La compañía DESSERTS & DESSERTS LTDA, régimen común no gran

contribuyente realiza los siguientes movimientos durante el mes de junio de 2008.

Junio 9: Se reunieron los socios para conformar la empresa DESSERTS & DESSERTS
LTDA dedicada a la producción y comercialización de repostería, donde se realizaron
los siguientes aportes: Laura C. Blandon A. $200.000.000 donde el 20% es en efectivo y
el resto con cheque Nº 0523 del Banco Bancolombia; Wendy Posada $200.000.000 de
los que el 35% es efectivo y el resto es con cheque Nº 06832 del Banco de Bogota;
Eliana M. Serna M. $200.000.000 de donde el 30% es efectivo y el resto es con cheque
Nº 0354 del Banco de Bogota; Carolina Rendón H. $200.000.000 donde el 25% es en
efectivo y el resto es con cheque Nº 02134 del Banco AV villas y Daniela J. Sánchez P.
$200.000.000 de los cuales el 30% es efectivo y el resto con cheque Nº 09592 del
Banco Colmena BCSC. Para este hecho se registra el acta de constitución y escritura de
constitución Nº 4407 en la notaria 2ª de Medellín. Recibos de Caja Nº001, Nº002,
Nº003, Nº004 y Nº005.

Junio 9: Se abre una cuenta corriente en el Banco de Bogota Nº 130361529 por el 50%
del total aportado de los socios. Se compra chequera con serie 1303-00 a 1303-99 por
100 cheques a $464000 según Nota Debito Nº 1120, IVA incluido.

Junio 9: Se compra local por $80.000.000 ubicado en el poblado en la calle 9 43ª 251-
14 con 100 metros cuadrados. Se paga con cheque Nº1303-00, comprobante de egreso
Nº001. Escritura Pública N°76548 de la Notaria 12 de Medellín.

Junio 9: La compañía gira cheque Nº1303-01 para pagar trámites notariales a la notaria
12ª de Medellín por valor de $348.000 con IVA incluido, comprobante de egreso Nº002.

Junio 9: Se gira cheque Nº1303-02 para pagar trámites legales por valor de $500.000,
comprobante de egreso Nº003.

Junio 10: La representante legal de la compañía Wendy Posada contrata al siguiente

personal:

EMPLEADO DOCUMENTO CARGO SALARIO TIPO

Wendy Posada C.C. 90102970771 Gerente $3’000.000,00 Gasto Admón.

Laura Blandon C.C. 90060156513 Jefe de R.H. 3’000.000,00 Gasto Admón.
Daniela Sánchez C.C. 1025853642 Jefe de C. y F. 3’000.000,00 Gasto Admón.
Eliana Serna C.C. 90060850991 Jefe de M. y V. 3’000.000,00 Gasto Ventas
Carolina Rendón C.C. 91050252650 Jefe de P. 3’000.000,00 C.I.F.
José Monsalve C.C. 83252590 Tesorero 1’400.000,00 Gasto Admón.
Oscar Gutiérrez C.C. 102352209 Aux. Contable 1’300.000,00 Gasto Admón.
Juan Ospina C.C. 93508925 Supervisor 1’500.000,00 C.I.F.
Ángela Saavedra C.C. 32316521 Publicista 1’000.000,00 Gasto Ventas
Diana Jaramillo C.C. 9406616 Chef 1’200.000,00 MOD.
Juan Ibarguen C.C. 9374832 Chef 1’200.000,00 MOD.
Diogo Veron C.C. 7244322 Chef 1’200.000,00 MOD.
Jennifer Carmona C.C. 9222744 Chef 1’200.000,00 MOD.
Claudia Monsalve C.C. 230650989 Secretaria 850.000,00 Gasto Admón.
Natalia Guzmán C.C. 56392631 Secretaria 850.000,00 Gasto Admón.
Carlos Ramírez C.C. 32315124 Empacador 461.500,00 C.I.F.
Felipe Cárdenas C.C. 265891230 Empacador 461.500,00 C.I.F.
Lorena Pérez C.C. 25636034 Vendedor 800.000,00 Gasto Ventas
Diego Cadavid C.C. 43788491 Vendedor 800.000,00 Gasto Ventas
Juliana Pérez C.C. 44033876 Vendedor 800.000,00 Gasto Ventas
Rodrigo Riep C.C. 32510208 Vendedor 800.000,00 Gasto Ventas
Mario Calderón C.C. 43569201 Oficios Varios 461.500,00 C.I.F
Diana Higuita C.C. 1720560321 Oficios Varios 461.500,00 Gasto Admón.

Junio 11: Compramos a almacén Muebles Juventud Ltda., los siguientes artículos:
mueble para computo – 6 unidades - $70.000 cada uno; escritorios de oficina – 9
unidades - $180.000 cada uno; silla para escritorio – 15 unidades - $50.000 cada una;
computadores multifuncional – 10 unidades - $999.000 cada uno; teléfonos panasonic –
13 unidades - $47.000 cada uno; teléfono fax – 5 unidades – $750.000 cada uno;
computador portátil multifuncional – 5 unidades - $1.315.000 cada uno.
Nos hicieron un descuento del 15%; pagamos con cheque Nº1303-03 comprobante de
egreso Nº004, factura Nº1037.

Junio 12: Compramos a Navarro Ospina Ltda. Los siguientes artículos: nevera – 3
unidades - $969.000 cada una; hornos – 4 unidades - $320.000 cada uno; licuadora – 3
unidades – $45.000 cada una; batería de cocina 7 piezas – 5 unidades - $40.000 cada
una; productos plásticos para cocina 6 piezas - $4.700 cada uno; batidora – 4 unidades -
$35.000 cada una; set de cucharas y cuchillos 20 piezas - $10.000 cada uno.
Nos hacen un descuento del 20%; pagamos el 50% en efectivo y el resto con cheque
Nº1303-04 comprobante de egreso Nº005, factura Nº5370.

