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Thme :
La Rassurance Techniques Et Marches
Par : M. BOUREGHOUD Bilal
CADRE DETUDES CAAR ASSURANCES
25 26 Avril 2011
Laboratoire partenariat
et investissement dans les
PME/PMI dans lespace
Euro-Maghrbin
Facult des sciences
economiques,
commerciales et
sciences de gestion
_...,-,_.,,....
Ministre de L'enseignement Suprieur et
de la recherche scientifique
,.,-..-
Universit Ferhat Abbas
Les socits dAssurances Takaful et les
socits dassurances Traditionnelles Entre la
Thorie et lExprience Pratique
SOMMAIRE
I. LA REASSURANCE: Concepts de Base
1. Dfinition de la Rassurance;
2. LUtilit de la Rassurance;
3. Les Diffrents Types de la Rassurance;
II. LA REASSURANCE: Programme de Rassurance
1. Caractristiques dun Programme en Rassurance Proportionnelle;
2. Caractristiques dun Programme de Rassurance non Proportionnelle;
III. LA REASSURANCE: Le March National & International
1. Le cadre Lgislatif et Rglementaire de la Rassurance en Algrie;
2. Le March International de la Rassurance;
3. Analyse de lActivit de la Rassurance en Algrie;
4. Evaluation des Programmes de la Rassurance.
La Rassurance apporte lassureur une plus grande stabilit des rsultats,
lorsque des sinistres exceptionnels et importants se produisent, un ouragan, un
tremblement de terre peuvent dsquilibrer gravement les comptes de celui-ci,
elle permet de limiter srieusement les dsquilibre de ce type, la Rassurance
est donc le moyen pour lassureur de se protger.
1. Dfinition de la Rassurance:
La Rassurance est une technique qui permet lassureur direct de se dcharger
dune partie du risque quil a souscrit auprs dune autre partie appele
Rassureur moyennant le paiement dun prix appele Prime de Rassurance.
Nous trouvons dans cette dfinition quelques lments typiques de la
Rassurance:
Cest une assurance au second degr;
Le Rassureur suit le sort de lassureur;
Lassur ignore tout de lopration dont il nest pas partie;
La Rassurance permet de stabiliser le rsultat de lassureur.
La Rassurance et la Coassurance:
Il convient de bien faire la distinction entre Rassurance et la Coassurance. Cette
dernire consiste dans la division des risques entre divers assureurs qui sengent
chacun pour une fraction dtermine, le contrat mentionne expressment chaque
Quote-part, la gestion du contrat et des sinistres est confie une compagnie
dsigne comme apritrice.
Il faut signaler galement que la Coassurance nimplique pas, sauf convention
contraire, la solidarit entre les assureurs.
2. LUtilit de la Rassurance:
Traditionnellement, les compagnies dassurances ont fait appel aux Rassureurs
pour les raisons suivantes:
2.1. Ecrtement des Grands Risques Rtention Homogne:
Lassureur ne peut garder pour son propre compte des sinistres atteignant des
millions dunit montaire donc ces risques sont typiquement cds aux
rassureurs et ce afin dhomogniser la communaut des risques conservs.
2.2. Augmentation de la Capacit de Souscription:
Lorsquune compagnie dassurance souhaite souscrire des grands risques, elle ne
pourrait les supporter ds lors que les risques sont trs importants pour les
conserver pour son propre compte. Cest la raison pour laquelle il peut tre jug
plus adquat par lassureur de cder une portion du risque un rassureur. La
Rassurance permet donc des assureurs daugmenter leur capacit de
souscription.
2.3. Faciliter lAccs des Nouvelles Branches:
Le Rassureur aide dmarrer dans les branches inconnues par lassureur ou
rpartir le poids des risques particulirement dangereux.
2.4. Allgement de la Trsorerie:
Lors de la survenance dun sinistre important, la compagnie dassurance peut
avoir des difficults de liquidits. Le Rassureur apporte une solution en mettant
immdiatement la disposition de la cdante la liquidit et ce par lappel au
comptant.
2.5. Support Technique:
Les Rassureurs disposent gnralement dune exprience et dune expertise
parfois inaccessibles aux compagnies dassurance. La tarification des risques
aggravs, la slection mdicale en assurance-vie et la tarification des grands
risques industriels peuvent savrer difficiles ou coteuses pour un assureur qui
nest que rarement confront ce type de risques. Le Rassureur Pourra offrir
des solutions grce son exprience et sa maitrise des risques non standards
La mise en place de nouveau produits dassurance est rendue possible grce aux
Rassureurs.
Le Rassureur peut galement offrir des services en termes de prvention ou
gestion des sinistres, de formation des collaborateurs de cdante ou encore
lanalyses actuarielles.
Engineering Tempte RC Auto
Incendie
Branche DAssurance
Sinistres
Maximu
m
Avec
Rassurance
Sans
Rassurance
3. Les Diffrents Types de la Rassurance:
3.1. Critre Juridique:
Nous distinguons quatre formes de Rassurance selon le caractre obligatoire ou
facultatif de la cession ou de lacceptation. Sous forme de tableau, nous avons
ce qui suit:
Cession (Assureur)/Acceptation (Rassureur) Facultative Obligatoire
Facultative Facultative FACOB
Obligatoire OB-FAC Trait
3.1.1. La Rassurance Facultative:
La Rassurance facultative est une rassurance par contrat pour laquelle la
cdante est libre de proposer le risque au rassureur tandis que ce dernier se
rserve la facult de laccepter ou de refuser. En pratique, elle ne se rencontre
que dans lassurance des risques les plus lourds.
