Mijloace i modaliti de plat

Mijloace i instrumente de plat n economiile de pia moderne, agenii economici dispun de o varietate de metode pentru a face pli. Astfel, de regul, ei aleg instrumentul de plat pe care l consider adecvat necesitilor lor, din perspectiva vitezei de execuie, a costurilor de tranzacie, a caracteristicilor locale, precum i a cadrului legal care reglementeaz obligaiile de plat. Din punctul de vedere al tehnologiei implicate, transferurile de fonduri pot fi clasificate fie dup modul n care sunt prezentate instruciunile de plat - pe suport hrtie sau nonhrtie-, fie dup canalele de transmisie ale acestora-manual, telefonic, telex, electronice sau prin alte forme de telecomunicaii. Cu cele dou suporturi sunt asociate urmtoarele instrumente de plat: Instrumente de plat pe suport hrtie : ordine de transfer debit (cambia, biletul la ordin, cecul), ordine de transfer credit (ordinul de plat); Instrumente de plat pe suport nonhrie : cardul, debitul direct. 1.Cambia Cambia (trata) este un titlu de credit utilizat ca instrument de plat prin care un creditor (numit trgtor) d dispoziie debitorului su (numit tras) s plteasc o anumit sum unui ter (numit beneficiar), la o anumit dat i ntr-un loc stabilit, fr a indica operaiunea care a generat creana. Cambia internaional se individualizeaz prin urmtoarele: Cambia are caracter internaional, deoarece menioneaz cel puin dou dintre locurile prevzute i indic faptul c oricare dou astfel de locuri specificate sunt situate n state diferite; Necesit promovarea uniformitii n aplicarea ei; Presupune respectarea bunei-credine n tranzaciile internaionale.

Interpretarea cerinelor formale Suma pltibil 1prin cambie necesit o definire concret, deoarece suma se poate plti cu dobnd, n trane la date succesive, n trane la date succesive cu stipularea pe instrument c, n cazul neplii oricrei trane, suma restant devine scadent, conform unei rate de schimb indicate pe instrument sau care va fi determinat aa cum menionez instrumentul sau ntr-o alt valut, alta dect cea n care este exprimat suma n instrument. n situaia n care exist o discrepan ntre suma exprimat n cuvinte i suma exprimat n cifre, suma pltibil prin instrument este suma menionat n cuvinte.2 Un instrument se consider a fi pltibil la cerere dac menioneaz c este pltibil la vedere, la cerere sau la prezentare ori dac nu este exprimat niciun moment de plat. 3Instrumentul este considerat pltibil la un moment definit dac se prevede c este pltibil la o scaden specificat
1 2

Convenia UNCITRAL, art.7. Ibidem, art.8. 3 Ibidem, art.9.

sau la o perioad fix dup o dat specificat sau la o perioad fix dup vedere, n trane la date succesive, n trane la date succesive cu meniunea c, n caz de neplat a oricrei trane, soldul nepltit devine scadent. a) Transfer Un instrument este transferat prin gir i presupune livrarea instrumentului de ctre girant, giratarului sau prin simpla livrare a instrumentului (dac girul este n alb)4. Girul trebuie scris pe instrument sau pe un adaos ataat la acesta i poate fi n alb sau special (n plin). b) Drepturile unui deintor i ale unui deintor protejat Drepturile unui deintor neprotejat sunt supuse oricror revendicri valabile asupra instrumentului din partea oricrei persoane, numai dac a luat instrumentul avnd la cunotiin o astfel de revendicare sau dac instrumentul a fost obinut prin fraud sau furt a participat n orice moment la fraud sau furt n privina lui. Deintor protejat nseamn deintorul unui instrument care era complet cnd l-a luat sau care era incomplet i a fost completat conform autoritii sale sau dac atunci cnd a devenit deintor nu avea cunotiin despre o aprare contra obligaiei privind instrumentul sau despre o revendicare valabil a vreunei persoane asupra instrumentului sau despre faptul c a fost dezonorat prin neacceptare sau neplat5. c) Obligaiile prilor Conform prevederilor Conveniei internaionale, o persoan nu este obligat printr-un instrument dect dac l semneaz. Obligaia prii asupra instrumentului rezult i din cazul n care persoana semneaz un instrument cu un nume care nu este al ei. Trgtorul 6 se angajeaz ca, la dezonorarea cambiei prin neacceptare sau prin neplat i la orice protest necesar, s plteasc cambia deintorului, oricrui girant sau garant al girantului care preia i pltete cambia. Trasul 7 devine obligat prin cambie dac accept, ceea ce nseamn c dup acceptare se angajeaz c va plti cambia conform termenilor acceptrii sale deintorului sau oricrei pri care preia i pltete cambia. Girantul8 reprezint perosna care se angajeaz ca, la dezonorarea cambiei prin neacceptare sau neplat i la orice protest necesar, s plteasc instrumentul deintorului sau oricrui girant ulterior, sau oricrui garant al girantului care preia i pltete instrumentul. Garantul 9 constituie persoana care garantez plata unui instrument indiferent dac a fost sau nu acceptat pentru ntreaga sum sau numai pentru o parte a ei n favoarea unei pri sau a trasului.

