MICRO FALSE

PEQUENA TRUE
MÉDIA TRUE

PLANILHA DE PROGRAMAÇÃO DE INVESTIMENTOS

Nome da Empresa: nome da empresa

Porte: PEQUENA

IMPOSTOS 0.0%

Utilizar Taxa de Crescimento ✘ SIM 0.0%

Utilizar Custo Padrão ✘ SIM 60.0%

Valor do Salário Mínimo -

Valor do Pró-Labore atual - Projetado: -

% Frete 0.0%

Despesas Mensais: Atual Projetado

Aluguel - -
Energia - - Inserir valores
Telefone - - atual e projetado
para os custos
Água - -
indicados.
Honorários do Contador - -
Faturamento dos últimos 12 meses -
STIMENTOS 2004

Aqui você poderá realizar o rateio do

faturamento atual, entre os tipos de
atividades abaixo.

A soma deverá ser igual a 100%

Produtos Serviços Outros

0.0% 0.0% 0.0%
1 - PLANILHA DE INVESTIMENTOS PROGRAMADOS
Discriminação ATUAL Projetado TOTAL
USOS 0.00 0.00 0.00
Investimento Fixo 0.00 0.00 0.00
Máquinas/Equipamentos - - 0.00
móveis e utensílios - - 0.00
Obras Civis - - 0.00
veículos - - 0.00
Instalações - - 0.00
Terrenos - - 0.00
Treinamento - - 0.00
Outros - - 0.00 Os valores
coluna ref
Capital de giro 0.00 0.00 0.00 investimen
Estoque - - 0.00 projetados
Caixa/bancos - - 0.00
Os valores
Fornecedores - - 0.00 coluna ref
Impostos e outras contas à pagar - - 0.00 investimen
existentes
FONTES 0.00 0.00 0.00
Capital próprio - - 0.00
Capital de terceiros - - 0.00
Outros - - 0.00

Participação de Capital de Terceiros nos Investimentos Projetados 90%

Participação de Capital Próprio nos Investimentos Projetados 10%
Os valores desta
coluna referem-se aos
investimentos
projetados

Os valores desta
coluna referem-se aos
investimentos
existentes/atuais
O TOTAL dos USOS
deve bater com o
TOTAL das FONTES.
PLANILHA DE RECEITAS PROJETADAS
Discriminação TOTAL Mês 1 Mês 2 Mês 3 Mês 4 Mês 5 Mês 6
Produtos - - - - - - -
vendas à Vista - - - - - - -
vendas à Prazo - - - - - - -
recebimento vendas à prazo - - - - - - -
Serviços - - - - - - -
vendas à vista - - - - - - -
vendas à prazo - - - - - - -
recebimento vendas à prazo - - - - - - -
Receitas não operacionais - - - - - - -
Receitas financeiras - - - - - - -
Outros - - - - - - -
Total Vendas à vista - - - - - - -
Total vendas à prazo - - - - - - -
Total das entradas do mês - - - - - - -
SUBTOTAL A - - - - - - -

Discriminação TOTAL Mês 7 Mês 8 Mês 9 Mês 10 Mês 11 Mês 12

Produtos - - - - - - -
vendas à Vista - - - - - - -
vendas à Prazo - - - - - - -
recebimento vendas à prazo - - - - - - -
Serviços - - - - - - -
vendas à vista - - - - - - -
vendas à prazo - - - - - - -
recebimento vendas à prazo - - - - - - -
Receitas não operacionais - - - - - - -
Receitas financeiras - - - - - - -
Outros - - - - - - -
Total Vendas à vista - - - - - - -
Total vendas à prazo - - - - - - -
Total das entradas do mês - - - - - - -
SUBTOTAL B - - - - - - -
TOTAL A + B -
Ano: 2004
3 - PLANILHA DE CUSTOS R$ 1.00
Discriminação Atual Projetado
TOTAL DOS CUSTOS FIXOS - -
1 - Mão-de-obra - -
2 - Encargos sociais - -
3 - Pró-labore - -
4 - Encargos sobre pró-labore - -
3 - Material de Limpeza - -
4 - Honorários do contador - -
5 - Material de expediente - -
6 - Água - -
7 - Energia - -
8 - Telefone - -
9 - Aluguel - -
10 - Depreciação - Q3/Q4 - -
11 - Manutenção/conservação - Q3/Q4 - -
12 - Seguro - Q3/Q4 - -
13 - Outros (3% sobre o total dos custos fixos) - -
TOTAL DOS CUSTOS VARIÁVEIS - -
1 - Mão-de-obra variável - -
2 - Encargos Sociais - -
3 - Impostos e Contribuições - -
4 - Comissão sobre vendas (% sobre vendas) - -
5 - Consumo de materiais diretos - CMV - -
6 - Frete - -
7 - Outros (3% sobre o total dos Custos variáveis) - -
p
TOTAL (soma custos fixos + variáveis) - - c
Percentual das vendas realizadas por vendedores 50% 50%
Percentual de custo do material direto sobre as receitas 0% 0%
Valor do consumo material direto -
Taxa/IC

