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el momento de invertir
Primero
Necesidades
Todos tenemos que “satisfacer nuestras necesidades”, pero éstas son múltiples y distintas
para cada persona. Cada cual las ordena de acuerdo con la urgencia o importancia que
tenga. El orden en que una persona organiza sus necesidades puede variar con el tiempo,
por cambios imprevistos o porque ha llegado a la conclusión de que lo que deseaba dejó de
ser una necesidad.
Los recursos destinados a satisfacer esa cantidad de necesidades son, muchas veces,
escasos e insuficientes, por lo que no podemos darnos el lujo de desperdiciarlos. Por eso, el
punto de partida para la inversión es identificar la necesidad que se quiere satisfacer: es
preciso conocer sus características, las causas y consecuencias que está generando y lo que
ocurriría en el futuro si la situación no se resuelve.
Frente a esa necesidad se pueden revisar las soluciones que se encontraron anteriormente,
para ver si el asunto se volvió más apremiante o si se mejoró y en qué forma. De esta
manera, esa necesidad se observa en su justa medida, para tomar la decisión de hacer o no
la inversión.
Todo empresario puede programar en el tiempo las inversiones de mediano y largo plazo
que le van a permitir obtener soluciones más permanentes, tanto en la familia como en la
empresa, lográndose así un mejoramiento en su calidad de vida.
De igual manera, todo empresario debe investigar cuáles son las necesidades de sus
clientes con el objeto de producir y adquirir la mercancía que se las satisfaga. Por ejemplo la
propietaria de una distribuidora de frutas, encontró una necesidad insatisfecha en sus
clientes; entonces, resolvió ofrecer nuevos productos, como queso y mantequilla.
Segundo
Creatividad
«Algunas personas, teniendo cien hectáreas de talento, apenas cultivan una» D.C.
Los empresarios satisfacen sus necesidades por medio de alternativas creativas. El hecho
de construir una máquina, en lugar de comprarla, está resolviendo su necesidad de una
forma creativa.
Tercero
Mercados
Ejemplo:
Aspecto técnico
Toda empresa, por pequeña que sea, tiene una organización mínima que la hace funcionar.
¿Nos hemos detenido a pensar sobre los aspectos técnicos que mueven también nuestra
empresa?
Analizar el aspecto técnico es útil, para asegurar las diferentes inversiones que realiza el
empresario y para determinar qué otro tipo de inversiones o gastos complementarios son
necesarios. Resulta sencillo entender los aspectos técnicos si observamos algunos ejemplos
de malas inversiones, por no haber tenido en cuenta este aspecto.
Veamos:
Considerando que la presentación es uno de los factores que más liga al producto con el
cliente, es muy importante identificar en el empaque los siguientes aspectos:
• Sus componentes, para información del cliente (por ejemplo, algunos alimentos traen
en su empaque su composición nutritiva y esto le agrada a los clientes).
• La unidad de medida (metro cuadrado, kilogramo, galón).
• Su forma de almacenamiento y transporte.
• Su duración o vida útil estimada.
• Si son productos nacionales o importados.
• Todas las características que permitan reconocerlos o diferenciarlos.
• Descripción técnica del proceso. El proceso de producción debe ser objeto de un
detallado análisis, para identificar: sus fases principales; la secuencia entre sus
diferentes etapas; los requerimientos de los equipos; los insumos; la mano de obra;
los tiempos de procesamiento; los espacios ocupados; las acometidas de agua,
energía, gas o vapor; la disposición final de los desechos sólidos, líquidos o gaseosos;
el transporte, y la eliminación.
• Descripción técnica de los equipos. Se debe describir, para cada equipo: tipo,
origen, marca, capacidad, duración o vida útil estimada; consumo de energía o de
combustible; personal calificado para su operación; espacio ocupado; características
físicas como peso, volumen y altura; facilidad en la consecución de repuestos;
garantía, respaldo y asistencia técnica; instrucciones de manejo; si es nacional o
importado, y todas las demás características que permitan conocerlos a fondo.
Quinto
Organización
Sexto
Por medio del siguiente ejemplo, se dará una sugerencia de cómo identificar las necesidades
de inversión en materia prima o mercancía. Para esto, vamos a utilizar el siguiente cuadro:
Ejemplo:
Los clientes Nos. 1, 2 y 3 han solicitado crédito. La cuenta del cliente No. 1, vale CD $100, la
del No. 2 , CD $200 y la del No. 3 , CD $100, pero éste sólo necesita un crédito por la mitad,
CD $50.
b. Si cree que para atraer más clientes y mejorar el servicio debe ampliar más sus
ventas a crédito, determine el total de cuentas por cobrar que tiene en su empresa y
luego decida en cuánto requiere incrementar este valor, aplicando un porcentaje.
Ejemplo:
Mis cuentas por cobrar actualmente suman CD $200, necesito incrementarlas en un 75%, es
decir que necesito invertir CD $150 (CD $200 x 75%).
