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Культура Документы
Empresa:
SAPOPEMBA S/A.
U.M.C
1,0000
1,0200
1,0250
1,0280
1,0320
1,0400
1,0500
BALANO PATRIMONIAL
SAPOPEMBA S/A.
Data: 31/12/2000
1.
1.1.
ATIVO
CIRCULANTE
2.
PASSIVO
50.000,00
1.3.1. Imobilizado
1.3.1.1. Terrenos
2.3.
50.000,00
50.000,00 2.3.1
2.3.1.1
100.000,00
2.3.2
100.000,00 2.3.2.1
100.000,00 2.3.2.2
TOTAL DO ATIVO
1.1.1. Disponibilidades
1.1.1.1. Caixa
1.3.
PERMANENTE
PATRIMNIO LQUIDO
150.000,00
Capital Social
Capital Social Subscrito
120.000,00
120.000,00
30.000,00
30.000,00
-
150.000,00
ATIVO
163.500,00
OP
SI
1
4
CAIXA
DEBITO
CREDITO
50.000,00
4.000,00
20.000,00
10.000,00
15.000,00
60.000,00
7.500,00
OP
2
2
3
5
OP
SI
3
3.500,00
PASSIVO
OP
163.500,00
OP
5.100,00
OP
160.000,00
CAPITAL SOCIAL
DEBITO
CREDITO
120.000,00
15.000,00
OP
SI
4
OP
5
135.000,00
DRE
TERRENOS
DEBITO
CREDITO
100.000,00
60.000,00
RECEITAS DE ALUGUEIS
DEBITO
CREDITO
20.000,00
20.000,00
LUCROS ACUMULADOS
DEBITO
CREDITO
7.500,00
30.000,00
OP
SI
OP
Z
22.500,00
OP
1
OP
2
2
DESP. MANUTENCAO
DEBITO
CREDITO
4.000,00
10.000,00
(14.000,00)
RESULTADO DO EXERCICIO
DEBITO
CREDITO
900,00
20.000,00
14.000,00
OP
Z
5.100,00
OP
OP
6
PROV. IRPJ
DEBITO
CREDITO
900,00
(900,00)
OP
IRPJ A RECOLHER
DEBITO
CREDITO
900,00
900,00
OP
OP
6
DRE
SAPOPEMBA S/A.
20.000,00
20.000,00
20.000,00
4.
4.1
4.1.1
4.1.1.1
CUSTOS E DESPESAS
Custos
Custo das Mercadorias Vendidas
Custo das Mercadorias Vendidas
LUCRO BRUTO
4.2
4.2.1
4.2.1.1
4.2.1.2
Despesas
Despesas Operacionais
Despesas com Manuteno
Energia Eltrica
4.3
4.3.1
4.3.1.1
4.3.1.2
4.4.2
4.4.2.1
4.4.2.2
20.000,00
(14.000,00)
(14.000,00)
(14.000,00)
6.000,00
(900,00)
(900,00)
5.100,00
BALANO PATRIMONIAL
SAPOPEMBA S/A.
Data: 31/01/2001 - Lei. 9249/95
1.
1.1.
ATIVO
CIRCULANTE
1.1.1. Disponibilidades
1.1.1.1. Caixa
1.3.
PERMANENTE
1.3.1. Imobilizado
1.3.1.1. Terrenos
3.500,00
2.
2.1.
PASSIVO
CIRCULANTE
3.500,00
3.500,00
900,00
900,00
160.000,00
2.3.
PATRIMNIO LQUIDO
162.600,00
160.000,00
160.000,00
135.000,00
135.000,00
900,00
163.500,00
TOTAL DO PASSIVO
27.600,00
22.500,00
5.100,00
163.500,00
SAPOPEMBA S/A.
