TRABAJO GRUPAL N 04

La empresa comercializadora La Norteita SRL cuenta con los siguientes datos del cierre del ejercicio 2011 su RUC es 20325674531 Activos Corriente Efectivo y Eq. De efectivo (Caja y Bancos) Facturas por cobrar Total activo corriente S/. 98,355.63 227,253.17 Total pasivo corriente 325,608.80 Patrimonio Capital Activo no corriente ___ Total Patrimonio 207,191.00 118,417.80 Pasivo Corriente Facturas por pagar Tributos y Contrap. y Aport. S/. 100,305.80 18,112.00

207,191.00

Total Activo

325,608.80

Total Pasivo y Patrimonio

325,608.80

a) Efectivo y Eq. De Efectivo (Caja y Bancos) Este rubro esta compuesto por: Efectivo Cuenta Corriente en Banco de Crdito en dlares numero 009 -095643-098 Cuenta Corriente en Banco de HSBC en dlares numero 001-8780-895

S/. $. $.

96,789.00 - 4,890.00 T. de Cambio S/. 3.81 5,219.00 T. de Cambio S/. 3.87

FORMATO 3.2 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES. DETALLE DEL SALDO DE CUENTA 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE EN EFECTIVO

EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL CUENTA

CODIGO DENOMINACION

REFERENCIA DE LA CUENTA
ENTIDAD FINANCIERA NUMERO DE CUENTA TIPO DE MONEDA

SALDO CONTABLE FINAL

DEUDOR ACRREDOR

TOTAL b) Cuentas por cobrar Comerciales - Factura N 001-2675, con la fecha de emisin 22/02/2010, con fecha de vencimiento 28/12/2010 de Transportes Carmn con RUC 20453423123 por un valor de S/. 56,678.00 - Letra N 006754, con fecha de emisin 10/03/2010, con fecha de vencimiento 18/12/2010 de Empresa Adler SRL con RUC 20221245908 por un valor de S/. 67,890.17 - Factura N 001-7864, con fecha de emisin 16/05/2010, con fecha de vencimiento 15/12/2010 de empresa Junco con RUC 20776790873 por un valor de S/. 45,875.00 - Factura N 001-8421, con fecha de emisin 28/06/2010, con fecha de vencimiento 19/12/2010 de la Empresa Kansas con RUC 20445634213 por un valor de S/. 56,810.00
FORMATO 3.3 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 CUENTA POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

CODIGO

EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: CUENTA CONTABLE INFORME DEL CLIENTE DIVICIONARIA DOCUMENTO DE IDENTIDAD
DENOMINACION TIPO (TABLA 2) NUMERO

APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

MONTO DE LA CUENTA POR COBRAR

FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO

SALDO TOTAL S/.

CPC. HECTOR MEZA ROJAS

c)

Cuentas por Pagar Comerciales - Factura N 001-2921, con fecha de emisin 08/08/2010, con fecha de vencimiento 20/12/2010 de Garro con RUC 20217896523 por un valor de S/. 52,789.00 - Factura N 001-4539, con fecha de emisin 10/09/2010, con fecha de vencimiento 09/12/2010 de Jos Mrquez con RUC 10769086531 por un valor de S/. 23,785.80 - Letra N 005643, con fecha de emisin 21/09/2010, con fecha de vencimiento 22/12/2010 de Navarrete SRL con RUC 20546789754 por un valor de S/.12,786.00 - Factura N 001- 3489, con fecha de emisin 24/10/2009, con fecha de vencimiento 26/08/2010 de Amalia Pacheco con RUC 10675645318 por un valor de S/.10,945.00
FORMATO 3.12 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES -TERCEROS

EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:

CUENTA CONTABLE DIVICIONARIA
CODIGO

INFORME DE CUENTA POR COBRAR COMERCIALESTERCEROS DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2) NUMERO

DENOMINACION

APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

MONTO DE LA CUENTA POR PAGAR

FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO

SALDO TOTAL S/.

d. Tributos, Contraprestaciones, y Aportes al Sistema de Pensiones y de Salud Por Pagar

Se Adeuda IGV por S/. 7,428.00 - Tiene pagos a cuenta del impuesto a la renta- saldo a favor por S/. 1,986.00 - Se adeuda aportaciones a Essalud por S/. 12,670.00
FORMATO 3.10 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES, Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: CUENTA Y SUB CUENTA TRIBUTOS POR PAGAR CODIGO DENOMINACION DEUDOR SALDO FINAL ACRREDOR

TOTALES S/.

e. Capital
ACCIONISTAS Irene Casas Hctor Mndez rdela SRL Las Lomas SAC TIPO DE DOCUMENTOS DNI DNI RUC RUC ACCIONISTAS 09878675 90896754 20112890786 20554466113 TIPO DE ACCIONISTAS Comn Comn Comn Comn N DE ACCIONES 20% 25% 35% 20% 2000 VALOR UNITARIO S/.103.5955 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. VALOR TOTAL ? ? ? ?

S/. 207,191.00

FORMATO 3.16 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 CAPITAL EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES VALOR NOMINAL POR ACCION O PARTICIPACION SOCIAL NUMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS NUMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS NUMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS 207,191.00 ? ? ? ?

CPC. HECTOR MEZA ROJAS

DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO NUMERO

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

TIPO DE ACCIONES

NUMEROS DE ACCIONES

PORCENTAJE TOTAL DE LA PARTICIPACION

TOTALES

REALIZAR 1. Formato de cada cuenta del Inventario Inicial 2. Formato 3.1: Libro de Inventarios y Balances - Balance General 3. Balance del inventario Inicial.

CPC. HECTOR MEZA ROJAS

FORMATO 3.1: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACION DENY RAZON SOCIAL:

ACTIVO ACTIVO CORRIENTES

Efectivo y equivalentes de efectivo Inversiones Financieras Activos Financieros a Valor Razonable con Cambios en Ganancias y Perdidas Activos Financieros Disponibles para la Venta Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento Activos por Instrumentos Financieros Derivados Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto) Otras Cuentas por Cobrar (neto) Existencias (neto) Activos Biolgicos Activos no Corrientes Mantenidos para la venta Gastos Contratados por Anticipado Otros Activos TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Inversiones Financieras Activos Financieros Disponibles para la Venta Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento Activos por Instrumentos Financieros Derivados Inversiones al Mtodo de Participacin

EJERCICIO O PERIODO PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE

sobregiros y pagars bancarios Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes Otras Cuentas por Pagar Provisiones Pasivos Mantenidos para la Venta TOTAL PASIVO CORRIENTE Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Otras Cuentas por Pagar Provisiones Ingresos Diferidos (neto) PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO PATRIMONIO NETO Capital Acciones de Inversin Capital Adicional

Otras Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas Otras Cuentas por Cobrar Existencias (neto) Activos Biolgicos Inversiones Mobiliarias Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) Activos Intangibles (neto) Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Crdito Mercantil Otros Activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO

Resultados no Relacionados Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados Diferencias de Conversin Total Patrimonio Neto atribuible a la Matriz Intereses Minoritarios

TOTAL PATRIMNIO NETO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

CPC. HECTOR MEZA ROJAS

BALANCE DEL INVENTARIO INICIAL, AL MES DE.. DEL 20..