Junio 13: Se compra materia prima a la central mayorista de Medellín: leche

deslactosada por 1 litro – 900 unidades - $1.429 cada una; harina por libra – 320
unidades - $1.000 cada una; huevos – 2560 unidades - $158 cada uno; azúcar por libra –
240 unidades - $1224 cada una; mantequilla por ½ libra – 488 unidades - $1.558 cada
una; pan tajado por paquete – 640 unidades - $1.015 cada uno; bocadillo por 250gr –
320 unidades - $1.029 cada uno; lecherita por 400gr – 580 unidades - $1.000 cada una;
coco deshidratado por 200gr – 320 unidades - $1.000 cada uno; esencia de vainilla por
350ml – 32 unidades - $2.290 cada una; polvo royal para hornear por 100gr – 48
unidades - $5.080 cada uno; gelatina sin sabor por sobre – 1160 unidades - $400 cada
uno; milo por 1000gr – 6 unidades - $23.000 cada uno; crema de leche por 400gr – 580
unidades - $3.000 cada una.
Pagamos con cheque Nº1303-05 comprobante de egreso Nº006, factura Nº56891.
Informe de recepción Nº0001.

Junio 13: Se inicia la orden de producción Nº 001 para la Pastelería San Carlos por un
total de 100 tortas, Requisición Nº0001.

Junio 13: Se inicia la orden de producción Nº 002 para la Pastelería El sabor por un
total de 100 galletas. Requisición Nº0002.

Junio 14: Se inicia la orden de Producción Nº003 para La Repostería El Federal por un
total de 150 tortas, Requisición N°0003.

Junio 14: Se inician las órdenes de Producción N°004 para Galletas Dulce Tentación
por un total de 120 Galletas. Requisición N°0004.
Junio 15: Se efectúa el pago de nómina de la primera quincena del mes con las
respectivas deducciones y prestaciones sociales. Cheques Nº1303-06 al Nº1303-27
comprobante de egreso Nº007 al Nº028.

Junio 15: Se inicia la Orden de Producción N°005 para la Repostería La Sweet por un
total de 500 postres Requisición N°0005.

Junio 15: Se inicia la Orden de Producción, N°006 para la Panadería ABC por un total
de 300 postres. Requisición N°0006.

Junio 16: Se termino la Orden de Producción N°001, fue vendida con una utilidad del
47% a crédito. Remisión Interna N°0001. Factura Nº0001

Junio 16: Se termino la Orden de Producción N°002 vendida, con una utilidad del 50%.
De contado. Recibo de caja Nº006 Remisión Interna N°0002. Facturas Nº0002

Junio 16: Se termino la Orden de Producción N°003. Fue cancelada con cheque
N°348493 de Bancolombia. Recibo de caja Nº007. Remisión Interna N°0003. Factura
Nº0003

Junio 16: Se inicio la Orden de Producción N°007 a nombre de Joaquín Higuita Pérez,
por un total de 40 tortas. Requisición N°0007.

Junio 17: Se inicia la Orden de Producción N°008 a nombre de Charcutería El Buen

Pastor por un total de 350 postres Requisición N°0008.

Junio 17: Se inicia la Orden de Producción, N°009 a nombre de Tienda Bellavista por
un total de 300 Postres. Requisición N°0009.

Junio 18: Se inicio la Orden de Producción N°010 a nombre de Repostería San Lucas
por un total de 400 postres. Requisición N°0010.

Junio 18: Se Termino y se vendió las Orden de Producción N°004, pagada en efectivo
con una utilidad del 50%, rebibo de caja N°008 Facturas N°0004 Remisión Interna
N°0004.

Junio 18: Se Termino y se vendió las Orden de Producción, N°005. pagadas de contado
y en efectivo con una utilidad del 56%. Recibo de caja N°009. Facturas N°0005
Remisión Interna N°0005.

Junio 18: Se Termino se vendió las Orden de Producción N°006. con una utilidad del
56%,fue pagada de contado y en efectivo. Recibo de caja N°010. Facturas N°0006
Remisión Interna N°0006

Junio 19: Giramos cheque Nº1303-28 para crear el fondo de caja menor por $500.000,
responsable Claudia Monsalve.

Junio 19: Se inicio la Orden de Producción N°011 a nombre de Granero San Benito por
un total de 100 Galletas. Requisición N°0011.
Junio 20: Se Termino se vendió la ordene de producción Nº007 Nos pagan en efectivo,
con una utilidad del 47%.Factura Nº0007. Remisión Interna N°0007. recibo de caja Nº
011

20: Se Termino, se vendio as orden de producción Nº008, con una utilidad del 56%
sobre el costo de ventas. Nos pagan en efectivo, recibo de caja Nº012. Factura Nº0008.
Remisión Interna N°0008.

Junio 20: Se inicio La orden de Producción N°012 a nombre de Repostería la Amistad

por un total de 30 tortas. Requisición N°0012.

Junio 21: Se pagan servicios públicos por valor de $381.933, de los cuales el 75% son
del el área de producción. Se paga en efectivo. Comprobante de egreso Nº029.

Junio 21: Se inicio al Orden de Producción N°013 a nombre de Repostería La Única

por un total de 200 Postres. Requisición N°0013.

Junio 22: Se termino y se vendió las Orden de Producción N°009, pagada con una
utilidad del 56% y con cheque N°8956-30 del Banco BBVA Recibo de Caja N° 013,
Facturas N°0009. Remisión Interna N°0009.

Junio 22: Se termino y se vendió las Orden de Producción N°010, con una utilidad del
56%, de contado y pagada en efectivo. Recibo de Caja N° 014, Facturas Nº0010.
Remisión Interna N°0010.

Junio 23: Se terminaron las órdenes de producción Nº 011 vendida la con una utilidad
del 50% en efectivo. Recibo de caja Nº015.Factura Nº0011. Remisión interna Nº0011.

