade. Os contedos de matemtica comercial e financeira que so trabalhados atualmente com alunos do Ensino Mdio e de Ensino Tcnico no atendem s demandas dos estudantes e do mundo do trabalho. Esses conhecimentos merecem ser revistos e reposicionados curricularmente de forma interdisciplinar, conforme as necessidades de estudantes e da comunidade. A Matemtica, e em especial a Matemtica Comercial e Financeira, no pode continuar sendo um fator de excluso do sistema escolar brasileiro, do mundo profissional e do ambiente corporativo, num contexto informatizado em que as linguagens nos veculos de informao so carregadas de signos lgicos quantitativos. Incrementar currculos e prticas educacionais no cotidiano das escolas, incluindo os estudantes brasileiros e os trabalhadores no mundo da matemtica financeira significa, inserir uma parcela significativa da nossa populao no ambiente numrico da comunicao contempornea e da vida econmica e financeira de nosso pas.

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Ano 2 - N 09 Setembro/Outubro - 2009 IEZZI, GELSON. Matemtica : volume nico / Gelson Iezzi ...(et al.) 3. ed. So Paulo : Atual, 2005. RAMOS, MARISE. Ensino Mdio Integrado: concepes e contradies / Gaudncio Frigotto, Maria Ciavatta, Marise Ramos (orgs.). So Paulo: Cortez, 2005. ROSETTI JR., HELIO. No Pare de Estudar. Vitria: Oficina de Letras, 2003. PERRENOUD, PHILIPPE. Dez novas competncias para ensinar. Porto Alegre: Artes Mdicas Sul, 2000. ZENTGRAF, Roberto. Matemtica Financeira Objetiva. 4. ed. Rio de Janeiro: Editorao Ed. E ZTG Ed.. 2003.

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