4 5

Ibidem, art. 13. Ibidem, art. 27-29. 6 Ibidem, art. 38. 7 Ibidem, art. 40. 8 Ibidem, art. 44. 9 Convenia UNCITRAL, art. 21.

d) Prezentarea cambiei pentru acceptare i dezonorarea prin neacceptare n principiu, o cambie poate fi prezentat pentru acceptare. O cambie trebuie prezentat pentru acceptare, dac trgtorul a stipulat n cambie c trebuie prezentat pentru acceptare, n cazul n care cambia este pltibil la o perioad fix dup vedere sau cambia este pltibil n alt loc la reedina sau sediul trasului cu excepia cazului n care este pltibil la cerere. e) Prezentarea cambiei pentru plat i dezonorarea prin neplat n cazul n care instrumentul nu se prezint corespunztor pentru plat, trgtorul, giranii i garanii nu sunt rspunztori asupra lui, dar nu sunt eliberai de rspundere. Instrumentul este considerat a fi dezonorat prin neplat n urmtoarele situaii10: dac plata este refuzat la prezentarea la timp; dac deintorul nu poate obine plata la care este ndreptit; dac prezentarea pentru plat nu este necesar pentru c s-a renunat la aceasta.

f) Recursul n cazul n care un instrument este dezonorat prin neacceptare sau neplat, deintorul i poate exercita dreptul de recurs numai dup ce instrumentul a fost protestat corespunztor pentru dezonorare. Protestul reprezint o declaraie de dezonorare, ntocmit la locul unde a fost dezonorat instrumentul, semnat i datat de o persoan autorizat, care cuprinde: persoana la cererea creia este protestat instrumentul, locul protestului, cererea fcut i rspunsul dat 11. g) Suma pltibil Deintorul poate exercita drepturile sale asupra instrumentului mpotriva oricrei pri, a unora sau tuturor prilor obligate prin ea, i nu este obligat s respecte ordinea n care prile au devenit obligate. Partea care pltete un instrument i care se elibereaz complet sau parial de obligaia sa poate recupera de la prile obligate fa de ea ntreaga sum, dobnda de la acea sum i orice cheltuieli de ntiinare. h) Eliberarea prin plat Eliberarea de obligaia de plat ce decurge dintr-un instrument se produce atunci cnd partea responsabil pltete deintorului, sau unei pri urmtoare ei, suma datorat la scaden, dup scaden sau nainte de scaden la dezonorare prin neacceptare12.

10 11

Ibidem, art. 58. Convenia UNCITRAL, art. 60. 12 Ibidem, art. 72.

Avantajele i limitele cambiei Avantajele cambiei este emis la iniiativa exportatorului materializeaz datoria importatorului cerine formale relativ simple mai ales n cazul formularelor standardizate oferite de bnci permite trgtorului s-i mobilizeze creana elimin riscul de schimb precizeaz exact termenul de plat Limitele cambiei este supus acceptrii de ctre tras este supus riscului de pierdere, furt, falsificare este lent la ncasare, deoarece n aceast operaiune intervin mai multe bnci