Junio 23: Se termino la orden de producción Nº 012 de Remisión interna Nº0012.

Junio 23: Se inicio la Orden de Producción N°014 a nombre de Repostería San José por
un total de 100 postres. Requisición N°0014.

Junio 24: Se inicio la orden de producción Nº 015 a nombre de Tortas y Torticas Ltda.
Por un total de 170 postres. Requisición Nº 0015.

Junio 24: Compramos seguro contra robo por 1 año, por valor de $1.500.000, cheque
Nº1303-29, comprobante de egreso Nº030.

Junio 25: Se termino y vendió la Orden de Producción N°013, con una utilidad del
56%. De contado y Pagada en efectivo. Recibo de caja N°016 , Facturas N°0012 .
Remisión Interna N°0013.

Junio 25: Se vendió La Orden de Producción N°012, con una utilidad del 47%. De
contado y Pagada en efectivo. Recibo de caja Nº017, Facturas N°0013.

Junio 26: Se termino la orden de producción Nº014 y se vendió con una utilidad del
56%, nos pagan con cheque Nº5874-15 del Banco AV villas. Factura Nº0014. Recibo de
caja Nº018. Remisión interna Nº0014.

Junio 26: Se termino la orden de producción Nº015 Remisión interna Nº0015.

Junio 27: Se vende la orden de producción Nº015 con una utilidad del 56%, el pago es
en efectivo. Recibo de caja Nº019. Factura Nº0015.

Junio 27: Nos pagan la Orden de Producción N°001, En efectivo. Recibo de caja
N°020.

Junio 30: Se paga nomina correspondiente a la segunda quincena del mes de junio.
Cheques Nº1303-30 al Nº1303-51. Comprobantes de egreso Nº31 al Nº52

La compañía DESSERTS & DESSERTS LTDA, régimen común no gran

contribuyente realiza los siguientes movimientos durante el mes de julio de 2008.

Julio 01: Se efectúa el pago de la seguridad social y los parafiscales, del mes de junio.
Cheques Nº1303-52 al N°1303-57 y comprobantes de egreso Nº53 al N°58
Julio 01: Se realiza el pago de la prima correspondiente al primer semestre del año con
cheque N°1303-58 al N°1303-80, comprobantes de egreso del Nº59 al Nº81.

Julio 01: Se despide a los siguientes empleados: Claudia Monsalve, Lorena Pérez,
Diego Cadavid y Diana Higuita; se hacen las respectivas liquidaciones de prestaciones
sociales en efectivo. Comprobantes de egreso del Nº82 al Nº85.

Julio 01: Se realiza la venta de los siguientes activos Los colores Ltda.
Escritorios 9 unidades a 18000 c/u - Fax 4 unidades a 750000 c/u – Computadores
Multifuncionales 3 Unidades a 995000 c/u – Teléfonos 4 Unidades a 47000 c/u –
Computador Portátil 3 unidades a 1315000 c/u – Neveras 3 Unidades a 969000 c/u y
Horno 2 Unidades a 320000 c/u, nos consignan el 100% del valor de los activos,
Factura N 0016. comprobante de consignación Nº1234.

Julio 01: Se compra 2 neveras Haceb a 700000 c/u a Electrobello, pagamos en efectivo
Factura 35467, comprobante de egreso Nº86

Julio 01: Se compra materia prima a la central mayorista de Medellín: leche

deslactosada por 1 litro – 1440 unidades - $1.429 cada una; harina por libra – 480
unidades - $1.000 cada una; huevos – 3840 unidades - $158 cada uno; azúcar por libra –
360 unidades - $1224 cada una; mantequilla por ½ libra – 720 unidades - $1.558 cada
una; pan tajado por paquete – 960 unidades - $1.015 cada uno; bocadillo por 250gr –
480 unidades - $1.029 cada uno; lecherita por 400gr – 960 unidades - $1.000 cada una;
coco deshidratado por 200gr – 480 unidades - $1.000 cada uno; esencia de vainilla por
350ml – 48 unidades - $2.290 cada una; polvo royal para hornear por 100gr – 72
unidades - $5.080 cada uno; gelatina sin sabor por sobre – 1920 unidades - $400 cada
uno; milo por 1000gr – 10 unidades - $23.000 cada uno; crema de leche por 400gr –
960 unidades - $3.000 cada una.
Pagamos con cheque Nº1303-81, comprobante de egreso Nº87, factura Nº 348932.
Informe de recepción Nº0002.

Julio 01: Se consigna el 50% del total de caja, comprobante de consignación Nº1235.

Julio 01: Se inicia la orden de producción Nº016 a nombre de Repostería Flamenco

Ltda. Por un total de 500 postres, Requisición Nº0016.

Julio 02: Nos llega el extracto bancario del mes de junio, se realiza la conciliación
bancaria y no se hallan errores.

Julio 03: Se inicia la orden de producción Nº017 a nombre de Panadería La San José
por un total de 100 tortas requisición Nº0017.

Julio 03: Se inicia la orden de producción Nº018 a nombre de Postres Dulce Tentación
Ltda. Por 700 postres, requisición Nº0018.

Julio 04: Se inicia la orden de producción Nº019 a nombre de Tortas el Peñol Ltda. Por
un total de 150 tortas. Requisición Nº0019.

Julio 05: La compañía compra valla publicitaria a Avisos y Vallas por valor de $700.000
más IVA, en efectivo. Comprobante de egreso Nº88.
Julio 06: Se inicia la orden de producción Nº020 a nombre de Panadería Don Rubén por
200 galletas. Requisición Nº0020.

Julio 06: Se inicia la orden de producción Nº021 para Charcutería la Amistad por 300
postres Requisición Nº0021.

