NDICE Pg. CAPTULO 1. GENERALIDADES..........................................................................21 1.1 INTRODUCCIN................................................................................................. 1 1.2 ANTECEDENTES ..............................................................................................3 1.3 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA.................................................................4 1.3.

1 Identificacin del problema..................................................................................4 1.3.2 Formulacin del problema...................................................................................5 1.4 OBJETIVOS Y ACCIONES ................................................................................. 5 1.4.1 Objetivo general...................................................................................................5 1.4.2 Objetivos especficos ..........................................................................................5 1.4.3 Acciones del proyecto..........................................................................................6 1.5 JUSTIFICACIN.................................................................................................. 7 1.5.1 Justificacin econmica.......................................................................................7 1.5.2 Justificacin social...............................................................................................7 1.5.3 Justificacin Legal................................................................................................7 1.6 ALCANCE 8 1.6.1 Alcance Geogrfico..............................................................................................8 1.6.2 Alcance temporal.................................................................................................8 CAPTULO 2. FUNDAMENTACIN TERICA.........................................................2 2.1 CONTENIDO DE LA FUNDAMENTACIN TERICA .......................................9 2.2. Diseo y preparacin de proyectos...............................................................10 2.2.1 Proyecto.............................................................................................................10 2.2.2 Proyecto de inversin........................................................................................10 i

2.2.3 Viabilidad del proyecto......................................................................................10 2.2.4 Etapas de un proyecto .....................................................................................11 2.3 Estudios MULTIDISCIPLINARIOS...................................................................13 2.3.1 Estudio de mercado ..........................................................................................13 2.3.2 Estudio Tcnico..................................................................................................18 2.3.3 Estudio Organizacional...................................................................................30

2.3.4 Estudio Econmico Financiero..........................................................................32 2.3.5 Evaluacin econmica financiera del proyecto.................................................34 CAPTULO 3. ESTUDIO DE MERCADO................................................................40 CAPTULO 3. ESTUDIO DE MERCADO.................................................................40 3.1 ESTRUCTURA DEL MERCADO.......................................................................40 3.1.1 Descripcin del servicio.....................................................................................40 3.1.2 Anlisis del consumidor ....................................................................................41 3.1.3 Anlisis del competidor......................................................................................45 3.1.3.1 Anlisis de la Comercializacin......................................................................49 3.1.4 Anlisis del precio .............................................................................................49 3.2 COMPORTAMIENTO DEL MERCADO.............................................................50 3.2.1 Anlisis de la demanda potencial......................................................................50 3.2.2 Proyeccin de la demanda................................................................................54 3.2.3 Proyeccin de la oferta......................................................................................57 3.2.3 Demanda insatisfecha.......................................................................................58 3.3 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE MERCADO............................................59 CAPTULO 4. ESTUDIO TECNICO.........................................................................61 CAPTULO 4. ESTUDIO TECNICO.........................................................................62

ii

4.1 LOCALIZACIN................................................................................................ 62 4.1.1 Factores de localizacin....................................................................................62 CUADRO 4.1: Factores de localizacin...............................................................63 4.1.2 Localizacin optima del proyecto.......................................................................63 CUADRO 4.2: Localizacin por puntos ponderados...........................................64 4.2 TAMAO 64 4.2.1 Nmero de consultorios ptimo.........................................................................65 4.2.2 Nmero de camas ptimo..................................................................................66 4.2.3 Capacidad..........................................................................................................67 4.2.3.1 Capacidad Instalada.......................................................................................67 4.2.3.2 Capacidad utilizada.........................................................................................67 4.2.3.3 Capacidad ociosa...........................................................................................68 4.1.3.4 Factores determinantes..................................................................................68 4.3 INGENIERIA DEL PROYECTO.........................................................................69 4.3.1 Descripcin del servicio.....................................................................................69 4.3.2 Proceso de servuccin.......................................................................................69 4.3.2.1 Esquema de tratamiento.................................................................................69 4.3.3 Requerimientos..................................................................................................72 4.3.3.1 Requerimiento de instalacin.........................................................................72 4.3.3.2 Requerimiento de muebles y enseres............................................................72 CUADRO 4.3: Requerimiento de muebles y enseres...........................................73 4.3.3.3 Requerimiento de personal.............................................................................73 CUADRO 4.4: Requerimiento de personal............................................................ 74 4.3.3.4 Requerimiento de equipos de computacin y comunicacin.........................74

iii

CUADRO 4.5: Requerimiento equipos de computacin y comunicacin..........74 4.3.3.5 Requerimiento de material de oficina.............................................................74 CUADRO 4.6: Requerimiento de material de oficina...........................................75 4.3.3.6 Requerimiento de servicios bsicos...............................................................75 CUADRO 4.7: Requerimiento de servicios bsicos.............................................75 4.4 INVERSIONES................................................................................................... 75 CUADRO 4.8: Inversiones totales.........................................................................76 (en dlares) 76 4.4.1 Inversin en activos fijos....................................................................................76 CUADRO 4.9: Inversin en activo fijo...................................................................76 CUADRO 4.10: Cuadro de Inversiones y depreciaciones...................................77 4.4.2 Inversin diferida................................................................................................77 CUADRO 4.11: Inversin diferida.......................................................................... 77 (en dlares) 77 CUADRO 4.12: Gastos de Organizacin............................................................... 77 (en dlares) 77 CUADRO 4.13: Estrategia comercial.....................................................................78 (en dlares) 78 4.4.3 Capital de trabajo...............................................................................................78 CUADRO 4.14: Capital de trabajo.........................................................................78 (en dlares) 78 CAPTULO 5. ESTUDIO ORGANIZACIONAL........................................................79 CAPTULO 5. ESTUDIO ORGANIZACIONAL......................................................... 78 5.1 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL.................................................................78

iv

5.1.1 Diagnstico de la estructura organizacional de los actuales centros................78 FIGURA 5.1: Organigrama Fundacin Centro Salud Mental...............................79 5.1.2 Eleccin de la organizacin societaria conveniente..........................................80 5.1.3 Propuesta de la estructura organizacional para el centro de rehabilitacin......80 FIGURA 5.2: Organigrama Centro de Rehabilitacin de Drogodependientes propuesta) 81

5.2 FUNCIONES PRINCIPALES DEL PERSONAL.................................................82 5.2.1 rea administrativa............................................................................................82 5.2.2 rea operativa....................................................................................................88 5.4 ASPECTOS LEGALES...................................................................................... 93 CAPTULO 6. ESTUDIO ECONMICO FINANCIERO............................................95 CAPTULO 6. ESTUDIO ECONMICO FINANCIERO............................................95 6.1 ESTUDIO ECONMICO....................................................................................95 6.1.1 Presupuesto de ingresos...................................................................................96 CUADRO 6.11: Ingresos totales............................................................................99 (en dlares) 99 6.1.2 Presupuesto de costos......................................................................................99 CUADRO 6.2: Costos fijos y variables del proyecto..........................................100 (en dlares) 100 6.1.4 Punto de Equilibrio...........................................................................................100 CUADRO 6.3: Punto de equilibrio por internaciones.........................................101 (en dlares) 101 CUADRO 6.4: Punto de equilibrio por consulta externa...................................102 (en dlares) 102 CUADRO 6.5: Punto de equilibrio por hospital da............................................102 v

(en dlares) 102 6.2 ESTUDIO FINANCIERO..................................................................................103 6.2.1 Estructura del capital.......................................................................................103 CUADRO 6.6: Estructura de capital....................................................................103 (Expresado en dlares)....................................................................................... 103 6.2.2 Fuentes de financiamiento...............................................................................104 CUADRO 6.7: Fuentes crediticias.......................................................................104 CAPTULO 7. EVALUACION DEL PROYECTO.................................................... 106 CAPTULO 7. EVALUACION DEL PROYECTO.................................................... 106 7.1 EVALUACION ECONOMICA..........................................................................107 7.2.1 Flujo de caja sin financiamiento.......................................................................107 CUADRO 7.1: Flujo de caja sin financiamiento..................................................107 (Expresado en dlares)....................................................................................... 107 7.2 EVALUACION FINANCIERA........................................................................... 108 7.2.2 Flujo de caja con financiamiento.....................................................................109 CUADRO 7.2: Flujo de caja con financiamiento.................................................109 (Expresado en dlares)....................................................................................... 109 7.3 ANALISIS DE SENSIBILIDAD........................................................................110 CUADRO 7.4: Resumen anlisis de sensibilidad...............................................110 (Expresado en dlares)....................................................................................... 110 CAPITULO 8. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES..................................112 8.1 CONCLUSIONES............................................................................................112 8.2 RECOMENDACIONES....................................................................................113 BIBLIOGRAFA 114

vi

NDICE DE CUADROS Pg. CAPTULO 1. GENERALIDADES..........................................................................21 1.1 INTRODUCCIN................................................................................................. 1 1.2 ANTECEDENTES ..............................................................................................3 1.3 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA.................................................................4 1.3.1 Identificacin del problema..................................................................................4 1.3.2 Formulacin del problema...................................................................................5 1.4 OBJETIVOS Y ACCIONES ................................................................................. 5 1.4.1 Objetivo general...................................................................................................5 1.4.2 Objetivos especficos ..........................................................................................5 1.4.3 Acciones del proyecto..........................................................................................6 1.5 JUSTIFICACIN.................................................................................................. 7 1.5.1 Justificacin econmica.......................................................................................7 1.5.2 Justificacin social...............................................................................................7 vii

1.5.3 Justificacin Legal................................................................................................7 1.6 ALCANCE 8 1.6.1 Alcance Geogrfico..............................................................................................8 1.6.2 Alcance temporal.................................................................................................8 CAPTULO 2. FUNDAMENTACIN TERICA.........................................................2 2.1 CONTENIDO DE LA FUNDAMENTACIN TERICA .......................................9 2.2. Diseo y preparacin de proyectos...............................................................10 2.2.1 Proyecto.............................................................................................................10 2.2.2 Proyecto de inversin........................................................................................10 2.2.3 Viabilidad del proyecto......................................................................................10 2.2.4 Etapas de un proyecto .....................................................................................11 2.3 Estudios MULTIDISCIPLINARIOS...................................................................13 2.3.1 Estudio de mercado ..........................................................................................13 2.3.2 Estudio Tcnico..................................................................................................18 2.3.3 Estudio Organizacional...................................................................................30

2.3.4 Estudio Econmico Financiero..........................................................................32 2.3.5 Evaluacin econmica financiera del proyecto.................................................34 CAPTULO 3. ESTUDIO DE MERCADO................................................................40 CAPTULO 3. ESTUDIO DE MERCADO.................................................................40 3.1 ESTRUCTURA DEL MERCADO.......................................................................40 3.1.1 Descripcin del servicio.....................................................................................40 3.1.2 Anlisis del consumidor ....................................................................................41 3.1.3 Anlisis del competidor......................................................................................45 3.1.3.1 Anlisis de la Comercializacin......................................................................49

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3.1.4 Anlisis del precio .............................................................................................49 3.2 COMPORTAMIENTO DEL MERCADO.............................................................50 3.2.1 Anlisis de la demanda potencial......................................................................50 3.2.2 Proyeccin de la demanda................................................................................54 3.2.3 Proyeccin de la oferta......................................................................................57 3.2.3 Demanda insatisfecha.......................................................................................58 3.3 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE MERCADO............................................59 CAPTULO 4. ESTUDIO TECNICO.........................................................................61 CAPTULO 4. ESTUDIO TECNICO.........................................................................62 4.1 LOCALIZACIN................................................................................................ 62 4.1.1 Factores de localizacin....................................................................................62 CUADRO 4.1: Factores de localizacin...............................................................63 4.1.2 Localizacin optima del proyecto.......................................................................63 CUADRO 4.2: Localizacin por puntos ponderados...........................................64 4.2 TAMAO 64 4.2.1 Nmero de consultorios ptimo.........................................................................65 4.2.2 Nmero de camas ptimo..................................................................................66 4.2.3 Capacidad..........................................................................................................67 4.2.3.1 Capacidad Instalada.......................................................................................67 4.2.3.2 Capacidad utilizada.........................................................................................67 4.2.3.3 Capacidad ociosa...........................................................................................68 4.1.3.4 Factores determinantes..................................................................................68 4.3 INGENIERIA DEL PROYECTO.........................................................................69 4.3.1 Descripcin del servicio.....................................................................................69

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4.3.2 Proceso de servuccin.......................................................................................69 4.3.2.1 Esquema de tratamiento.................................................................................69 4.3.3 Requerimientos..................................................................................................72 4.3.3.1 Requerimiento de instalacin.........................................................................72 4.3.3.2 Requerimiento de muebles y enseres............................................................72 CUADRO 4.3: Requerimiento de muebles y enseres...........................................73 4.3.3.3 Requerimiento de personal.............................................................................73 CUADRO 4.4: Requerimiento de personal............................................................ 74 4.3.3.4 Requerimiento de equipos de computacin y comunicacin.........................74 CUADRO 4.5: Requerimiento equipos de computacin y comunicacin..........74 4.3.3.5 Requerimiento de material de oficina.............................................................74 CUADRO 4.6: Requerimiento de material de oficina...........................................75 4.3.3.6 Requerimiento de servicios bsicos...............................................................75 CUADRO 4.7: Requerimiento de servicios bsicos.............................................75 4.4 INVERSIONES................................................................................................... 75 CUADRO 4.8: Inversiones totales.........................................................................76 (en dlares) 76 4.4.1 Inversin en activos fijos....................................................................................76 CUADRO 4.9: Inversin en activo fijo...................................................................76 CUADRO 4.10: Cuadro de Inversiones y depreciaciones...................................77 4.4.2 Inversin diferida................................................................................................77 CUADRO 4.11: Inversin diferida.......................................................................... 77 (en dlares) 77 CUADRO 4.12: Gastos de Organizacin............................................................... 77

(en dlares) 77 CUADRO 4.13: Estrategia comercial.....................................................................78 (en dlares) 78 4.4.3 Capital de trabajo...............................................................................................78 CUADRO 4.14: Capital de trabajo.........................................................................78 (en dlares) 78 CAPTULO 5. ESTUDIO ORGANIZACIONAL........................................................79 CAPTULO 5. ESTUDIO ORGANIZACIONAL......................................................... 78 5.1 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL.................................................................78 5.1.1 Diagnstico de la estructura organizacional de los actuales centros................78 FIGURA 5.1: Organigrama Fundacin Centro Salud Mental...............................79 5.1.2 Eleccin de la organizacin societaria conveniente..........................................80 5.1.3 Propuesta de la estructura organizacional para el centro de rehabilitacin......80 FIGURA 5.2: Organigrama Centro de Rehabilitacin de Drogodependientes propuesta) 81

5.2 FUNCIONES PRINCIPALES DEL PERSONAL.................................................82 5.2.1 rea administrativa............................................................................................82 5.2.2 rea operativa....................................................................................................88 5.4 ASPECTOS LEGALES...................................................................................... 93 CAPTULO 6. ESTUDIO ECONMICO FINANCIERO............................................95 CAPTULO 6. ESTUDIO ECONMICO FINANCIERO............................................95 6.1 ESTUDIO ECONMICO....................................................................................95 6.1.1 Presupuesto de ingresos...................................................................................96 CUADRO 6.11: Ingresos totales............................................................................99 (en dlares) 99 xi

6.1.2 Presupuesto de costos......................................................................................99 CUADRO 6.2: Costos fijos y variables del proyecto..........................................100 (en dlares) 100 6.1.4 Punto de Equilibrio...........................................................................................100 CUADRO 6.3: Punto de equilibrio por internaciones.........................................101 (en dlares) 101 CUADRO 6.4: Punto de equilibrio por consulta externa...................................102 (en dlares) 102 CUADRO 6.5: Punto de equilibrio por hospital da............................................102 (en dlares) 102 6.2 ESTUDIO FINANCIERO..................................................................................103 6.2.1 Estructura del capital.......................................................................................103 CUADRO 6.6: Estructura de capital....................................................................103 (Expresado en dlares)....................................................................................... 103 6.2.2 Fuentes de financiamiento...............................................................................104 CUADRO 6.7: Fuentes crediticias.......................................................................104 CAPTULO 7. EVALUACION DEL PROYECTO.................................................... 106 CAPTULO 7. EVALUACION DEL PROYECTO.................................................... 106 7.1 EVALUACION ECONOMICA..........................................................................107 7.2.1 Flujo de caja sin financiamiento.......................................................................107 CUADRO 7.1: Flujo de caja sin financiamiento..................................................107 (Expresado en dlares)....................................................................................... 107 7.2 EVALUACION FINANCIERA........................................................................... 108 7.2.2 Flujo de caja con financiamiento.....................................................................109

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CUADRO 7.2: Flujo de caja con financiamiento.................................................109 (Expresado en dlares)....................................................................................... 109 7.3 ANALISIS DE SENSIBILIDAD........................................................................110 CUADRO 7.4: Resumen anlisis de sensibilidad...............................................110 (Expresado en dlares)....................................................................................... 110 CAPITULO 8. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES..................................112 8.1 CONCLUSIONES............................................................................................112 8.2 RECOMENDACIONES....................................................................................113 BIBLIOGRAFA 114

xiii

NDICE DE FIGURAS Pg. CAPTULO 1. GENERALIDADES..........................................................................21 1.1 INTRODUCCIN................................................................................................. 1 1.2 ANTECEDENTES ..............................................................................................3 1.3 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA.................................................................4 1.3.1 Identificacin del problema..................................................................................4 1.3.2 Formulacin del problema...................................................................................5 1.4 OBJETIVOS Y ACCIONES ................................................................................. 5 1.4.1 Objetivo general...................................................................................................5 1.4.2 Objetivos especficos ..........................................................................................5 1.4.3 Acciones del proyecto..........................................................................................6 1.5 JUSTIFICACIN.................................................................................................. 7 1.5.1 Justificacin econmica.......................................................................................7 1.5.2 Justificacin social...............................................................................................7 1.5.3 Justificacin Legal................................................................................................7 1.6 ALCANCE 8 1.6.1 Alcance Geogrfico..............................................................................................8 1.6.2 Alcance temporal.................................................................................................8 CAPTULO 2. FUNDAMENTACIN TERICA.........................................................2 2.1 CONTENIDO DE LA FUNDAMENTACIN TERICA .......................................9 2.2. Diseo y preparacin de proyectos...............................................................10 2.2.1 Proyecto.............................................................................................................10 xiv

2.2.2 Proyecto de inversin........................................................................................10 2.2.3 Viabilidad del proyecto......................................................................................10 2.2.4 Etapas de un proyecto .....................................................................................11 2.3 Estudios MULTIDISCIPLINARIOS...................................................................13 2.3.1 Estudio de mercado ..........................................................................................13 2.3.2 Estudio Tcnico..................................................................................................18 2.3.3 Estudio Organizacional...................................................................................30

2.3.4 Estudio Econmico Financiero..........................................................................32 2.3.5 Evaluacin econmica financiera del proyecto.................................................34 CAPTULO 3. ESTUDIO DE MERCADO................................................................40 CAPTULO 3. ESTUDIO DE MERCADO.................................................................40 3.1 ESTRUCTURA DEL MERCADO.......................................................................40 3.1.1 Descripcin del servicio.....................................................................................40 3.1.2 Anlisis del consumidor ....................................................................................41 3.1.3 Anlisis del competidor......................................................................................45 3.1.3.1 Anlisis de la Comercializacin......................................................................49 3.1.4 Anlisis del precio .............................................................................................49 3.2 COMPORTAMIENTO DEL MERCADO.............................................................50 3.2.1 Anlisis de la demanda potencial......................................................................50 3.2.2 Proyeccin de la demanda................................................................................54 3.2.3 Proyeccin de la oferta......................................................................................57 3.2.3 Demanda insatisfecha.......................................................................................58 3.3 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE MERCADO............................................59 CAPTULO 4. ESTUDIO TECNICO.........................................................................61

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CAPTULO 4. ESTUDIO TECNICO.........................................................................62 4.1 LOCALIZACIN................................................................................................ 62 4.1.1 Factores de localizacin....................................................................................62 CUADRO 4.1: Factores de localizacin...............................................................63 4.1.2 Localizacin optima del proyecto.......................................................................63 CUADRO 4.2: Localizacin por puntos ponderados...........................................64 4.2 TAMAO 64 4.2.1 Nmero de consultorios ptimo.........................................................................65 4.2.2 Nmero de camas ptimo..................................................................................66 4.2.3 Capacidad..........................................................................................................67 4.2.3.1 Capacidad Instalada.......................................................................................67 4.2.3.2 Capacidad utilizada.........................................................................................67 4.2.3.3 Capacidad ociosa...........................................................................................68 4.1.3.4 Factores determinantes..................................................................................68 4.3 INGENIERIA DEL PROYECTO.........................................................................69 4.3.1 Descripcin del servicio.....................................................................................69 4.3.2 Proceso de servuccin.......................................................................................69 4.3.2.1 Esquema de tratamiento.................................................................................69 4.3.3 Requerimientos..................................................................................................72 4.3.3.1 Requerimiento de instalacin.........................................................................72 4.3.3.2 Requerimiento de muebles y enseres............................................................72 CUADRO 4.3: Requerimiento de muebles y enseres...........................................73 4.3.3.3 Requerimiento de personal.............................................................................73 CUADRO 4.4: Requerimiento de personal............................................................ 74

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4.3.3.4 Requerimiento de equipos de computacin y comunicacin.........................74 CUADRO 4.5: Requerimiento equipos de computacin y comunicacin..........74 4.3.3.5 Requerimiento de material de oficina.............................................................74 CUADRO 4.6: Requerimiento de material de oficina...........................................75 4.3.3.6 Requerimiento de servicios bsicos...............................................................75 CUADRO 4.7: Requerimiento de servicios bsicos.............................................75 4.4 INVERSIONES................................................................................................... 75 CUADRO 4.8: Inversiones totales.........................................................................76 (en dlares) 76 4.4.1 Inversin en activos fijos....................................................................................76 CUADRO 4.9: Inversin en activo fijo...................................................................76 CUADRO 4.10: Cuadro de Inversiones y depreciaciones...................................77 4.4.2 Inversin diferida................................................................................................77 CUADRO 4.11: Inversin diferida.......................................................................... 77 (en dlares) 77 CUADRO 4.12: Gastos de Organizacin............................................................... 77 (en dlares) 77 CUADRO 4.13: Estrategia comercial.....................................................................78 (en dlares) 78 4.4.3 Capital de trabajo...............................................................................................78 CUADRO 4.14: Capital de trabajo.........................................................................78 (en dlares) 78 CAPTULO 5. ESTUDIO ORGANIZACIONAL........................................................79 CAPTULO 5. ESTUDIO ORGANIZACIONAL......................................................... 78

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5.1 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL.................................................................78 5.1.1 Diagnstico de la estructura organizacional de los actuales centros................78 FIGURA 5.1: Organigrama Fundacin Centro Salud Mental...............................79 5.1.2 Eleccin de la organizacin societaria conveniente..........................................80 5.1.3 Propuesta de la estructura organizacional para el centro de rehabilitacin......80 FIGURA 5.2: Organigrama Centro de Rehabilitacin de Drogodependientes propuesta) 81

5.2 FUNCIONES PRINCIPALES DEL PERSONAL.................................................82 5.2.1 rea administrativa............................................................................................82 5.2.2 rea operativa....................................................................................................88 5.4 ASPECTOS LEGALES...................................................................................... 93 CAPTULO 6. ESTUDIO ECONMICO FINANCIERO............................................95 CAPTULO 6. ESTUDIO ECONMICO FINANCIERO............................................95 6.1 ESTUDIO ECONMICO....................................................................................95 6.1.1 Presupuesto de ingresos...................................................................................96 CUADRO 6.11: Ingresos totales............................................................................99 (en dlares) 99 6.1.2 Presupuesto de costos......................................................................................99 CUADRO 6.2: Costos fijos y variables del proyecto..........................................100 (en dlares) 100 6.1.4 Punto de Equilibrio...........................................................................................100 CUADRO 6.3: Punto de equilibrio por internaciones.........................................101 (en dlares) 101 CUADRO 6.4: Punto de equilibrio por consulta externa...................................102 (en dlares) 102 xviii

