RESUMEN EJECUTIVO

El presente Perfil del Proyecto de inversin de Apicultura "LA ABEJITA" S.A.C, es un trabajo realizado en base a la observacin e investigacin de la realidad comercial que se presenta dentro de la localidad y las oportunidades que representa para los emprendedores; y gracias al asesoramiento del especialista en apicultura del Ministerio de Agricultura se est convirtiendo en un hecho. El apoyo a los emprendedores en la realizacin de dicho proyecto, enfatiza en los siguientes componentes: Desarrollo de Competencias emprendedoras y Capacidades Empresariales; se presume que a poco tiempo los emprendedores se habrn convertido en empresarios que contribuirn al progreso de su familia y del departamento de Ayacucho. El perfil, presenta cinco captulos y el primero trata sobre el plan Estratgico, el segundo captulo se detalla el plan de Marketing, en el tercero capitulo trata del plan de operaciones de produccin, el cuarto captulo est referido al plan de financiamiento y el ltimo captulo trata sobre la evaluacin econmica y financiera del plan de proyecto en estudio. Este proyecto de la Apicultura " LA ABEJITA " S.A.C., se pone en consideracin de las personas que tienen conocimiento en el campo de la apicultura solicitndoles contribuir con los emprendedores a travs de sus observaciones y recomendaciones de los errores u omisiones que hubiere, con el fin de apoyar en la mejor manera la elaboracin del perfil. El objetivo del plan de inversin es demostrar que el proyecto es viable y que constituye una exitosa inversin de recursos y genera utilidades. El rendimiento se mide en relacin a una tasa de inters que se obtendr de una inversin brindada por la COOPERATIVA SAN CRISTBAL DE HUAMANGA.

PRESENTACIN
El presente trabajo tiene como objetivo realizar un estudio sobre el sector apcola y su

potencial de exportacin. El sector apcola en el Per posee un gran potencial que no est siendo explotado de la manera ms adecuada. La apicultura se desarrolla dentro del sector agrcola y su desarrollo es complementario a dicho sector. Esta actividad se ha desarrollado a travs de los aos de manera informal sin un adecuado manejo de los apiarios de reducido nmero de colmenas y en manos de muchas familias. En el Per hay un estimado de 18,500 apicultores quienes mantienen cerca de 112,000 colmenas. Se plantea el inicio de un proyecto dedicada a la produccin de miel de abeja con fines de exportacin. La ubicacin inicial de los apiarios ser en los valles del departamento de Ayacucho, se calcula una capacidad de soporte de 30 colmenas aproximadamente. El proyecto basar su estrategia en el autoabastecimiento de miel de abeja asegurando de esta manera un producto de excelente calidad y competitivo a nivel departamental. Como conclusiones de este trabajo se puede ver la existencia de un potencial para la actividad apcola en los valles del departamento que no est siendo explotado. Sin embargo tambin se presentan diversos problemas como la informalidad del sector, los problemas de adulteracin que afectan la calidad de la miel, la falta de regulacin de precios, etc.

CAPITULO I I. PLAN ESTRATGICO 1.1 Nombre y ubicacin del proyecto Nombre : " LA ABEJITA " S.A.C. Direccin : Jr. Libertad N 846 Distrito : Ayacucho Provincia : Huamanga Departamento : Ayacucho 1.2 Tipo de proyecto: Produccin Comercio 1.3 Emprendedores: Nombre: Eddie Everson Jaulis Romani. Ocaa Velasco Mitzy Kelly Especialidad: Administracin Es una de las emprendedoras que tiene conocimiento en la produccin de la miel. Nombre: Nota: cada uno de los emprendedores cuenta con una adecuada capitacin, en las actividades mencionadas debido a la capitacin por el especialista del Ministerio de Agricultura. 1.4 Visin del proyecto: El proyecto de elaboracin de la miel LA ABEJITA S.A.C. busca ser en los prximos 02 aos la ms reconocida a nivel regional y ser lder en el procesamiento de miel de abeja, polen, jalea y propoleo, de primera calidad y ser competente en el mercado local y nacional. 1.5 Misin del proyecto: En la actualidad el proyecto se basa en el estudio sobre el sector apcola, dedicada a la produccin de la miel, a travs de la minimizacin de costos y obtener gran rentabilidad, buscamos a su vez ser los lideres en el mercado regional con productos de calidad para el consumidor, con la finalidad de aumentar el consumo de miel de abejas y as promoviendo ms trabajo para ms peruanos.
LA ABEJITA

S.A.C.