PAGO DE FACTURAS:
Para saber cuánto debe invertir en el pago de facturas, sume el valor de las cuentas que se
van a vencer en ese período, y si además hay proveedores que ofrecen atractivos
descuentos por pagar antes de la fecha de vencimiento, sume estas facturas a las
primeras.
Para establecer el valor en este tipo de inversiones, sume los salarios de todos los
empleados o colaboradores de la empresa, incluyendo el suyo. No olvide que el pago de la
mano de obra se puede hacer de tres formas:
a. Por un tiempo convenido (un mes, un día, una semana, una hora, etc.).
b. Por cada operación necesaria durante el proceso (un corte, un armado, un fileteado,
etc.).
c. Por cada unidad de producto o servicio terminado (un par de zapatos, una prenda, un
cambio de aceite, un corte de cabello, etc.).
Cualquiera que sea la forma de pago de la mano de obra, debe estimar el valor total a pagar
en un mes, para saber cuántos períodos se requieren cubrir con la inversión y cuál será el
valor de la misma.
Tener un valor total de la inversión en varios meses no significa que el empresario tenga
que invertir todo ese dinero al mismo tiempo. De hecho, como está planteado de manera
mensual, puede asumir esos costos mensualmente. Sin embargo, es importante que calcule
cuánto va a necesitar, para que se prepare con anticipación y pueda hacer las modificaciones
que crea convenientes dependiendo de las ventas que haga.
Ejemplo:
Puedo reemplazar una deuda por la que me cobran un interés del 7%, por otra que me
cobra el 3%.
Ejemplo:
Para compra:
En este caso, el valor de la inversión está dado por el precio del bien o inmueble en venta.
a. Busque asesoría para la elaboración de un plano con acceso a los servicios públicos.
b. Determine las dimensiones del lugar a construir, acorde con su proceso, sus equipos y
previendo crecimientos futuros.
c. Cotice por escrito el costo de los materiales que se necesitan, el valor de la mano de
obra y el transporte de los materiales; además, pregunte cuándo sube el precio de
los materiales y en cuánto se estima el incremento.
La dinámica de una empresa genera inversiones mixtas. Esto quiere decir que una inversión
puede tener una parte de corto plazo y otra de largo plazo.
Ejemplo:
Séptimo
Las inversiones en materiales, insumos, mercancías, cartera, se recuperan con las ventas de
contado y el pago de las cuentas por cobrar, estimadas durante el mes. Estas entradas
prácticamente son las responsables de recuperar todas las inversiones que hace la empresa.
Aunque puede darse el caso de que una empresa venda una máquina después de haberla
usado durante un tiempo, esto es muy ocasional; en este caso, esta entrada puede ser
utilizada para la reposición de la máquina y, si ha cumplido su vida útil, la entrada se
convierte en un ingreso adicional para la empresa.
Así como existen las entradas también tenemos que considerar las salidas, las cuales
comprenden: los montos iniciales, las cuotas mensuales y los gastos adicionales.
Antes de determinar la utilidad adicional mensual que se obtendrá con una nueva inversión,
se debe estimar el valor de las salidas adicionales a las inversiones iniciales, llamadas costos
y gastos adicionales mensuales (por concepto de materiales o mercancías, mano de obra,
seguros, mantenimiento, intereses, depreciaciones, servicios públicos y transporte o flete,
entre otros).
Ejemplo:
Una vez precisado el valor de la inversión inicial y sus costos adicionales mensuales, se
puede entrar a definir el monto de la utilidad adicional mensual. Para ello, se toman las
ventas estimadas del mes y se le restan los costos y los gastos estimados del mes:
Ejemplo:
Ejemplo:
Rentabilidad = 20 %
Cuando el empresario toma la decisión de hacer una inversión social o usa su dinero para
mejorar el bienestar de su familia, sólo se debe tener en cuenta el precio de la compra y los
gastos adicionales, para determinar el valor inicial de la inversión.
Si una inversión en la familia no pudo satisfacer sus necesidades, entonces se dice que esa
inversión no fue útil y mucho menos rentable.
Octavo
Tiempo
Esta situación sólo se puede dar con el tiempo, y depende de los objetivos del empresario.
Pensar cuánto tiempo va a emplear para hacer una inversión implica programar si hará una
inversión a corto, a mediano o a largo plazo.
Si los productos y mercancías tienen un alto nivel de rotación, las inversiones realizadas la
tendrán igualmente y, por tanto, una mayor utilidad económica y beneficio social y familiar.
Ejemplo:
Si la inversión sólo la realiza en los productos lácteos, el tiempo para recuperar su inversión
es de:
Noveno
Medio ambiente
Pero al mismo tiempo, los desechos (sólidos, químicos, bacteriológicos, orgánicos, etc.) son
arrojados al medio ambiente cuando no existen medios adecuados para eliminarlos. De esta
forma, contaminamos nuestro entorno y nuestra propia vida.