CUADRO 6.5: Punto de equilibrio por hospital da............................................102 (en dlares) 102 6.2 ESTUDIO FINANCIERO..................................................................................103 6.2.1 Estructura del capital.......................................................................................103 CUADRO 6.6: Estructura de capital....................................................................103 (Expresado en dlares)....................................................................................... 103 6.2.2 Fuentes de financiamiento...............................................................................104 CUADRO 6.7: Fuentes crediticias.......................................................................104 CAPTULO 7. EVALUACION DEL PROYECTO.................................................... 106 CAPTULO 7. EVALUACION DEL PROYECTO.................................................... 106 7.1 EVALUACION ECONOMICA..........................................................................107 7.2.1 Flujo de caja sin financiamiento.......................................................................107 CUADRO 7.1: Flujo de caja sin financiamiento..................................................107 (Expresado en dlares)....................................................................................... 107 7.2 EVALUACION FINANCIERA........................................................................... 108 7.2.2 Flujo de caja con financiamiento.....................................................................109 CUADRO 7.2: Flujo de caja con financiamiento.................................................109 (Expresado en dlares)....................................................................................... 109 7.3 ANALISIS DE SENSIBILIDAD........................................................................110 CUADRO 7.4: Resumen anlisis de sensibilidad...............................................110 (Expresado en dlares)....................................................................................... 110 CAPITULO 8. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES..................................112 8.1 CONCLUSIONES............................................................................................112 8.2 RECOMENDACIONES....................................................................................113

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BIBLIOGRAFA 114

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CAPTULO 1. GENERALIDADES
21

CAPITULO 1. GENERALIDADES
1.1 INTRODUCCIN
Citando el tema de las drogas se debe tomar en cuenta en primer plano que este no es un fenmeno exclusivo de un grupo o estrato social, econmico o cultural determinado. El consumo de drogas engloba a toda la sociedad en su conjunto. En segundo lugar el fenmeno del consumo de drogas no puede reducirse a un mero criterio moral o una dicotoma entre lo bueno y lo malo. Las drogas forman parte indisociable de la historia de la humanidad, acompaando al ser humano desde los principios de su existencia. Se encuentran indicios de su uso desde el Neoltico y datos fiables de su consumo ya hace 4000 aos a.C. (GONGORA, 2007). En todos los grupos sociales y en todas las pocas se han consumido sustancias psicoactivas, capaces de alterar la percepcin. Sin embargo en el epicentro del consumo de drogas se encuentran los consumidores problemticos, es decir, aquellos que son considerados drogodependientes, quienes en consecuencia sufren graves repercusiones de ndole social y sanitaria (www-01). Siguiendo esta lnea, el uso de drogas ilegales (herona, cocana, marihuana, etc.) es un fenmeno que ha adquirido gran relevancia y es una preocupacin a nivel mundial. Segn el Informe Mundial Sobre Drogas 2010 presentado por la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito (UNODC) estima que entre 155 y 250 millones de personas en todo el mundo (3,5 a 5,7% de la poblacin entre 15 y 64 aos de edad) consumieron sustancias ilcitas, de los cuales un 15% (unas 38 millones de personas) es drogodependiente (www-01). La definicin de droga propuesta por la Organizacin Mundial de la Salud (OMS) se refiere a cualquier sustancia que, al interior de un organismo viviente, puede 1

modificar su percepcin, estado de nimo, cognicin, conducta o funciones motoras" (www-02). La dependencia a las drogas se manifiesta con el tiempo, cuando el organismo es sometido a un consumo continuo de drogas que producen tolerancia, lo cual lleva a consumir dosis mayores para poder experimentar el mismo efecto. Por lo general la dependencia puede ser: Dependencia fsica: Debido a ciertas caractersticas farmacolgicas de algunas drogas y a su interaccin con el organismo originan que este se habitu a funcionar en presencia de una determinada dosis de sustancia, es decir, el organismo se adapta y necesita de las drogas, tal es as que si lo privamos de las mismas provocara una serie de trastornos fisiolgicos llamados sndrome de abstinencia Dependencia psquica: Es una accin compulsiva, un deseo aparentemente incontrolable por consumir una sustancia y experimentar el sentimiento de placer, bienestar o euforia. Se puede ver la clara preocupacin del individuo por conseguir la droga, acompaado por la creencia de no poder afrontar ciertas circunstancias sin estar bajo sus efectos, lo que lleva a buscar nuevamente el consumo y en caso de no conseguirlo experimenta un desplome emocional. Entre las muchas clasificacin existentes en el mbito de las drogodependencias contempla la diferenciacin entre drogas legales e ilegales. Drogas legales, son todas las sustancias cuyo uso no est penalizado por la ley, entre estas, el tabaco y el alcohol; tambin caben dentro de esta categora todos los medicamentos y frmacos. En cambio, ilegales son todas las sustancias que producen efectos sicotrpicos cuya comercializacin y uso no est permitido por la ley, tal es el caso de la cocana y la marihuana entre muchas otras.1 En los ltimos aos, este tipo de drogas han creado muchos problemas serios en el medio, ya sean de ndole social, laboral y econmica.

Glosario de Drogas. 2008.

1.2 ANTECEDENTES
El uso de sustancias que contienen elementos qumicos que alteran el organismo humanos en trminos psquicos, como tambin aquellas sirven para efectos curativos han estado siempre asociados con determinadas culturas; y es as que tenemos en India y frica cultivos de cannabis; en Asia cultivos de opio y en el continente Americano esta la presencia del peyote, la ayahuasca, el ololiuqui y el mas resaltante la hoja de coca, que si bien no se tiene fecha exacta del inicio de su consumo, se puede decir su uso se remonta a una poca precolombina. (www-03) Se puede resumir que las sustancias que alteran las funciones psquicas humanas han estado asociadas al desarrollo cultural y han evolucionado con el pasar del tiempo, transformndose de rituales de comunin a simplemente una bsqueda de placer y enajenacin individual, llegando a una adiccin. A nivel mundial se estima que entre 155 y 250 millones de personas (3,5 a 5,7% de la poblacin entre 15 y 64 aos de edad) consumieron sustancias ilcitas, de los cuales alrededor de 16 a 38 millones son consumidores problemticos, lo que significa que entre un 10 o 15% de personas que tuvieron contacto con drogas ilcitas son adictos. Sin embargo tan solo entre el 12% y el 30% de los consumidores problemticos recibieron tratamiento, lo que supone que entre 11 y 33.5 millones de consumidores problemticos se quedo sin tratamiento alguno (www-01). Amrica Latina tiene un numero de aproximadamente 2.7 millones de consumidores, y adems alberga a tres grandes productores de coca (base para la cocana) como son Colombia, Per y Bolivia, esta ltima con un 13% del total de la produccin (www-04). Adentrando en el tema de Bolivia se puede decir que a consecuencia del microtrfico y la comercializacin de sustancia ilegales en las ciudades ms pobladas, el porcentaje de consumidores paso de un 6.11% a un 7.12% en los aos 2005 y 2010. Santa Cruz siendo uno de los departamentos troncales se ve enfrentado al problema de la droga de una forma ms considerable que en otras pocas, el ndice de adictos a sustancias es del 8.72% de su poblacin, con una edad media de inicio en el consumo de 17 aos (www-05), lo que supone que el contacto con las drogas viene 3

desde muy temprana edad, por tanto el propsito del proyecto es proponer la implementacin de un Centro de Rehabilitacin para Drogodependientes de carcter privado que permita dar tratamiento, rehabilitacin y reinsercin de adictos a sustancias.

1.3 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

1.3.1 Identificacin del problema Segn datos del Instituto Nacional de Estadstica, durante los aos (2001-2010) el crecimiento demogrfico de la poblacin crucea ha sido notable, pasando de 1,545,648 habitantes en el rea urbana en el ao 2001 a 2,785,762 habitantes en el ao 2010 (www-06), lo que supone un incremento de los problemas sociales que se ven en el departamento, uno de ellos, el que ha adquirido mayor relevancia y es en muchos casos sealado como la base de otros problemas, es el consumo de drogas. El consumo de drogas ya sean legales o ilegales constituye un problema de salud pblica y asimismo un problema social latente, ya que los adictos a drogas, con frecuencia se ven envueltos en agresiones, desorden pblico, conflictos raciales marginacin, etc. La adiccin a sustancias es considerada la destruccin de la sociedad o el pie para que esta pierda su funcionalidad, ya que es la causante de la destruccin personal del individuo adicto y la destruccin de la familia que es considerada la base de la sociedad. Debido al deterioro social y problema latente que ha significado el incremento del consumo de sustancias, adems de una carencia de centros especializados en la atencin de adictos a sustancias, se ve la necesidad de realizar el estudio para determinar la factibilidad de implementar un centro de rehabilitacin de drogodependientes de inversin privada en la ciudad de Santa Cruz.

1.3.2 Formulacin del problema La implementacin de un centro de rehabilitacin de drogodependientes en la ciudad de Santa Cruz que brinde tratamiento, rehabilitacin y reinsercin social, permitir disminuir el nmero de adictos a sustancias y a la vez generar beneficios al inversor?

1.4 OBJETIVOS Y ACCIONES

1.4.1 Objetivo general Realizar un estudio de factibilidad para la implementacin de un Centro de Rehabilitacin de Drogodependientes en la ciudad de Santa Cruz para brindar tratamiento, rehabilitacin y reinsercin social de adictos a sustancias. 1.4.2 Objetivos especficos Establecer un estudio de mercado de los Centros de Rehabilitacin ya existentes, considerando el servicio que brindan. Establecer el estudio tcnico para el Centro de Rehabilitacin de

Drogodependientes. Disear la estructura organizacional para el Centro de Rehabilitacin de Drogodependientes. Efectuar el estudio legal, econmico y financiero del proyecto. Determinar la rentabilidad del proyecto desde el punto de vista econmico y financiero.

1.4.3 Acciones del proyecto CUADRO 1.1: Objetivos especficos y acciones

OBJETIVOS ESPECFICOS ACCIONES 1.1 Determinar la estructura de mercado. 1.2 Determinar el comportamiento y proyeccin de la oferta y demanda. 1.3 Determinar la demanda insatisfecha 1.4 Determinar la comercializacin del servicio 2.1 Definir el proceso de produccin del servicio. 2.2 Determinar y cuantificar los requerimientos necesarios para llevar a cabo el proyecto. 2.3 Determinar el tamao y localizacin ptima del proyecto. 3.1 Definir la estructura organizacional adecuada para el centro.

1. Establecer un estudio de mercado de los Centros de Rehabilitacin ya existentes, considerando el servicio que brindan

2. Establecer el estudio tcnico para el Centro de Rehabilitacin de Drogodependientes.

3. Disear la estructura organizacional para el Centro 3.2 Determinar el organigrama y funciones principales de Rehabilitacin de Drogodependientes. 3.3 Establecer el estudio del marco legal.

4.1 Calcular y proyectar los ingresos y costos del proyecto. 4. Efectuar el estudio legal, econmico y financiero del proyecto. 4.2 Calcular los recursos propios, requerimientos de financiamiento y el costo financiero. 4.3 Determinar las fuentes de financiamiento 5. Determinar la rentabilidad del proyecto desde el punto de vista econmico y financiero. 5.1 Efectuar el anlisis de rentabilidad. 5.2 Calcular el punto de equilibrio. 5.3 Calcular los indicadores financieros. 5.4 Efectuar el anlisis de sensibilidad.

Fuente: Zegarra (2007) Elaboracin: Propia

1.5 JUSTIFICACIN
1.5.1 Justificacin econmica El incremento que ha sufrido el ndice de adictos en la ciudad de Santa Cruz y la escasez de centros de rehabilitacin, constituye una demanda insatisfecha de mercado, adems de que en trminos generales no existe un centro que se encargue del seguimiento, apoyo y reinsercin social de drogodependientes, lo que constituira un nicho de mercado. Por tales motivos se estudia la posibilidad de implementacin de un centro de rehabilitacin y reinsercin social de drogodependientes de carcter privado y con fines de lucro, que a su vez generara fuentes de empleo y beneficio a la comunidad en trminos sociales. 1.5.2 Justificacin social En trminos generales la drogadiccin o drogodependencia es el desmembramiento de la sociedad, siendo los individuos que padecen esta enfermedad desprovistos de sus capacidades de relacionarse con el mundo, llevndolos a la delincuencia, la inestabilidad laboral y posiblemente a la insensibilidad afectiva, convirtiendo as elementos tiles de la comunidad en carga social. Es por este motivo que se ve la necesidad imperiosa de un centro para drogodependientes que se focalice estrictamente en la rehabilitacin y reinsercin social de los mismos. 1.5.3 Justificacin Legal El tipo de centro que se propone est sujeto a cumplir normativas del Ministerio de Salud y Deportes2, y a su vez, cumplir con los requisitos especficos que el Servicio Departamental de Salud (SEDES) exige para la implementacin de un Centro de esta naturaleza. Este tipo de establecimiento est comprendido como una actividad comercial dentro de los artculos del cdigo de comercio3, adems considerando la existencia de dos centros con similares caractersticas, se denota que existe una viabilidad legal para proponer la implementacin de un centro de rehabilitacin de drogodependientes.
2

El Ministerio de Salud y Deportes es la institucin encargada de formular polticas, normar y regular el que hacer en salud. 3 Ver Art 6, Cdigo de Comercio

1.6 ALCANCE
1.6.1 Alcance Geogrfico El estudio para la Implementacin del Centro de Rehabilitacin de

Drogodependientes se llevar a cabo en la ciudad de Santa Cruz. 1.6.2 Alcance temporal El trabajo de investigacin se realizar durante la gestin 2011. Para efecto de anlisis se contemplarn datos de aos anteriores 2001-2010.

CAPTULO 2. FUNDAMENTACIN TERICA

CAPTULO 2. FUNDAMENTACIN TERICA

En este captulo se presentan los conceptos, teoras, mtodos y tcnicas que servirn de base para respaldar las acciones establecidas para el logro de los objetivos especficos, los cuales permitirn llevar a cabo el desarrollo del presente trabajo de investigacin.

2.1 CONTENIDO DE LA FUNDAMENTACIN TERICA

CUADRO 2.1: Contenido de la fundamentacin terica
OBJETIVOS ESPECFICOS 1.1 1. Esta ble ce r un e studio 1.2 de m e rcado de los Ce ntros de Rehabilita cin ya e xiste ntes, 1.3 considera ndo el se rvicio 1.4 que brinda n 2.1 2. Esta ble ce r el e studio 2.2 t cnico pa ra el Ce ntro de Re ha bilitacin de 2.3 Drogode pendiente s. ACCIONES TEMA

Determinar la estructura de mercado. Diseo y Preparacin de Determinar el comportamiento y proyeccin Proyectos de la oferta y demanda. Microeconoma Determinar la demanda insatisfecha Mercadotecnia Determinar la comercializacin del servicio Administracion de Produccion

Definir el proceso de produccin del servicio. Presupuesto y Control Determinar y cuantificar los requerimientos necesarios para llevar a cabo el proyecto. Administracion de Produccion Determinar el tamao y localizacin ptima Diseo y Preparacin de del proyecto. Proyectos

3. Disea r la estructura orga niza cional pa ra el 3.2 Determinar el organigrama y funciones principales Ce ntro de Re ha bilitacin de Drogodepe ndie ntes. 3.3 Establecer el estudio del marco legal.

3.1 Definir la estructura organizacional adecuadaTeora de la organizacin para el centro. Administracin de Recursos Humanos Legislacin Empresarial

4.1 Calcular y proyectar los ingresos y costos Presupuesto y control del proyecto. Matemtica Financiera 4. Efe ctua r el estudio 4.2 le ga l, e conm ico y Calcular los recursos propios, requerimientos fina nciero de l proyecto. de financiamiento y el costo financiero. Finanzas 4.3 Determinar las fuentes de financiamiento Legislacin 5.1 Efectuar el anlisis de rentabilidad. 5. Determ inar la Evaluacin de Proyecto 5.2 Calcular el punto de equilibrio. re nta bilida d de l proye cto de sde e l punto de vista 5.3 Calcular los indicadores financieros. Matemtica Financiera e conmico y fina ncie ro. 5.4 Efectuar el anlisis de sensibilidad.

Fuente: Zegarra (2007) Elaboracin: Propia

2.2. DISEO Y PREPARACIN DE PROYECTOS

2.2.1 Proyecto Un proyecto parte de la concepcin de una idea cuyo fin especfico es la solucin de un problema, resolver una necesidad o el simple aprovechamiento de oportunidad de negocio. Se podra tomar al proyecto como una unidad bsica de planificacin o una herramienta que valindose de cierta metodologa, recoleccin y anlisis sistemtico de datos, da parmetros de cmo debera ser o cunto puede costar una obra, produccin de un bien o la prestacin de un servicio; todo esto con miras a obtener un determinado resultado, desarrollo econmico o beneficio social (SAPAG, 2003; HERNANDEZ, 2004). 2.2.2 Proyecto de inversin Un proyecto de inversin es un plan, al cual, bajo un previo estudio de mercado se asigna un determinado monto de capital, insumos, recursos humanos y tcnicos para producir un bien o servicio de manera ptima y bajo las mejores condiciones con el fin de obtener ganancias en un plazo razonable (HERNANDEZ, 2004). 2.2.3 Viabilidad del proyecto Segn SAPAG (2007) para recomendar la aprobacin de cualquier proyecto es preciso estudiar las viabilidades que condicionarn el xito o el fracaso del proyecto: Viabilidad Comercial, Viabilidad Tcnica, Viabilidad de Gestin, Viabilidad Legal y Viabilidad Econmica. A continuacin se ampliar la informacin sobre los estudios que son pertinentes para el presente proyecto: 2.2.3.1 Viabilidad Comercial El estudio de la viabilidad comercial, indicar si el mercado es o no sensible al bien o servicio producido por el proyecto y la aceptabilidad que tendra en su consumo o uso, permitiendo as la postergacin o rechazo de un proyecto, sin tener que asumir los costos que implica un estudio econmico completo. En vista de lo anterior, es 10 una

necesario

realizar

un

estudio

de

mercado

para

conocer

esta

viabilidad.

(SAPAG.2003) 2.2.3.2 Viabilidad Tcnica La viabilidad tcnica busca determinar si es posible, fsica o materialmente, llevar a cabo un proyecto, de esta manera se evala las disponibilidades materiales, fsicas, o si es el caso qumicas para producir el bien o servicio del cual es objeto el proyecto. 2.2.3.3 Viabilidad de Gestin Este estudio mide la capacidad administrativa para emprender el proyecto, es decir, si existen las condiciones mnimas necesarias para garantizar la viabilidad de la implementacin, tanto en lo estructural como en lo funcional (SAPAG, 2003). 2.2.3.4 Viabilidad Legal La viabilidad legal se refiere a la necesidad de determinar la inexistencia de aspectos legales o normas que impidan la instalacin y operacin normal del proyecto. Para tal caso se tendr que verificar normativas que influyan o regulen la operacin de centros de salud de la naturaleza del que es objeto este proyecto (SAPAG, 2007). 2.2.3.5 Viabilidad Econmica La viabilidad econmica busca definir, mediante la comparacin de beneficios y costos estimados de un proyecto, si es rentable la inversin que demanda su implementacin. Por lo tanto se debe realizar un estudio econmico financiero del proyecto (SAPAG, 2007). 2.2.4 Etapas de un proyecto De acuerdo a SAPAG (2007) un proyecto de inversin presenta cuatro etapas que son: idea, pre inversin, inversin y operacin.

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2.2.4.1 Idea Etapa primaria y primordial en la elaboracin de proyecto que surge como propuesta a la solucin de un problema4 o al aprovechamiento de una oportunidad5 con miras a obtener ganancias satisfaciendo los requerimientos de la comunidad. La idea comienza con una definicin y descripcin de la misma, pasando por un anlisis y su correspondiente resultado que llevar a formular los elementos de juicio pertinentes que se deben tomar en cuenta para la toma de decisiones. En este punto se diagnostica la situacin existente adems de puntualizar el alcance y magnitud del problema que se pretende resolver mediante el proyecto. Igualmente se establece quienes son los afectados y a quienes beneficia, se definen objetivos especficos, las alternativas bsicas de solucin y las repercusiones buenas o malas comparadas con la situacin actual. En esta etapa con los antecedentes recopilados y los puntos de juicio pertinentes se decidir abandonar la idea, postergar su anlisis o pasar a la etapa de pre inversin. Lo expuesto anteriormente es vlido para proyectos de carcter privado como para los sociales, por lo tanto se deber apreciar el impacto tanto para el inversionista como para la sociedad. 2.2.4.2 Pre inversin Etapa en la que se realizan formalmente los estudios para determinar la viabilidad econmica de implementar la idea, que de acuerdo a la calidad y cantidad de informacin involucrada puede desarrollarse de tres formas: perfil, pre factibilidad y factibilidad. Se define tambin como un proceso dinmico e interrelacionado entre los distintos estudios6 que deben desarrollarse, para disponer de informacin cuantitativa y antecedentes cualitativos que permita adoptar una decisin acerca de continuar con la idea, el abandono, recomendar una espera o un anlisis ms profundo (www07).
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Se entiende como posible problema: un vaco en el mercado por demanda insatisfecha, remplazar tecnologa obsoleta, razones de estado o seguridad nacional, cambio de localizacin, incorporacin a nuevos mercados, entre otros. 5 Las oportunidades pueden ser: ampliacin de instalaciones, aprovechamiento de los recursos naturales, utilizacin de innovaciones tecnolgicas, creacin de polos de desarrollo, entre otros. 6 Los estudios que se realizan son: estudio de mercado, tcnico, de organizacin y financiero.

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2.2.4.3 Inversin Comprende el estudio del diseo final y el proceso de implementacin del proyecto, es aqu donde se materializan las inversiones previas a su puesta en marcha 2.2.4.4 Operacin Es la etapa donde las inversiones ya materializadas estn siendo ejecutadas. Se puede distinguir tambin un perodo de prueba que significa realizar un ensayo (prueba piloto) de las operaciones del proyecto con el objetivo de observar deficiencias, defectos, imperfecciones, para realizar las respectivas correcciones, superado el periodo de prueba comienza la etapa de operacin normal del proyecto.7

2.3 ESTUDIOS MULTIDISCIPLINARIOS

2.3.1 Estudio de mercado Es un proceso de recoleccin, anlisis e interpretacin de informacin relativa al mercado objeto de estudio, que permite comprenderlo teniendo una visin actual del sector de actividad escogido e identificar oportunidades claves para el negocio o alternativas en caso de que el proyecto inicial no sea viable, adems permite evaluar si el producto es adecuado o si tiene cabida en el mercado. El estudio de mercado es ms que solo el anlisis de la demanda y oferta o los precios, tambin ve preciso considerar todos y cada uno de los agentes que tienen un grado de influencia sobre el mercado.8 2.3.1.1 Mercado Es el espacio fsico, virtual o temporal en el que se produce una relacin de intercambio de bienes, servicios o recursos entre demandantes (compradores) y oferentes (vendedores), (SALVATORE, 1992). 2.3.1.2 Demanda Es el conjunto de bienes o servicios que el consumidor est dispuesto a comprar en un periodo dado, cuya cantidad est en funcin al precio del producto, de los
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Concepto elaborado en base a los apuntes de la material de Preparacin y Evaluacin de proyectos. En base a Manual de pymes : como realizar un estudio de mercado

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ingresos del consumidor, el precio de los bienes sustitutos o complementarios, de los gustos y preferencias, entre otros (PARKIN, 2001)

2.3.1.3 Oferta Se puede definir como la cantidad de un determinado bien o servicio que los productores estn dispuestos a vender en un periodo dado y a un precio en particular.

2.3.1.4 Equilibrio de mercado Situacin que se presenta cuando las curvas de oferta y demanda se interceptan, es decir, la cantidad de un artculo que se demanda en un determinado tiempo, es igual a la cantidad que se ofrece en el mismo periodo, produciendo as una cantidad y precio de equilibrio (SALVATORE, 1992).

