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MM Administrao de Materiais

Localizao Brasil

Tpicos
1- Overview 2- Configuraes Bsicas 3- Dados Mestre 4- Processos de Compras 5- Transferncia entre Centros 6- Casos Especiais

1 - Overview

MRP Requisio de Compra Usurio Cotao Pedido de Compra Fornecedor

Ciclo de Compras

Livros Fiscais

Lanc. Contbil Contas a Pagar

Verificao de Fatura

Recebimento

Nota Fiscal

2 - Configuraes Bsicas
2 . 1 Estrutura Organizacional 2.2 Nota Fiscal Tipos de notas fiscais Numerao interna Impresso Formulrio Numerao/ Srie 2.3 Impostos 2.4 Determinao de CFOP 2.5 Direito Fiscal

2.1 Estrutura Organizacional

Mandante

001

CGC
Empresa 0001 0002

Filial

0001 0001

0002

0003

Centro Depsito

0002

0003

0004

0001 0002 0003 0001

2.1 Empresa / Companhia


Localizao fsica (Domiclio Fiscal) Oito (8) primeiros dgitos do CGC Ligao da Filial

2.1 Filial
Ligao com empresa/centro Razo social Localizao fsica/ Domiclio Fiscal Informaes Fiscais Quatro (4) dgitos do CGC Inscrio Estadual Inscrio Municipal Categoria de CFOP (ctg. Filial) Opo para mltiplas pginas na impresso da Nota Fiscal Nmero de decimais para clculo

2.2 Nota Fiscal


TIPOS DE NOTAS FISCAIS
Nota Fiscal (Sada) Ex: Transferncia entre Centros, remessa para industrializao, Vendas Nota Fiscal Entrada Ex: Importao Nota Fiscal Complementar Carta de Correo de Nota Fiscal Nota Fiscal Devoluo Conhecimento de Frete

2.1 Estrutura Organizacional


NUMERAO E SRIE CGC
Empresa 0001 0002

Filial

0001

0002

0003

Numerao

Srie Srie SrieSrie 10 20 10 20

Srie UN

2.2 Nota Fiscal


DETERMINAO DA NUMERAO SRIE NF CGC
Empresa 0001 0001 0002 0002 0003

Filial

Formulrio

Nmero e Srie

Impresso de Nota Fiscal

Tipos NF

NF01- Sada NF02 - Entrada

2.3 Impostos
TIPOS DE IMPOSTOS
ICMS IPI ISS (p/ SD) INSS Impostos Retidos na fonte IRRF ISSF PIS/COFINS

2.3 ICMS
Alquota por origem /destino Estado: Fornecedor (origem) Centro (Destino) Alquota sobre frete Exceo por material Reduo de base de clculo por material PO Cdigo do Imposto

2.3 IPI

Alquota por cdigo NBM/NCM Alquota por material Reduo de base de clculo

2.3 Impostos Retidos na Fonte


Indicao no cadastro de Fornecedor IMPOSTOS DE RENDA (IRRF) Categoria do Imposto Retido Pessoa Jurdica Pessoa Fsica Cdigo do Imposto Retido Frmula de clculo (nmero de dependentes - Pessoa Fsica) Alquota do imposto (Pessoa Jurdica)

2.4 Determinao de CFOP

Sentido do Movimento Entrada (Tipo Movimento 101)/ Sada (Tipo Movimento 122) Categoria de destino (Centro - MM/Clientes - SD) Mesmo Estado/ Outro Estado / Outro Pas Categoria de CFOP do material Material/ Eletricidade/ Comunicao / Transporte Tipo de Item Normal/ Consignao / Subcontratao/ etc... Indicador de Item Especial Normal/ Embalagem Retornveis (Leer) Utilizao do material Revenda/Industrializao / Consumo Categoria de CFOP da filial Industria / Eletricidade / Comunicao / Servio / Ind.Consumo)

2.5 Direito Fiscal - IPI / ICMS


Determinao automtica atravs do cdigo IPV
Situao Tributria Sujeito , isento, suspenso Textos de Lei Ex: ICMS suspenso conforme art.123 RICMS.

3 Dados Mestres
3.1 Fornecedor 3.2 3.3 Material Registro informaes (info)

3.1 Fornecedor

Domicilio Fiscal

nformaes Fiscais CGC/CPF(N.IdFiscal- 1/ N.IdFiscal -2) Inscrio Estadual (N.IdFiscal - 3) Inscrio Municipal(N.IdFiscal - 4)

ndicao pessoa fsica ( Pessoa Fsica)

ompra Distribuidor - Equivalncia industria (No Indust.)

mposto retidos na fonte

3.2 Material
Cdigo NBM/NCM (Code de Controle)
Categoria de CFOP Material Eletricidade Comunicao Transporte Uso do material (Destinao material) Comercializao Industrializao Consumo / Ativo

3.2 Material
Origem do Material

Nacional Estrangeiro (importao direta/ adquirido no mercado interno

Forma de suprimento (Produo Interna)


Produo interna Material adquirido externamente

3.3 Registro de Informaes (Info Record)

digo do imposto (Cdigo IVA)

M/NCM especfico Material / Fornecedor (NBM code)

Fornecedor

4 Administrao de Compras
Processo de Compras Recebimento de materiais Verificao da fatura Recebimento financeiro / fiscal Divergncias no recebimento Devoluo de Mercadoria

Processo de Compras

MRP Requisio de Compra Usurio Cotao Pedido de Compra Fornecedor

Ciclo de Compras
Livros Fiscais

Lanc. Contbil Contas a Pagar

Verificao de Fatura

Recebimento

Nota Fiscal

Verificao da Fatura
DIVERGNCIAS NO RECEBIMENTO Carta de Correo Nota Fiscal Complementar