1.6 Anlisis FODA del proyecto: En el siguiente listado se muestra un anlisis donde podemos observar cules son sus

debilidades y fortalezas del proyecto; as mismo se detallan las oportunidades y amenazas que presentan en la actualidad. FORTALEZA Equipos de trabajo consolidado y buena estructura de organizacin. Contar con el medio ambiente adecuados. Buena atencin a los clientes Tener gran variedad de flora. DEBILIDAD No se cuenta con local propio. Las heladas que afectan a la plantas. Presencia de Apicultores con ms aos y mayor capital Presencia de enfermedades que afectan a las abejas. OPORTUNIDAD El desarrollo de productos derivados de la crianza de abejas. Producto empleado para tratar enfermedades bronquiales. Prstamo de dinero con tasa de inters mnimo para poder as aumentar el capital de trabajo. Fiestas patronales, festivales, ferias agropecuarias, etc. AMENAZAS Competencia para posicionarse en el mercado. Deforestacin No contar con personal adecuado para la capacitacin en la crianza de abejas en la Regin. Gran cantidad de apicultores

CAPTULO II PLAN DE MARKETING 2.1 Mercado Potencial: Este tipo de proyecto, est referido a todos los posibles clientes quienes vienen a constituir la poblacin Local, Regional, Nacional e Internacional, de consumidores de la miel de abeja, por sus bondades naturales, precios cmodos para ser adquiridas y transportadas a distintos lugares.

2.2 Mercado Objetivo: Los emprendedores en mencin indican que, la aceptabilidad del producto permitir contar con 12 clientes por semana, por lo tanto se podra indicar que mensualmente se contara con 48 clientes por mes. 2.3 Ventaja competitiva del producto Los emprendedores se dedicarn a la produccin y comercializacin de la miel de abeja, propoleo, polen y jalea real. Los productos que presentamos y ofrecemos se diferencian del resto de productores debido a que: Los productos son 100% puros Entrega los productos con un buen precio Brinda el buen servicio al cliente

2.4 Estrategia de precios: La poltica y fijacin de precios est basado en: Costo: consiste en sumar un sobre precio estndar al costo del producto. Competencia: basa juicio acerca del valor de un producto que los competidores cobran por el mismo producto. Movilidad: consiste en sumar al costo de compra de los productos e insumos, un porcentaje por la movilidad de los insumos desde el lugar de compra hasta el establecimiento de destino. En el siguiente cuadro se observa el precio de venta de cada producto as como la cantidad de produccin de los mismos.

PRODUCTO

UNIDAD DE MEDIDA

CANTIDAD DE ACOPIO MENSUAL

PRECIO DE COMPRA UNITARIO (SI.)

PRECIO DE VENTA UNITARIO (SI.)

MIEL POLEN JALEA REAL PROPOLEO 2.5

Kg. Kg. Gr. Gr.

510 60 50 133

10.00 35.00 10.00 6.00

16.00 50.00 15.00 10.00

Distribucin de Plaza: Los emprendedores producen miel, polen, jalea real y propoleo, para ello cuenta con un centro de apicultura, ubicado en el valle de pampa Cangallo donde estn reservadas las abejas para la produccin a realizar y su local central en el Jr libertad N 846, previo pedido son entregados en el establecimiento de los clientes.

2.6

Actividad de Promocin: Los emprendedores promocionaran su proyecto de la siguiente manera: Ofrecindoles un buen trato y paciencia. Ofrece descuentos cuando el cliente lleva el producto en grandes cantidades

CAPITULO III PLAN DE OPERACIONES 3.1 Ubicacin del proyecto: El centro del proyecto se encuentra ubicado en: Nombre Direccin Distrito Provincia Departamento : : : : : " LA ABEJITA " S.A.C. Jr. Libertad N 846 Ayacucho Huamanga Ayacucho

3.2 Capacidad de Produccin: La entrega de los productos que realizan los emprendedores, es segn a la necesidad del cliente. Las abejas producen continuamente la miel en un centro de apicultura ubicado en el valle de pampa Cangallo y cuentan un local en el Jr. Libertad N 846, para ello se abastece de una cierta cantidad de abejas. Para el caso de nuestro estudio fijaremos los datos de venta mensual. La capacidad de produccin mensual es tal como se muestra el cuadro siguiente

PRODUCTO MIEL POLEN JALEA REAL PROPOLEO 3.3 Proceso de produccin: Producto: La miel

UNIDAD DE MEDIDA Kg. Kg. Gr. Gr.