14

2.3.1.5 Competidores El estudio de los competidores tiene la finalidad de brindar conocimiento acerca del funcionamiento de empresas similares a la del proyecto que se pretende instalar, adems de determinar los atributos del bien o servicio que brinda, lo que llevar posteriormente a crear una estrategia comercial competitiva (SAPAG,2007). 2.3.1.6 Consumidores La decisin del consumidor acerca de adquirir un bien o demandar un servicio es de vital importancia y a su vez complejo, puesto que las decisiones que se toman en su mayora tienen componentes tanto racionales como emocionales. Se puede afirmar que los principales factores subjetivos o emocionales se asocian con la moda, la marca, el nivel de exclusividad y la confianza sobre diversos aspecto; entre los factores objetivos o racionales estn el precio como primer plano que en ocasiones tambin acta como un factor emocional, las formas y condiciones de crdito, y la antigedad del servicio o el prestigio de la empresa. Es pertinente caracterizar al consumidor, es decir, identificar quien es el tomador de decisiones frente a la compra y quien el consumidor del bien o servicio; puesto que para algunos casos, el comprador y usuario es una dualidad dividida, siendo de inters y objeto de estudio el primero. La comprensin y correcta determinacin de los factores puede significar una ventaja competitiva en el mercado.9 2.3.1.7 Marketing de servicios Si bien el pensamiento del marketing se desarroll en primera instancia con la venta de bienes fsicos, al pasar el tiempo el sector de servicios ha adquirido importancia
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Conceptos formulados en base a lo expuesto en libros de Nassir Sapag Chain y Reinaldo Sapag Chain

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en todo el mundo, tanto en los pases desarrollados como en los pases en vas de desarrollo, lo que ha conducido a un creciente inters por el marketing de servicios (LOVELOCK, 2009; KOTLER, 2002). a) Servicio Un servicio es cualquier actuacin que una parte puede ofrecer a la otra, esencialmente intangible, sin transmisin de propiedad. Su presencia puede ir o no ligada a productos fsicos (KOTLER, 2002). b) Caractersticas de los servicios Segn KOTLER (2002) los servicios tienen cuatro importantes caractersticas que afectan fundamentalmente al diseo de sus programas de marketing: Intangibilidad: a diferencia de los bienes fsicos, los servicios no se pueden experimentar por los sentidos antes de su compra, debido a esto se tiene que reducir el grado de incertidumbre por medio de signos que evidencien la calidad como son el personal, el lugar, el equipo, el material de comunicacin y el precio. Carcter inseparable: Los servicios se producen y se consumen al mismo, tanto la persona que brinda el servicio como la que lo recibe actan en el mismo momento lo que hace que la relacin suministrador-cliente sea indivisible que afecta al resultado final. Variabilidad: Los servicios son altamente variables, ya que depende de quien los suministre, donde y cuando. Los consumidores son consientes de esta variabilidad por o que con frecuencia buscan informacin antes de seleccionar el suministrador de un servicio. Se puede llevar a cabo tres pasos para asegurar el control de calidad del servicio, el primero es invertir en una buena seleccin del personal as como su formacin; la segunda es estandarizar el suministro de servicio de acuerdo a una buena organizacin; y el tercero es medir la satisfaccin del cliente. Carcter perecedero: Los servicios no se pueden almacenar, la razn es que implican acciones o desempeo que los hacen efmeros, por lo que generalmente 16

no pueden

registrarse en un inventario despus de su produccin. Esta

caracterstica no representa un problema cuando la demanda es estable, el verdadero dilema se encuentra cuando la demanda es fluctuante. Por tanto el desafo es encontrar formas de manejar los niveles de demanda para que se ajusten a la capacidad disponible (KOTLER, 2002; LOVELOCK, 2009) c) Mezcla del marketing para los servicios Cuando se desarrolla la estrategia comercial de un bien se emplea cuatro elementos bsicos: producto, precio, lugar (o distribucin) y promocin. Si bien esto es fundamental para cualquier estrategia, para captar la naturaleza distintiva de los servicios se necesita modificar la terminologa original, y en su lugar hablar de: elementos del producto, lugar y tiempo, precio y otros costos para el usuario, y promocin y educacin; agregando tambin otros cuatro elementos asociados a la entrega del servicio: entorno fsico, proceso, personal y productividad y calidad (LOVELOCK, 2009). Elementos del producto: los productos de servicio consisten en un bien fundamental, que responde a una necesidad primaria del cliente, y en un conjunto de elementos del servicio complementario, que ayudan al cliente a utilizar el producto fundamental de manera eficaz, as como agregar valor por medio de mejoras aceptadas. Lugar y tiempo: La entrega de elementos de productos a los clientes implica decisiones sobre donde y cuando entregarse, as como los canales empleados, que pueden ser directos o a travs de organizaciones intermediarias segn sea el tipo de servicio que se brinda. La rapidez y la comodidad del lugar y el momento se han convertido en factores importantes de la entrega eficaz del servicio. Precio y otros costos para el usuario: Este componente debe abordar las perspectivas afines a la empresa de servicio y de sus clientes. Para la fijacin de precios se toma en cuenta los costos de los proveedores, la competencia y el valor del servicio para el cliente, es decir, por un lado los costos que la empresa necesita recuperar establece un precio mnimo, por otro lado el valor que percibe el cliente de la oferta establece un precio mximo, quedando en medio del rango 17

el precio de los competidores. Lo que se busca es que el cliente sienta que el pago que realiza es justo para el servicio que recibe. Promocin y educacin: Este componente tiene tres papeles fundamentales que son proporcionar la informacin y consejo necesarios, persuadir al cliente meta de los meritos o beneficios del servicio en particular, y animarlos a actuar en momentos especficos. Procesos: Los procesos de servicios poseen una estructura bsicamente intangible, lo que provoca que sean ms difciles de visualizar, por lo cual es necesario crear un diagrama del servicio que permita identificar lo que los clientes experimentan, las actividades de los empleados y los procesos de apoyo que se realizan. Entorno fsico: La apariencia fsica de los edificios, los jardines, el mobiliario, los equipos, entre otros ofrecen evidencia fsica de la calidad del servicio y al mismo tiempo ejerce un impacto en la impresin que reciben los clientes. Personal: la interaccin entre el personal y los usuarios influye en la percepcin acerca de la calidad del servicio, y puede ser determinante para la lealtad o desercin de los clientes. Por lo tanto se debe tomar nfasis en la seleccin del personal idneo para brindar el servicio. Productividad y calidad: Desde el punto de vista gerencial el mejoramiento de la productividad es esencial para la reduccin de costos, mientras que el mejoramiento de la calidad tomando en cuenta la perspectiva del cliente, es esencial para la diferenciacin del producto y fomentar la satisfaccin y lealtad del consumidor. El mejoramiento simultneo de estos dos elementos constituye un beneficio potencial para la empresa. 2.3.2 Estudio Tcnico El estudio tcnico tiene como objeto proveer la informacin para cuantificar el monto de las inversiones y de los costos de operacin pertinentes, como tambin definir la funcin de produccin que optimice el empleo de los recursos disponibles en la produccin del bien o servicio del proyecto; adems brinda informacin puntual sobre 18

las necesidades de capital, mano de obra y recursos materiales, tanto para la puesta en marcha como para la posterior operacin del proyecto. (SAPAG, 2003) El estudio debe contemplar los siguientes aspectos: 2.3.2.1 Proceso de produccin El proceso de produccin se define como la forma en que una serie de insumos se transforma en productos mediante la participacin de una determinada tecnologa (combinacin de mano de obra, maquinaria, mtodos y procedimientos de operacin, etc.). Los diferentes tipos de procesos productivos se pueden clasificar de acuerdo al flujo productivo o al tipo de producto que puede ser un bien o servicio 10 que se desea realizar (SAPAG, 2003). 2.3.2.2 Servuccin Cuando se refiere a la produccin de un servicio, en trminos ms adecuados se est hablando de servuccin que es una nueva acepcin propuesta por P. Eiglier y E. Langeard que la definen como: La organizacin sistemtica y coherente de todos los elementos fsicos y humanos de la relacin cliente-empresa necesaria para la realizacin de una prestacin de servicio cuyas caractersticas comerciales y niveles de calidad han sido determinados (www-08). Del mismo modo que se necesita para fabricar un producto un sistema de produccin y un proceso ordenado en el que se incurren elementos como materia prima, mano de obra y maquinaria para llegar al producto termina y ponerlo a disposicin del cliente; de la misma forma un servicio requiere un anlisis similar, pero tomando en cuenta que en un servicio el cliente es actor, productor y consumidor a la vez. Segn Los elementos que componen el sistema de servuccin son: Cliente: Es el consumidor o beneficiario, implicado en la fabricacin del servicio, cuya presencia es absolutamente indispensable. Soporte Fsico: Elemento material y necesario para la produccin del servicio, del que se servir el personal de contacto, el cliente o ambos, los cuales se
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Entre los distintos tipos de servicios entra el tema de salud, que es el que se relaciona con este proyecto.

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dividen de dos formas: instrumentos necesarios para la prestacin del servicio, como ser objetos, muebles o maquinaria que se requiera; y el entorno material en el que se desarrolla el servicio, como ser el edificio, decorados y disposicin de los elementos que configuran el amiente en el que se presta el servicio (DOMINGUEZ, 2006). Personal de contacto: Se trata de la o las personas empleadas por la empresa de servicios, es decir, los empleados que interactan directa y brevemente con el cliente (HOFFMAN, 2002). Prestadores del servicio: son los prestadores primarios, es decir los que brindan el servicio central. Sistemas de organizacin interna: El soporte fsico y el personal de contacto son la parte visible de una empresa de servicios, sin embargo existe otra parte no visible, la organizacin interna, que cuenta con todas las funciones clsicas de toda empresa y con otras especficas, necesarias para la realizacin del servicio (DOMINGUEZ, 2006). El diseo de un servicio requiere tanto o ms precisin que el de un producto, se tiene que tener una definicin clara de las caractersticas del servicio e identificar los elementos necesarios para la realizacin del servicio, adems de tomar en cuenta el o los segmentos de clientes a los que va dirigido el servicio, es por tal motivo y considerando las caractersticas del presente proyecto, que se ve la necesidad de entrar en detalles acerca de conceptos bsicos relacionados con la drogodependencias que sern de utilidad para el desarrollo del proceso de produccin del servicio (servuccin).

Bases conceptuales relacionadas con la drogodependencia para el proceso de servuccin 1) Droga 20

En la concepcin ms amplia que se tiene, proporcionada por la Organizacin Mundial de Salud (OMS), droga es toda sustancia que, introducida en el organismo vivo, puede modificar una o ms de las funciones de este (www-02). Tomando el concepto de RIGOL (2001), droga es una sustancia que es capaz de modificar el funcionamiento del sistema nervioso central, originando cambios en el comportamiento de los mismos. 2) Clasificacin de las drogas Existen diversos tipos de clasificacin de las drogas, se debe tener presente que estas son realizadas con carcter didctico por necesidades acadmicas, metodolgicas e incluso en ocasiones cientficas; para efecto del presente proyecto y por el tipo de centro que se propone, se toman en cuenta tres clasificaciones: Por sus efectos en el sistema nervioso central11 Depresoras: Bloquean el funcionamiento del cerebro con efectos que pueden ir desde la desinhibicin hasta el coma, en un progresivo enlentecimiento cerebral. Estimulantes: aceleran el funcionamiento del cerebro, pudiendo llevar a su destruccin por agotamiento neuroendocrino. Perturbadoras: alteran el normal funcionamiento del cerebro con alteraciones de la percepcin, alucinaciones e incluso psicosis. Por su aceptacin social12 Drogas legales: Son aquellas sustancias cuya comercializacin y consumo no est penado por ley Drogas ilegales: Son aquellas sustancias cuya comercializacin y consumo no est permitido por la ley Por su peligrosidad

11

Clasificacin realizada por Laporte (1976) bajo el supuesto, de los efectos del comportamiento en base a su accin sobre el tonus psicolgico que es el resultado del nivel de vigilancia y el estado de humor 12 Clasificacin sociolgica propuesta por Francesc Freisa

21

La Organizacin Mundial de Salud (OMS) clasifico las drogas segn su peligrosidad en cuatro grupos yendo de drogas ms peligrosas a menos peligrosas: Grupo I: Opio y derivados Grupo II: Barbitricos y Alcohol Grupo III: Cocana y Anfetaminas Grupo IV: LSD y Cannabis 3) Principales drogas de abuso Existen muchas sustancias que pueden ser objeto de abuso. Sin embargo estn aquellas drogas de uso ms frecuente y con alto potencial adictivo: Opiceos Las sustancias de esta naturaleza, como la morfina o la codena, con frecuencia son usadas clnicamente para el control del dolor, pero tambin son capaces de producir efectos intensos de euforia seguido de sentimientos de bienestar cuando se administra en altas dosis, lo que ha llevado a su abuso indiscriminado (GUILLAZO, 2007). Cocana Constituye un estimulante psicomotor con diferentes efectos conductuales y fisiolgicos. Esta sustancia incrementa la actividad motora, disminuye la ingesta, provoca sensaciones de euforia, reduce la fatiga corporal, y adems tiene un alto potencial adictivo (GUILLAZON, 2007; SAINSBURY, 1978). Cannabinoles Entre los muchos efecto que ocasionados los ms corrientes son la desorientacin, prdida del sentido del tiempo y alucinaciones. No desarrolla tolerancia ni dependencia fsica, por lo tanto, el cese en su consumo no conduce a signos de abstinencia (SAINSBURY, 1978). Anfetaminas

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A dosis teraputicas tiene un efecto estimulante y euforizante, mientras que a mayores dosis se presenta un estado de ansiedad, hiperactividad extrema, agitacin e insomnio Alucingenos Son sustancias naturales o sintticas, derivan en su mayora de hongos y otras plantas que cuando son ingeridas, producen estados alucinatorios y en ocasiones psicticos y esquizofrnicos. 4) Formas de consumo Uso Modalidad de consumo, en la que bien por la cantidad, o por la frecuencia de utilizacin de la sustancia, este no conlleva consecuencias negativas para el sujeto. Abuso Consumo recurrente de drogas sin tomar en cuenta las o pasando por alto las consecuencias fsicas, psicolgicas o sociales negativas. Policonsumo: Consumo habitual de diversas sustancias con diferentes potencialidades adictgenas Tolerancia: Fenmeno farmacolgico que obliga a aumentar progresivamente la cantidad de substancias consumidas, con el fin de conseguir un determinado efecto psicoactivo 5) Dependencia Resulta del uso de una droga y caracterizado por respuestas del comportamiento que siempre incluyen la compulsin a tomar la droga de manera continua o peridica para experimentar sus efectos y en algunos casos para evitar el mal estar producido por la abstinencia (RIGOL, 2001). Tipos de Dependencia13

13

Definiciones tomadas en base a M.J. Sinsbury

23

 Dependencia psquica (hbito): Figura como la necesidad imperiosa de consumir una sustancia en busca de experimentar placer, bienestar o euforia, acompaado de la creencia de no poder afrontar diversas circunstancias sin estar bajo sus efectos. Dependencia fsica (adiccin): Estado de adaptacin del organismo debido a la administracin repetida de cierta droga; si se llegara a suprimir se producira el llamado sndrome de abstinencia. Sndrome de abstinencia Conjunto de signos y sntomas fsicos que son caractersticos para cada grupo de drogas y que aparecen como consecuencia de la ausencia de administracin de droga en los sujetos que presentan dependencia (RIGOL, 2001). 6) Consumidores problemticos Son aquellos que debido al uso recurrente de drogas producen una serie de efectos perjudiciales, tanto para ellos como para su entorno, desembocando su dependencia en un incumplimiento de obligaciones, riesgo de salud, conducta antisocial; y problemas de ndole social en general (www-02). 7) Rehabilitacin En trminos sencillos la rehabilitacin busca recuperar la habilidad perdida del adicto en trminos de comunicacin con el exterior, poder de decisin, autoestima, madurez de personalidad y ante todo libertad lejos de las drogas. El objetivo general del tratamiento de la drogodependencia es la modificacin de la conducta patolgica que experimenta el adicto, dotndole de una capacidad de control de la situacin y circunstancias personales y ambientales que lo inducen al consumo de drogas. Es un proceso largo en el que la primera condicionante para el xito del tratamiento es la conviccin y la voluntad del individuo para tratar de resolver su problema, tomando en cuenta que no se puede exigir desde el principio una fuerza de voluntad sin baches, puesto que la capacidad de decisin del drogodependiente sufre alteraciones debido a un grado de motivacin cambiante; adems se producirn 24

recadas, que no deben considerarse fracasos del proceso teraputico, sino como un hecho normal hasta que, incluso despus de muchos intentos, se consigue el abandono de la droga. El tratamiento de una drogodependencias es complejo y multidimensional, valorando en una primera fase, adems de la situacin del paciente, sus circunstancias familiares y sociales, y estableciendo, posteriormente, un plan de tratamiento individualizado (LORENZO, 2009). Desintoxicacin Es el primer paso dentro del tratamiento global que est orientado a que el paciente deje de consumir la droga sin padecer sndrome de abstinencias agudo. Segn la gravedad del problema podr realizarse una desintoxicacin ambulatoria, hospitalaria o pasar a un programa de mantenimiento con agonistas (metadona) para reducir los signos de abstinencia (MARTINEZ, 2002; LORENZO, 2009). Tratamiento de los signos de abstinencia El sndrome de abstinencia como expresin de la dependencia fsica no es la parte ms importante, pero que puede llegar a ser desagradable y que generalmente no suele ser peligrosa, aunque en algunos casos como la dependencia de los opiceos y estimulantes puede llevar al individuo a un intento de suicidio en la fase aguda de la abstinencia. El tipo de intervencin depende de los sntomas de abstinencia actuales o potenciales que puede sufrir el individuo, los cuales a su vez dependen del tipo de sustancia al cual es adicto; y se pueden superar por medio farmacolgicos o incluso con medidas paliativas de otro tipo (ejercicios fsicos, soporte psicoteraputico, etc.) en un ambiente adecuado (STUART, 2006; LORENZO, 2009).

Deshabituacin

25

Est orientada a que el drogodependiente se enfrente al problema, es el proceso en el cual el drogodependiente, una vez acabada la desintoxicacin, aprende a vivir sin droga, es decir, a dejar el hbito de consumo. Esto se hace a travs de estrategias que logren neutralizar aquellos factores que llevaron al consumo de drogas. En este periodo se lucha contra aquellas seales que el individuo asocia con el consumo de sustancias como ser: el estado de nimo, fecha u hora determinada, lugares, msica, compaa u soledad, ciertas actividades, entre otras; que despiertan en la mente del consumidor de drogas el deseo, a veces irrefrenable, de volver a consumirlas, esto es lo que se llama un reflejo condicionado. Es aqu donde se centra el trabajo de los especialistas para que estos reflejos dejen de condicionar la vida del paciente (LORENZO, 2009). La deshabituacin es un proceso multidimensional en el que se ponen en juego programas farmacolgicos, psicoteraputicos, socio teraputicos, entre otros, con el fin de ayudar al adicto a superar las conductas de bsqueda y autoadministracin de drogas y a modificar el estilo de vida en sus distintos aspectos: individual, familiar, social, interpersonal y comunitario, para lo cual se requiere un ambiente adecuado y, a veces, un rgimen de internamiento (LORENZO, 2009; CABALLO, 2008). El mantenimiento de la abstinencia a corto, media y largo plazo es la problemtica ms importante que se aborda; y las terapias que se realizan son conductuales y de tipo cognitivo fundamentalmente, las cuales pueden ser, en grupo o individual, con la familia o sin ella. En todo caso el proceso de deshabituacin suele ser largo y su eficacia ser probada cuando el drogodependiente vuelva a su medio habitual de vida. No obstante, no se debe considerar a un drogodependiente definitivamente curado, pues la dependencia psicolgica puede permanecer, a veces, durante aos, y cualquier suceso relacionado con su pasado asociado con la droga puede desencadenar su consumo nuevamente (LORENZO, 2009; CABALLO 2008).

26

2.3.2.3 Tamao del proyecto El tamao de la planta est definido por la cantidad a producir o el nmero de usuarios del servicio que se pretende lograr, todo en funcin a la fraccin de mercado que se desea satisfacer, y basado en un previo estudio de mercado en donde se defini la demanda efectiva del proyecto y el mercado objetivo del mismo.14 Este anlisis implica tener que definir el tipo de producto, el proceso de produccin, cuales son los insumos que se requieren, cules y qu cantidad son los equipos a emplear, as como los requerimientos de mano de obra e instalaciones fsicas y de terreno (FERNANDEZ, 2007). Algunos factores que condicionan el tamao del proyecto15: Tamao de la demanda efectiva resultante y la poblacin objetivo del

proyecto. Posibilidades de financiamiento por parte de los inversionistas o

bancos. Localizacin del proyecto y posibilidad de expansin. Regulaciones urbansticas. Desarrollo del proyecto en el tiempo (crecimiento en etapas o de

acuerdo con el crecimiento de la demanda). Capacidad instalada.

2.3.2.4 Localizacin Tanto la macrolocalizacin16 y como la microlocalizacin17 se define en funcin de los llamados factores de localizacin de los cuales se toman como globales los siguientes: Medios y costo de transporte
14

Concepto elaborado a partir de lo expuesto por Fernandez, tomando en cuenta que se adecua mas al tipo de proyecto que aqu se presenta. 15 Factores considerados por Sapag y Fernndez 16 Se entiende por macrolocalizacin a la ubicacin del proyecto en un contexto geogrfico general o de amplia cobertura 17 Se entiende por microlocalizacin a la ubicacin del proyecto en un lugar especfico.

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 Disponibilidad de mano de obra calificada Cercana fuentes de abastecimiento Concentracin geogrfica de la poblacin objetivo del proyecto Costo y disponibilidad de terreno Caractersticas de los suelos (topografa, tipo de suelo, sismografia) Estructura impositiva y legal Disponibilidad de agua, energa y otros suministros. Comunicaciones y accesos Necesidades e intereses de la comunidad para el establecimiento de cierto tipo de proyectos El objetivo es elegir la ubicacin que permita las mayores ganancias entre las alternativas que se consideran factibles. Sin embargo el problema no siempre es puramente econmico, ya que tambin estn los factores tcnicos, legales, tributario, sociales entre otros, que deben tomarse en consideracin, por otro lado tambin surgen factores de carcter subjetivo y no cuantificable como ser la motivacin personal del inversionista (SAPAG, 2003). 2.3.2.5 Inversin La inversin en trminos bsicos es la asignacin de recursos que son de importancia tanto para la produccin del bien o servicio como para la puesta en marcha del proyecto; estas inversiones se agrupan en tres tipos: Activos fijos, Activos intangible y Capital de trabajo (SAPAG, 2007; GUZMAN, 2009). a) Activos Fijos Son las inversiones que se realizar en los bienes tangibles que se utilizaran en el proceso de transformacin de los insumos o que sirven de apoyo a las operacin normal del proyecto. Se constituyen como activos fsicos los terrenos; las obras

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fsicas18; el equipamiento de la planta, oficinas y salas de venta 19; y la infraestructura de servicios de apoyo (SAPAG, 2003). b) Activos Intangibles Inversin sobre activos que estn constituidos por los servicios o derechos adquiridos necesarios para la puesta en marcha del proyecto; y estn constituidos por los gastos de organizacin, las patentes y licencias, la capacitacin, las bases de datos y los sistemas de informacin pre operativos (SAPAG, 2003). c) Capital de Trabajo Se define como la inversin de recursos lquidos necesarios para la operacin normal y eficiente del ciclo productivo, entendindose por ste al proceso que inicia con el primer desembolso para cancelar los insumos de operacin o servicios requeridos para la operacin de un negocio, y termina cuando el producto o servicio es comercializado y se percibe el resultado de la venta (SAPAG, 2007). Aunque el capital de trabajo permite financiar ciclos de corto plazo, constituye una parte de las inversiones a largo plazo, ya que asegura la operacin del negocio en el tiempo (SAPAG, 2003). 2.3.2.6 Costos Costo es la suma de erogaciones en las que se incurre para adquirir un bien o servicio, que constituye el conjunto de esfuerzos y recursos realizados con el fin de producir u obtener algo (FUNES, 2007; CASTRILLON, 2010). De acuerdo a HORNGREN (2007) los sistemas de costeo registran el costo de los recursos adquiridos, tales como materiales, mano de obra y equipo, e identifican como se utilizan esos recursos para producir y vender productos y servicios. El registro de costos adquiridos y utilizados da cuenta del comportamiento de los costos que pueden ser bsicamente de dos formas: a) Costos Fijos

18 19

Edificio, oficinas administrativas, vas de acceso, estacionamiento, bodegas, entre otros. Maquinaria, muebles, herramientas, vehculos, entre otros

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Aquellos que no varan en un periodo dado, aunque los niveles de actividad o volumen cambien.

b) Costos Variables Son aquellos que varan en un periodo dado, de acuerdo a los cambios en los niveles de actividad y volumen. 2.3.3 Estudio Organizacional

2.3.3.1 Organizacin Se puede tomar a la organizacin como una asociacin de personas con una finalidad definida tambin llamada meta, que poseen una estructura, la cual puede ir desde una red rigurosa de reglas, normas y descripciones de puestos bien definidos; hasta una red simple, abierta y flexible (ROBBINS, 2005). 2.3.3.2 Administracin En trminos simples administracin es el proceso de conseguir que se hagan las cosas, es decir, coordinar actividades de trabajo de modo que se realicen de manera eficiente y eficaz con otras personas, a travs de ellas y junto a ellas (ROBBINS, 2002). 2.3.3.3 Estructura organizacional Es un conjunto de posiciones funcionales y jerrquicas, agrupadas en departamentos los cuales tienen cargos y tareas especficas orientadas al alcance de los objetivos.20 2.3.3.4 Organigrama Instrumento en el que se plasma de manera grfica la estructura adoptada formalmente por una empresa, en el que se muestra las posiciones en que se ubican los diferentes cargos, la especializacin de los departamentos y la relacin jerrquica que mantiene, todo esto basado en un sistema racional y lgico, bajo el cual las personas funcionaran efectivamente.
20

Concepto formulado en base a lo expuesto por Chiavenato acerca de la organizacin como una funcin administrativa.