Razo Auxiliar em U.M.C
Conta
Terrenos
Capital Social
Lucros Acumulados
Saldo Inicial
$
QUMC
100.000,00 100.000,0000
120.000,00 120.000,0000
30.000,00
30.000,0000
D
C
C
D
Movimentao
Data
$
QUMC
CM
18/01/2001 60.000,00 58.365,7588 6.284,05
20/01/2001 15.000,00 14.534,8837 6.261,63
31/01/2001 (7.500,00) -7.142,8571 1.500,00
Contabilizaes
Terrenos
RCMB - PL
Lucros Acumulados
RCMB - DRE
6.284,05
6.261,63
1.500,00
1.477,58
Saldo Final
$
QUMC
166.284,05 158.365,7588
141.261,63 134.534,8837
24.000,00
22.857,1429
ATIVO
169.784,05
OP
SI
1
4
CAIXA
DEBITO
CREDITO
50.000,00
4.000,00
20.000,00
10.000,00
15.000,00
60.000,00
7.500,00
OP
2
2
3
5
OP
SI
3
CR
3.500,00
PASSIVO
OP
169.784,05
OP
3.622,42
OP
166.284,05
CAPITAL SOCIAL
DEBITO
CREDITO
120.000,00
15.000,00
OP
SI
4
OP
5
135.000,00
DRE
TERRENOS
DEBITO
CREDITO
100.000,00
60.000,00
6.284,05
RECEITAS DE ALUGUEIS
DEBITO
CREDITO
20.000,00
20.000,00
LUCROS ACUMULADOS
DEBITO
CREDITO
7.500,00
30.000,00
1.500,00
OP
SI
CR
OP
Z
24.000,00
OP
1
OP
2
2
DESP. MANUTENCAO
DEBITO
CREDITO
4.000,00
10.000,00
(14.000,00)
RESULTADO DO EXERCICIO
DEBITO
CREDITO
20.000,00
16.377,58
OP
Z
OP
3.622,42
OP
OP
6
PROV. IRPJ
DEBITO
CREDITO
678,36
(678,36)
IRPJ A RECOLHER
DEBITO
CREDITO
900,00
OP
6
OP
900,00
OP
OP
CR
(1.477,58)
6.261,63
OP
6
IRPJ A MAIOR
DEBITO
CREDITO
221,64
(221,64)
OP
DRE
SAPOPEMBA S/A.
20.000,00
20.000,00
RECEITA LQUIDA
20.000,00
4.
4.1
4.1.1
4.1.1.1
CUSTOS E DESPESAS
Custos
Custo das Mercadorias Vendidas
Custo das Mercadorias Vendidas
LUCRO BRUTO
4.2
4.2.1
4.2.1.1
4.2.1.2
Despesas
Despesas Operacionais
Despesas com Manuteno
Energia Eltrica
4.3
4.3.1
4.3.1.1
4.3.1.2
4.4.2
4.4.2.1
4.4.2.2
20.000,00
(14.000,00)
(14.000,00)
(14.000,00)
(1.477,58)
(1.477,58)
(1.477,58)
4.522,42
(900,00)
(678,36)
(221,64)
3.622,42
BALANO PATRIMONIAL
SAPOPEMBA S/A.
Data: 31/01/2001 - Lei. 9249/95
1.
1.1.
ATIVO
CIRCULANTE
1.1.1. Disponibilidades
1.1.1.1. Caixa
1.3.
PERMANENTE
1.3.1. Imobilizado
1.3.1.1. Terrenos
3.500,00
2.
2.1.
PASSIVO
CIRCULANTE
3.500,00
3.500,00
900,00
900,00
166.284,05
2.3.
PATRIMNIO LQUIDO
168.884,05
166.284,05
166.284,05
135.000,00
135.000,00
900,00
169.784,05
TOTAL DO PASSIVO
27.622,42
24.000,00
3.622,42
6.261,63
6.261,63
169.784,05
Movimento
Saldo Inicial
Pgto despesas
Recebimento de aluguel
Aquisio de terreno
Integralizao de capital
Pgto despesas
Pgto dividendos
SQDE
SE
$
50.000,00
(4.000,00)
20.000,00
(60.000,00)
15.000,00
(10.000,00)
(7.500,00)
3.500,00
3.500 / 1,0500 =
UMC
Qtde UMC
1,0000 50.000,0000
1,0200 (3.921,5686)
1,0250 19.512,1951
1,0280 (58.365,7588)
1,0320 14.534,8837
1,0400 (9.615,3846)
1,0500 (7.142,8571)
5.001,5097
3.333,3333
1.668,1764
x
1,0500
1.751,59
$
678,36
221,64
900,00
900 / 1,0500 =
UMC
1,0500
1,0500
Qtde UMC
646,0571
211,0857
857,1429
857,1429
DRE
SAPOPEMBA S/A.