2.Biletul la ordin Biletul la ordin este, ca i cambia, un titlu de credit utilizat ca instrument de plat, dar spre deosebire de aceasta, reprezint angajamentul unui debitor (numit emitent) de a plti o sum unui creditor (numit beneficiar) la un anumit termen sau la prezentarea acestuia. Avantajele i limitele biletului la ordin Avantajele biletului la ordin Limitele biletului la ordin permite beneficiarului s-i moblizeze creana este supus riscului de pierdere, furt, falsificare cerine formale relativ simple, mai ales n cazul formularelor standardizate oferite de bnci elimin riscul de schimb precizeaz exact termenul de plat materializeaz datoria importatorului 3.Cecul Definiie i caracteristici Cecul este un instrument de plat, scris i subscris, prin care titularul d o instruciune bncii sale de a pune la dispoziie o anumit sum de bani unei alte entiti /persoane nominalizate sau pentru retragere de numerar de ctre titular. Cecul este un instrument de plat la vedere. Operaiunile cu cecuri implic cel puin trei pri: trgtor, tras i beneficiar. Trgtorul este partea care emite (scrie) cecul pe baza disponibilului aflat n cont i care d o dispoziie de plat, necondiionat, bncii la care are deschis contul. Trasul este ntotdeauna o banc la care trgtorul are deschis contul i care efectuez plata pe baza cecului primit, numai dac trgtorul are suficient disponibil n cont, ctre o ter parte sau chiar ctre trgtor dac acesta solicit s i se elibereze numerar. Beneficiarul este partea care primete suma transmis de trgtor, iar n situaia n care trgtorul a dispus s i se elibereze numerar, acesta apare i n postura de beneficiar. Rspunderile celor trei pri sunt: trgtorul este responsabil pentru asigurarea disponibilului, respectiv s fie lichid (depozit), cert (utilizabil imediat) i exigibil trasul rspunde de efectuarea plii la prezentarea cecului i de ntrzierile care pot aprea
4

beneficiarul rspunde pentru neprezentarea la banc n termenul de valabilitate a cecului n vederea primirii sumei n numerar Cecul trebuie s cuprind urmtoarele meniuni obligatorii:

denumirea de cec trebuie s figureze pe nscris, utilizndu-se formula pltii n schimbul acestui cec ordinul necondiionat de plat a unei sume de bani (n cifre i litere) i cu meniunea monedei numele trasului este numele bncii pltitoare locul de plat, respectiv localitatea i adresa bncii unde urmeaz a se face plata data i locul emiterii, respectiv ziua, luna i anul pentru a se putea cunoate termenul pn la care posesorul trebuie s prezinte la plat cecul semntura trgtorului este explicit (nume i prenume) i olograf (scris de mn). Pentru pesoanele juridice se solicit i tampila unitii. Tipuri de cecuri Cecul nominativ indic expres beneficiarul, respectiv persoana ndreptit s ncaseze suma prevzut n document. Cecul la purttor este un document care nu indic numele persoanei ctre care urmeaz s se efectueze plata, beneficiarul fiind persoana care se afl n posesia documentului. Cecul la ordin reprezint un instrument de plat care menioneaz beneficiarul, precum i dreptul su de a transmite beneficiul plii prin girare sau andosare. Dup modul de ncasare se pot emite i utiliza cecuri nebarate, barate, cecul de virament, cecul documentar, cecul certificat, cecul de voiaj i cecul circular. Msuri de contracarare a riscului de neplat a cecului Emitentului i sunt recomandate urmtoarele: s utilizeze acest instrument de plat pentru achiziionarea de valori importante, de la distan mare, pentru care este necesar preconstituirea unui mijloc de prob s completeze cecul cu atenie, cu un scris lizibil, utiliznd o past sau o cerneal care nu se terge uor i s bareze rubricile necompletate n cazul pierderii sau furtului formularelor, s anune banca imediat, n scris, i, dac este cazul, i poliia, menionnd numerele formularelor respective. Primitorului i sunt recomandate urmtoarele: s verifice atent cecul att din punct de vedere al aspectului exterior, ct i a coninutului (s nu existe pete, scriere incomplet, urme de tersturi sau decolorri) s solicite actul de identitate al pltitorului, pentru a nscrie pe spatele cecului datele de identificare ale acestuia s anune poliia n cazul n care banca nu accept cecul de plat deoarece a fost declarat pierdut sau furat

Instrumente de plat electronice Instrumentele de plat electronice sunt de dou feluri: instrumente de plat la distan (cardul, ordinul de plat electronic, cecul electronic) instrumente de plat de tip moned electronic (portofelul electronic)