30

Una de las grandes utilidades de este instrumento es que facilita la incorporacin de nuevo personal ya que muestra de manera resumida la organizacin de la empresa (CHIAVENATO, 2006). El organigrama puede ser de distintas maneras: a) Estructura Lineal: Se caracteriza por tener lneas directas y nicas de autoridad y responsabilidad entre superior y subordinados, las decisiones son centralizadas ya que converge toda la autoridad hacia la cpula de la organizacin, otra caracterstica es el aspecto piramidal como consecuencia de la centralizacin de la autoridad en la cima, adems a medida que se sube en la escala jerrquica se reduce la cantidad de cargos u rganos (CHIAVENATO, 2006). b) Estructura Funcional En este tipo de organizacin existe la autoridad funcional o dividida, que es relativa y se basa en la especializacin; la comunicacin entre los rganos o cargos es de manera directa sin necesidad de intermediacin, con lo cual se busca agilizar la comunicacin entre los niveles; una de las principales caractersticas es que descentraliza las decisiones, es decir, se delegan a los rganos o cargos especializados que poseen conocimiento necesario para implementarlas mejor (CHIAVENATO, 2006). c) Estructura lnea staff Resulta de la combinacin de una estructura funcional y una lineal, buscando incrementar las ventajas de estos dos tipos de estructuras y reducir sus desventajas, su principal caractersticas es que poseen rganos de asesora (CHIAVENATO, 2006). Para efectos del presente trabajo se analizara en el captulo correspondiente el anlisis de la estructura organizacional que este ms acorde con el proyecto.

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2.3.3.5 Aspectos legales Toda actividad empresarial que se pretenda ejercer no puede estar al margen de la normativa legal. Ningn proyecto, por muy rentable que sea, podr llevarse a cabo si no se encuentra en el marco legal de referencia en el que se encuentran incorporadas las disposiciones particulares que establecen lo que legalmente esta aceptado por la sociedad; es decir, lo que se manda, prohbe o permite al respecto. El conocimiento de la legislacin aplicable a la actividad econmica y comercial resulta fundamental para la preparacin eficaz de los proyectos, ya que existen leyes que establecen principios generales de accin, o cuerpos normativos particulares que, incluso, alcanzan niveles de reglamento. El cumplimiento con los requisitos legales tendr un efecto sobre los gastos de un proyecto, puesto que se tiene que tomar en cuenta los siguientes factores: Patentes y permisos municipales Elaboracin de contratos laborales y comerciales Estudios de posesin y vigencia de ttulos de propiedad Gastos asociados con la inscripcin en registros pblicos de propiedad Contratos con mutuales de seguridad de los trabajadores Obligaciones en caso de accidentes de trabajo Tramite fiscal de depreciacin y amortizacin contables Impuestos a las ganancias, la propiedad y el valor agregado 2.3.4 Estudio Econmico Financiero El estudio financiero es la ltima etapa en el anlisis de viabilidad de un proyecto, su objetivo es determinar la factibilidad econmica, ordenando y sistematizando la informacin de carcter monetario proporcionada por los estudios de mercado, tcnico y organizacional realizados previamente, en un flujo de caja, cuyo resultados que determine sern objeto de evaluacin (SAPAG, 2007; GUZMAN, 2009).

32

El flujo de caja constituye un elemento importante para el estudio de un proyecto, por tanto se desarrollarn los diferentes aspectos relacionados con ste y que sean relevantes para el presente proyecto. 2.3.4.1 Presupuesto El presupuesto es una herramienta de planificacin que estima en trminos monetarios los ingresos, gastos y recursos que se generan en un periodo determinado (MUIZ, 2009). 2.3.4.2 Flujo de Caja De acuerdo con Nassir Sapag Chain y Jose Manuel Sapag Puelma, existen diferentes flujos de caja para diferentes fines: uno de ellos se usan para medir la rentabilidad del proyecto; otro, para medir la rentabilidad de los recursos propios; y un tercero, para evaluar la capacidad de pago frente a los prstamos que ayudaron en su financiamiento. Sin embargo la forma de construir un flujo de caja tambin difiere si es un proyecto de creacin de una nueva empresa o si es uno en que se evala una empresa en funcionamiento, que para caso del presente proyecto es el primer punto. La estructura del flujo de caja est compuesta por momentos que segn lo expresado por SAPAG (2007), reflejan dos cosas: los movimientos de caja ocurridos en un periodo y los desembolsos que se deben realizar para que los eventos del siguiente periodo puedan ocurrir; en si cada momento estructurado en columnas representa los costos y beneficios que se generan en el proyecto en un periodo de tiempo. Segn SAPAG (2003) en trminos generales para un proyecto que busca medir la rentabilidad de la inversin, una forma de ordenar los distintos tems que componen el flujo de caja estn bajo cinco elementos bsicos: a) Los ingresos y egresos afectos a impuestos Son aquellos todos aquellos movimientos de caja que aumentan o disminuyen la utilidad contable de la empresa. b) Los gastos no desembolsables

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Son gastos que no ocasionan salida de caja, como la depreciacin, amortizacin de los activos intangibles o el valor libro de un activo que se venda para su remplazo, que sin embargo son agregados a los costos de la empresa con fines contables, que se restan primero para reducir la utilidad y proporcionar un descuento tributario. c) Clculo del Impuesto Etapa en la que corresponde aplicar la tasa tributaria porcentual sobre las utilidades para determinar el monto impositivo, que s constituye un egreso efectivo, que luego de ser calculado es restado, obteniendo as la utilidad neta. d) Ajustes por gastos no desembolsable Todos los gastos que no constituyen egresos se volvern a sumar para anular su efecto directo en el flujo de caja, pero dejando incorporado su efecto tributario. e) Los costos y beneficios no afectos a impuestos Son el valor de desecho del proyecto y la recuperacin del capital de trabajo si el valor de desecho se calculo por el mecanismo de valoracin de activos ya sea contable o comercial, en cambio si se calculo por el mtodo econmico no debe incluirse como beneficio ya que representa el valor del negocio funcionando. 2.3.5 Evaluacin econmica financiera del proyecto La evaluacin del un proyecto compara, mediante distintos instrumentos, si el flujo de caja proyectado permite al inversionista obtener la rentabilidad deseada, adems de recuperar la inversin. 2.3.5.1 Evaluacin econmica Este punto de vista tiene lugar cuando se evala el proyecto utilizando el flujo original del mismo, es decir, aquel donde se considera que las inversiones totales del proyecto sern llevadas a cabo con fondos propios y sin contar con ninguna fuente de financiamiento, en donde tambin los flujos de retorno corresponden totalmente a los inversionistas (GUZMAN, 2009).

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2.3.5.2 Evaluacin financiera Para este punto de vista se toma en cuenta para su evaluacin el flujo total, que a diferencia de la evaluacin econmica en este punto de vista se considera que el proyecto tiene una opcin firme de financiamiento y los flujos de retorno corresponden una proporcin para la entidad financiera y otra proporcin para los inversionistas (GUZMAN, 2009). 2.3.5.3 Indicadores de Rentabilidad del proyecto Los criterios o mtodos ms comunes expresados por SAPAG (2007) y que son pertinentes para el presente proyecto son: el valor actual neto (VAN), la tasa interna de retorno (TIR), el periodo de recuperacin de la inversin y la relacin beneficio costo. a) Valor actual neto Matemticamente el valor actual neto (VAN) se lo puede definir como la suma de los valores actualizados de los beneficios generados por el proyecto durante su horizonte de evaluacin. Tambin se puede definir al VAN como la diferencia entre los ingresos y los egresos del proyecto expresados en moneda actual, y mide la rentabilidad deseada despus de considerar los ingresos, costos de operacin, inversin y el costo de oportunidad del capital (representado por la tasa de descuento). 21 En trminos simples el VAN representa o mide la riqueza adicional que el inversionista o inversionistas consiguen con el proyecto considerando las otras opciones. (2,1)

VAN =
t =1

( 1+ i)

BN t

I0

Donde: VAN = Valor actual neto.

21

Concepto tomado de lo expuesto por Nassir Sapag Chain y apuntes de la materia de preparacin y evaluacin de proyectos

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 BNt = Beneficio neto del flujo en el periodo t. i = Tasa de descuento o costo de oportunidad del capital. I = Inversin inicial en el momento cero de la evaluacin. t = Periodo de anlisis La frmula del VAN muestra el clculo del valor actual de todos los flujos futuros de caja, proyectados a partir del primer periodo de operacin, y le resta la inversin total expresada en el momento cero. La toma de decisiones en base a este criterio est en funcin al tipo de resultados obtenido, que pueden ser:
VAN = 0 VAN > 0 VAN < 0 Indica que el proyecto puede generar una ganancia para cubrir obligaciones, pero no hay riqueza adicional Muestra que el proyecto es rentable por lo tanto genera riqueza adicional. El proyecto genera perdidas

b) Tasa interna de retorno La tasa interna de retorno (TIR) que mide la rentabilidad en trminos porcentuales, puede ser interpretada como la tasa de inters ms alta, a la que un inversionista podra tomar un prstamo para financiar la totalidad de un proyecto y ser capaz de pagar el capital y los intereses sin perder dinero, en este sentido se puede decir que la TIR es el costo de capital para inversionista. La TIR algebraicamente es la tasa de descuento que aplicada a la frmula del VAN hace que el mismo tenga un valor igual a 0, de ah que la formula se denota como: (2,2)

TIR =
t =1

(1+ i)
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BN t

I0 = 0

Donde: TIR = Tasa interna de retorno BNt = Beneficio neto del flujo en el periodo t. i = Tasa de descuento o costo de oportunidad del capital. I = Inversin inicial en el momento cero de la evaluacin. t = Periodo de anlisis Una vez calculada la TIR debe compararse con la tasa de descuento para aceptar o rechazar el proyecto.

TIR = Tasa de descuento TIR > Tasa de descuento TIR < Tasa de descuento

Significa que no se gana ni pierde, se tiene que volver a analizar el proyecto. El proyecto financieramente es rentable y va generar ms utilidad que todas las otras alternativas El proyecto genera menor rentabilidad que las otras alternativas

c) Relacin beneficio costo Es un indicador que permite hallar la relacin existente entre el valor actual de los ingresos y el valor actual de los costos, incluida la inversin, este indicador no se debe utilizar para comparar la rentabilidad entre varios proyectos, sino mas bien, es til para brindar informacin adicional o de apoyo (2,3)

RBC =
Donde: RBC = Relacin beneficio costo

t =1 n t =1

( 1+ i)
Et

Yt

( 1+ i)

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 Y = Ingresos E = Egresos ( incluida la inversin I0) t = Periodo de anlisis i = Tasa de descuento o costo de oportunidad del capital.

La relacin Beneficio/Costo se interpreta de la siguiente manera:

B/C = 1 B/C > 1 B/C < 1

Por cada unidad invertida se gana "x" monto Por cada unidad invertida se pierde "x" monto Por cada unidad invertida se recibe una unidad

d) Anlisis de sensibilidad Sirve para medir el riesgo que puede tener la rentabilidad, la variacin o la sensibilidad que esta puede presentar, ante cambios en los factores o variables relevantes del proyecto (BELTRAN, 2003). El anlisis de sensibilidad puede ser de tipo unidimensional si se analizan las variaciones en una variable, o puede ser multidimensional si se analiza la variacin en dos o ms variables simultneamente; a su vez el anlisis de sensibilidad puede llevarse de tres maneras dependiendo de la cantidad de informacin con que se cuente, los cuales son: Anlisis de sensibilidad cuando se desconocen las probabilidades de ocurrencia o rango de variacin, es decir, que no se conocen las probabilidades de variacin de las variables o factores relevantes y se pretende nicamente identificar el valor limite ya sea mximo o mnimo segn

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sea el caso, que haga que el proyecto todava sea rentable. Este tipo de anlisis es unidimensional (BELTRAN, 2003). Anlisis de sensibilidad ante cambios porcentuales esperados para las variables de inters. En este anlisis se manejan ciertos cambios porcentuales en determinadas variables de inters que permiten estimar la sensibilidad del proyecto a cada una de ellas y obtener escenarios distintos como ser: un escenario optimista, un escenario probable y uno pesimista. Este tipo de anlisis puede ser tanto unidimensional mientras se midan los efectos de las variaciones de cada variable por separado; y multidimensional en la medida en que se analicen los cambios de varios factores al mismo tiempo (BELTRAN, 2003). Anlisis de sensibilidad cuando se conoce la distribucin de probabilidades de las variables. En este tipo de anlisis se conoce las probabilidades de ocurrencia de las variaciones de los factores relevantes del proyecto, lo que hace posible tener un anlisis ms detallado, preciso y determinante.

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CAPTULO 3. ESTUDIO DE MERCADO

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CAPTULO 3. ESTUDIO DE MERCADO

3.1 ESTRUCTURA DEL MERCADO
3.1.1 Descripcin del servicio Los actuales centros que albergan drogodependientes son escasos y no estn estrictamente especializados en rehabilitacin ya que tambin acogen a personas con problemas psiquitricos, psicolgicos y de la misma manera funcionan como centros de reposo. Por otro lado se tiene a los centros de ayuda a drogodependientes que carecen de un carcter clnico. El tipo de centro que propone el presente proyecto es de carcter especfico, es decir, un centro especializado en la rehabilitacin de drogodependientes que tienen como objetivo la evolucin peridica del paciente en los planos psicolgico, educativo y social. Para lo cual se sigue diversas fases que inicia con un tratamiento de recuperacin fsica, por los signos de abstinencia que se puedan presentar adems de equilibrar el desgaste fsico producido por las sustancias; una integracin y participacin progresiva en todas las actividades teraputicas prediseadas individualmente por un equipo teraputico especializado en el campo; y un proceso de rehabilitacin que busca una reconexin con el exterior llevando un seguimiento meticuloso de la evolucin individual del paciente, adems de ayuda psicolgica tanto para el paciente como para la familia ya que la relacin intrafamiliar es una piedra angular en la recuperacin del adicto. La esencia misma del centro de rehabilitacin que diferencia de los otros centros que albergan a este tipo de pacientes, radica en la reinsercin social del individuo adicto. En primera instancia se busca la recuperacin de las relaciones familiares y sociales, adems de la creacin de una nueva red social, tratndose bsicamente de reeducar al individuo con el apoyo del equipo tcnico, crendose su plan de reinsercin, a fin de que el rehabilitado pueda establecer objetivos y metas canalizando sus habilidades y potencialidades que dispone para continuar con un nuevo estilo de vida.

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3.1.2 Anlisis del consumidor De acuerdo a la investigacin en los centros que albergan drogodependientes en la ciudad de Santa Cruz se puede observar que, anualmente reciben un total de 8.404 pacientes de los cuales el 19% son internaciones y el restante 81% son consultas externas (CUADRO 3.1), cabe destacar que estos recintos adems de cumplir con la labor de rehabilitar drogodependientes, tiene entre sus servicios la atencin de diversas patologas22, que en la mayora de los casos tambin necesitan internacin. CUADRO 3.1: Internaciones y consultas externas (Gestin 2010)
Detalle Internaciones Consulta externa Total de pacientes N 1560 6844 8404 % 19% 81% 100%

Fuente: Consulta a centros que atienden drogodependientes Elaboracin: Propia

En los centros establecidos en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra se puede observar que la drogodependencia es la tercera causa de internacin con un 18% anual equivalente a 283 pacientes, antecedido por la esquizofrenia con un 24% y depresin con un 28% (CUADRO 3.2). Este nmero corresponde a la sumatoria de individuos internados sin tomar en cuenta la reincidencia en la internacin, es decir, que un adicto pudo ser internado una o ms veces en el mismo ao con una estada mnima de 17 das.

22

Tales como: Depresin, Esquizofrenia, Transtorno Bipolar, entre otros

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CUADRO 3.2: Nmero de internaciones segn diagnstico (Ciudad de Santa Cruz, gestin 2010)
DIAGNOSTICO Depresin mayor Esquizofrenia Trastornos por sustancias Trastorno Bipolar Sndrome delirante orgnico y otros Trastorno de ansiedad Demencia Senil Trastorno Somatomorfo Retraso mental Trans. De control de impulsos Trans. De la alimentacin Trans. De la personalidad Otras patologas TOTAL N 437 376 283 77 62 60 58 48 48 33 23 32 23 1,560 % 28% 24% 18% 5% 4% 4% 4% 3% 3% 2% 1.5% 2% 1.5% 100%

Fuente: Consulta a centros que atienden drogodependientes Elaboracin: Propia

Segn datos sobre el incremento de consumo de sustancias psicoactivas por gnero en la ciudad de Santa Cruz, las mujeres tienen una prevalencia en el consumo de drogas de 5.99% que en trminos porcentuales sera la mitad respecto a los varones los cuales tienen un 12.12% de prevalencia (www-01). Si bien el porcentaje de consumidores varones duplica al de mujeres, estas ltimas tienen un poco ms de predisposicin para recibir tratamiento, observando que el 51% de las internaciones por gnero corresponde a los miembros del sexo femenino como se observa en el CUADRO 3.3 CUADRO 3.3: Nmero de internaciones segn gnero (Ciudad de Santa Cruz, gestin 2010)
Sexo Femenino Masculino TOTAL Pacientes 144 139 283 % 51% 49% 100%

Fuente: Consulta a centros que atienden drogodependientes Elaboracin: Propia

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La edad promedio de inicio en el consumo de drogas est estipulada alrededor de los 18 aos, siendo los consumidores ms acrrimos los representados en el grupo etario de 18-24 aos con una prevalencia en el consumo de 12.60%, seguido de un 9,76% de prevalencia en el consumo por parte de los usuarios de 25-34 aos (www01). Siguiendo los datos sobre las internaciones de drogodependientes en los centros ya establecidos, se puede observar que los mayores porcentajes de internacin estn comprendidos por el grupo etario de 15-25 aos con un 24% de internaciones y el de 26-35 aos con un 19% de internaciones (CUADRO 3.4). CUADRO 3.4: Nmero de internaciones segn edad (Ciudad de Santa Cruz, gestin 2010) Masculino % Femenino % TOTAL

EDAD 10-14 15-25 26-35 36-45 46-55 56-65 66-75 76-Ms Sin datos TOTAL

2 33 26 23 25 11 8 5 8
139

1% 24% 19% 16% 18% 8% 6% 3% 6%

100%

3 36 28 26 14 17 6 0 14
144

2% 25% 19% 18% 10% 12% 4% 0% 10%

100%

4 69 54 48 39 28 13 5 22
283

1% 24% 19% 17% 14% 10% 5% 2% 8%

100%

Fuente: Consulta a centros que atienden drogodependientes Elaboracin: Propia

Ya sea por presiones sociales hacia la familia u otros factores del medio, algunos adictos o sus familiares buscan la rehabilitacin fuera de la ciudad donde radican, es por ello que los dos centros ubicados en la ciudad de Santa Cruz adems de brindar servicio a la comunidad crucea y sus provincias, albergan en sus instalaciones aunque en menor medida, pacientes de otras ciudades. Del total de 283 internaciones anuales el 36% corresponde a pacientes provenientes de la ciudad de Santa Cruz, el 22 % corresponde a las provincias y el porcentaje restante est comprendido por otra procedencia entre las que se destacan con un 8% respectivamente los pacientes provenientes de La Paz y extranjeros (CUADRO 3.5). 43

CUADRO 3.5: Nmero de internaciones segn procedencia (Ciudad de Santa Cruz, gestin 2010)
LUGAR Cdad. S.C Prov. S.C. La Paz Extranjeros Beni Cbba. Chuquisaca Potosi Tarija Oruro S/Datos TOTAL Pacientes %

102 61 23 21 15 12 9 8 5 3 25
283

36% 22% 8% 8% 5% 4% 3% 3% 2% 1% 9%
100%

Fuente: Consulta a centros que atienden drogodependientes Elaboracin: Propia

Es de conocimiento general que las personas con menos obligaciones tienden a ser ms propensas al consumo de drogas, sin embargo la investigacin realizada en los centros muestra que el 61% de las internaciones corresponden a personas con alguna ocupacin ya sean profesionales, estudiantes o que realicen labores domesticas, esto se puede deber a diversos factores, siendo el ms importante el costo que implica la internacin y rehabilitacin en un centro. CUADRO 3.6: Nmero de internaciones segn ocupacin (Ciudad de Santa Cruz, gestin 2010)

Ocupacin C/ Ocupacin S/ Ocupacin Lab. De casa TOTAL

Pacientes

172 58 53
283

61% 21% 19%

100%

Fuente: Consulta a centros que albergan drogodependientes Elaboracin: Propia

44

3.1.3 Anlisis del competidor La ciudad de Santa Cruz de la Sierra cuenta con 2 centros que rehabilitan drogodependientes y que renen las caractersticas necesarias para realizar esta labor: Fundacin Centro Salud Mental y Clnica de Reposo Monte Sina. Los centros privados estn ubicados sobre el tercer anillo externo:

FIGURA 3.1: Ubicacin Fundacin Centro Salud Mental Fuente: www.amerpages.com

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FIGURA 3.2: Ubicacin Clnica de Reposo Monte Sina Fuente: www.amerpages.com

Los tipos de esquema de tratamiento que ofrecen actualmente cada uno de ellos, de acuerdo a la patologa que presente el paciente y la prescripcin mdica, son: Tratamiento Ambulatorio: destinado para aquellos individuos que an pueden sostener la situacin laboral y los vnculos afectivos, sin consumo de ninguna sustancia. Internacin: Tratamiento intensivo otorgado al paciente mediante la internacin por uno o varios das. Hospital da: Indicacin en aquellos pacientes que tienen mayor contencin y organizacin en su vida diaria. Se acompaa al paciente en la construccin de nuevos vnculos.