CANTIDAD DE ACOPIO MENSUAL 510 60 50 133

La miel es la sustancia natural dulce producida por la abeja a partir del nctar de plantas, que las abejas recolectan, transforman combinndolas con sustancias especficas propias, depositan, deshidratan, almacenan y dejan en colmenas para que madure. La miel est compuesta esencialmente de diferentes azcares, sobre todo de fructosa y glucosa, as como de otras sustancias, como cidos orgnicos, enzimas y partculas slidas derivadas de su recoleccin.

"Nuestra miel es 100% puras, recolectadas directamente. Primero, los apicultores compran panal (cajas) que sirva de hogar a las abejas, pero del cual se pueda extraer la miel fcilmente. El panal consiste en una caja de madera donde se introducen una serie de placas, hechas con un marco de madera y cera a la que se ha dado la forma de celdas (como las que hacen las abejas). Una vez listo el panal, se introducen un grupo de abejas para que comiencen con sus tareas habituales, como si fuera un panal natural. La miel es elaborada por las abejas a partir del nctar de las flores en las que liban. Las abejas la depositan en las celdillas de los panales que despus sellan para su almacenamiento. La miel es junto al polen, el alimento cotidiano de toda la colonia de abejas. Posteriormente cada celdilla es cerrada hermticamente con cera con el fin de evitar que se reabsorba el agua del medio y no fermente. Hasta aqu el proceso de elaboracin de la miel, la cual es extrada en los panales por los apicultores, que depositan en centrifugadoras una vez extrada la cera y otras sustancias como el propoleo. Extraccin por centrifugacin Cuando la cantidad de miel es suficiente, el apicultor puede iniciar la extraccin de la miel, es decir, sacar miel de las placas. Para cuidarse de las abejas, se utiliza una proteccin especial para la cara y manos, un instrumento llamado ahumador, para esparcir humo a las abejas. Con esto, las abejas se atontan y facilita la tarea. En la actualidad, es habitual el uso de centrifugadoras mecnicas, que es una centrfuga cuyo eje puede trabajar de manera vertical o bien horizontal. En l se colocan los marcos mviles con los panales que contienen la miel, por fuerza centrfuga esta sale de las celdas hexagonales de los panales estampndose contra las paredes de la mquina. Filtrado y tratamiento "La miel debe ser tratada para su posterior envasado". Este tratamiento consiste en el licuado, filtrado y homogeneizacin. Durante el licuado es necesario elevar la temperatura de la miel. Una vez que se alcanzan los niveles de viscosidad buscados, la miel se filtra para eliminar todas las impurezas posibles. En el proceso de filtrado, la miel es impulsada mediante bombas especiales que no incorporen aire en el proceso.

la y se

EQUIPOS, HERRAMIENTAS E INSUMOS QUE SE UTILIZAN PARA EL PROYECTO Ncleos Panales (cajas) Rejillas excluidoras Pisos 2 x colmena Cera estampada en placas Alimento artificial Azcar rubia Chancaca Medicamento Trampa para sacar polen Palanca Careta (mascara) Ahumador Guantes Cepillo Trinche desaperculador 4 Programa de Venta El programa de ventas est considerado con el plan de proyectos, para nuestro estudio tomaremos los datos de cantidades de venta mensual, el cual detallamos el cuadro siguiente donde se indica la cantidad de venta y la unidad de medida la que ofrece.

PRODUCTO MIEL POLEN JALEA REAL PROPOLEO

UNIDAD DE MEDIDA Kg. Kg. Gr. Gr.