3.2
3.2.1
3.2.2
3.2.3
3.2.4
RECEITA LQUIDA
4.
4.1
4.1.1
4.1.1.1
CUSTOS E DESPESAS
Custos
Custo das Mercadorias Vendidas
Custo das Mercadorias Vendidas
LUCRO BRUTO
4.2
4.2.1
4.2.1.1
4.2.1.2
Despesas
Despesas Operacionais
Despesas com Manuteno
Energia Eltrica
4.2.2
4.2.2.1
4.2.2.2
4.2.2.3
4.3
4.3.1
4.3.1.2
LUCRO OPERACIONAL
4.4
4.4.1
4.4.1.1
4.4.1.2
4.4.1.3
Resultado No Operacional
Receita No Operacional
Alienao Imobilizado
(-) Custo Alienao de Imobilizado
Depreciao da venda do imobilizado
4.4.2
4.4.2.1
4.4.2.2
Proviso IRPJ
Proviso para IRPJ
IRPJ a maior
19.512,1951
$
20.487,80
20.487,80
20.487,80
20.487,80
13.536,9532
(14.213,80)
(14.213,80)
(14.213,80)
-
1.668,1764
(1.751,59)
(1.751,59)
(1.751,59)
4.522,42
4.522,42
646,0571
211,0857
(900,00)
(678,36)
(221,64)
3.622,42
BALANO PATRIMONIAL
SAPOPEMBA S/A.
Em moeda de 31/01/2001 - Correo Monetria Integral
31/12/2000
1.
1.1.
ATIVO
CIRCULANTE
1.1.1. Disponibilidades
1.1.1.1. Caixa
1.3.
PERMANENTE
1.3.1. Imobilizado
1.3.1.1. Terrenos
31/01/2001
31/12/2000
PASSIVO
CIRCULANTE
52.500,00
3.500,00
52.500,00
52.500,00
3.500,00
3.500,00
105.000,00
166.284,05
2.3.
PATRIMNIO LQUIDO
157.500,00
168.884,05
105.000,00
105.000,00
166.284,05
166.284,05
126.000,00
126.000,00
135.000,00
135.000,00
31.500,00
31.500,00
27.622,42
24.000,00
3.622,42
31/01/2001
2.
2.1.
157.500,00
169.784,05
TOTAL DO PASSIVO
900,00
900,00
900,00
157.500,00
6.261,63
6.261,63
169.784,05
Saldo em 31/12/2000
Aumento de Capital
Lucro do Exerccio
Distribuio de dividendos
Saldo em 31/1/2001
Capital Social
126.000,00
15.261,63
141.261,63
Lucros Acumulados
Total
31.500,00 157.500,00
15.261,63
3.622,42
3.622,42
(7.500,00)
(7.500,00)
27.622,42 168.884,05
3.622,42
3.622,42
15.261,63
15.261,63
18.884,05
61.284,05
7.500,00
68.784,05
Diminuio do CCL
31/12/2000
31/01/2001
49.900,00
AC
52.500,00
3.500,00
PC
CCL
52.500,00
900,00
2.600,00
49.900,00
FLUXO DE CAIXA
SAPOPEMBA S/A.
Em moeda de 31/01/2001 - Correo Monetria Integral
Resultado Lquido
(+) Saldo Inicial de Caixa
(-) Aplicaes
(+) Resultado do Fluxo
(=) Saldo final de Caixa
Resultado do Fluxo
(+) Aumento de Capital
(+) Prov. IRPJ
3.622,42
52.500,00
(68.784,05)
16.161,63
3.500,00
15.261,63
900,00
16.161,63