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 Consulta externa: Consulta destinada a la atencin de los diferentes pacientes que necesiten el apoyo de un especialista tanto en el aspecto psiquitrico, psicolgico y teraputico. En el caso de la clnica de reposo Monte Sina adems de ofrecer los anteriores esquemas de tratamiento, brinda los servicios de Encefalografa computarizada y Polisomnografa. Los tratamientos tanto ambulatorio como el de hospital da no requieren de la asignacin de un cuarto en la institucin, puesto que la estada del paciente es por un periodo corto en el que ser partcipe de las terapias designadas para l. La capacidad con la que cuentan los centros para realizar el servicio de internacin de pacientes para un tratamiento intensivo (CUADRO 3.7) CUADRO 3.7: Camas hospitalarias por centro
CENTROS Fundacin Centro Salud Mental Centro de Reposo Monte Sina Camas hospitalarias

49 40

Fuente: Consulta a centros que atienden drogodependientes en la ciudad de Santa Cruz Elaboracin: Propia

Para la internacin se ofrecen categoras diferentes de habitacin, pudiendo elegir el paciente la ms adecuada a su situacin (CUADRO 3.8) CUADRO 3.8: Categoras para la internacin en centros privados
CENTROS CATEGORA

- Sala (capacidad para 3pacientes) Fundacin Centro Salud - Medio pensionado (capacidad para 2 pacientes) Mental - Pensionado (capacidad para un paciente) - Suite (1persona) Centro de Reposo - Habitacin normal (1persona) Monte Sina - Suite (Bao privado)
Fuente: Consulta a centros que atienden drogodependientes en la ciudad de Santa Cruz. Elaboracin: Propia

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Los tipos de terapia usados en el proceso de rehabilitacin van desde la aplicacin de medicamentos para el control de los signos de abstinencia, la terapia ocupacional desarrollada en una ambiente especial donde se realizan trabajos manuales; psicoterapia individual y psicoterapia grupal en la que el paciente es cuidadosamente colocado en un grupo dirigido por un terapeuta experto que por lo general es el mismo que realiza las sesiones individuales. Estos recintos adems de realizar la funcin de centros de rehabilitacin, atienden a pacientes con diferentes trastornos y patologas, como se puede observar en el siguiente CUADRO 3.9. Entre las patologas ms comunes estn: depresin (28%), esquizofrenia (24%), y trastornos ocasionados por el abuso en el consumo de sustancias (18%) (CUADRO 3.2), siendo este ltimo de relevancia para este proyecto. CUADRO 3.9: Patologas que atienden los centros (Ciudad de Santa Cruz, gestin 2010)
CENTROS PATOLOGAS Alteraciones de la Conducta. Trastornos de Aprendizaje. Trastornos de Ansiedad. Trastornos del estado de nimo. Trastornos Disociativos. Depresin. Fobias. Ideas Obsesivas. Trastornos Nerviosos y Mentales. Trastornos por consumo de Alcohol y de otras sustancias psicoactivas. Trastornos de la conducta alimentaria (Anorexia, Bulimia) Delirium, Demencias seniles y preseniles Trastornos de la Memoria y de la Orientacin Trastornos de la Sexualidad Fundacin Centro Centro de Reposo Salud Mental Monte Sina

Fuente: Consulta a centros que atienden drogodependientes Elaboracin: Propia

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3.1.3.1 Anlisis de la Comercializacin Si bien el punto clave y esencial para el funcionamiento del centro de rehabilitacin de adictos a sustancias es el drogodependiente, cabe aclarar que los demandantes reales del servicio de rehabilitacin son las familias de los mismos. Puesto que se habla de un servicio y por el carcter inseparable del mismo, la comercializacin se realiza de forma directa, no existen intermediarios, el cliente contacta al centro de rehabilitacin directamente para la internacin o evaluacin del paciente. Por lo delicado del tema y el estigma generado por la sociedad los clientes en su mayora llegan a contactarse con los centros que brindan rehabilitacin a drogodependientes, mediante referencias de amistades, conocidos, psiclogos visitados previamente, centros de salud que estn al tanto de este servicio o los hospitales, clnicas y cajas de salud con los que se tienen convenios. En general, los centros que brindan rehabilitacin no invierten en las formas de publicidad ms comunes como ser televisiva, radial o por la prensa escrita, pero si elaboran trpticos para brindar informacin acerca del servicio y las patologas que atiende; en caso de brindar seminarios o talleres, se hace uso de afiches en las universidades que tengan carreras afines al servicio que prestan este tipo de centros, adems de presentar convenios con dichas universidad para la realizacin de pasantas tanto en las carreras de psicologa como psiquiatra. Solo uno de los centros privados cuenta con un Sitio Web23 y ambos tienen direccin de correo electrnico24. 3.1.4 Anlisis del precio En lo que respecta al precio este est en funcin al servicio que se precise, tipo de tratamiento que se estipule o la categora de la habitacin para la internacin que el paciente haya escogido de acuerdo a sus posibilidades. Como se podr observar en el CUADRO 3.10 el cobro de internacin est en funcin al tipo de habitacin por la que opte el paciente, y que tambin vara de acuerdo al centro de reposo que se
23 24

http://www.psi-montesinai.com Clnica de reposo Monte Sina: psinai@cotas.com.bo

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escoja, el pago se realiza al contado por da de internacin y no existe ningn tipo de descuento o un plan de pago estipulado ya sea por tiempo de estada o por tipo de habitacin que se elija. El precio de la consulta externa y el servicio de hospital da son homogneos en ambos centros. CUADRO 3.10: Tarifas por servicio (en bolivianos)
CENTROS CATEGORA TARIFAS (Bs)

- Sala (capacidad para 3 pacientes) Fundacin Ce ntro Salud- Medio pensionado (capacidad para 2 pacientes) Mental - Pensionado (capacidad para un paciente) - Suiete (1 persona) Centro de Reposo - Habitacin normal (1 persona) Monte Sina - Suite (Bao privado) - Consulta externa Ambos centros - Hospital dia
Fuente: Consulta a centros que atienden drogodependientes Elaboracin: Propia

200 350 450 600 500 650 80 120

El hecho de que, no exista un centro especializado en el tratamiento de individuos con este padecimiento como lo es, la drogodependencia en la ciudad y en vista de que este tipo de servicio goza de total importancia para las familias que albergan entre sus miembros a un adicto, los precios son aceptados entre los consumidores.

3.2 COMPORTAMIENTO DEL MERCADO

3.2.1 Anlisis de la demanda potencial El anlisis se realizar tomando en cuenta fuentes de informacin secundaria, puesto que en el medio existen estudios puntuales respecto a los ndices de consumo de drogas y su incidencia. La incidencia es un parmetro epidemiolgico que se define como el nmero de casos nuevos de consumidores de drogas que se iniciaron en un lapso de tiempo convencional, por cada 100.000 habitantes, es decir, los casos nuevos de consumo de drogas que se presentaron en el transcurso del ltimo ao (2010) entre la poblacin comprendida entre los 12 y 65 aos de edad por gnero.

50

El nmero de nuevos consumidores, es decir, personas que hayan tenido contacto por primera vez en el 2010 es mayor al nmero de nuevos consumidores del ao 2005 con un incremento del 15% en el total de nuevos casos, en donde las mujeres fueron protagonistas de un mayor incremento en sus niveles de incidencia llegando a duplicar en trminos porcentuales al incremento experimentado por los varones. CUADRO 3.11: Tasa de incidencia de consumo por gnero
Genero Masculino Femenino TOTAL
Fuente: CELIN, 2010. Elaboracin: Propia

Tasa de Incidencia (x100.000) 2005 2010 Incremento

512.42 192.25
704.67

567.05 245.44
812.49

11% 28%
15%

Otro parmetro epidemiolgico es la prevalencia que muestra la frecuencia con que ocurre un evento o la magnitud, en este caso, del consumo de drogas y las veces de su uso (una o varias) en el transcurso de un determinado tiempo, expresado en porcentaje.

Santa Cruz es la tercera ciudad con mayor prevalencias de consumo de drogas, es decir, es la tercera ciudad que tiene un mayor porcentaje de consumidores de sustancias psicoactivas. Segn datos del Instituto Nacional de Estadstica hasta el aos 2010 Santa Cruz contaba con 2,171,744 habitantes en el rea urbana, de los cuales de acuerdo con un estudio realizado el 8.72% de la poblacin urbana consumi sustancias psicoactivas en ese ao (FIGURA 3.3) lo que significa que aproximadamente 189,370 personas entre 12 y 65 aos con una edad media para el consumo de 18 aos tuvo contacto con drogas, de los cuales por aproximaciones del informe mundial sobre las drogas de las Naciones Unidas, de un 10% a 15% de personas que tienen contacto con las drogas termina siendo un consumidor problemtico, lo que sugiere que alrededor de 18,930 a 28,400 personas son adictas, de las cuales solo 12% 51

habran recibido tratamiento, lo que deja con un total de 16,658 a 25,000 drogodependientes sin tratamiento.

FIGURA 3.3: Prevalencia del consumo de drogas por ciudad

Fuente: CELIN 2010. Elaboracin: Propia

La evolucin en trminos porcentuales de los consumidores de sustancias se ha visto reducida respecto al 2005 pasando de ser 9.15% de la poblacin urbana a ser 8.72% en el 2010 (www-01). En un primer plano se concluye que el nmero de consumidores habra disminuido (CUADRO 3.4), sin embargo esta apreciacin es relativa ya que la poblacin no es una variable esttica, por el contario est en constante crecimiento, en vista de esto para adoptar una posicin correcta respecto al nmero de consumidores (su incremento o decremento) se tiene que observar en trminos absolutos (CUADRO 3.5), lo cual da como resultado que el nmero de consumidores en la ciudad de Santa Cruz es mayor que hace 5 aos y que adems ha tenido un carcter ascendente los ltimos 10 aos.

52

FIGURA 3.4: Evolucin del consumo de drogas (%)

Fuente: CELIN, 2010. Elaboracin: Propia

FIGURA 3.5: Evolucin del consumo de drogas (absoluto)

Fuente: CELIN, 2010. Elaboracin: Propia

Considerando la prevalencia del consumo por genero se observa que los varones presentan un porcentaje mayor de consumo respecto a las mujeres, sin embargo cabe destacar que la tendencia de consumo de los primeros es decreciente pasando de tener 17.90% de consumidores en el ao 1996 a tener 12.12% en el 2010; por otro lado la tendencia de consumo de la mujeres tuvo un carcter ms cclico teniendo su punto ms bajo en 1998 con 2.60% de consumidoras asciende a 6.59% en el 2005 y terminando en 5.99% para el ao 2010 (FIGURA 3.6). 53

FIGURA 3.6: Tendencia de consumo por gnero

Fuente: CELIN, 2010. Elaboracin: Propia

3.2.2 Proyeccin de la demanda La proyeccin de la demanda se realiz en base a los datos histricos, utilizando la tasa de crecimiento promedio anual de consumidores de sustancias de 8.33% (ANEXO 1) aplicando est a la poblacin proyectada de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra, teniendo as como resultado el nmero de personas que consumen drogas en la ciudad (CUADRO 3.12 ). CUADRO 3.12: Proyeccin del nmero de consumidores (Ciudad de Santa Cruz)
Aos 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Femenino Masculino 40,004 104,781 41,499 108,671 43,049 112,706 44,657 116,891 46,326 121,231 48,057 125,733 49,852 130,401 Total 137,774 142,910 148,237 153,763 159,495 165,441 171,608

Fuente: CELIN, 2010. Elaboracin: Propia

54

De este resultado se extrajo el porcentaje de consumidores que a su vez llega a convertirse en adicto (12.50%), obteniendo de esta manera la proyeccin del nmero de adictos a sustancias (CUADRO 3.13). CUADRO 3.13: Proyeccin del nmero de adictos a sustancias (Ciudad de Santa Cruz)
Aos 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Femenino Masculino 5,001 13,098 5,187 13,584 5,381 14,088 5,582 14,611 5,791 15,154 6,007 15,717 6,232 16,300 Total 17,222 17,864 18,530 19,220 19,937 20,680 21,451

Fuente: CELIN, 2010. Elaboracin: Propia

Para trminos del presente proyecto de la proyeccin de nmero de adictos se extrajo el porcentaje de estos que estn dispuestos a buscar alguna ayuda para salir del problema (30%), teniendo como resultado la proyeccin de la demanda potencial para el presente proyecto (CUADRO 3.14). CUADRO 3.14: Proyeccin de la demanda potencial (Ciudad de Santa Cruz)
Aos 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Femenino Masculino 1,500 3,929 1,556 4,075 1,614 4,226 1,675 4,383 1,737 4,546 1,802 4,715 1,869 4,890 Total 5,167 5,359 5,559 5,766 5,981 6,204 6,435

Fuente: INE (2011), CELIN (2010), Centros de atencin a drogodependientes Elaboracin: Propia

Se puede apreciar que la tendencia del nmero de adictos que buscan rehabilitacin es creciente durante los prximos 5 aos, hecho que presenta una oportunidad en trminos comerciales para cualquier centro que atienda esta patologa adems de suponer mayores ingresos a lo largo del tiempo. (FIGURA 3.7)

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FIGURA 3.7: Tendencia de la demanda

Fuente: INE (2011), CELIN (2010), Centros de atencin a drogodependientes Elaboracin: Propia

Algunos de los factores que llevan a tener un porcentaje creciente de nmero de consumidores estn ligados con problemas o cambios en las estructuras sociales tales como: Emigracin de padres de familia al extranjero ya sea EE. UU. o Europa: en busca de mejores oportunidades y mayores ingresos, los cuales que en su afn de brindar mayor comodidad a su familia, adems de dejar un espacio vaco en el hogar, ofrecen una mayor disponibilidad de dinero a sus hijos sin el debido control. Niveles de desempleo: la no disminucin de los niveles de desempleo en la poblacin joven es un factor que influye para que los mismos caigan en los vicios. Existencia de pandillas: este suceso no es propio de los sectores ms aislados de la ciudad, puesto que la presencia de dichas pandillas est presente en universidades y colegios, siendo estas inductoras para el consumo de sustancias en los miembros de las mismas y allegados. Desmembramiento familiar o desatencin por parte de los padres de familia: se convierte en un factor para el inicio de consumo debido a que en cualquiera 56

de los casos no se tiene un control del lugar que frecuentan los hijos o las amistades que entablan, pudiendo ser estos dos puntos inductores para el consumo de drogas. 3.2.3 Proyeccin de la oferta En el CUADRO 3.15 se muestra la proyeccin de la oferta, la cual se determino en base al nmero de pacientes que atienden los centros y su relacin porcentual con el nmero de demandantes potenciales del servicio (ANEXO 2), lo que da el total de pacientes que los centros pueden recibir al ao. CUADRO 3.15: Proyeccin de la oferta (Ciudad de Santa Cruz)
Aos Femenino Masculino 2010 144 139 2011 149 144 2012 155 150 2013 161 155 2014 167 161 2015 173 167 2016 179 173 Elaboracin: Propia Total 283 294 304 316 328 340 352

En la FIGURA 3.8 se puede apreciar que la tendencia del crecimiento en trminos de atencin por parte de los centros es paulatino, esto se debe principalmente al hecho de que no son centros especializados por lo tanto reciben diversas patologas psiquitricas adems de drogodependientes; y por este motivo tienen como norma no internar a mas de 7 o 9 adictos a la vez puesto que no cuentan con personal de seguridad para controlar el flujo de pacientes.

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FIGURA 3.8: Tendencia de la oferta

Fuente: INE (2011), CELIN (2010), Centros de atencin a drogodependientes Elaboracin: Propia

3.2.3 Demanda insatisfecha La demanda insatisfecha se calcul siguiendo la diferencia entre la demanda proyectada y la oferta proyectada (ANEXO 3), encontrando as el nmero de adictos que buscan ayuda que aun no han sido atendidos (CUADRO 3.15); de este resultado se puede denotar que existen un gran margen de diferencia entre pacientes atendidos y las personas que busca rehabilitacin (FIGURA 3.9), lo cual muestra que es un mercado atrayente para la aplicacin de un proyecto como el que se presenta. CUADRO 3.15: Demanda insatisfecha
Aos Femenino Masculino 2010 274 956 2011 284 992 2012 295 1028 2013 306 1067 2014 317 1106 2015 329 1147 2016 342 1190 Total 4,884 5,066 5,254 5,450 5,653 5,864 6,083

Fuente: INE (2011), CELIN (2010), Centros de atencin a drogodependientes Elaboracin: Propia

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FIGURA 3.9: Demanda insatisfecha

Fuente: INE (2011), CELIN (2010), Centros de atencin a drogodependientes Elaboracin: Propia

3.3 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE MERCADO

1) Los centros privados que albergan drogodependientes en el medio son escasos y no tienen un carcter especfico, puesto que atienden diversas patologas, no solo la drogodependencia; en cuanto a los centros de ayuda comunitaria no son tomados en cuenta ya que carecen de un carcter totalmente clnico y tampoco cuentan con un programa de reinsercin social del individuo adicto. 2) La tercera causa de internacin en los centros de reposo o salud mental es la drogodependencia, con un 18% anual de internaciones por esta patologa, que es igual a 283 pacientes internados al ao sin tomar en cuenta la reincidencia en la internacin, ya que cada uno pudo haber sido internado una o ms veces en el mismo ao con una estada mnima de 17 das; adems de estas internaciones el 51% son del sexo femenino, lo que demuestra una ligera mayor predisposicin para el tratamiento por parte de las mujeres; por otro lado se tiene, que el grupo 59

etario con mayor numero de ingresos es el comprendido entre los 15 y 25 aos, lo que presupone que una buena proporcin de personas internadas no son completamente independientes en trminos econmicos. 3) Los actuales centros existentes en el medio ofrecen los servicios de: Internacin, hospital da, tratamiento ambulatorio y consulta externa; teniendo para el primero distintas modalidades o categoras que varan en precio y forma de un centro a otro. Por otro lado para el servicio de hospital da y consulta externa se tiene un precio homogneo entre ambos centros. 4) Si bien el punto clave de los centros de rehabilitacin de drogodependientes son los adictos a sustancias, se toma en cuenta que los verdaderos demandantes son la familia del individuo, puesto que son los directos implicados y por lo tanto buscan el medio o forma para solucionar esta afeccin. 5) La forma de comercializacin no es la habitual, puesto que no se hace publicidad por prensa escrita, radial o televisiva; pero si se cuenta con informacin en pginas web y trpticos para la referencia del servicio que se brinda, adems de tener convenios con universidades para el caso de pasantas en las carreras afines a los centros; y con hospitales o clnicas para el caso de apoyo con pacientes que presenten adiccin. 6) El crecimiento de la oferta en trminos de internacin de pacientes adictos a sustancias, es ligeramente paulatina atreves del tiempo, puesto que los centros al no contar con personal de seguridad se ven en la imposibilidad o restriccin de no tener ms de 7 o 9 pacientes adictos internados a la vez. 7) La falta de soluciones para los factores de ndole social que contribuyen o liberan el camino para el inicio del consumo de drogas, tiene como consecuencia un crecimiento en el nmero de consumidores y con ello el nmero de adictos a sustancias, los cuales conforman la demanda potencial para el presente trabajo.

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CAPTULO 4. ESTUDIO TECNICO

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CAPTULO 4. ESTUDIO TECNICO

4.1 LOCALIZACIN
En trminos generales la instalacin del centro de rehabilitacin tiene gran variedad de opciones para su localizacin dentro de la ciudad de Santa Cruz puesto que es un servicio en el que su nivel de ingresos de pacientes no depende del lugar donde se sita, sino de sus caractersticas propias como ser la especializacin en el trato de adictos a sustancias; sin embargo al estar tratando con el tema de salud el centro debe cumplir con cierto tipo de requerimiento mnimos en trminos de terreno y locacin dictados por la Organizacin Mundial de Salud (OMS) y la Organizacin Panamericana de Salud (OPS) 4.1.1 Factores de localizacin En el CUADRO 4.1 se toman los factores determinantes de la localizacin que a su vez son los requerimientos que dicta la OMS/OPS para la ubicacin de cualquier centro de salud, los cuales son: La topografa: referida a que el terreno debe ser preferiblemente plano y no presentar en sus alrededores, problemas de olor, cercana de fbricas o cementerios. La accesibilidad: el terreno debe estar localizado en un rea central o prxima a la poblacin beneficiaria y debe estar conectado con ejes viales importantes. La accesibilidad debe tener en cuenta los sistemas de transporte pblico ms usuales, los problemas de trfico, congestiones, etc. El rea; se recomienda que el terreno tenga entres 120-150 m2 por cama para tener un buen flujo de pacientes y personal, adems es absolutamente necesario que el terreno tenga forma rectangular puesto que en forma irregular se dificulta el aprovechamiento de espacio. Los servicios bsicos (agua, luz, desages para el alcantarillado) son requisitos indispensables ya que se trata del tema de salud, adems de que al

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carecer de estos servicios se tendran que desarrollar lo cual implicara un costo extra para el proyecto. El espacio para la expansin de planta, en el que se debe considerar como objetivo la obtencin de un mximo de flexibilizacin para la redistribucin de espacios logrando una construccin que asegure el crecimiento y el cambio para tener una mayor vida til del centro. En base a lo antes mencionado se estableci tres alternativas para la locacin del centro las cuales son: Zona A: ubicada en el 4to anillo, Av. Roca y Coronado Zona B: ubicada en el 2do anillo, Av. Trompillo Zona C: ubicada en el 4to anillo, Doble va La Guardia CUADRO 4.1: Factores de localizacin
FACTORES Topografa Accesibilidad rea Servicio Bsicos Espacio para la expansin de planta

Fuente: OMS/OPS Elaboracin: Propia

4.1.2 Localizacin optima del proyecto Para establecer la localizacin ptima del proyectos se utiliz el mtodo de puntos ponderados en el cual se mencionan los factores determinados que son importantes para el proyecto, asignndoles un peso segn su grado de relevancia (CUADRO 4.2) y una calificacin que va de 1 al 100 a las zonas segn sus caractersticas y su grado de cumplimiento con los factores de localizacin. Se dio una ponderacin menor a la topografa en vista de que la ciudad de Santa Cruz de la Sierra casi en su totalidad se caracteriza por ser un terreno de carcter plano y en lo que respecta a problemas de olor o cercana de fbricas, ninguna de las tres zonas mencionadas como opcin, presentan dichos problemas. En el tema 63

de la accesibilidad es importante destacar que para el tema de la ponderacin, se debe tomar en cuenta que, la cercana que se tenga a los beneficiarios es un punto relativo, pues el nmero de adictos no esta concentrado en un lugar especifico, sino mas bien est disperso en todos los extremos de la ciudad; por lo tanto para este factor se tomo la accesibilidad desde el punto de vista de los problemas de trfico, congestiones, sistemas de transporte y el flujo vehicular que se tenga, dndole as un peso de 0,20 por su grado de relevancia; y la calificacin de las zonas de acuerdo a las caractersticas y problemas respecto a los puntos ya mencionados. En cuanto al rea es de vital importancia contar con un espacio amplio, en trminos de terreno, para poder desarrollar la edificacin del centro, de esta manera se le asigna un peso de 0,25 de acuerdo a su relevancia, designando la calificacin para las zonas de acuerdo al espacio fsico disponible que presenten. Los servicios bsicos son importantes puesto que se trata del tema de salud teniendo as un peso de 0,25 por su relevancia. El espacio para la expansin va ligada al tamao en el sentido del la flexibilidad que presente el terreno y/o lugar para la expansin o redistribucin de espacios. En base a los criterios establecidos y tomando en cuenta la calificacin y posterior ponderacin total de las zonas, se concluye que la mejor locacin para el centro de rehabilitacin de drogodependientes es la Zona A. CUADRO 4.2: Localizacin por puntos ponderados
FACTORES Topografa Accesibilidad rea Servicio Bsicos Espacio para la expansin del centro TOTAL PESO 0,15 0,20 0,25 0,25 0,15 1,00 ZONA A
Calificacin

ZONA B 14,25 17,00 22,50 17,50 13,50 84,75 95 70 60 85 50 360 14,25 14,00 15,00 21,25 7,50 72,00

ZONA C
Ponderacin

Ponderacin Calificacin

Ponderacin Calificacin

95 85 90 70 90 430

95 85 60 70 65 375

14,25 17,00 15,00 17,50 9,75 73,50

Elaboracin: Propia

4.2 TAMAO
Para brindar una atencin de calidad y cumplir con el tratamiento de manera correcta el clculo de los espacios fsico es de gran importancia; para este caso la Organizacin Mundial de Salud (OMS) y la Organizacin Panamericana de Salud 64

(OPS) establecieron normas y especificaciones tcnicas que sirven de gua para el diseo de centros de atencin de salud. Para el presente proyecto los espacios fsicos relevantes son: Consultorios mdicos y nmero de camas para la internacin, los cuales sern calculados de acuerdo a procedimientos gua ya establecidos. 4.2.1 Nmero de consultorios ptimo Un espacio fsico importante para el servicio de consulta mdica son los consultorios, los cuales se calcularon de acuerdo al nmero de consultas hechas al ao y tomando en cuenta el rendimiento hora-medico, el resultado de este proceso se toma como referencia para establecer el nmero mnimo de consultorios de acuerdo a especificaciones tcnicas, el cual puede estar sujeto a incremento dependiendo del posterior anlisis de punto de equilibrio en consultas. La frmula para determinar dicho nmero ptimo de consultorios es la siguiente:

Para la referencia de nmero de consultas al ao se calcul la media de pacientes atendidos en consulta externa de los centros ya establecidos en la ciudad, puesto que el clculo se debe basar solo en un centro y no en las consultas totales realizadas en el medio. En el caso del rendimiento hora-mdico se tom el estndar de 0.5 puesto que se atiende un paciente en consulta entre una hora y media o dos; las horas disponibles de consulta sern de 8 hrs solo los das hbiles.