CANTIDAD DE VENTA MENSUAL 510 60 50 133

CAPTULO IV PLAN FINANCIERO 1 Objetivos y Supuestos: Objetivos: Conocer la Conocer la Conocer la Conocer la financiera. capacidad de ingreso mensual del proyecto en estudio. rentabilidad y el costo de oportunidad del proyecto. posibilidad de expansin del proyecto capacidad de pago frente a un prstamo contrado con la institucin

Supuestos: El precio de nuestros productos se mantiene constante. La tasa de inters del financiamiento (Cooperativa de Ahorro y Crdito san Cristbal de Huamanga) se mantiene constante. Las condiciones climticas y la gran variedad de flora es el adecuado.

2 Presupuesto de inversiones: Los rubros que constituyen la inversin total es el activo fijo y capital de trabajo; la inversin tangible est constituido por las herramientas y utensilios que utiliza para la venta de productos ya descritos anteriormente. Los activos fijos (tangible), est compuesto por los equipos y herramientas y utensilios que estn instalados en el centro de produccin, las cuales tienen un monto que se indica en el cuadro de inversiones. El capital de trabajo est calculado para un mes de trabajo, con el stock de productos que deben contar con los gastos que se generan para la comercializacin.

DESCRIPCIONES INVERSION FIJA

CANTIDAD

PRECIO UNITARIO

PARCIAL
S/.

TOTAL
S/.

S/.5,067.0

0 I.- BIENES FISICOS . Maquinarias . Equipos . Enseres . Muebles II. BIENES INTAGIBLES . Gastos de Constitucin CAPITAL DE TRABAJO . Sueldos del personal . Alquiler de local . Capacitacin del personal TOTAL 4 1 2 S/.550.00 S/.350.00 S/.25.00 1 1 8 3 S/.867.00 S/.2,700.00 S/.50.00 S/.200.00 S/.4,567.00 S/.867.00 S/.2,700.00 S/.400.00 S/.600.00 S/.500.00 1 S/.500.00 S/.500.00 S/.2,600.00 S/.2,200.00 S/.350.00 S/.50.00 S/.7,667.0 0 S/.2,600.0 0

La inversin total asciende a un monto de 7,667.00 nuevos soles. El prstamo que se debe obtener de la entidad financiera corresponde al 61.59 % de la inversin en el capital de trabajo que se requiere para el funcionamiento del proyecto en mencin, tal como se muestra en el cuadro siguiente. INVERSIN TOTAL SI. PARTICIPACI N PORCENTUAL 2945.00 38.41 4722.00 61.59 100

FUENTES DE FINANCIAMIENTO Los emprendedores(as) Cooperativa de Ahorro y Crdito San Cristbal de Huamanga TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 3 Presupuesto de costos y gastos:

7667.00

En el siguiente cuadro se estiman los costos y gastos que se emplean para la venta de los productos, los cuales estn detallados en el cuadro siguiente, estos gastos y costos estn calculados con 1 mes de base.

RUBROS COSTOS DIRECTOS MIEL

CANTIDAD

Unidad de Medida

COSTO UNITARIO (S/.)

COSTO TOTAL MENSUAL (S./) S/.8,498.00 S/.5,100.00

510

Kg

S/.10.00

POLEN JALEA REAL PROPOLEO GASTOS ADMINISTRATIVO S Suministros GASTOS DE VENTAS Envasado Etiquetas Publicidad (volantes)

60 50 133

Kg Gr. Gr.

S/.35.00 S/.10.00 S/.6.00

S/.2,100.00 S/.500.00 S/.798.00 S/.150.00 S/.150.00 S/.1,600.00 S/.900.00 S/.400.00 S/.300.00 10,248.00

S/.150.00

1 millar

S/.900.00 S/.400.00 S/.300.00 COSTO TOTAL

4 Presupuesto de ingresos En el cuadro siguiente, se indica los ingresos mensuales por la venta de los productos fabricados, cada producto est detallado por la cantidad de venta, precio por unidad y precio total, haciendo un ingreso total mensual de 13,240.00 nuevos soles. CANTIDAD DE VENTA MENSUAL 510 60 50 133 INGRESO TOTAL MENSUAL (SI.) S/.8,160.00 S/.3,000.00 S/.750.00 S/.1,330.00 S/.13,240.00

PRODUCTO Miel Polen Jale real Propoleos TOTAL VENTAS

UNIDAD DE MEDIDA Kg. Kg. gr. gr.