Instrumentele de plat la distan permit deintorului s aib acces la fondurile aflate n contul su bancar i mijlocesc efectuarea de pli ctre un beneficiar sau alt gen de trensfer de fonduri, i care necesit un nume de utilizator i un cod personal de identificare, aa cum este cardul de debit sau de credit. n aceast categorie se includ i aplicaiile de tip internet-banking i home-banking. Instrumentele de plat de tip moned electronic permit accesul numai la un depozit electronic constituit n prealabil i imstrumentul poate fi sau nu rencrcabil cu o anumit valoare. Acestea pot fi chip-cardul, memoria unui calculator (portofelul electronic) sau alt depozit electronic pe care sunt stocate uniti valorice de moned. ntr-un procedeu electronic de plat sunt implicate: a) trei entiti care interacioneaz, respectiv o banc, un vnztor i un cumprtor b) mai multe echipamente hardware, software, o reea de transmisie, punct de vnzare (POS), distribuitor de bani electronici (cont-bani, credit-bani, numerar-bani) c) un set de protocoale de plat (instruciuni de lucru) Plile electronice se pot clasifica dup mai multe criterii, astfel: a) dup tipul de tehnologiei: pli bazate pe carduri, pli bazate pe aplicaii moderne, pli bazate pe aplicaii internet, pli bazate pe telefonia mobil b) dup volumul tranzaciei: micropli pli pn la 5 euro/$, plata de tip consumator ntre 5-500 euro/$, plata de tip afaceri peste 500 euro/$ c) dup natura informaiei: pli bazate pe valoare, pli bazate pe informaie d) dup natura monedei electronice: pli bazate pe bani electronici de cont, pli bazate pe bani electronici semn e) dup instrumentele de plat oferite: pli cu carduri bancare, pli on-line, micropli, pli prin cecuri electronice Decontarea brut n timp real este un procedeu electronic bazat pe transmiterea de mesaje electronice de ctre participani, procesarea acestora n limita disponibilului existent n contul de decontare de la banca central, asigurarea resurselor de completare a eventualelor deficite prin credite intraday i decontarea final prin conturile curente de la banca central. Principalul avantaj al acestui procedeu constituie operativitatea i reducerea pn la eliminare a riscului de credit. ntruct avem de-a face cu un procedeu cu decontare brut, deci fr compensare, bncile trebuie s menin un volum destul de mare de disponibiliti n conturile de la banca central pentru a acoperi cerinele de pli, ceea ce este un dezavantaj. Tipuri de decontare brut: cu linie de ateptare la banca remitent (fr credite intraday) i cu linie de ateptare la instituia de gestionare a sistemului (cu credite intraday). n Romnia, procedeul preconizat se refer numai la decontarea plilor de mare valoare (peste 500 milioane lei i care se deconteaz prin instrumente de plat de credit, respectiv ordinul

de plat) i a plilor urgente indiferent de valoare i este gestionat de TransFonD ca agent operator al bncii centrale. Contul de decontare are la nceputul i la sfritul zilei operative sold zero. Mesajul electronic (ordinul de plat electronic) se folosete n cadrul plilor de mare valoare care tinde s se generalizeze pentru toate categoriile de pli electronice. Un mesaj electronic cuprinde aceleai elemente nscrise pe ordinul de plat pe suport hrtie, plus unele elemente specifice pentru criptare. n linia de ateptare, mesajele sunt ordonate pe clase de prioritate, iar n cadrul lor n funcie de momentul primirii. Principul de administrare este bypass FAFO (primul intrat-primul executat) pentru fiecare clas, cu excepia cazului n care disponibilul este insuficient pentru plata care trebuie procesat i se execut urmtoarea plat care se ncadreaz n disponibil. Mesajele de plat, odat introduse n sistem, nu pot fi nici retrase, nici anulate dect n cazuri excepionale, stabilite de banca central. Mesajele de plat care nu s-au decontat pn la finele zilei de decontare se returneaz bncii iniiatoare, astfel c n sistem nu se pstreaz niciun mesaj pentru ziua urmtoare. n cursul unei zile pot aprea situaii de lips temporar de lichiditi, mesajele fiind stocate n linia de ateptare. Pentru a se asigura un flux continuu, sistemul prevede ca banca central s asigure un credit intraday (pe parcursul zilei) pe baz de garanii sub forma titlurilor de stat. n acest scop, banca central furnizeaz lichiditi pe parcursul unei zile n sistem REPO (cumprare de titluri de ctre participani cu rscumprare la finele zilei). Cartea de plat (cardul) reprezint un instrument pe baza cruia deintorul are dreptul de la o procedur de autorizare i plat a unor bunuri i servicii sau de retragere a unor sume. Cardul are forma unei cri de vizit, confecionat din material plastic rezistent, cu dimensiuni tipizate i standardizate. Cartea de palt cuprinde urmtoarele meniuni: denumirea i sigla emitentului (bncii), hologram tridimensional, numrul cardului, numele posesorului autorizat, durata de valabilitate, semntura trgtorului, sfera de aplicabilitate. Instrumentele de plat sub forma cardurilor se pot emite de ctre bnci, comerciani sau alte organisme care au sisteme proprii de decontare cu clienii. n funcie de modul de stocare a caracteristicilor de securizare, se emit carduri cu band magnetic i carduri cu microprocesor. Cardurile pot mbrca forma crilor de debit (debit-carduri) i a crilor de credit (creditcarduri). Crile de debit se emit n calitate de instrumente de plat n suma egal cu disponobilitile din cont sau n limita unui descoperit de cont pe care banca i acord clientului. Crile de credit asigur dreptul deintorului de a achita bunuri i servicii cumprate sau de a retrage unele sume pe seama unui credit sau a unei linii de credit acordate. Cardul se individualizeaz prin anumite efecte: elimin utilizarea numerarului, simplific operaiile clientului, se reduce perioada de efectuare a decontrilor, stimuleaz clienii s cumpere mrfuri din anumite reele de magazine, bncile percep comisioane mai mici. Cardurile pot asigura retragerea numerarului de la distribuitoarele automate sau obinerea de informaii asupra soldului contului i transferurilor efectuate.Promovarea i globalizarea plilor prin carduri se realizeaz prin anumite organizaii cum sunt: Visa International, Europay International, American Express Master Card International. Cecul electronic (eCheck) este un instrument care se prezint sub forma unui mesaj electronic semnat electronic i are aceleai funcii ca i cecul pe suport hrtie. Circuitul cecului electronic este similar cu circuitul tradiional al cecului pe suport hrtie. Astfel, debitorul genereaz un cec electronic folosind un smart card, dup care l semneaz electronic i il
7