65

En base toda esta informacin y siguiendo las especificaciones establecidas se concluye que 4 consultorios son el nmero ptimo de acuerdo a especificacin tcnicas, que como se menciono anteriormente es solo un numero base. 4.2.2 Nmero de camas ptimo Para el servicio de internacin la determinacin del nmero de camas es el punto ms relevante, adems de ser el indicador ms importante para determinar el espacio fsico total. El clculo de las mismas se basa en la siguiente frmula:

Para llevar a cabo correctamente el clculo de la cantidad ptima de camas se debe estimar tres factores importantes como son: el nmero de beneficiarios del servicio, el promedio de das de estada del paciente internado y el porcentaje ocupacional de las camas. A continuacin se presenta el clculo de la cantidad ptima de camas tomando en cuenta los siguientes aspectos: Para el nmero de beneficiarios del servicio se tiene que tomar como referencia los ingresos de pacientes de uno de los centros establecidos o el promedio de todos los centros (en este caso de los dos centros existentes); si bien estas son especificacin tcnicas ya establecidas por la OMS/OPS, estn sujetas a adecuacin de acuerdo al tipo de centro y los requerimientos de la poblacin, es por eso que en lugar de tomar como referencia el ingreso de uno de los centros ya establecidos o el promedio de ambos, se tomara el ingreso total entre ambos centros, puesto que estos centros no son especializados y el numero de ingresos de adictos est limitado por parmetros de cantidad, es decir, por polticas de establecimiento no pueden albergar a mas de 7 o 9 drogodependientes a la vez. El promedio de das de estancia es un dato que manejan los centros actuales, que es de 25 das por paciente.

66

 El porcentaje ocupacional fue extrado de los datos de ocupacin que manejan los centros actuales, tomando el promedio de nmero de camas ocupadas que es de 21 camas, en comparacin con el nmero de camas disponibles en uno de los centros (45 camas), lo cual da como resultado un 47% de ocupacin en el medio.

Como resultado del respectivo clculo se tiene que 40 camas disponibles es el nmero ptimo para el centro de rehabilitacin de drogodependientes de acuerdo a especificaciones tcnicas. 4.2.3 Capacidad 4.2.3.1 Capacidad Instalada La capacidad instalada para el presente proyecto y que fue calculada anteriormente siguiendo los parmetros establecidos por la OMS/OPS es de: cuarenta camas correspondientes al 100% de la capacidad instalada en trminos de espacios para la internacin de pacientes adictos; y de cuatro consultorios disponibles para brindar el servicio de consulta externa. 4.2.3.2 Capacidad utilizada La capacidad utilizada del proyecto estar determinada en funcin a la demanda del servicio, es decir, a los requerimientos del mercado objetivo (adictos que buscan ayuda). Debido a que el centro ser nuevo en el medio, se estimo que el numero de ingresos de pacientes por mes para el primer ao ser de 891, lo que supone 30 camas ocupadas por da correspondiente a un 74% de capacidad utilizada; y para los siguientes aos se espera un incremento de 5% en el numero de internaciones de adictos.

67

4.2.3.3 Capacidad ociosa La capacidad ociosa del proyecto al igual que la capacidad utilizada ser determinada por la demanda del servicio, aunque de manera inversa; es decir la diferencia entre la capacidad instalada y la utilizada. Tomando en cuenta la estimacin de internaciones que propone la utilizacin del 74% de la capacidad instalada correspondiente a 30 camas ocupadas por da, se deduce que la capacidad ociosa ser del 26% correspondiente a 10 camas libres para la internacin. 4.1.3.4 Factores determinantes a) Demanda insatisfecha La demanda insatisfecha es un punto importante para la determinacin del tamao, puesto que es el segmento del mercado que estara predispuesto a hacer uso de los servicios que brinda el centro de rehabilitacin. Como se pudo observar en el captulo de estudio de mercado, la demanda insatisfecha ocupa un valor de 4,884 adictos que buscan atencin en el 2010, el cual va en aumento progresivo en los siguientes aos, estas cifras presuponen una oportunidad en trminos comerciales para la implementacin de un centro, sin embargo se debe ser claro en el sentido de que no se podr abarcar todo el mercado y ms aun en el inicio el del proyecto. b) Disponibilidad de insumos y requerimientos Los insumos y requerimientos de equipos de computacin, comunicacin y tecnologa se encuentras disponibles en el mercado, por tanto estos no representan una limitante para el proyecto ya que se pueden obtener de manera libre. c) Personal mdico existente En el medio se cuenta con un gran nmero de profesionales capacitados en las distintas reas mdicas requeridas para el tratamiento de drogodependientes, por lo tanto este punto no representa una limitacin para el proyecto, puesto que en el medio se cuenta con el personal necesario para llevar a cabo las actividades del centro. 68

4.3 INGENIERIA DEL PROYECTO

4.3.1 Descripcin del servicio El centro de rehabilitacin de drogodependientes que se propone, tiene como finalidad brindar tratamiento, rehabilitacin y reinsercin social de drogodependientes mediante distintos tipos de esquema de tratamiento de acuerdo al paciente y la terapia previamente establecida por los especialistas, los cuales son: Internacin: Este servicio consiste en el ingreso del paciente al centro, en el cual ser ocupante de un cuarto hasta el momento de alta mdica que ser designada segn el criterio medico de acuerdo al progreso del paciente. En este periodo de tiempo el paciente recibir el tratamiento correspondiente previo estudio del caso por parte de los especialistas, adems de una nutricin adecuada. Tratamiento Ambulatorio: El paciente acude al centro para las

correspondientes terapias que pueden ser grupales o individuales adems de un seguimiento de la abstinencia del paciente sobre la droga. Hospital da: Consiste en la internacin del paciente durante media jornada o jornada completa segn caso, y en intervalos de tiempo designados por el especialista. Durante la internacin recibe terapia ocupacional, terapia individual o grupal con el psiclogo designado. Consulta externa 4.3.2 Proceso de servuccin Para el anlisis del proceso de produccin del servicio (servuccin) se presenta el esquema de tratamiento de rehabilitacin o proceso que sigue el paciente pasando desde la internacin, adaptacin de los tratamientos hasta la reinsercin social del individuo. 4.3.2.1 Esquema de tratamiento La FIGURA 4.1 presenta el esquema de tratamiento de rehabilitacin y la posterior reinsercin social del individuo, en el que cabe destacar que no tiene un tiempo de 69

duracin definido a diferencia de otros servicios, puesto que estamos tratando con individuos dependientes a una sustancia psicotrpica los cuales tienen una necesidad imperiosa por el consumo de la misma, lo que lleva a recadas y abandono del tratamiento, por lo tanto este es un proceso que dura aos antes de tener xito completo, considerando tambin que un individuo adicto no se lo considera completamente curado hasta despus de 10 aos sin consumo de sustancias.

FIGURA 4.1: Esquema de tratamiento

Fuente: Centros de rehabilitacin Elaboracin: Propia

70

La rehabilitacin partir siempre de la aceptacin del problema por parte tanto del individuo como de su entorno familiar, siendo este el paso ms difcil por el problema que supone la drogadiccin y el estigma del medio hacia este, lo que genera una prolongada negacin por parte del adicto y la familia. Antes del ingreso del paciente al centro se realiza una previa consulta con el psiquiatra correspondiente, el cual tomar las pautas necesarias sobre el caso para ser llevado a un posterior anlisis ms profundo por la junta de especialistas. El proceso de rehabilitacin se inicia propiamente con la etapa de desintoxicacin que est orientado a que el paciente deje de consumir la droga sin padecer sndrome de abstinencias agudo, que segn sea la gravedad del problema y lo estipulado por los especialistas y psiquiatra de cabecera, podr realizarse una desintoxicacin ambulatoria, hospitalaria o pasar a un programa de mantenimiento con agonistas (metadona) para reducir los signos de abstinencia. El tipo de intervencin depende de los sntomas de abstinencia actuales o potenciales que puede sufrir el individuo, los cuales a su vez dependen del tipo de sustancia al cual es adicto; y se pueden superar por medio farmacolgicos o incluso con medidas paliativas de otro tipo (ejercicios fsicos, soporte psicoteraputico, etc.) en un ambiente adecuado. En la internacin el paciente permanecer en el centro por el tiempo que sea necesario para una total recuperacin fsica25 y un equilibrado estado psicolgico, el cual ser evaluado por el psiquiatra designado y su equipo. Una vez dada el alta mdica, el paciente seguir su tratamiento fuera del centro con peridicos ingresos al recinto de una o media jornada en la que seguir una terapia grupal o individual segn sea el caso, este periodo tiene como fin retomar el contacto con el exterior, adems de aplacar o tratar una posible recada. El tratamiento de hospital da en el inicio, es indicado en paciente que tienen aun una contencin y organizacin en su vida diaria, en donde su entorno no se encuentra an devastado y existen posibilidades de intervencin teraputica para su mejora,

25

Desintoxicacin complete y cese absoluto de los signos de abstinencia

71

acompaando as a una construccin de nuevos vnculos y orientar el crecimiento y cuidado continuo tanto del paciente como de su red familiar. Los programas de posta tratamiento, cuidados continuo y tratamiento familiar son los puntos en los que ya se busca una reinsercin social del individuo al medio, tratando de conciliar los distintos aspectos de la vida diaria brindando apoyo psicolgico y un seguimiento peridico de la evolucin del paciente. 4.3.3 Requerimientos Para brindar una adecuada atencin a los pacientes y garantizar el funcionamiento ptimo del centro, existen diversos requerimientos tanto en instalacin, insumos y personal; los cuales se detallar a continuacin 4.3.3.1 Requerimiento de instalacin El centro de rehabilitacin que propone el presente proyecto contara con los siguientes espacios fsicos tanto para administracin como para la parte operativa (ANEXO 4) Dos oficinas Cuatro consultorios Recepcin Dos enfermera Cuarenta dormitorios Dos salas de recreacin Una sala de terapia ocupacional Una sala de terapia grupal/ Individual 4.3.3.2 Requerimiento de muebles y enseres El requerimiento de muebles y enseres contempla la adquisicin de todos los muebles necesarios para el desarrollo normal de las actividades administrativas y operativas en el centro. 72

A continuacin se detallan los requerimientos de muebles necesarios, en el siguiente cuadro: CUADRO 4.3: Requerimiento de muebles y enseres (Expresado en dlares)
Descripcin Escritorios (120x070x074) Camilla Mostrador para recepcin Butacas de espera Silla de oficina giratoria Silla de oficina normal (fijo) Sillas normales Gaveta de archivo Archivero mediano Estate de medicamentos Juego de mesa grande Juego de sof Mesones Puf fatboy Puf chillout Estante mediano Estante de biblioteca mediano Cama Ropero Velador Futbolin Colchonetas Pelotas TOTAL Fuente: Comercio establecido. Elaboracin: Propia Cantidad Precio unit. Precio total ($us) ($us)

8 1 1 3 6 8 20 5 4 2 1 2 2 13 2 2 1 40 40 40 1 10 3

140 200 200 110 70 55 25 55 65 25 110 1.200 275 65 70 130 160 230 210 70 80 20 15

1.120 200 200 330 420 440 500 275 260 50 110 2.400 550 845 140 260 160 9.200 8.400 2.800 80 200 45
28.985

4.3.3.3 Requerimiento de personal El proyecto requiere de recursos humanos con diferente formacin para que se desempee en las diversas funciones de tipo administrativo y operativo, los cargos identificados son los siguientes:

73

CUADRO 4.4: Requerimiento de personal (Expresado en dlares)

DESCRIPCIN CANTIDAD SUELDO MES BB.SS. (31.66%)
COSTO MENSUAL ($US)

COSTO ANUAL ($US)

MANO DE OBRA DIRECTA Director Medico Psiquiatra Psicologo Medico General Enfermeras MANO DE OBRA INDIRECTA Administrador Contador Secretarias TOTAL 1 1 3 600 500 250 190 158 79 1 6 6 2 8 850 600 500 500 270 269 190 158 158 85

1 .9 9 3 6
1.119 4.740 3.950 1.317 2.844 2.436 790 658 987 16.405

17 3 6 .6 0
13.429 56.877 47.398 15.799 34.126 29.229 9.480 7.900 11.849 196.858

Fuente: Comercio establecido. Elaboracin: Propia

4.3.3.4 Requerimiento de equipos de computacin y comunicacin Los requerimientos de equipos necesarios para llevar adelante las actividades del proyecto, son los siguientes: CUADRO 4.5: Requerimiento equipos de computacin y comunicacin (Expresado en dlares)
Descripcion Impresoras Canon ip 2700 Computadoras Toshiba satellite C660-10H. Computadoras de escritorio Telfonos Vodafone 500 Philips Fax IPF 525 Televisor Sony LCD 32" TOTAL Cantidad Precio unit. Precio total ($us) ($us) 90 3 270 700 4 2,800

2 7 2 2

630 30 110 550

1,260 210 220 1,100

5,860.00

Fuente: Comercio establecido. Elaboracin: Propia

4.3.3.5 Requerimiento de material de oficina El requerimiento de material de escritorio contempla la adquisicin de todos los materiales necesarios para el desarrollo normal de las actividades administrativas en el interior del dentro

74

CUADRO 4.6: Requerimiento de material de oficina (Expresado en dlares)

Descripcin Hojas de papel bond Lapiceros Tinta para impresora Archivadores de palanca Cuadernos oficio (100 hojas) Folders tamao carta Sellos de goma engrampadoras perforadoras porta lapiceros porta hojas TOTAL Fuente: Comercio establecido. Elaboracin: Propia Cantidad Precio unit. Precio total ($us) ($us)

20 caja (10 paq.) 3 Cajas 3 unidades 20 unidades 10 unidades 5 docena 4 unidades 9 unidades 9 unidades 9 unidades 9 unidades

40 7 20 10 3 2 7 4 4 3 20

480 21 60 200 30 10 28 36 36 27 180

1.108

4.3.3.6 Requerimiento de servicios bsicos Los servicios bsicos que requiere el proyecto se describen en el siguiente cuadro: CUADRO 4.7: Requerimiento de servicios bsicos (Expresado en dlares)
Descripcin Agua Luz Telfono Internet TOTAL
Fuente: Comercio establecido. Elaboracin: Propia

Precio unit. Total Ao ($us/mes) ($us) 150 1,800 150 1,800 100 55

1,200 660
5,460

4.4 INVERSIONES
Se denomina inversiones a los valores de los recursos asignados para la adquisicin de bienes de capital con los cuales el proyecto puede llevar a cabo su cometido, que es el brindar rehabilitacin de adictos a sustancias. Para ello, el proyecto tiene que invertir un total de $us.787,269, como se muestra en el siguiente cuadro 75

CUADRO 4.8: Inversiones totales (en dlares)

DETALLE Inversion fija Inversion diferida Capital de trabajo Total en $us
Elaboracin: Propia

Total ($us) 734.845 2.565 49.859 787.269

4.4.1 Inversin en activos fijos La inversin fija se refiere a la erogacin de dinero para la adquisicin de activos o bienes como ser la adquisicin de equipos de computacin, impresoras, muebles y enseres, telfonos, entre otros. El total de inversin fija que debe efectuarse para la implementacin del centro de rehabilitacin de drogodependientes asciende a un monto de $us. 734,845, el cual se muestra a detalle en el CUADRO 4.9 CUADRO 4.9: Inversin en activo fijo
Descripcin Edificio Terreno Impresoras Equipos de computacin Telfonos Fax Televisor Muebles y enseres TOTAL Total ($us) 550.000 150.000 270 4.060 210 220 1.100 28.985 734.845

Elaboracin: Propia

Debido a que los activos fijos hacen referencia a bienes tangibles y que estos estn sujetos a depreciacin, se realiz el CUADRO 4.10, que muestra la depreciacin de los activos fijos del proyecto calculado a travs del mtodo de depreciacin lineal.

76

CONCEPTO Edificio Terreno Impresoras Equipo de computacin Telfonos Fax Televisor Muebles y enseres Inversin Diferida Capital de Trabajo Depreciaciones Inversiones Vapor Residual TOTAL

US$ 550.000 150.000 270 4.060 210

AOS DE VIDA 40 0 4 4 4 4 10 4 0

DEPRECIACION PORCENTUAL ANUAL

Ao 1 13.750 0 68 1.015 53

Ao 2 13.750 0 68 1.015 53

Ao 3 13.750 0 68 1.015 53

Ao 4 13.750 0 68 1.015 53

Ao 5 13.750 0 0 0 0 0 0 2.899

Total depreciado 68.750 0 270 4.060 210 220 1.100 14.493 2.565 0

Saldo por depreciar 481.250 150.000 0 0 0 0 0 14.493 0

2,50% 0% 25% 25% 25% 25% 10% 25% 0%

CUADRO 4.10: Cuadro de Inversiones y depreciaciones 220 4 25% 55 55 55 55

1.100 28.985 2.565 49.859 787.269 275 2.899 641,3 18.755 275 2.899 641,3 18.755 275 2.899 641,3 18.755 275 2.899 641,3 18.755

49.859

16.649

91.668 695.602

37.510

18.755

18.755

18.755

16.649

89.103

645.743

Elaboracin: Propia

4.4.2 Inversin diferida La inversin diferida para el proyecto asciende a $us.2,565, la cual se compone de tres cuentas: estudio de factibilidad, gastos de organizacin y estrategia comercial. CUADRO 4.11: Inversin diferida (en dlares)
DETALLE Estudio de factibilidad Gastos de organizacion Estrategia comercial TOTAL Total ($us)

1.500 485 580

2.565

Elaboracin: Propia

El CUADRO 4.12 muestra la composicin de los gastos administrativos CUADRO 4.12: Gastos de Organizacin (en dlares)
DETALLE Carnet sanitario Padrn municipal Minuta de constitucin SEDES NIT FUNDAEMPRESA TOTAL Total ($us)

25 30 200 150 30 50
485

Elaboracin: Propia

77

La estrategia comercial que llevar a cabo el proyecto, se compone principalmente de la creacin de una pgina web y el diseo de la imagen corporativa del centro. CUADRO 4.13: Estrategia comercial (en dlares)
DETALLE Diseo de pagina web Diseo de imagen institucional TOTAL Total ($us)

500 80
580

Elaboracin: Propia

4.4.3 Capital de trabajo El monto total para atender todas las necesidades del proyecto durante los seis primeros meses de operacin asciende a un total de $us 49,859, que se detalla en el siguiente cuadro: CUADRO 4.14: Capital de trabajo (en dlares)
DETALLE Servicios bsicos Sueldos y salarios Material de escritorio TOTAL Total ($us)

1.338 48.249 272

49.859

Elaboracin: Propia

78

CAPTULO 5. ESTUDIO ORGANIZACIONAL

79

CAPTULO 5. ESTUDIO ORGANIZACIONAL

5.1 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
5.1.1 Diagnstico de la estructura organizacional de los actuales centros Actualmente en la ciudad de Santa Cruz se tienen dos centros que brindan atencin a drogodependientes, los cuales cuentan respectivamente con un organigrama definido y un manual de funciones especfico. Para el anlisis del organigrama se tomo el de Fundacin Centro Salud Mental como base para el diagnostico sobre la estructura, las posiciones de cargo y jerarqua, para una posterior propuesta de organigrama acorde al proyecto que se presenta. Este organigrama presenta una estructura funcional en la que se diferencias las unidades y jerarqua, adems de los diferentes cargos y su relacin entre ellos. La estructura del centro est dividida de cierto modo en una parte administrativa coordinada por la seccin de contabilidad , y otra parte operativa en la que se encuentran los especialistas que brindan el tratamiento propiamente dicho, ambas areas tanto la administrativa como la operativa estn a cargo del director del centro que es un especialistas psiquiatra, lo cual denotara cierto grado de inadecuacin para optimizar la direccin de los procesos administrativos puesto que su formacin profesional a primer plano sugerira una afinidad y adecuacin ms ligada a la parte operativa del centro. Los mdicos en las distintas reas de especializacin estn bajo la autoridad del director del centro el cual se encarga de coordinar las diferentes actividades adems de brindar asesora en los diferentes casos; el servicio de enfermera depende directamente del mdico clnico y tambin del director del centro; los residentes de psiquiatra y los internos de psicologa responden a la autoridad directa del jefe mdico y el jefe de psicologa respectivamente. Terapia ocupacional est dirigida por el equipo de psiclogos pero las actividades que realiza se coordina entre los departamentos de psiquiatra, psicologa y medicina clnica. 78

En la parte administrativa el departamento de contabilidad coordina las operaciones de portera, limpieza, nutricin y jardinera, adems de estar a cargo de la secretara, la cual est en responsabilidad tanto con la parte operativa como con la administrativa.

FIGURA 5.1: Organigrama Fundacin Centro Salud Mental

Fuente: CSM Elaboracin: CSM

79

5.1.2 Eleccin de la organizacin societaria conveniente 5.1.3 Propuesta de la estructura organizacional para el centro de rehabilitacin La estructura organizacional propuesta para el proyecto presenta una organizacin funcional en la que se muestra una clara divisin entre la parte operativa y la funcional, ya que debido a las caractersticas del centro estas dos partes son divisibles. El centro cuenta con un director general que el encargado de coordinar la parte administrativa con la operativa para que esta tenga los insumos necesarios para dar tratamiento a los pacientes. A su vez tenemos al jefe mdico que est a cargo de los mdicos psiquiatras, clnicos y psiclogos que son los encargados de el proceso de rehabilitacin de los pacientes. El psiquiatra tiene a su cargo a los llamados residentes que son estudiantes de medicina los cuales terapias y al seguimiento un poco ms minucioso del paciente. El mdico clnico tiene a su cargo al servicio de enfermera ya que l es el encargado de velar por la salud fsica y los desagravios orgnicos con los que llegan los pacientes, adems de hacer y analizar el historial mdico para poder tener un panorama completo de las patologas que pueden aquejar a los pacientes. El mdico psiclogo al igual que los psiquiatras con los residentes tiene a su cargo a los internos de psicologa que igual que los otros son el soporte para realizar el seguimiento a los pacientes. Terapia ocupacional depende del rea de psicologa puesto que son ellos los que designan las actividades ms acordes para los pacientes. Pasando el rea administrativa, encontramos al administrador del centro que es el encargado de velar por el abastecimiento de los recursos humanos, materiales y financieros para el buen funcionamiento del centro. Tiene a su cargo al cantador y un grupo de secretarias que contribuyen a la mantener la organizacin en la parte administrativa del centro. 80 estn realizando la especialidad y sirven de soporte a los psiquiatras ya establecidos ayudando en las

SI bien en la organizacin de un de los centro analizado con anterioridad no se contaban con seguridad, se vio la necesidad de tomarlo en cuenta puesto que estamos tratando con una poblacin de paciente que en su totalidad son adictos a sustancias, que en un momento dado y a raz de su adiccin buscan la forma de escapar o ingresar sustancias al centro donde se encuentran.