Devoluo de Mercadoria

Controle de Qualidade

Criao Nota Fiscal de Devoluo

Devoluo

Fornecedor

Estorno dos Lanamentos

Livros Fiscais

Contas a Pagar Lanc. Contbil

Ordem de Compra

5. Transferncia entre Centros


Por Movimentao (MM) Via Pedido (MM/SD)

Configurao p/ Transferncia por Movimentao


Criar um Fornecedor com dados do Centro Fornecedor Cadastro do fornecedor - Dados de Compra - Suplementos Dados Adicionais de Compras - Preencher o Centro Criar um cliente com os dados do Centro Recebedor Logstica - Vendas e Distribuio - Dados Mestre - Parceiro de negcios Emissor da Ordem - Criar - Criar a Niv.Central Configurar centro para Tranferncia IMG - Admin. De Materiais - Compras - Pedidos - Definir parmetros para pedido de transferncia Centro (associar ao cdigo do cliente)

Transferncia entre Centros via Pedido (MM/SD)


Centro Emissor Centro Recebedor Configurao

Centro Emissor

So Paulo - BR Livros Fiscais

Ordem de Transferncia

Lanamento Contbil Remessa + Faturamento Nota Fiscal

Parre - IT

Custo Mdio

Centro Recebedor

Livros Fiscais
So Paulo - SP Imposto Verificao da Lanamento Fatura Contbil Ordem de Transferncia

Material

Nota Fiscal Recebimento Fsico

RECEBEDOR

Rio de Janeiro - RJ

Custo Mdio

6 Casos Especiais
6.1 NF sem Pedido de Compra 6.2 Fretes 6.3 Embalagem Retornvel 6.4 Compra para entrega Futura 6.5 Subcontratao / Industrializao 6.7 Consignao 6.8 Operao Triangular (Venda Ordem)

6.1 Nota Fiscal sem Pedido de Compras

Entrada Mercadoria Movimento 501 Lanamento Contbil

Usurio

Fornecedor

Verificao de Fatura

Nota Fiscal

Contas a Pagar

Livros Fiscais

Nota Fiscal Manual

6.2 Frete
Pedido de Compras Planejado No planejado Nota Fiscal Includo na Nota Fiscal Conhecimento de frete Frete com Substituio Tributria - Conhecimento

Tipos de Frete

Nota Fiscal com Frete


Caso de Frete Planejado
Lanamento Contbil

Pedido de Compra

Fornecedor

Verificao de Fatura

Recebimento Nota Fiscal

Contas a Pagar

Livros Fiscais

Distribuio por itens: Quantidade X Valor

Conhecimento de Transporte
Caso de Frete no Planejado
Lanamento Contbil

Pedido de Compra

Fornecedor

Verificao de Fatura

Nota Fiscal

Contas a Pagar

Livros Fiscais

Distribuio por itens: Quantidade X Valor

6.3 Embalagem Retornvel - RTP


Recebimento Em NF de venda, com os produtos adquiridos Em NF de simples remessa Estocagem / Inventrio Controle de estoque de terceiros Contabilizao de valores Devoluo

RTP 1 Recebimento/Devoluo (no contabiliza estoque)


841 M Embalagem de terceiros em meu poder 842 M

Referncia NF recebida

Recebimento de Embalagem

Retorno de Embalagem

Nota Fiscal Impostos

Livros Fiscais

Impostos

Nota Fiscal

Fornecedor

Lanamento Contbil

Fornecedor

6.4 Compra para Entrega Futura

Pedido de Compra

Fornecedor Livros Fiscais


ICMS

Nota Fiscal de simples faturamento antecipado IPI

Lanamento Contbil

Verificao da Fatura

Contas a Pagar

RTP 2 Recebimento/Devoluo (contabiliza estoque)


843 844

Referncia NF recebida

Recebimento de Embalagem

Diferentes depsitos/ lotes por fornecedor

Retorno de Embalagem

Nota Fiscal

Material Material

Livros Fiscais

Impostos

Nota Fiscal

Impostos Fornecedor

Lanamento Contbil

Fornecedor

6.5 Subcontratao (Industrializao)

Nota Fiscal de remessa

Manufatura/ Beneficiamento

1 NF (Fatura + Retorno) ou 2 NF (1 Fatura e 1 Retorno)

Livros Fiscais ada de Componentes Movim. 541 Lanamento Contbil


Pedido de Compra

101 + 543 (1 NF) ou 543 comp. Posterior (2NF)

Receb. Produto manufaturado

6.6 Consignao

Pedido de Compra

Fornecedor Retirada de material Consignado


Impostos

NF de Remessa em Consignao 821

Lanamento Contbil Livros Fiscais

NF Simples Faturamento

Recebimento
Verificao da Fatura Estoque em Consignao

Contas a Pagar

6.7 Operao Triangular (Venda Ordem)

NF Remessa por conta e ordem

Fornecedor

Cliente

NF de Remessa simblica e venda ordem

NF de Venda

Empresa

6.7 Operao Triangular


PEDIDO PARA UM FORNECEDOR E ENTREGA POR OUTRO FORNECEDOR NF Remessa por conta e ordem

Fornecedor Entrega

1) GR (MT 811)

Recebimento Fsico

Cliente

Fatura Livros Fiscais

Lanamento ContbilVerificaoContas a Pagar de


2) IV (CN E 1) NF de Venda

Pedido Norma

Fornecedor Pedido

6.7 Operao Triangular


PEDIDO PARA UM FORNECEDOR E ENTREGA PARA UM CLIENTE

Fornecedor

Cliente / Local Entrega Verificao de Recebimento Fatura CN E 1 Movimento 101 Livros Fiscais

Lanamento Contas a Pagar Contbil


NF de venda - SD

Pedido Cat S
Empresa

Grazie!