Julio 06: Se inicia la orden de producción Nº022 para Wendy Jiménez por 80 galletas.
Requisición Nº0022

Julio 07: Se termino y se vendió la orden Nº016, Con una utilidad del 56% cancelada
en efectivo. Recibo de caja Nº022, facturas Nº0017, Remisión interna Nº0016.

Julio 07: Se termino y se vendió la orden Nº017. Con una utilidad del 47 cancelada en
efectivo. Recibo de caja Nº023, facturas Nº0018, Remisión interna Nº0017.

Julio 07: Se termino y se vendió la orden Nº018. Con una utilidad del 56% cancelada
en efectivo. Recibo de caja Nº024, facturas Nº0019, Remisión interna Nº0018.

Julio 08: Se termino y se vendio la orden Nº019 en efectivo, Con una utilidad del 47%.
Recibo de caja Nº025 , facturas Nº0020 , remisión interna Nº0019

Julio 08: Se termino y se vendió la orden Nº020 con cheque Nº 6540-20 del banco
colmena. Con una utilidad del 50%. Recibo de caja Nº026, facturas Nº0021, remisión
interna Nº0020

Julio 10: Se inicia la orden de producción Nº023 a nombre de Tienda la hoja caída por
500 postres Requisición Nº0023.

Julio 10: Se inicia la orden de producción Nº024 para Panadería Pan Pararan Pan por
un total de 90 tortas. Requisición Nº0024

Julio 11: Se termino y se vendió la orden Nº021 a crédito, Con una utilidad del 56%,
factura Nº0022, remisión interna Nº 0021

Julio 11: Se termino y se vendió la orden Nº022 en efectivo. Con una utilidad del 50%.
Recibo de caja Nº027, factura Nº0023, remisión interna Nº 0022

Julio 12: Se termina la orden Nº023 Remisión interna Nº0023

Julio 12: Se termina la orden Nº024. Remisión interna Nº0024

Julio 14: Se vende la orden de producción Nº023 en efectivo con una utilidad del 56%.
Recibos de caja Nº028, facturas Nº0024.

Julio 14: Se vende la orden de producción Nº 024 con cheque Nº 2587-12 del banco
popular con una utilidad del 47%. Recibos de caja Nº029 facturas Nº0025.

Julio 15: Se efectúa el pago de nómina de la primera quincena del mes con las
respectivas deducciones y prestaciones sociales. Cheques Nº1303-82 al Nº1303-99 y
comprobantes de egreso Nº89 al Nº106.
Julio 16: Se inicia la orden de producción Nº025 para Restaurante el Caminante por
800 postres Requisición Nº0025.

Julio 16: Se inicia la orden de producción Nº026 para Cafetería Armonía por 100
galletas. Requisición Nº0026.

Julio 18: Se termina y se vende la orden Nº025 en efectivo. Con una utilidad del 56%.
Recibo de caja Nº030 , facturas Nº0026, remisión interna Nº0025

Julio 18: Se termina y se vende la orden Nº026 en efectivo. Con una utilidad del 50% .
Recibo de caja Nº031, facturas Nº0027, remisión interna Nº0026

Julio 20: Nos pagan la orden de producción Nº021 con cheque Nº1245-98 del banco AV
villas, recibo de caja Nº 032

Julio 21: Se hace el pago del Impuesto a las Ventas y de la Retencion en la fuente del
mes de junio, con cheque Nº1303-100 y Nº1303-101 y comprobante de egreso Nº107 y
Nº108.

Julio 22: Se inicia orden de producción Nº027 a nombre de Cafetería el Cafetín por un
total de 340 postres Requisición Nº0027.

Julio 22: Se inicia orden de producción Nº028 para Tienda la luciérnaga por 100
galletas. Requisición Nº0028.

Julio 22: Se pagan servicios públicos por valor de $381.933, de los cuales el 75% son el
el área de producción. Se paga en efectivo. Comprobante de egreso N°109

Julio 24: Se termina y se vende la orden Nº 027 con cheque Nº4596-49 de

Bancolombia. Con una utilidad del 56% cada una. Recibo de caja Nº033, facturas
Nº0028, remisión interna Nº0027

Julio 24: Se termina y se vende la orden Nº028 a crédito. Con una utilidad del 50%
facturas Nº0029, remisión interna Nº0028

Julio 25: Se inicia la orden de Producción Nº029 para Supermercado el Colibrí por 140
tortas, Requisición Nº0029.

Julio 25: Se inician la orden de Producción Nº030 a nombre de Estadero la Cabaña por
400 postres. Requisición Nº0030.

Julio 25: Se inicia la orden de Producción Nº031 para Banquetes las Palmas por 300
postres. Requisición Nº0031.

Julio 27: Se termina la orden de producción Nº029. Remisión interna Nº0029

Julio 27: Se termina la orden de producción Nº030. Remisión interna Nº0030

Julio 28: Se vende la orden de producción Nº029 cancelada en efectivo, con una
utilidad del 47%. Recibos de caja Nº034, facturas Nº0030
Julio 28: Se vende la ordene de producción Nº030 cancelada en efectivo, con una
utilidad del 56%. Recibos de caja Nº 035, facturas Nº0031

Julio 29: Se terminó y se vendió la orden de producción Nº031, con una utilidad del
56%.cancelada con cheque Nº5612-86 del banco caja social. Recibo de caja Nº 036,
factura Nº0032, remisión interna Nº0031.

Julio 30: Nos pagan la orden de producción Nº028 con cheque Nº2389-14 de colmena.
Recibo de caja Nº 037

Julio 30: Se efectúa el pago de nómina de la segunda quincena del mes con las
respectivas deducciones y prestaciones sociales. Cheques Nº1303-102 al Nº 1303-118 y
comprobantes de egreso Nº110 al N°127.

La compañía DESSERTS & DESSERTS LTDA, régimen común no gran

contribuyente realiza los siguientes movimientos durante el mes de agosto de 2008.