FIGURA 5.2: Organigrama Centro de Rehabilitacin de Drogodependientes propuesta) Elaboracin: Propia

81

5.2 FUNCIONES PRINCIPALES DEL PERSONAL

5.2.1 rea administrativa sta rea est comprendida por los siguientes cargos: Director General, Administrador, Secretaria y Contador.

Cargo: Depende de: Supervisa a:

DIRECTOR GENERAL Junta Jefe medico Administrador

Objetivo del cargo:

Dirigir las actividades del establecimiento de salud, planificando, ejecutando, coordinando y controlando los distintos programas, proyectos y acciones de salud. Elabora, integra y autoriza los programas de capacitacin del personal mdico y Administrativo Coordinar y dirigir las actividades de las reas mdicas y administrativas Vigilar la calidad de la atencin que se proporciona a los usuarios de servicios Es responsable por la ejecucin de las actividades operativas y estratgicas, buscando que las mismas alcancen las metas trazadas. Profesional especialista en psiquiatra Post grado en administracin hospitalaria Mnimo 5 aos de experiencia

Principales funciones:

Responsabilidades:

Requisitos del cargo:

82

83

Cargo: Depende de: Supervisa a:

ADMINISTRADOR Director general Secretaria Contador

Objetivo del cargo:

Principales funciones:

Responsabilidades:

Planear, programar, ejecutar y controlar los recursos humanos, financieros, materiales y servicios generales para apoyar las actividades de los servicios mdicos y auxiliares de diagnstico, as como apoyar logsticamente a todas las reas del centro. Planear, programar, dirigir y evaluar los servicios administrativos y generales que apoyan la atencin mdica Conocer, difundir, implementar y vigilar la correcta aplicacin de las normas relacionadas con la operacin de los servicios administrativos Establecer los controles necesarios en todas las reas del centro para el uso racional de los recursos humanos, materiales y financieros Planear, coordinar e integrar los programas operativos anuales de trabajo de los servicios administrativos

Requisitos del cargo:

licenciatura en: Administracin de Empresas, Ing. Comercial.

Post grado en administracin hospitalaria Mnimo 5 aos de experiencia

84

85

Cargo: Depende de: Objetivo del cargo:

SECRETARIA Administrador
Programar y ejecutar los procesos de atencin al pblico, atencin de correspondencia, redaccin de documentos custodiar la documentacin e informes clnicos. Mantener clasificados y actualizados los archivos Manejar los fondos de caja chica y otros que le asignen Mantener la documentacin organizada y el correcto funcionamiento de la oficina Es responsable de la conservacin y seguridad de la documentacin que ingresa y egresa, de los equipos a su. Asimismo de la atencin al publico y llamadas telefnicas. Ttulo de Secretariado Ejecutivo * Experiencia de 1 ao en cargos similares.

Principales funciones:

Responsabilidades:

Requisitos del cargo:

86

Cargo: Depende de: Objetivo del cargo:

CONTADOR Administrador
Ejecutar y controlar el sistema de para brindar informacin especfica, con criterios de oportunidad y confiabilidad, orientados a la efectiva y eficiente toma de decisiones. Ejecutar los procesos y actividades de registro de las transacciones econmicas y financieras del centro. Elaborar los Estados Financieros. Ejecutar los procesos y actividades de registro de las transacciones econmicas y financieras de la empresa. Es responsable por el correcto registro contable, por la veracidad de los Estados Financieros y por la presentacin oportuna de los informes que se le requieran y de los Estados Financieros. Ttulo universitario a nivel Tcnico Superior en Contabilidad o Auditor Financiero 87 Experiencia de 2 ao en cargos similares.

Principales funciones:

Responsabilidades:

Requisitos del cargo:

5.2.2 rea operativa Esta rea est conformada por los siguientes cargos: Jefe Mdico, Mdicos Psiquiatras, Mdicos Clnicos, Psiclogos y Enfermera

88

Cargo Depende de: Supervisa a

JEFE MEDICO Director General Mdico psiquiatra Medico clnico Psiclogo distintos

Objetivo del cargo Principales funciones

Ejecutar, coordinar y controlar los programas y acciones de salud por rea.

Coordinar, supervisar y evaluar los programas de actividades de las rea Supervisar la elaboracin y emisin de informes mdicos, dictmenes y registros Asesorar y vigilar el cumplimiento de los tratamientos estipulados

Responsabilidades

Es el responsable de supervisar las actividades del mdico psiquiatra, medico clnico y psiclogos. Supervisin de las actividades teraputicas. Profesional especialista en psiquiatra Maestra en educacin superior Mnimo 3 aos de experiencia

Requisitos del cargo

MDICO PSIQUIATRA

89

Cargo Depende de: Supervisa a Objetivo del cargo

Jefe Medico Residentes en psiquiatra

Principales funciones

Proporcionar atencin mdica psiquitrica integral a los pacientes, mediante el establecimiento de tratamientos y terapias de rehabilitacin, que coadyuven al mejor funcionamiento mental de los mismos. Determinar el diagnstico mdico psiquitrico de los pacientes, as como indicar el tratamiento respectivo Supervisar permanentemente la conducta de los pacientes. Efectuar las notas mdico psiquitricas de los pacientes e incorporarlas en su expediente clnico Tratamiento y seguimiento del paciente

Responsabilidades Requisitos del cargo

Profesional especialista en psiquiatra Mnimo 3 aos de experiencia

90

Cargo Depende de: Supervisa a Objetivo del cargo

MDICO CLNICO Jefe Medico Enfermera

Proporcionar con eficiencia atencin mdica integral a los pacientes psiquitricos Internados. Atender y valorar a los pacientes internados Determinar un diagnstico mdico oportuno mediante los estudios de laboratorio y gabinete respectivo Efectuar las notas mdicas correspondientes a las supervisiones realizadas y seguimiento de las patologas

Principales funciones

Responsabilidades

Diagnostico orgnicas.

Requisitos del cargo

Profesional especialista en medicina interna o emergencia. Mnimo 3 aos de experiencia

Cargo

PSICLOGO

91

Depende de: Supervisa a Objetivo del cargo

Jefe Medico Interno de psicologa

Principales funciones

Prestar atencin psicolgica a los internos fomentando aquellas habilidades personales en las reas fsica, familiar, educacional, social y laboral que les posibilite una reincorporacin a su medio sociocultural. Determinar oportunamente el diagnstico psicolgico de los pacientes Proporcionar terapia psicolgica de grupo o individual al paciente que lo requiera Registrar y llevar el seguimiento de pacientes a los que se les proporciona terapia psicolgica Valoracin y seguimiento del paciente. Licenciatura en psicologa. Mnimo 3 aos de experiencia

Responsabilidades Requisitos del cargo

Cargo Depende de:

ENFERMERA
Medico Clnico

92

Objetivo del cargo

Principales funciones

Contribuir con los servicios mdicos del centro, para la atencin integral de pacientes hospitalizados y ambulatorios, mediante las tcnicas de enfermera adecuadas y oportunas, que permitan su rehabilitacin fsica y psicosomtica. Coordinar las actividades y procedimientos de enfermera Participar en el traslado de los pacientes con las medidas de seguridad necesarias tanto al interior como al exterior del centro Supervisar constantemente la integridad, limpieza de equipo, instrumental, accesorios, rea fsica y mobiliario Valoracin y seguimiento del paciente.

Responsabilidades

Requisitos del cargo

Licenciatura en enfermera Mnimo 3 aos de experiencia

5.4 ASPECTOS LEGALES

La instauracin de un centro de rehabilitacin de drogodependientes de carcter privado y con fines de lucro, por tratarse de un tema que involucra un padecimiento social como es la drogodependencia, abre la duda acerca de si es o no viable legalmente este tipo de actividad comercial, adems de sugerir la interrogante de hasta qu punto est y bajo qu condiciones permitido la instauracin de un centro de esta naturaleza. A continuacin se presentara las leyes y artculos que se toman como base para hacer hincapi en la viabilidad legal para establecer un centro de rehabilitacin de drogodependientes de carcter privado. En el ejercicio de los derechos, nadie ser obligado a hacer lo que la Constitucin y las leyes no manden, ni a privarse de lo q no esta prohban.

CONSTITUCIN POLTICA DEL ESTADO

Art. 14 inc. IV

CONSTITUCIN Art. 47 inc. I POLTICA DEL ESTADO 93

Toda persona tiene derecho a dedicarse al comercio, industria o a cualquier actividad econmica licita, en condiciones que no

perjudique al bien colectivo.

CONSTITUCIN Art. 108 inc. V POLTICA DEL ESTADO

Son deberes los bolivianos: Trabajar, segn su capacidad fsica e intelectual, en actividades licitas y socialmente tiles.

CDIGO DE COMERCIO

Art. 6 inc. 15

Son actos y operaciones de comercio: La actividad empresarial de sanatorios, clnicas, farmacias y otros similares, incluyendo las funerarias

Los anteriores artculos abren la senda de la viabilidad legal para establecer un centro de rehabilitacin de drogodependientes teniendo que, en el medio no existe una ley que prohba la implementacin de este tipo de centros y de acuerdo a la constitucin poltica del estado en uno de los artculos antes presentado26, el cual en trminos simples nos dice que, lo que no est prohibido por ley est permitido, se puede deducir que la apertura de un centro de rehabilitacin privado es legal, y siguiendo esta lnea encontramos que es un derecho constitucional el dedicarse a una actividad comercial que sea licita, adems de ser un deber constitucional trabajar segn las capacidades intelectuales y en actividades socialmente tiles. Finalmente tenemos que en el cdigo de comercio est establecido como un acto u operacin de comercio todos los sanatorios, clnicas farmacias y similares, entrando en esa categora tambin el centro que presenta el proyecto.

26

Art 14 inc IV

94

CAPTULO 6. ESTUDIO ECONMICO FINANCIERO

CAPTULO 6. ESTUDIO ECONMICO FINANCIERO
6.1 ESTUDIO ECONMICO
95

6.1.1 Presupuesto de ingresos Con el presupuesto de ingresos se busca determinar los ingresos por cantidad de pacientes internados, consultas externas y pacientes que estn en el servicio de hospital da. Los clculos se realizaran en base a informacin y parmetros de internacin y estada obtenidos de los centros establecidos en el medio y que atienden esta patologa. A continuacin se presenta en el CUADRO 6.1 en el que se muestra el precio de la internacin, la cantidad mxima y mnima de internaciones y la cantidad de das de permanencia en el centro. CUADRO 6.1: Datos de internacin da
INTERNACIN DA INTERNACIN Precio x da (US$) 50 Q de Internaciones min max 17 40 Das estada min max 21 28

Elaboracin: Propia

De acuerdo a la estimacin de los ingresos de pacientes bajo los parmetros brindados por los centros existentes de las internaciones en el medio (ANEXO 5) se tiene como resultado que, el nmero de camas ocupadas estimado por mes para el primer ao es de 891, con un incremento esperado para los prximos aos del 5% de pacientes al mes (CUADRO 6.2). En cuando a los ingresos en trminos monetarios, se multiplico el precio del da de internacin por el estimado de nmero de camas ocupadas al mes para cada ao, teniendo en cuenta un incremento en el precio de la internacin.

CUADRO 6.2: Ingresos mensuales por internacin

Escenarios Ingreso mes Ingreso mes Ingreso mes Ingreso mes Ingreso mes ao 1 ao 2 ao 3 ao 4 ao 5 Precio (US$) 50 53 56 58 61 Camas Porcentaje de ocupadas x ocupacin x mes mes 891 74% 936 78% 96 982 82% 1.031 86% 1.083 90% Ingreso x mes (US$) 44.871 49.470 54.540 60.131 66.294

Elaboracin: Propia

A continuacin se muestra la proyeccin de los ingresos divididos en trimestres y semestres para cada ao, expresados en dlares. CUADRO 6.3: Ingresos proyectados por internaciones
Ingresos Proyectados Primer Trimestre Segundo Trimestre Primer Semestre Tercer Trimestre Cuarto Trimestre Segundo Semestre Ingreso anual US$ Ao 1 134.612 134.612 269.223 134.612 134.612 269.223 538.446 Ao 2 148.409 148.409 296.818 148.409 148.409 296.818 593.637 Ao 3 163.621 163.621 327.242 163.621 163.621 327.242 654.485 Ao 4 180.392 180.392 360.785 180.392 180.392 360.785 721.569 Ao 5 198.883 198.883 397.765 198.883 198.883 397.765 795.530

Elaboracin: Propia

En el caso del servicio de consulta externa, el precio establecido es de $us 12, con un nivel de atencin por da de 24 consultas (CUADRO 6.4) CUADRO 6.4: Precio y cantidad de consultas estimado
CONSULTA EXTERNA Precio (US$) CONSULTA Cantidad Consultas 12 24

Elaboracin: Propia

El siguiente cuadro muestra los ingresos en trminos de consulta externa por da, semana y mes en el ao correspondiente; tomando para el precio un crecimiento del 5% anual.

CUADRO 6.5: Ingresos por consulta externa (da, mes y ao)

Escenarios Consulta Consulta Consulta Consulta Consulta ao 1 ao 2 ao 3 ao 4 ao 5
Precio por ao (US$) Ingreso x da Ingreso x sem ana (US$) (US$) Ingreso x mes (US$)

12 12 97 13 13 14

276 290 305 320 336

1.381 1.450 1.523 1.599 1.679

5.525 5.801 6.092 6.396 6.716

Elaboracin: Propia

En la proyeccin de ingresos en trminos de consulta externa se realizo tomando la cantidad de ingresos en trminos monetarios al mes por el porcentaje de consultas estimado mensual (ANEXO 6), teniendo como resultado la proyeccin de ingresos por concepto de consulta externa (CUADRO 6.7). CUADRO 6.7: Ingresos proyectados
Ingresos Proyectados Primer Trimestre Segundo Trimestre Primer Semestre Tercer Trimestre Cuarto Trimestre Segundo Semestre Ingreso anual US$ Ao 1 9.117 11.603 20.719 13.260 14.089 27.350 48.069 Ao 2 15.664 15.664 31.328 15.664 15.664 31.328 62.656 Ao 3 17.361 17.361 34.722 17.361 17.361 34.722 69.443 Ao 4 18.709 18.709 37.417 18.709 18.709 37.417 74.834 Ao 5 20.148 20.148 40.295 20.148 20.148 40.295 80.591

Elaboracin: Propia

En lo que respecta al servicio de hospital da, se tomo en cuenta en precio establecido en el mercado y el promedio de pacientes que reciben las instituciones en esta modalidad de atencin (CUADRO 6.8) CUADRO 6.8: Precio y cantidad de internacin hospital da estimado
INTERNACIN DA Hospital Da Elaboracin: Propia Precio x Q de da (US$) Internacion 26 20

Los ingresos da, semana y mes por concepto de hospital da, se calcularon tomando como base el promedio de pacientes que podran ser atendidos en esta modalidad de servicio, por el precio establecido para este tipo de internacin, con un crecimiento del mismo de un 5% anual (CUADRO 6.9) CUADRO 6.9: Ingresos por hospital da
Escenarios Ingreso hospital Ingreso hospital Ingreso hospital Ingreso hospital Ingreso hospital da ao 1 da ao 2 da ao3 da ao 4 da ao 5
Precio por ao (US$) Ingreso x da Ingreso x sem ana (US$) (US$) Ingreso x mes (US$)

26 27 29 98 30 31

518 544 571 600 630

1.554 1.632 1.713 1.799 1.889

6.216 6.527 6.853 7.196 7.555

Elaboracin: Propia

Para la proyeccin de los ingresos se tomo ingreso estimado mes por el porcentaje de ocupacin en termino de hospital da (ANEXO 7), teniendo como resultado la proyeccin para 5 aos de ingresos por concepto de hospital da (CUADRO 6.10). CUADRO 6.10: Proyeccin de ingresos por concepto de hospital da
Ingresos Proyectados Primer Trimestre Segundo Trimestre Primer Semestre Tercer Trimestre Cuarto Trimestre Segundo Semestre Ingreso anual $us Ao 1 9.635 10.878 20.512 12.432 14.296 26.728 47.240 Ao 2 16.643 16.643 33.286 17.622 17.622 35.244 68.529 Ao 3 18.503 18.503 37.006 19.531 19.531 39.062 76.068 Ao 4 20.507 20.507 41.015 21.587 21.587 43.174 84.188 Ao 5 22.666 22.666 45.332 22.666 22.666 45.332 90.665

Elaboracin: Propia

El total de los ingresos en trminos monetarios est compuesto por ingresos de internacin, ingresos de consulta externa y los ingresos por hospital da, cuya sumatoria se presenta en el CUADRO 6.11 CUADRO 6.11: Ingresos totales (en dlares)
Ingresos Ingresos por internacin Ingresos por consulta externa Ingresos por hospital da Total Ao 1 538.446 48.069 47.240 633.755 Ao 2 593.637 62.656 68.529 724.822 Ao 3 654.485 69.443 76.068 799.995 Ao 4 721.569 74.834 84.188 880.592 Ao 5 795.530 80.591 90.665 966.785

Elaboracin: Propia

6.1.2 Presupuesto de costos El presupuesto de costos del proyecto est constituido por el clculo de los valores monetarios correspondientes a los requerimientos fsicos de los insumos secundarios del proyecto y no as de los requerimientos fsicos de la materia prima debido a que sta tiene un costo nulo y no afecta a la estructura financiera.

99

Cada

presupuesto

en

particular

de

egresos

resulta

de

la

multiplicacin

correspondiente entre requerimientos de insumos y/o servicios que se obtienen del captulo 4 (Estudio Tcnico) del proyecto, por sus correspondientes precios en el mercado. Dichos requerimientos, fueron desarrollados en el mismo captulo a travs de cuadros de balance. A continuacin se presenta el CUADRO 6.2 en el que se muestran los costos fijos y variables del proyecto, adems de su proyeccin. CUADRO 6.2: Costos fijos y variables del proyecto (en dlares)
CONCEPTO COSTOS FIJOS Sueldos y Salarios Material de escritorio Servicios basicos Servicio de limpieza Servicio de seguridad COSTOS VARIABLES Nutricion Lavanderia TOTAL COSTOS Ao 1 244.322 196.858 1.108 5.460 14.256 26.640 120.000 105.600 Ao 2 244.322 196.858 1.108 5.460 14.256 26.640 126.000 110.880 15.120 370.322 Ao 3 244.322 196.858 1.108 5.460 14.256 26.640 132.300 116.424 15.876 376.622 Ao 4 244.322 196.858 1.108 5.460 14.256 26.640 138.915 122.245 16.670 383.237 Ao 5 244.322 196.858 1.108 5.460 14.256 26.640 145.861 128.357 17.503 390.183

14.400
364.322

Elaboracin: Propia

6.1.4 Punto de Equilibrio El punto de equilibrio se define como aquel punto en el cual ingresos y costos del proyecto son iguales, o sea, que es un punto a partir del cual la empresa comienza a obtener utilidades. Para obtener el valor correspondiente al punto de equilibrio, es necesario contar principalmente con los costos totales fijos y variables proyectados. Matemticamente, se traduce de la siguiente manera:

100

Para el presente proyecto se vio necesario encontrar el punto de equilibrio para cada tipo de servicio que se brinda27, que para el caso de los costos se prorrateo de acuerdo al nivel de significancia segn servicio. A continuacin se presenta el cuadro que refleja los puntos de equilibrio en cantidad y en trminos monetarios del servicio de internacin. CONCEPTO Ao 1 Ao 2
Ao 3 Ao 4 Ao 5

Total ingresos (US$) 538.446 593.637 CUADRO 6.3: Punto de equilibrio por Total costos fijos (US$) 166.470 166.470 (en dlares) Total costos variables (US$) 107.280 112.644 Cantidad ventas proyectada 10.692 11.227 Costo variable unitario (CV/Q) (US$) 10,03 10,0
Punto de equilibrio (cantidad) Punto de equilibrio (US$) 4.128 207.890 3.885 205.456

internaciones 166.470 166.470

118.276 11.788 10,0
3.660 203.190

654.485

721.569 124.190 12.377 10,0

3.449 201.078

795.530 166.470 130.400 12.996 10,0

3.253 199.106

Elaboracin: Propia

El cuadro muestra que la cantidad de equilibrio de internaciones (en promedio) es de 3,675, es decir, que la cantidad mnima de internaciones (por ao) que el proyecto debe realizar es de 3,675, para de esta manera no incurrir en prdidas. Por otro lado, los ingresos del proyecto no deben ser inferiores a los $us. 203,344 (al ao en promedio), pues de serlo se obtendrn prdidas. Tambin se puede apreciar que el proyecto supera ambas limitaciones (cantidad e ingresos mnimos), lo que le permitir tener ganancias durante todos los aos de vida del proyecto. A continuacin se presenta el cuadro que refleja los puntos de equilibrio en cantidad y en trminos monetarios del servicio de consulta externa.
27

Hospital dia, consulta externa e internaciones

101

CUADRO 6.4: Punto de equilibrio por consulta externa (en dlares)

CONCEPTO Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Total ingresos (US$) Total costos fijos(US$) Total costos variables (US$) Cantidad ventas proyectada Costo variable unitario (CV/Q) (US$)
Punto de equilibrio (cantidad) Punto de equilibrio (US$)

48.069 38.721 720 4.176 0,17

3.576 39.310

62.656 38.721 756 5.184 0,1

3.395 39.194

69.443 38.721 794 5.472 0,1

3.232 39.169

74.834 38.721 833 5.616 0,1

3.077 39.158

80.591 38.721 875 5.760 0,2

2.929 39.147

Elaboracin: Propia

El cuadro muestra que la cantidad de equilibrio de consultas (en promedio) es de 3,242, es decir, que la cantidad mnima de consultas (por ao) que el proyecto debe realizar es de 3,242, para de esta manera no incurrir en prdidas. Por otro lado, los ingresos del proyecto no deben ser inferiores a los $us. 39,196 (en promedio al ao), pues de serlo se obtendrn prdidas. Tambin se puede apreciar que el proyecto supera ambas limitaciones (cantidad e ingresos mnimos), lo que le permitir tener ganancias durante todos los aos de vida del proyecto. A continuacin se presenta el cuadro que refleja los puntos de equilibrio en cantidad y en trminos monetarios del servicio de consulta externa. CUADRO 6.5: Punto de equilibrio por hospital da (en dlares)
CONCEPTO Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Total ingresos (US$) Total costos fijos (US$) Total costos variables (US$) Cantidad ventas proyectada Costo variable unitario (CV/Q) (US$)
Punto de equilibrio (cantidad) Punto de equilibrio (US$)

47.240 40.985 12.000 1.824 6,58

2.110 54.941

68.529 40.985 12.600 2.520 5,0

1.838 50.218

76.068 40.985 13.230 2.664 5,0

1.729 49.614

84.188 40.985 13.892 2.808 4,9

1.630 49.084

90.665 40.985 14.586 2.880 5,1

1.544 48.843

Elaboracin: Propia

El cuadro muestra que la cantidad de equilibrio de pacientes en hospital da (en promedio) es de 1,770, es decir, que la cantidad mnima de pacientes en hospital da (por ao) que el proyecto debe realizar es de 1,770, para de esta manera no incurrir en prdidas. Por otro lado, los ingresos del proyecto no deben ser inferiores a los 102

$us. 50,540 (en promedio al ao), pues de serlo se obtendrn prdidas. Se puede apreciar que para el primer ao el proyecto no supera las limitaciones tanto de cantidad como de ingresos, teniendo prdidas para ese primer periodo; en lo que respecta a los aos siguientes el proyecto supera ambas limitaciones (cantidad e ingresos mnimos), lo que le permitir tener ganancias durante los aos de vida restantes del proyecto.