Pour la Rassurance facultative, la cdante soumet le contrat original au
rassureur et laccord de ce dernier vaut contrat.
La Rassurance facultative est le seul moyen pour les cdantes de couvrir des
risques exceptionnellement grands. Pour le rassureur, cest loccasion
danalyser des risques quil naccepte habituellement pas automatiquement et ce,
grce ltude technique potentiellement dtaille qui accompagne lanalyse de
laffaire.
Il faut signaler galement que la rassurance facultative est achete par une
cdante lorsque le risque assurer dpasse la capacit mise sa disposition par
la rassurance en trait ou lorsque le risque assurer ne tombe pas dans la
catgorie des risques automatiquement couverts au trait.
3.1.2. La Rassurance Obligatoire Conventionnelle:
La Rassurance Obligatoire, ou encore Rassurance par trait, couvre
automatiquement tous les risques dun portefeuille dtermin. La cdante
soblige verser au trait tous risques rpondant la dfinition du portefeuille.
Le Rassureur quant lui soblige les accepter.
3.1.3. La Rassurance Semi-Obligatoire FACOB:
Cest une rassurance de type facultative dans le chef de lassureur et obligatoire
dans le chef du rassureur. Elle porte parfois le nom de Open Cover.
3.2. Critre Technique:
On distingue deux formes de Rassurance au niveau du critre technique: La
Rassurance Proportionnelle et la Rassurance non Proportionnelle.
3.2.1. La Rassurance Proportionnelle:
La Rassurance Proportionnelle est conceptuellement trs simple. Lassureur et
le rassureur conviennent dun taux de cession (entre 0% et 100%) pour chacun
des risques en portefeuille (le taux de cession de cession peut tre le mme ou
diffrent pour chacun des risques en portefeuille). Ce taux de cession est alors
appliqu la prime originale, pour former la Prime de Rassurance. Lorsquil
ya un sinistre, le taux de cession est appliqu au montant du sinistre pour former
lintervention du Rassureur dans le montant de sinistre.
a. Les formes de la Rassurance Proportionnelle:
Le taux de cession en rassurance proportionnelle peut varier dun risque
lautre, Il existe essentiellement deux formes de la rassurance proportionnelle
savoir:
La quote-part: le taux de cession y est identique pour tous les risques du
portefeuille rassur;
Lexcdent de plein: lassureur conserve un montant constant des risques
(plein de conservation), et le rassureur prend sa charge sur chaque
risque la partie qui dpasse ce plein
Donc, le pourcentage conserv/cd est diffrent pour chaque risque.
a
1
. La Rassurance Proportionnelle en Quote-part:
Dans un trait en quote-part, encore appel trait en participation, cdante et
rassureur conviennent dune cession identique des primes et de la sinistralit.
Chaque sinistre, quelque que soit sa hauteur est partag selon la mme entre
assureur et rassureur et ce comme mentionn dans le graphique ci-aprs
Capitaux
assurs
300000
250000
200000
150000
100000
50000
0
Montant original
Montant en
rtention
1 2 3 4 5 6 7 8
Risques
Exemple sur la Rassurance Proportionnelle en Quote-part:
La rtention de l'assureur reprsente 70%
La quote-part de la rassurance reprsente 30%
Somme assure pour l'objet d'assurance 10 Millions
DA
L'assureur direct assume une responsabilit de 70% 7 Millions DA
Le rassureur assume une responsabilit de 30% 3 Millions DA
Prime gale 2de la somme assure 20 000DA
L'assureur conserve 70% 14 000DA
Le rassureur reoit 30% 6 000DA
Sinistre 6 Millions DA
L'assureur paye 70% 4,2 Millions
DA
Le rassureur paye 30% 1,8 Millions
DA
Le tableau prcdent nous montre quun assureur direct, pour un portefeuille
dassurance donn. La prime initiale requise slve 20 000DA. Lassureur
cde, en quote-part, 30% de ce portefeuille un rassureur qui reoit ainsi 30%
de la prime initiale, cest--dire 14 000DA. Sur cette somme, le rassureur doit
payer 1.8 Million de DA (soit 30% de 6 Million de DA) et le reste (70% de 6
Million de DA) est support par lassureur direct.
a
2
. La Rassurance Proportionnelle en Excdent des Capitaux:
Dans cette forme, la cdante dtermine un plein de rtention, ou plein de
conservation, cest le montant montaire maximal que la cdante souhaite
prendre en charge lorsquun sinistre survient, le taux de cession est dtermin
risque par risque, en fonction du capital assur et de ce plein et par consquent
pour les risques dont les capitaux assurs ne dpassent pas le plein, il nya pas
de rassurance. Les petits risques ne sont donc pas rassurs.
Le Fonctionnement de la Rassurance en Excdent des Capitaux:
La compagnie dassurance ou la cdante dfinit, une fois pour toute, la
conservation ou plein de rtention sous forme dun montant fixe. Les risques,
tant quils sont infrieurs ce montant, restent entirement la charge de
lassureur direct. Au-del, ils sont cds en rassurance, ds lors que
lengagement de la cdante dpasse le montant de la rtention. La cession se fait
selon la proportion (Part de lengagement dpassant la rtention/ Engagement
total).