Agosto 01: Se efectúa el pago de la seguridad social y los parafiscales, del mes de julio.
Cheques Nº1303-119, al N°1303-124y comprobantes de egreso Nº128 al N°133
Agosto 01: Se compra materia prima a la central mayorista de Medellín: leche
deslactosada por 1 litro – 1440 unidades - $1.429 cada una; harina por libra – 480
unidades - $1.000 cada una; huevos – 3840 unidades - $158 cada uno; azúcar por libra –
360 unidades - $1224 cada una; mantequilla por ½ libra – 720 unidades - $1.558 cada
una; pan tajado por paquete – 960 unidades - $1.015 cada uno; bocadillo por 250gr –
480 unidades - $1.029 cada uno; lecherita por 400gr – 960 unidades - $1.000 cada una;
coco deshidratado por 200gr – 480 unidades - $1.000 cada uno; esencia de vainilla por
350ml – 48 unidades - $2.290 cada una; polvo royal para hornear por 100gr – 72
unidades - $5.080 cada uno; gelatina sin sabor por sobre – 1920 unidades - $400 cada
uno; milo por 1000gr – 10 unidades - $23.000 cada uno; crema de leche por 400gr –
960 unidades - $3.000 cada una.
Pagamos con cheque Nº1303-125, comprobante de egreso Nº134, factura Nº 342563.
Informe de recepción Nº0003.

Agosto 03: Se inicia la orden de producción Nº 032 a nombre de Supermercado la

Chinca por 120 Galletas, Requisición Nº 0032

Agosto 03: Se inicia orden de producción Nº 033 para la Panaderia El Fernando Ltda
por 80 tortas. Requisición Nº 0033

Agosto 04: Se inicia Orden de producción Nº 034 a nombre de Reposteria Pan Relleno
Ltda. Por 500 Postres. Requisicion Nº 0034.

Agosto 04: Se inicia Orden de producción 035 a nombre de Tortas y Torticas Ltda. Por
200 Tortas. Requisicion Nº 0035.

Agosto 05: Recibimos extracto bancario del Banco de Bogota, se efectuo la respectiva
conciliación bancaria y no se encontró ningún error.

Agosto 06: Se termina y se vende la Orden de Produccion Nº 032 pagada de contado y

con una utilidad del 50%. emision Interna Nº 0032. Recibo de Caja Nº 038 . Facturas Nº
0033

Agosto 06: Compramos implementos de aseo a la Cía. Limpia Hogar por un valor de
$25.000, recibo de caja menor Nº01, factura Nº3414.

Agosto 06: Se termina y se vende la Orden de Produccion Nº 033, pagada de contado y

con una utilidad del 47%. Remision Interna Nº 0033. Recibo de Caja 039. Facturas Nº
0034

Agosto 07: Se inicia las Órden de Producción Nº 036 para la Tienda La Luciérnaga, por
40 galletas Requisición Nº 0036.

Agosto 07: Se inician las Órdenes de Producción Nº 037 para La Cafetería Aroma por
700 postres Requisición Nº 0037.

Agosto 07: Se inician las Órdenes de Producción 038 para Banquetes Las Palmas por
300 Postres. Requisición Nº 0038.
Agosto 09: Se termina y entrega la Orden de Producción Nº 034 cancelada con cheque
5698-20 del Banco BBVA y con el 56% de utilidad. Remision Interna Nº 0034. Recibo
de Caja Nº 040. Facturas Nº 0035

Agosto 09: Se termina y entrega la Orden de Producción Nº 035 a crédito y con el 47%
de utilidad. Remisión Interna Nº 0035. Facturas Nº0036.

Agosto 10: Se compra papelería a papelería Shaday por valor de $200.000, se paga con
recibo de caja menor Nº02, Factura Nº3456.

Agosto 11: Se inicia la Orden de Producción N°039 a nombre de Repostería la

Delicadeza por 200 Postres, Requisición N° 0039.

Agosto 11: Se inician las Ordenes de Producción N° 040 para el Colegio Ana María
Janer por 200 galletas. Requisición N° 0040.

Agosto 12: Se compra a la Papelería Tareas elementos de Papeleria por valor de

$ 70.000, pagados con caja menor, Recibo de Caja Menor N° 03.

Agosto 14: Se termino y entrego la Orden de Producción N°036, pagada 50% en cheque
N° 7890-65 de AV-VILLAS, y el monto restante cancelado en efectivo, con el 50% de
utilidad. Recibo de caja N° 041, Facturas N°0037, Remisión Interna N°0036.

Agosto 14: Se termino y entrego la Orden de Producción N°037 pagada en efectivo, con
utilidad del 56%. Recibos de caja N°042, Facturas N°0038, Remisión Interna N°0037.

Agosto 15: Se efectúa el pago de nómina de la primera quincena del mes con las
respectivas deducciones y prestaciones sociales. Cheques Nº1303-126 al Nº 1303-143 y
comprobantes de egreso Nº135 al Nº152.

Agosto 16: Se termina y entrega la Orden de Producción N° 038 para Banquetes las
Palmas, cancelada en efectivo, con una utilidad del 56%. Remisión Interna N° 0038.
Recibo de Caja N° 043, Factura N°039.

Agosto 16: Se hace mantenimiento a ala maquinaria de la empresa por valor de

$150000. Recibo de caja menor Nº04

Agosto 17: Se inicio la Orden de Producción N°041 a nombre de Banquetes Dan

Carlton por 240 Postres, Requisición N°0041.

Agosto 17: Se inicio la orden de Producción N°042 a nombre de Repostería La Granja

por 700 Postres. Requisición N°0042.

Agosto 17: Se inicio la orden de Producción N°043 para La Repostería San Fernando
por 120 Galletas. Requisición N°0043.