6.2 ESTUDIO FINANCIERO

La financiacin se ocupa de la bsqueda de capital a travs de los diferentes mecanismos de obtencin de recursos financieros y de la especificacin de los diferentes flujos de origen y uso de fondos para el horizonte del proyecto. Los recursos financieros son requeridos en la fase de ejecucin para la compra del terreno y lo que constituye parte de la edificacin, es decir el pago de una parte de la inversin en activos fijos. 6.2.1 Estructura del capital En la estructura de capital del proyecto, se puede visualizar la sntesis de las inversiones, en el cual se puede apreciar de forma clara el capital propio y el ajeno. El capital propio, constituye el aporte particular de recursos que hace el inversionista. El capital ajeno est constituido por el crdito obtenido de terceras personas o
45 0 2 .0 0 74 4 3 .8 5 275.000 550.000 Terreno las utilidades pero si cobrando un inters de su participacin en150.000 el mismo. 150.000 Impresoras 270 270 A continuacin se presenta la estructura4.060 de capital que presentar el proyecto: Equipos de computacin 4.060 Telfonos 210 210 Fax 220 220 Televisor 1.100 1.100 Muebles y enseres 28.985 28.985
INVERSION FIJA Descripcin Aporte propio Crdito Inversin total

instituciones, la misma que coadyuva la ejecucin del proyecto, no participando de Edificio

39 4 0 .8 5 275.000

2 6 .5 5 0 1.500 CUADRO 6.6: Estructura de capital Gastos de organizacin 485 (Expresado en dlares) Estrategia comercial 580
INVERSION DIFERIDA Estudio de factibilidad CAPITAL DE TRABAJO Servicios bsicos Sueldos y salarios Material de escritorio TOTAL (en $us.) PORCENTAJE

2 6 .5 5 1.500 485 580 4 .8 9 9 5 1.338 48.249 272 77 6 8 .2 9 10 0%

4 .8 9 9 5 1.338 48.249 103 272 32 6 6 .2 9 4% 6

45 0 2 .0 0 5% 4

Elaboracin: Propia

El proyecto financiar el 54% del total de su capital requerido para llevar a cabo el mismo. 6.2.2 Fuentes de financiamiento A efecto de la consecucin de un financiamiento que satisfaga las expectativas del proyecto, se tiene el siguiente cuadro donde se muestra las entidades financieras a considerar tomando en cuenta la tasa de inters activa.

BANCO CENTRAL DE BOLIVIA INFORMACIN SOBRE EL INTERS QU SE PAGA POR U PRSTAMO E N Tasas Activas pactadas la semana finalizada el 02 de octubre de 2011 CUADRO 6.7: Fuentes crediticias (En porcentajes) ACTIVAS MONEDA EXTRANJERA Entidades
Crdito Hipotecario

BA NCOS COMERCIA LES

NACIONAL DE BOLIVIA M ERCANTIL SCZ BISA UNION ECONOM ICO

104

6,45 6,43 8,12 7,08 6,78

Fuente: Banco Central de Bolivia Elaboracin: Banco Central de Bolivia

Luego de haber analizado las alternativas crediticias, se ha seleccionado el crdito que proporciona la entidad financiera Banco Mercantil SCZ., ya que ofrece una tasa activa menor de 6.43% con disponibilidad inmediata de fondos.

105

CAPTULO 7. EVALUACION DEL PROYECTO

CAPTULO 7. EVALUACION DEL PROYECTO
En este captulo se determinar la viabilidad del proyecto tanto desde el punto de vista econmico, como del financiero, a travs de parmetros de evaluacin que 106

ayudaran a estimar las bondades o debilidades del comportamiento de los resultados que brinda el proyecto. Para la formulacin de los parmetros de evaluacin del proyecto, se han elegido los siguientes indicadores financieros de evaluacin: Valor Actual Neto (VAN) Tasa Interna de Retorno (TIR) Relacin Beneficio/Costo (B/C)

7.1 EVALUACION ECONOMICA

Para realizar el clculo de dichos parmetros de evaluacin se precisa de la realizacin del flujo de caja proyectado, el cual estar compuesto por los ingresos, costos, depreciaciones, inversin y los respectivos pagos de impuestos. Otro aspecto que es importante dejar en claro es la determinacin del costo de oportunidad del capital. El proyecto asumir como el costo de oportunidad del capital a la rentabilidad sobre los recursos propios (ROE) promedio de las 1000 empresas ms grandes de Bolivia en el 2010, el cual es de 17.98%. 7.2.1 Flujo de caja sin financiamiento A continuacin se presenta el flujo de caja proyectado tomando en cuenta la vida til del proyecto

DETALLE Ingresos Costos Depreciaciones Utilidad antes de Impuestos Impuestos a las Utilidades (25%) Depreciaciones Valor residual Inversiones Flujo Neto de Caja

Ao 0

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Ao 6

CUADRO Utilidad despus de impuestos

633.755 724.822 799.995 880.592 -364.322 -370.322 -376.622 -383.237 -18.755 -18.755 -18.755 -18.755 250.679 335.745 404.619 478.600 -62.670 -83.936 -101.155 -119.650 7.1: Flujo de caja sin financiamiento 188.009 251.809 303.464 358.950 (Expresado en dlares)18.755 18.755 18.755 18.755

966.785 -390.183 -16.649 559.954 -139.988 419.965 16.649 695.602

-787.269
-787.269 206.764 270.564 322.219 377.705 436.614 695.602

Costo de Oportunidad Factores de Descuento Valores actualizados

Valor Actual Neto Relacin Beneficio Costo Tasa Interna de Retorno

17,98% 1.209.739 422.469 1,54 33,48% 1,18 107 175.253 1,39 194.380 1,64 196.212 1,94 194.948 2,29 191.010 2,70 257.935

El resultado obtenido del VAN representa para la empresa que esta recuperar la inversin, ganar el costo de oportunidad exigido por el proyecto, y obtendr un beneficio adicional a valor presente de $us 422,469. El mismo es mayor a cero, por tanto el proyecto es rentable. La relacin beneficio-costo (B/C) del proyecto muestra como resultado 1.54, esto representa que se recupera la inversin y por cada dlar invertido se gana 54 centavos de dlar. El resultado obtenido de la TIR (33.48%) supera al costo de oportunidad de capital, por tanto el proyecto es rentable.

7.2 EVALUACION FINANCIERA

En este punto se determinar la viabilidad del proyecto analizando financieramente las oportunidades que brinda el mercado actualmente en el medio, a travs de parmetros de evaluacin financiera, pues los mismos ayudarn a estimar las bondades o debilidades del comportamiento financiero de los resultados que nos brinda el proyecto. Al igual que para la evaluacin econmica se contempla el clculo de tres parmetros financieros: VAN, TIR, y B/C. Se asumir nuevamente como el costo de oportunidad del capital a la rentabilidad sobre los recursos propios (ROE) promedio de las 1000 empresas ms grandes de Bolivia en el 2010, el cual es de 17.98%. 108

7.2.2 Flujo de caja con financiamiento A continuacin se presenta el flujo de caja proyectado que contempla el financiamiento del 54% de su capital. CUADRO 7.2: Flujo de caja con financiamiento (Expresado en dlares)
DETALLE Ingresos Costos Depreciaciones Utilidad antes de Impuestos Impuestos a las Utilidades (25%) Utilidad despus de impuestos Depreciaciones Valor residual Inversiones Flujo Neto de Caja Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6

633.755 -364.322 -18.755 2 .6 9 50 7 -62.670 1 .0 9 88 0 18.755 -787.269

-787.269 206.764

724.822 -370.322 -18.755 3 .7 35 45 -83.936 2 .8 51 09 18.755

799.995 -376.622 -18.755 40 .6 9 4 1 -101.155 30 .4 4 3 6 18.755

880.592 -383.237 -18.755 4 8.6 0 7 0 -119.650 3 8.9 0 5 5 18.755

966.785 -390.183 -16.649 5 9 54 5 .9 -139.988 4 9 65 1 .9 16.649 695.602

270.564

322.219

377.705

436.614

695.602

FLUJO DE LOS INVERSIONISTAS Flujo Neto de Caja Valor del Prstamo Amortizacin Prstamo Amortizacin Inters Flujo de los Recursos Propios -362.269

-787.269 425.000

206.764 -85.000 -27.328

94.436

270.564 -85.000 -27.328

158.236 Tasa ponderada

322.219 -85.000 -21.862

215.357

377.705 -85.000 -16.397

276.308

436.614 -85.000 -10.931

340.683

695.602

695.602

Fuentes

Tasa

Proporcin

Crdito Recursos propios

6,43% 17,98%

54% 46%

Tasa de descuento ponderada

3% 8% 12%

Tasa de descuento Factores de Descuento Valores actualizados

Valor Actual Neto Relacin Beneficio Costo Tasa Interna de Retorno

12% 1.095.655 733.386 3,02 49,42% 1,12 84.512 1,25 126.726 1,40 154.347 1,56 177.220 1,74 195.546 1,95 357.305

El resultado obtenido del VAN representa para la empresa que esta recuperar la inversin, ganar el costo de oportunidad exigido por el proyecto, y obtiene un beneficio adicional a valor presente de $us 733,386. El mismo es mayor a cero, por tanto el proyecto es rentable. La relacin beneficio-costo (B/C) del proyecto muestra como resultado 3,02, lo cual significa que se recupera tres veces el valor de la inversin y por cada dlar invertido se gana 0,02 centavos de dlar. 109

El resultado obtenido de la TIR (49,42%) supera al costo de oportunidad de capital, por tanto el proyecto es rentable.

7.3 ANALISIS DE SENSIBILIDAD

Como se puede apreciar en los anteriores puntos el proyecto es factible y rentable bajo condiciones actuales del mercado, pero estas condiciones no siempre permanecen de esta manera, por tanto el proyecto puede dejar de ser factible y/o rentable. Es por ello, justamente que en este punto se realiza el anlisis de sensibilidad considerando escenarios pesimistas. El anlisis se realizar principalmente a dos variables crticas del flujo de caja, debido a que las mismas inciden directamente en los parmetros financieros a considerar. Dichas variables crticas son el ingreso y los costos. Si analizamos el comportamiento de estas variables ante escenarios pesimistas, de manera general dichos escenarios se traducen en: Reduccin o disminucin de ingresos Incremento o aumento de los costos Los resultados del anlisis se presentan de forma resumida a continuacin, en el siguiente cuadro.

CUADRO 7.4: Resumen anlisis de sensibilidad (Expresado en dlares)

Descripcin Sin financiamiento VAN B/C TIR VAN Con financiamiento B/C TIR

Datos originales
ESCENARIO 1 -10% -15% -20% ESCENARIO 2 10% 15% 20%

422.469 240.781 149.937 59.093 334.518 290.542 246.566

1,54 1,31 1,19 1,08 1,42 1,37 1,31

33,48% 26,82% 23,48% 20,15% 30,20% 28,57% 26,95%

733.386 520.332 413.806 307.279 631.213 580.127 529.041

3,02 2,44 2,14 1,85 2,74 2,60 2,46

49,42% 37,77% 32,13% 26,63% 43,54% 40,67% 37,84%

110

Analizando la sensibilidad de los parmetros de evaluacin ante escenarios pesimistas como ser: la disminucin de los ingresos en un 10%, 15% y 20% o el incremento en los costos en un 10%, 15% y 20%, se puede apreciar que para ambos escenarios ante las diferentes variaciones el proyecto se mantiene rentable. Este hecho alentador, reafirma nuevamente la factibilidad y rentabilidad del proyecto, puesto que el mismo puede soportar niveles de reduccin en los ingresos e incremento en los costos (principalmente en los costos).

111

CAPITULO 8. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

8.1 CONCLUSIONES
Se realiz un estudio de mercado, que permiti evidenciar la existencia de un mercado potencial, caracterizado por un gran margen de demanda insatisfecha, el cual desde el punto de vista comercial hace factible el proyecto. El estudio tcnico determino para el proceso de produccin el esquema de tratamiento de los pacientes, puesto que se habla de un servicio de salud; adems de cuantificar los requerimientos necesarios tanto en el plano de 112

espacios fsicos como los materiales y equipos necesarios, los cuales tienen una gran disponibilidad en el mercado. En cuanto al tamao y la localizacin del proyecto, fueron respetados los parmetros exigidos por la OMS/OPS, sin embargo se adecuo algunos puntos de dichos parmetros al tipo de centro que presenta el proyecto. Se tomo una estructura organizacional para el centro tomando en cuenta las estructuras de los centros ya establecidos en el medio; estableciendo un organigrama de tipo funcional. En aspectos legales se determino que existe una viabilidad legal para establecer un centro de rehabilitacin de drogodependientes. Desde el punto de vista econmico y financiero es viable realizar el proyecto dado que se recupera la inversin, se gana el costo de oportunidad, adems de generar un flujo positivo a valor presente. En la evaluacin econmica, el VAN fue de $us. 422,469, la TIR fue del 33.48% y el B/C fue de 1.54, por tanto se recupera la inversin y por cada dlar invertido se gana 54 centavos de dlar. En la evaluacin financiera, el VAN fue de $us. 733,386 la TIR fue del 49.42% y el B/C fue de 3.02, por tanto se recupera la inversin y se gana 0.02 centavos de dlar.

8.2 RECOMENDACIONES
Si bien el estudio de mercado determino un gran margen de demanda insatisfecha en trminos de adictos que buscan ayuda, se debe recordar que los verdaderos clientes a los que enfocarse son la familia del adicto. Para el proceso de produccin se toma el esquema de tratamiento, pero es necesario tener en cuenta que dicho esquema no siempre es correlativo y en la 113

mayora de los casos no se sigue la secuencia hasta el final puesto que el adicto es muy propenso a recaer. Se recomienda ubicar el centro en el rea establecida puesto que rene las mejores caractersticas para el mejor funcionamiento y comodidad la paciente. En base a los argumentos anteriores (expresados en las conclusiones), se recomienda la implementacin del proyecto, puesto que el mismo es viable y rentable a la vez. Debido a que el escenario de financiamiento analizado en el proyecto mostr

mejoras en los indicadores financieros, hacindolo ms rentable an, se recomienda hacer uso de dicho financiamiento.

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117

118

ANEXO 1

Proyeccion Demanda

Proyeccion de la poblacion de la ciudad de Santa Cruz (2010-2016)

Aos Femenino Masculino 2007 760,217 722,038 2008 789,110 749,233 2009 818,174 776,652 2010 848,742 805,489 2011 880,453 835,397 2012 913,348 866,416 2013 947,472 119898,586 2014 982,871 931,950 2015 1,019,592 966,554 2016 1,057,686 1,002,442 Total 1,482,255 1,538,343 1,594,826 1,654,278 1,715,947 1,779,914 1,846,266 1,915,092 1,986,483 2,060,535

Clculo: Tasa de crecimiento promedio (%) del nmero de consumidores de sustancias en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra
Aos Femenino Masculino 1992 5.10% 5.60% 1996 4.30% 17.90% 1998 2.60% 16.30% 2000 3.70% 13.60% 2005 6.59% 12.53% 2010 5.99% 12.12% PROMEDIO 4.71% 13.01% Total 5.30% 9.60% 9.30% 7.90% 9.15% 8.72% 8.33%

Clculo: Proyeccion de consumidores de sustancias aplicando la tasa de crecimiento promedio de consumidores (8.33 %) a la proyeccion de la poblacion.
Aos 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Femenino Masculino 40,004 104,781 41,499 108,671 43,049 112,706 44,657 116,891 46,326 121,231 48,057 125,733 49,852 130,401 Total 137,774 142,910 148,237 153,763 159,495 165,441 171,608

Clculo: Proyeccion de adictos, aplicando el porcetaje de consumidores que se convierten en adictos de 12,50% (establecido por las Naciones Unidas) a la proyeccion de consumidores.
Aos 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Femenino Masculino 5,001 13,098 5,187 13,584 5,381 14,088 5,582 14,611 5,791 15,154 6,007 15,717 6,232 16,300 Total 17,222 17,864 18,530 19,220 19,937 20,680 21,451

120

Clculo: Proyeccion de adictos que buscan ayuda, tomando en cuenta que solo el 30% de los adictos busca salir de su problema.
Aos 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Femenino Masculino 1,500 3,929 1,556 4,075 1,614 4,226 1,675 4,383 1,737 4,546 1,802 4,715 1,869 4,890 Total 5,167 5,359 5,559 5,766 5,981 6,204 6,435

121

ANEXO 2

Proyeccin de la Oferta Nmero de pacientes que atienden los centros

Femenino Masculino 144 139 51% 49% Total 283 100%

Demanda de pacientes
Aos 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Femenino Masculino 1,500 3,929 1,556 4,075 1,614 4,226 122 1,675 4,383 1,737 4,546 1,802 4,715 1,869 4,890 Total 5,167 5,359 5,559 5,766 5,981 6,204 6,435

Clculo: Relacion porcentual con el numero de demandantes del servicio

porcentaje total cubierto por la oferta porcentaje pacientes mujeres porcentaje pacientes varones 5.48% 9.60% 3.54%

Clculo: Proyeccion de la oferta en base al porcentaje cubierto (5.48 %) aplicado al crecimiento de la demanda
Aos Femenino Masculino 2010 144 139 2011 149 144 2012 155 150 2013 161 155 2014 167 161 2015 173 167 2016 179 173 Total 283 294 304 316 328 340 352

123

ANEXO 3

Demanda proyectada
Aos 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Femenino Masculino 1.500 3.929 1.556 4.075 1.614 4.226 1.675 4.383 1.737 4.546 124 1.802 4.715 1.869 4.890 Total 5.167 5.359 5.559 5.766 5.981 6.204 6.435

Oferta proyectada
Aos Femenino Masculino 2010 144 139 2011 149 144 2012 155 150 2013 161 155 2014 167 161 2015 173 167 2016 179 173 Total 283 294 304 316 328 340 352

Clculo: Demanda insatisfecha. Diferencia entre la demanda proyectada y la oferta proyectada

Aos Femenino Masculino 2010 274 956 2011 284 992 2012 295 1028 2013 306 1067 2014 317 1106 2015 329 1147 2016 342 1190 Total 4.884 5.066 5.254 5.450 5.653 5.864 6.083

125

ANEXO 4

Plano del centro de rehabilitacin Planta baja

126

 Primer y segundo nivel

127

128

ANEXO 5

129

Calculo: Estimacin de internacin da de acuerdo a los parmetros de internaciones y los das de ocupacin
C a m a s/D ia Cam a 1 Cam a 2 Cam a 3 Cam a 4 Cam a 5 Cam a 6 Cam a 7 Cam a 8 Cam a 9 C am a 10 C am a 11 C am a 12 C am a 13 C am a 14 C am a 15 C am a 16 C am a 17 C am a 18 C am a 19 C am a 20 C am a 21 C am a 22 C am a 23 C am a 24 C am a 25 C am a 26 C am a 27 C am a 28 C am a 29 C am a 30 C am a 31 C am a 32 C am a 33 C am a 34 C am a 35 C am a 36 C am a 37 C am a 38 C am a 39 C am a 40 O c u p a c i n D ia 1 1 1 D ia 2 1 1 D a 3 1 1 D ia 4 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 20 20 22 29 D ia 5 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 29 D ia 6 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 29 D ia 7 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 D ia 8 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 D ia 9 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 D ia 1 0 D ia 1 1 D ia 1 2 D ia 1 3 D ia 1 4 D ia 1 5 D ia 1 6 D ia 1 7 D ia 1 8 D ia 1 9 D ia 2 0 D ia 2 1 D ia 2 2 D ia 2 3 D ia 2 4 D ia 2 5 D ia 2 6 D ia 2 7 D ia 2 8 D ia 2 9 D ia 3 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 30 30 28 27 27 27 29 32 34 35 37 39 40 38 38 38 31 29 29 22 19 19

1 1 1

1 1 1

1 1 1

1 1 1

1 1 1

1 1 1 1

1 1 1

1 1 1

1 1 1

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

1 1 1

1 1 1

1 1 1

1 1 1

1 1 1

1 1 1 1

1 1 1

1 1 1

1 1 1

1 1 1 1 33

1 1 1 1 31

1 1 1

En total 891 camas ocupadas al mes

125

ANEXO 6

126

Calculo: ingresos proyectados del servicio de consulta externa

Escenarios Consulta ao 1 Consulta ao 2 Consulta ao 3 Consulta ao 4 Consulta ao 5 Precio por Ingreso x Ingreso x Ingreso x ao dia semana mes 12 276 1.381 5.525 12 290 1.450 5.801 13 305 1.523 6.092 13 320 1.599 6.396 14 336 1.679 6.716

Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18 Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24 Mes 25 Mes 26 Mes 27 Mes 28 Mes 29 Mes 30

% consultas estimado

50% 55% 60% 65% 70% 75% 80% 80% 80% 85% 85% 85% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 95% 95% 95% 95% 95% 95%

Ingreso Meses estimado 2.763 Mes 31 3.039 Mes 32 3.315 Mes 33 3.591 Mes 34 3.868 Mes 35 4.144 Mes 36 4.420 Mes 37 4.420 Mes 38 4.420 Mes 39 4.696 Mes 40 4.696 Mes 41 4.696 Mes 42 5.221 Mes 43 5.221 Mes 44 5.221 Mes 45 5.221 Mes 46 5.221 Mes 47 5.221 Mes 48 5.221 Mes 49 5.221 Mes 50 5.221 Mes 51 5.221 Mes 52 5.221 Mes 53 5.221 Mes 54 5.787 Mes 55 5.787 Mes 56 5.787 Mes 57 5.787 Mes 58 5.787 Mes 59 5.787 Mes 60

% consultas estimado

95% 95% 95% 95% 95% 95% 97,5% 97,5% 97,5% 97,5% 97,5% 97,5% 97,5% 97,5% 97,5% 97,5% 97,5% 97,5% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

Ingreso estimado 5.787 5.787 5.787 5.787 5.787 5.787 6.236 6.236 6.236 6.236 6.236 6.236 6.236 6.236 6.236 6.236 6.236 6.236 6.716 6.716 6.716 6.716 6.716 6.716 6.716 6.716 6.716 6.716 6.716 6.716

127

ANEXO 7

128

Calculo: ingresos proyectados del servicio de hospital da

Escenarios Ingreso hospital Ingreso hospital Ingreso hospital Ingreso hospital Ingreso hospital dia ao 1 dia ao 2 dia ao 3 dia ao 4 dia ao 5 Precio por Ingreso x Ingreso x Ingreso x ao dia semana mes 26 518 1.554 6.216 27 544 1.632 6.527 29 571 1.713 6.853 30 600 1.799 7.196 31 630 1.889 7.555

Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18 Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24 Mes 25 Mes 26 Mes 27 Mes 28 Mes 29 Mes 30

% ocupacion estimado

50% 50% 55% 55% 60% 60% 65% 65% 70% 70% 80% 80% 85% 85% 85% 85% 85% 85% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90%

Ingreso estimado 3.108 3.108 3.419 3.419 3.729 3.729 4.040 4.040 4.351 4.351 4.973 4.973 5.548 5.548 5.548 5.548 5.548 5.548 5.874 5.874 5.874 5.874 5.874 5.874 6.168 6.168 6.168 6.168 6.168 6.168

Meses Mes 31 Mes 32 Mes 33 Mes 34 Mes 35 Mes 36 Mes 37 Mes 38 Mes 39 Mes 40 Mes 41 Mes 42 Mes 43 Mes 44 Mes 45 Mes 46 Mes 47 Mes 48 Mes 49 Mes 50 Mes 51 Mes 52 Mes 53 Mes 54 Mes 55 Mes 56 Mes 57 Mes 58 Mes 59 Mes 60

% ocupacion estimado

95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

Ingreso estimado 6.510 6.510 6.510 6.510 6.510 6.510 6.836 6.836 6.836 6.836 6.836 6.836 7.196 7.196 7.196 7.196 7.196 7.196 7.555 7.555 7.555 7.555 7.555 7.555 7.555 7.555 7.555 7.555 7.555 7.555

129