PRECIO UNITARIO(S/.) S/.16.00 S/.50.00 S/.15.00 S/.10.00

Amortizacin del prstamo solicitado Para realizar el cuadro de amortizacin de prstamo se tienen que tomar en cuenta los siguientes datos:

CUADRO DE AMORTIZACION DE UN PRESTAMO INTERES COMPUESTO DATOS DEL PRESTAMO

CAPITAL

4,722.00

TASA DE INTERES PERIODICO N DE PERIODOS VENCIMIENTO 1ER PAGO APORTE MINIMO

N DE CU OTA 1 2 3 4 5 6 SALDO CAPITA L 4,722.00 3,964.00 3,194.63 2,413.72 1,621.09 816.58

1.5% 6 01/01/20 11 10.00

AMORTIZAC ION CAPITAL 758.00 769.37 780.91 792.62 804.51 816.58 AMORTI ZACION ACUMUL ADA 758.00 1,527.37 2,308.28 3,100.91 3,905.42 4,722.00 INTERES ACUMULA DA 70.83 130.29 178.21 214.42 238.73 250.98

FECHA DE PAGO

INTERES

IMPORTE TOTAL 828.83 828.83 828.83 828.83 828.83 828.83

01/01/2011 31/01/2011 02/03/2011 01/04/2011 01/05/2011 31/05/2011

70.83 59.46 47.92 36.21 24.32 12.25

Estado de Prdidas y Ganancias

El flujo de ingresos est constituido por las entradas de dinero por ventas efectivas de los productos, el flujo de egresos por la salida de dinero para cubrir los gastos que se van a producir para la venta de los mismos.

RUBROS

PERIODOS

1 Ingresos por ventas - Costos de Ventas UTILIDAD BRUTA - Gastos de Administraci n - Gastos de Ventas UTILIDAD IMPONIBLE Impuesto a la Renta (30%) UTILIDAD NETA S/.13,240.0 0