Agosto 18: Se termino y vendió la Orden de Producción N° 039 pagada en cheque N°

0954-34 de BCSC con una utilidad del 56%, Remisión Interna N°0039, Recibo de Caja
N° 044, Facturas N°040.
Agosto 18: Se termina y vende la Orden de Producción N° 040 pagada en efectivo con
el 50% de utilidad. Remisión Interna N°0040, Recibo de Caja N° 045, Facturas N°0041.

Agosto 20: Se pagan servicios públicos por valor de $381.933, de los cuales el 75% son
del el área de producción, se cancelan en efectivo, Comprobante de egreso N° 153.

Agosto 21: Se termino y vendió la Orden de Producción N°041, pagada en cheque N°

6754-78 de AV-VILLAS con una utilidad del 56%, Remisión Interna N°0056, Recibo de
caja N° 046, Facturas N°042.

Agosto 21: Se termino y vendió la Orden de Producción N°042 pagada en efectivo y

con el 56% de utilidad. Remisión Interna N°0042, Recibo de caja N° 047, Facturas
N°043.

Agosto 22: Se inicio la Orden de Producción N° 044 a nombre de Estadero Rayitos de

Sol por 850 Postres. Requisición N°0044.

Agosto 22: Se inicio la Orden de Producción N°045 para Banquetes los Colores por 200
tortas. Requisición N°0045.

Agosto 24: Se inicia la Orden de Producción N° 046 para la Charcutería el Buen Pastor
por 350 postres. Requisición N° 0046.

Agosto 25: Se hace el pago de la Retención en la fuente del mes de julio, con cheque
Nº1303-144 y comprobante de egreso Nº154.

Agosto 25: Se termina y vende la Orden de Producción N° 043, pagada en efectivo y

con el 50% de utilidad. Remisión Interna N°0043, Recibo de Caja N° 048, Facturas
N°0044.

Agosto 25: Se termina y vende la Orden de Producción N°044 pagada en cheque N°

1256-09 del Banco Santander, con una utilidad del 56%. Remisión Interna N°0044,
Recibo de Caja N° 049, Facturas N°045.

Agosto 26: Se paga servicio de mensajería por $55000. Recibo de caja menor Nº 05.

Agosto 26: Se hace reembolso de caja menor por $500000, con cheque Nº1303-145.

Agosto 27: Se termina y vende la Orden de Producción N°045 pagada en cheque N°

0934-90 del Banco Popular, con el 47% de utilidad. Remisión Interna N° 0045. Recibo
de Caja N°050. Facturas N° 046.

Agosto 27: Se termina y vende la Orden de Producción N°046 pagada en efectivo, con
el 56% de utilidad. Remisión Interna N°0046. Recibos de Caja N°051 Facturas N° 047
y 048.

Agosto 30: se paga la segunda nomina del mes con las respectivas deducciones y
prestaciones sociales. Cheques Nº1303-146 al Nº 1303-163 y comprobantes de egreso
Nº155 al Nº172.
La compañía DESSERTS & DESSERTS LTDA, régimen común no gran
contribuyente realiza los siguientes movimientos durante el mes de septiembre de
2008.
Septiembre 01: Se efectúa el pago de la seguridad social y los parafiscales, del mes de
Agosto. Cheques Nº1303-164, al N°1303-169 y comprobantes de egreso Nº173 al
Nº178.

Septiembre 01: Se compra materia prima a la central mayorista de Medellín: leche

deslactosada por 1 litro – 1440 unidades - $1.429 cada una; harina por libra – 480
unidades - $1.000 cada una; huevos – 3840 unidades - $158 cada uno; azúcar por libra –
360 unidades - $1224 cada una; mantequilla por ½ libra – 720 unidades - $1.558 cada
una; pan tajado por paquete – 960 unidades - $1.015 cada uno; bocadillo por 250gr –
480 unidades - $1.029 cada uno; lecherita por 400gr – 960 unidades - $1.000 cada una;
coco deshidratado por 200gr – 480 unidades - $1.000 cada uno; esencia de vainilla por
350ml – 48 unidades - $2.290 cada una; polvo royal para hornear por 100gr – 72
unidades - $5.080 cada uno; gelatina sin sabor por sobre – 1920 unidades - $400 cada
uno; milo por 1000gr – 10 unidades - $23.000 cada uno; crema de leche por 400gr –
960 unidades - $3.000 cada una.
Pagamos con cheque Nº1303-170, comprobante de egreso N°179, factura Nº 348697.
Informe de recepción Nº0004.

Septiembre 01: Se inicia la orden de producción Nº047 a nombre de Repostería ABC

Ltda. Por un total de 500 postres, Requisición Nº0047.

Septiembre 02: Nos llega el extracto bancario del mes de agosto, se realiza la
conciliación bancaria y no se hallan errores.

Septiembre 03: Se inicia la orden de producción Nº048 a nombre de Hotel Nutibara por
un total de 100 tortas requisición Nº0048.

Septiembre 03: Se inicia la orden de producción Nº049 a nombre de Postres Dulce

Tentación Ltda. Por 700 postres, requisición Nº0049.

Septiembre 04: Se inicia la orden de producción Nº050 a nombre de Tortas el Peñol

Ltda. Por un total de 150 tortas. Requisición Nº0050.

Septiembre 06: Se inicia la orden de producción Nº051 a nombre de Panadería Don

Rubén por 200 galletas. Requisición Nº0051.

Septiembre 06: Se inicia la orden de producción Nº052 para Charcutería la Amistad por
300 postres Requisición Nº0052.

Septiembre 06: Se inicia la orden de producción Nº053 para Wendy Jiménez por 80
galletas. Requisición Nº0053

Septiembre 07: Se consigna el 70% del total de caja, comprobante de consignación

Nº1415.

Septiembre 07: Se termino y se vendió la orden Nº047, Con una utilidad del 135%
cancelada en efectivo. Recibo de caja Nº052, facturas Nº0049, Remisión interna
Nº0047.
Septiembre 07: Se termino y se vendió la orden Nº048. Con una utilidad del 100%
cancelada en efectivo. Recibo de caja Nº053, facturas Nº0050, Remisión interna
Nº0048.