transmite beneficiarului prin internet. Beneficiarul primete eCheckul, verific semntura debitorului, andoseaz cecul pe numele bncii lui, l semneaz electronic i l trimite bncii lui pentru constituirea unui depozit. Banca beneficiarului verific semntura acestuia i l introduce n compensare. Banca debitorului verific semntura acestuia, debiteaz contul i confirm casei de compensaii acordul de plat. Dup compensare, banca beneficiarului intr n posesia sumei i crediteaz contul acestuia. Transferuri electronice prin sistemele SWIFT i TARGET 1.Sistemul SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecomunication) SWIFT este sigla unei societi pe aciuni cu scop nelucrativ, iar bncile acionare erau europene, americane i canadiene. SWIFT este o reea privat de teletransmisiuni, nchiriat de diverse state, gestionat prin calculator i a crei folosire este rezervat: bncilor membre, bncilor membre de categoria a doua, participanilor. Reeaua SWIFT reprezint un sistem de comunicare care se bazeaz pe principiul transmiterii reciproce de informaii ntre dou bnci sau ntre doi participani oarecare. Reeaua SWIFT cuprinde patru calculatoare de mare capacitate localizate la Bruxelles, Amsterdam i Culpeper (statul Virginia-SUA), numite centre de comutare. Printre avantajele utilizrii reelei SWIFT se afl: sigurana, rapiditatea, costul redus i fiabilitatea.Principalul inconvenient al reelei SWIFT este acela c nu remite nicio confirmare de primire a mesajului, verificarea modului de transmitere a mesajului realizndu-se prin controlul operaiunilor nsei. 2.Sistemul TARGET (Trans European Automated Real Time Gross Settlement Express Transfer) Sistemul TARGET asigur o derulare, extrem de rapid, a plilor ntre rile membre ale Uniunii Europene. Prin nfiinarea acestui sistem s-au urmrit: asigurarea funcionrii unei piee monetare europene, promovarea unei politici monetare comune, asigurarea unui mecanism sigur pentru plile din cadrul Uniunii. Sistemul TARGET este alctuit din 15 sisteme naionale de pli RTGS interconectat prin intermediul unei reele electronice de procesare automat a datelor, la care se adaug sistemul propriu de pli al Bncii Centrale Europene EPM. Sistemul TARGET este conceput astfel nct o plat iniial s se finalizeze n maximum cteva minute. Acest interval de timp este denumit timp de operare. Sistemul TARGET asigur o gestiune zilnic corespunztoare a lichiditilor bncilor centrale naionale. 3.Succint analiz comparativ a celor dou sisteme: SWIFT i TARGET Printre asemnrile i deosebirile principale dintre cele dou sisteme, putem meniona: dac, n ambele cazuri, viteza de lucru este comparabil i corespunde conceptului de timp real, diferenieri apar n ceea ce privete aria de acoperire (SWIFT 189 de ri, TARGET 15 ri) dac n cadrul reelei SWIFT are loc doar un transfer de informaii, prin intermediul sistemului TARGET se efectueaz pli, iar moneda de plat este euro n ambele sisteme, plata serviciului de transmitere se efectueaz de ctre iniiator astfel: n sistemul TARGET, n euro, n funcie de numrul mesajelor transmise lunar, iar n sistemul SWIFT, n franci belgieni, n funcie de mrimea, valoarea i prioritatea mesajului