2 S/.13,240.0 0

3 S/.13,240.0 0

4 S/.13,240.0 0

5 S/.13,240.0 0

6 S/.13,240.0 0

7 S/.13,240.0 0

8 S/.13,240.0 0

9 S/.13,240.0 0

10 S/.13,240.0 0 S/.8,498.00 S/.4,742.0 0 S/.150.00 S/.1,600.00 S/.2,992.0 0 S/.897.60 S/.2,094.4 0

11 S/.13,240.0 0 S/.8,498.00 S/.4,742.0 0 S/.150.00 S/.1,600.00 S/.2,992.0 0 S/.897.60 S/.2,094.4 0

12 S/.13,240.0 0 S/.8,498.00 S/.4,742.0 0 S/.150.00 S/.1,600.00 S/.2,992.0 0 S/.897.60 S/.2,094.4 0

S/.8,498.00 S/.4,742.0 0

S/.8,498.00 S/.4,742.0 0

S/.8,498.00 S/.4,742.0 0

S/.8,498.00 S/.4,742.0 0

S/.8,498.00 S/.4,742.0 0

S/.8,498.00 S/.4,742.0 0

S/.8,498.00 S/.4,742.0 0

S/.8,498.00 S/.4,742.0 0

S/.8,498.00 S/.4,742.0 0

S/.150.00

S/.150.00

S/.150.00

S/.150.00

S/.150.00

S/.150.00

S/.150.00

S/.150.00

S/.150.00

S/.1,600.00 S/.2,992.0 0

S/.1,600.00 S/.2,992.0 0

S/.1,600.00 S/.2,992.0 0

S/.1,600.00 S/.2,992.0 0

S/.1,600.00 S/.2,992.0 0

S/.1,600.00 S/.2,992.0 0

S/.1,600.00 S/.2,992.0 0

S/.1,600.00 S/.2,992.0 0

S/.1,600.00 S/.2,992.0 0

S/.897.60 S/.2,094.4 0

S/.897.60 S/.2,094.4 0

S/.897.60 S/.2,094.4 0

S/.897.60 S/.2,094.4 0

S/.897.60 S/.2,094.4 0

S/.897.60 S/.2,094.4 0

S/.897.60 S/.2,094.4 0

S/.897.60 S/.2,094.4 0

S/.897.60 S/.2,094.4 0

CAPTULO V

EVALUACIN DEL PLAN DE PROYECTO

5.1 Flujo de caja econmico y financiero: El flujo de caja econmico y financiero que se presenta en el cuadro siguiente esta dado en nuevos soles para una operacin de 12 meses.
MESES 0 I.Total ingresos Ventas II.Costos costos directos Gastos administrativos Gastos de ventas III. Inversin inversion Capital de trabajo IV. Flujo de Caja Econmico Prestamo Neto Servicio de la Deuda Cuota de Capital Intereses V. Flujo de Caja Financiero 7,667.00 5,067.00 2,600.00 7,667.00 4722.00 828.83 758.00 70.83 2,945.00 2,163.17 828.83 769.37 59.46 2,163.17 828.83 780.91 47.92 2,163.17 828.83 792.62 36.21 2,163.17 828.83 804.51 24.32 2,163.17 828.83 816.58 12.25 2,163.17 2,992.00 2,992.00 2,992.00 2,992.00 2,992.00 2,992.00 2,992.00 2,992.00 2,992.00 2,992.00 2,992.00 2,992.00 2,992.00 2,992.00 2,992.00 2,992.00 2,992.00 2,992.00 1 13,240.0 0 13,240.00 10,248.0 0 8,498.00 150.00 1,600.00 2 13,240.0 0 13,240.00 10,248.0 0 8,498.00 150.00 1,600.00 3 13,240.0 0 13,240.00 10,248.0 0 8,498.00 150.00 1,600.00 4 13,240.0 0 13,240.00 10,248.0 0 8,498.00 150.00 1,600.00 5 13,240.0 0 13,240.00 10,248.0 0 8,498.00 150.00 1,600.00 6 13,240.0 0 13,240.00 10,248.0 0 8,498.00 150.00 1,600.00 7 13,240.0 0 13,240.00 10,248.0 0 8,498.00 150.00 1,600.00 8 13,240.0 0 13,240.00 10,248.0 0 8,498.00 150.00 1,600.00 9 13,240.0 0 13,240.00 10,248.0 0 8,498.00 150.00 1,600.00 10 13,240.0 0 13,240.00 10,248.0 0 8,498.00 150.00 1,600.00 11 13,240.0 0 13,240.00 10,248.0 0 8,498.00 150.00 1,600.00 12 13,240.0 0 13,240.00 10,248.0 0 8,498.00 150.00 1,600.00

CONCEPTO

5.2 Evaluacin econmica y financiera: Los indicadores de evaluacin miden la rentabilidad del perfil para los emprendedores tales como se reflejan en los valores indicados. Para realizar el clculo de los indicadores tanto econmico como financieros se ha tomado la tasa de inters simple de 1.6% mensuales.

VAN = - A + [FC1 / (1+r) ^1] + [FC2 / (1+r) ^2]+...+ [FCn / (1+r) ^n]
Siendo: A: desembolso inicial FC: flujos de caja n: nmero de aos (1,2,...,n) r: tipo de inters ("la tasa de descuento") 1/(1+r) ^n: factor de descuento para ese tipo de inters y ese nmero de aos Si VAN > 0: El proyecto es rentable. Si VAN = 0: El proyecto es postergado. Si VAN < 0: El proyecto no es rentable. A la hora de elegir entre dos proyectos, elegiremos aquel que tenga el mayor VAN. Este mtodo se considera el ms apropiado a la hora de analizar la rentabilidad de un proyecto

COK VANE TIRE VANF TIRF

10% S/.12,719.5 7 38% S/.13,831.8 0 74%

Por tanto el proyecto es viable.

CONCLUSIONES El perfil de estudio del presente proyecto conforme a las evaluaciones econmicas

realizadas son cifras positivas, esto demuestra la viabilidad del proyecto de llevarse a cabo. Las capacitaciones en el uso y manejo de nuevos instrumentos de trabajo permitirn que los emprendedores afronten los retos que la sociedad actual exige.

RECOMENDACIONES Llevar un adecuado manejo sobre los gastos, los ingresos y el manejo de las ganancias, ser financiado y asesorado por especialistas, para lograr un mayor crecimiento.