Septiembre 07: Se termino y se vendió la orden Nº049. Con una utilidad del 135%
cancelada en efectivo. Recibo de caja Nº054, facturas Nº0051, Remisión interna
Nº0049.

Septiembre 08: Se termino y se vendio la orden Nº050 en efectivo, Con una utilidad
del 100%. Recibo de caja Nº055 , facturas Nº0052 , remisión interna Nº0050

Septiembre 08: Se termino y se vendió la orden Nº051 en efectivo. Con una utilidad
del 50%. Recibo de caja Nº056, facturas Nº0053, remisión interna Nº0051

Septiembre 10: Se inicia la orden de producción Nº054 a nombre de Tienda la hoja

caída por 500 postres Requisición Nº00543.

Septiembre 10: Se inicia la orden de producción Nº055 para Panadería Pan Pararan Pan
por un total de 90 tortas. Requisición Nº0055

Septiembre 11: Se termino y se vendió la orden Nº052 a crédito, Con una utilidad del
56%, factura Nº0054, remisión interna Nº 0052

Septiembre 11: Se termino y se vendió la orden Nº053 en efectivo. Con una utilidad
del 50%. Recibo de caja Nº057, factura Nº0055, remisión interna Nº 0053

Septiembre 12: Se termina la orden Nº054 Remisión interna Nº0054

Septiembre 12: Se termina la orden Nº055. Remisión interna Nº0055

Septiembre 14: Se vende la orden de producción Nº054 en efectivo con una utilidad del
135%. Recibos de caja Nº058, facturas Nº0056.

Septiembre 14: Se vende la orden de producción Nº 055 con en efectivo con una
utilidad del 100%. Recibos de caja Nº059 facturas Nº0057.

Septiembre 15: Se efectúa el pago de nómina de la primera quincena del mes con las
respectivas deducciones y prestaciones sociales. Cheques Nº1303-171 al Nº1303-188 y
comprobantes de egreso Nº180 al Nº197.

Septiembre 16: Se inicia la orden de producción Nº056 para Restaurante el Caminante

por 800 postres Requisición Nº0056.

Septiembre 16: Se inicia la orden de producción Nº057 para Cafetería Armonía por 100
galletas. Requisición Nº0057.

Septiembre 17: Nos llega la factura de Impuesto de Industria y comercio, por valor de
los 4 meses de actividad de la empresa, mas intereses del 2% mensual. Se paga con
cheque N°1303-189 y comprobante de egreso N°198.
Septiembre 18: Se termina y se vende la orden Nº056 en efectivo. Con una utilidad del
56%. Recibo de caja Nº060 , facturas Nº0058, remisión interna Nº0056

Septiembre 18: Se termina y se vende la orden Nº057 en efectivo. Con una utilidad del
50%. Recibo de caja Nº061, facturas Nº0059, remisión interna Nº0057

Septiembre 20: Nos pagan la orden de producción Nº052 con cheque Nº12765-98 del
banco AV villas, recibo de caja Nº 062

Septiembre 21: Se hace el pago del Impuesto a las Ventas y de la Retencion en la

fuente del mes de junio, con cheque Nº1303-190 y Nº1303-191 y comprobante de
egreso Nº199 y Nº200.

Septiembre 22: Se inicia orden de producción Nº058 a nombre de Cafetería el Cafetín

por un total de 340 postres Requisición Nº0058.

Septiembre 22: Se inicia orden de producción Nº059 para Tienda la luciérnaga por 100
galletas. Requisición Nº0059.

Septiembre 22: Se pagan servicios públicos por valor de $381.933, de los cuales el
75% son del el área de producción. Se paga en efectivo. Comprobante de egreso N°201

Septiembre 24: Se termina y se vende la orden Nº 058 con cheque Nº45812-49 de

Bancolombia. Con una utilidad del 135% cada una. Recibo de caja Nº063, facturas
Nº0059, remisión interna Nº0058

Septiembre 24: Se termina y se vende la orden Nº059 a crédito. Con una utilidad del
50% facturas Nº0060, remisión interna Nº0059

Septiembre 25: Se inicia la orden de Producción Nº060 para Supermercado el Colibrí

por 140 tortas, Requisición Nº0060.

Septiembre 25: Se inician la orden de Producción Nº061 a nombre de Estadero la

Cabaña por 400 postres. Requisición Nº0061.

Septiembre 25: Se inicia la orden de Producción Nº062 para Banquetes las Palmas por
300 postres. Requisición Nº0062.

Septiembre 27: Se termina la orden de producción Nº060. Remisión interna Nº0060

Septiembre 27: Se termina la orden de producción Nº061. Remisión interna Nº0061

Septiembre 28: Se vende la orden de producción Nº060 cancelada en efectivo, con una
utilidad del 100%. Recibos de caja Nº064, facturas Nº0061

Septiembre 28: Se vende la ordene de producción Nº061 cancelada en efectivo, con

una utilidad del 135%. Recibos de caja Nº 065, facturas Nº0062

Septiembre 29: Se terminó y se vendió la orden de producción Nº062, con una utilidad
del 135%.cancelada con cheque Nº325612-86 del banco caja social. Recibo de caja Nº
066, factura Nº0063, remisión interna Nº0062.
Septiembre 30: Nos pagan la orden de producción Nº059 con cheque Nº2344389-14 de
colmena. Recibo de caja Nº 067

Septiembre 30: Se efectúa el pago de nómina de la segunda quincena del mes con las
respectivas deducciones y prestaciones sociales. Cheques Nº1303-192 al Nº 1303-209 y
comprobantes de egreso Nº202 al N°219.