Al hacer una inversión, debemos pensar primero en los efectos que puede tener ésta sobre
el medio ambiente. Recordemos el caso de algunas empresas que arrojan sus desechos
químicos a los ríos o quebradas más cercanas, produciendo el envenenamiento de las aguas
y los peces.
Comienzan contaminando las aguas, y luego el aire, a tal punto que al poco tiempo dichas
empresas quiebran, porque destruyen su entorno, y ni siquiera consiguen mano de obra
para trabajar porque el deterioro de las condiciones físicas hace insoportable las condiciones
humanas del trabajo.
Si se piensa invertir en una máquina que genera mucho ruido, se debe analizar la posibilidad
de disminuirlo o aislarlo, para proteger la salud de las personas.
El medio ambiente tiene muchos frentes, fáciles de identificar. “El aseo es salud”, significa
preocuparse no sólo por mantener limpio el espacio de trabajo, sino evitar la contaminación
de nuestro medio ambiente.
El empresario - comerciante, bien sea que trabaje en un puesto de verduras, en una venta
de alimentos o que esté ubicado en una caseta, antes de empezar a trabajar, necesita
limpiar su puesto de trabajo, no sólo para mantener la limpieza, cuidar la salud y el
ambiente, sino porque el aseo también atrae clientes. Otras medidas sencillas son:
mantener limpios los estantes, neveras y refrigeradores, y ubicar en un lugar visible un
recipiente para la basura. La limpieza de nuestro lugar comienza por nuestra propia
presentación personal. Todo esto mejora la calidad e imagen del servicio de su empresa y,
en primer lugar, la imagen del propio empresario.
Es importante recordar que los recursos naturales son limitados. Otros no son renovables,
como los minerales, el carbón, el gas, etc., por lo que debemos esforzarnos para cuidarlos y
ahorrarlos, y así nuestras futuras generaciones también puedan disfrutar de esos recursos.
Pero el medio ambiente no sólo se refiere a la naturaleza, también estudia las relaciones
entre los seres humanos en una sociedad. Este interés se inició cuando las ciudades
comenzaron a sobrepoblarse y el hacinamiento, la falta de servicios públicos, de espacio, de
zonas verdes y la falta de oportunidades, deterioraron no sólo el medio ambiente sino las
relaciones entre las personas. La agresión, la impaciencia y la intolerancia se convirtieron en
fuentes de contaminación para la comunicación humana.
Décimo
Riesgos
El análisis de este aspecto llamado “Riesgos” trata de evitar, con tiempo suficiente, cualquier
situación negativa para la empresa, lo que exige tomar decisiones acertadas y reaccionar
rápidamente.
Algunos riesgos que se pueden presentar en una inversión, tanto al interior de la empresa
como en su entorno, son: Que se reduzcan los clientes que compran los productos o
servicios que se venden.
Es muy importante tener en cuenta que la mayoría de las economías permiten la entrada de
productos y mercancías extranjeros, de buena calidad y a precios bajos.
Usualmente, los riesgos se pueden controlar y prever antes de llevar a cabo una nueva
inversión, para no tener que hacer correctivos posteriores. Un empresario previsivo tiene
una visión abierta en el momento de usar su dinero en una inversión. Se recomienda usar el
dinero para tomar medidas preventivas y para hacer el mantenimiento de los equipos, cada
vez que sea posible.
Ejemplos de medidas preventivas: contar con un seguro médico en caso de accidente laboral
o familiar; tener un seguro contra robo, para ciertos equipos, etc.
Undécimo
Calidad de vida
Hoy, más que nunca, podemos observar que nos enfrentamos a una etapa de acelerado
cambio social, como resultado de los nuevos y modernos procesos de producción, que han
originado el consumo masivo de productos. Esto ha generado cambios radicales en los
modos de vida.
El tema calidad de vida se puede ver desde diversos puntos de vista. Para algunos, es tener
capacidad de compra para adquirir bienes de consumo con el objeto de tener lo que está de
moda.
Para otros, la calidad de vida se mide cuando se solucionan las necesidades básicas sin dejar
de lado el afecto, la identidad, la libertad o los valores. Cuando un empresario soluciona
sus necesidades de subsistencia (alimento, techo, trabajo), es preciso que abra nuevos
espacios que le brinden una mayor libertad como ser humano.
Entonces, para acercarse a una mejor calidad de vida es necesario que el empresario, por
medio de su inversión, busque no sólo las satisfacciones de carácter material, sino que
además se preocupe por alcanzar los valores espirituales y sociales. Esto se puede lograr si
cada uno de nosotros cambia de actitud frente a los seres queridos, se preocupa por una
mejor cualificación personal y familiar y por una mejor atención al cliente y al vecino.