La compañía DESSERTS & DESSERTS LTDA, régimen común no gran

contribuyente realiza los siguientes movimientos durante el mes de octubre de
2008.
Octubre 01: Se efectúa el pago de la seguridad social y los parafiscales, del mes de
septiembre. Cheques Nº1303-210, al N°215y comprobantes de egreso Nº213.

Octubre 01: Se compra materia prima a la central mayorista de Medellín: leche

deslactosada por 1 litro – 1440 unidades - $1.429 cada una; harina por libra – 480
unidades - $1.000 cada una; huevos – 3840 unidades - $158 cada uno; azúcar por libra –
360 unidades - $1224 cada una; mantequilla por ½ libra – 720 unidades - $1.558 cada
una; pan tajado por paquete – 960 unidades - $1.015 cada uno; bocadillo por 250gr –
480 unidades - $1.029 cada uno; lecherita por 400gr – 960 unidades - $1.000 cada una;
coco deshidratado por 200gr – 480 unidades - $1.000 cada uno; esencia de vainilla por
350ml – 48 unidades - $2.290 cada una; polvo royal para hornear por 100gr – 72
unidades - $5.080 cada uno; gelatina sin sabor por sobre – 1920 unidades - $400 cada
uno; milo por 1000gr – 10 unidades - $23.000 cada uno; crema de leche por 400gr –
960 unidades - $3.000 cada una.
Pagamos con cheque Nº1303-216, comprobante de egreso N°214, factura Nº 78493.
Informe de recepción Nº0005.

Octubre 02 : Se inicia la orden de producción Nº063 a nombre de el Hotel Dan Carton.

Por un total de 220 galletas, Requisición Nº0063.

Octubre 02: Nos llega el extracto bancario del mes de agosto, se realiza la conciliación
bancaria y no se hallan errores.

Octubre 03: Se inicia la orden de producción Nº064 a nombre de Reposteria Flamento

ltda, por un total de 170 tortas requisición Nº0064.

Octubre 04: Se inicia la orden de producción Nº065 a nombre de Hotel Nutibara. Por
920 postres, requisición Nº0065.

Octubre 04: Se inicia la orden de producción Nº066 a nombre de Tortas y Torticas

Ltda. Por un total de 200 tortas. Requisición Nº0066.

Octubre 05: Se inicia la orden de producción Nº067 a nombre de Tienda la Luciernaga

por 140 galletas. Requisición Nº0067.

Octubre 06: Se inicia la orden de producción Nº068 para Cafetería Aroma por 1560
postres Requisición Nº0068.

Octubre 06: Se inicia la orden de producción Nº069 para Banquetes las Palmas por
1360 postres. Requisición Nº0069

Octubre 08: Se consigna el 90% del total de caja, comprobante de consignación

Nº1218.

Octubre 10: Se termino y se vendió la orden Nº063, Con una utilidad del 50%
cancelada en efectivo. Recibo de caja Nº068, facturas Nº0064, Remisión interna
Nº0063.
Octubre 12: Se termino y se vendió la orden Nº064. Con una utilidad del 100%
cancelada en efectivo. Recibo de caja Nº069, facturas Nº0065, Remisión interna
Nº0064.

Octubre 13: Se termino y se vendió la orden Nº065. Con una utilidad del 135%
cancelada en efectivo. Recibo de caja Nº070, facturas Nº0066, Remisión interna
Nº0065.

Octubre 14: Se termino y se vendio la orden Nº066 en efectivo, Con una utilidad del
100%. Recibo de caja Nº071 , facturas Nº0067 , remisión interna Nº0066

Octubre 15: Se efectúa el pago de nómina de la primera quincena del mes con las
respectivas deducciones y prestaciones sociales. Cheques Nº1303-217 al Nº1303-234 y
comprobantes de egreso Nº215 al Nº232.

Octubre 16: Se termino y se vendió la orden Nº067 en efectivo. Con una utilidad del
50%. Recibo de caja Nº072, facturas Nº0068, remisión interna Nº0067

Octubre 17: Se inicia la orden de producción Nº070 a nombre de Reposteria la

Delicadeza por 120 galletas Requisición Nº0070.

Octubre 18: Se inicia la orden de producción Nº071 para Tortas y torticas Ltda por un
total de 110 tortas. Requisición Nº0071

Octubre 19: Se termino y se vendió la orden Nº068 a crédito, Con una utilidad del
135%, factura Nº0069, remisión interna Nº 0068

Octubre 20: Se termino y se vendió la orden Nº069 en efectivo. Con una utilidad del
135%. Recibo de caja Nº073, factura Nº0070, remisión interna Nº 0069

Octubre 21: Se hace el pago de la Retencion en la fuente del mes de junio, con cheque
Nº1303-235 y comprobante de egreso Nº233 .

Octubre 21: Se termina la orden Nº070 Remisión interna Nº0070

Octubre 22: Se termina la orden Nº071. Remisión interna Nº0071

Octubre23: Se vende la orden de producción Nº070 en efectivo con una utilidad del
50%. Recibos de caja Nº074, facturas Nº0071.

Octubre 24: Se vende la orden de producción Nº 071 con en efectivo con una utilidad
del 100%. Recibos de caja Nº075 facturas Nº0072.

Octubre 25: Nos llega la factura de Impuesto de Industria y comercio, por valor de los
4 meses de actividad de la empresa, mas intereses del 2% mensual. Se paga con cheque
N°1303-236 y comprobante de egreso N°234

Octubre 27: Nos pagan la orden de producción Nº068 con cheque Nº2344389-25 de
colmena. Recibo de caja Nº 076
Octubre 29: Se pagan servicios públicos por valor de $381.933, de los cuales el 75%
son del el área de producción. Se paga en efectivo. Comprobante de egreso N°235

Octubre 30: Se efectúa el pago de nómina de la segunda quincena del mes con las
respectivas deducciones y prestaciones sociales. Cheques Nº1303-237 al Nº 1303-254 y
comprobantes de egreso Nº236 al N°253.