0.0%

0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%

percentual para
incremento. Aplicado
0.0% à coluna "projetado"
referente aos custos
0.0% ao lado

percentual a ser aplicado na base cálculo das

comissões sobre vendas
 4 - PLANILHA DE MÃO-DE-OBRA INDIRETA
Espaço Função Qtde Valor Atual Qtde
reservado para 1.00 - 1.00
lançar
cargos/função - - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
Soma 1.00 - 1.00
Encargos Sociais 60% - 60%
Subtotal A 1.00 - 1.00
Pró-labore 1.00 - 1.00
Encargos Sociais 20% - 20%
Subtotal B 1.00 - 1.00
TOTAL A + B 2.00 - 2.00

5 - PLANILHA DE MÃO-DE-OBRA DIRETA

Espaço Função Qtde Valor Atual Qtde
reservado para 1.00 - 1.00
lançar 2.00 - 2.00
cargos/função
- - -
- - -
- - -
- - -
Soma 3.00 - 3.00
Encargos Sociais 60% - 60%
TOTAL 3.00 - 3.00
 R$ 1.00
Valor Projetado Qde/SM
Quantide de
- 1.0 salário
- 1.0 mínimo
- aplicado à
1.0
quantidade
- 1.0 de pessoas
- 1.0 da referida
função.
- 1.0
- 1.0
-
-
-
-
-
-
-

R$ 1.00
Valor Projetado Qde/SM Quantide de
- 2.0 salário
mínimo
- 1.5 aplicado à
- 1.0 quantidade
- 1.0 de pessoas
da referida
- 1.0 função.
- 1.0
-
-
-
DEPRECIAÇÃO - Q3
SITUAÇÃO ATUAL
Depreiação, Manutenção/Conservação e Seguro
Depreciação Manut./Conservação
Discriminação Investimento Fixo
Taxa Valor Taxa
Obras Civis 0.00 4% - 0.5%
Máq./Equipamentos 0.00 10% - 1.5%
Móveis/Utensílios 0.00 10% - 0.2%
Instalações 0.00 10% - 1.5%
Veículos 0.00 20% - 10.0%
TOTAL 0.00 --- - ---

DEPRECIAÇÃO - Q4
SITUAÇÃO PROJETADA
Depreiação, Manutenção/Conservação e Seguro
Depreciação Manut./Conservação
Discriminação Investimento Fixo
Taxa Valor Taxa
Obras Civis 0.00 4% - 0.5%
Máq./Equipamentos 0.00 10% - 1.5%
Móveis/Utensílios 0.00 10% - 0.2%
Instalações 0.00 10% - 1.5%
Veículos 0.00 20% - 10.0%
TOTAL 0.00 --- - ---
 R$ 1.00
Manut./Conservação Seguro
Valor Taxa Valor
- 0.5% -
- 1.0% -
- 0.2% -
- 1.0% -
- 8.0% -
- --- -

R$ 1.00
Manut./Conservação Seguro
Valor Taxa Valor
- 0.5% -
- 1.0% -
- 0.2% -
- 1.0% -
- 8.0% -
- --- -
5 - PLANILHA RESULTADOS OPERACIONAIS
Discriminação Atual Projetado 1.00

1 - Receita - - 0.90

1.1 - Produtos - - 0.80

1.2 - Serviços - - 0.70

1.3 - Outros - - 0.60

2 - Custos Variáveis - - 0.50

3 - Margem de Contribuição - - 0.40
4 - Custos Fixos - - 0.30
5 - Lucro Operacional - - 0.20
6 - Imposto de Renda - - 0.10
7 - Contribuição social - -
-
Column C Column
8 - Lucro Líquido Final - -
O cálculo do Imposto de Renda e Contribuição Social depende do enquadramento da empresa a
base de lucro. Caso a empresa seja optante pelo SIMPLES os valores a serem recolhidos pelo 1.00

IRPJ e CSSL, estão inclusos no recolhimento simplificado. 0.90

Devido às grande particularidades, a planilha realiza o cálculo do IRPJ e CSSL com base no 0.80
LUCRO REAL, seguindo base de cálculo de 15% para IR sobre lucro e 9% para CSSL sobre 0.70
lucro. TRUE
0.60

0.50

SIMPLES ✘ SIM 0.40

0.30

0.20

0.10

-
2 - Custos Variáveis
4 - Custos Fixos
1.00

0.90

0.80

0.70

0.60

0.50
Row 7
0.40

0.30

0.20

0.10

-
Column C Column D Column C Column D

1.00

0.90

0.80

0.70

0.60

0.50
Atual
0.40 Projetado
0.30

0.20

0.10

-
2 - Custos Variáveis
4 - Custos Fixos
8 - Lucro Líquido Final
DEMONSTRATIVO DE CAPACIDADE DE PAGAMENTO R$ 1.00
Discriminação Atual Projetado
1 - Lucro Líquido - -
2 - Depreciação - -
3 - Disponibilidades (1 + 2) - -
4 - Exigibilidades - -
4.1 Amortização do Financiamento - -
5 - Saldo (3 - 4.1) - -

Capacidade pagamento % #DIV/0!

Capacidade pagamento R$ #DIV/0!
Juros 8.75%
Spread e/ou encargos [TJLP] 0.00%
Prazo da Amortização (excluindo a carência) 36 meses

INDICADORES Projetado
Discriminação Unidade Valor
Margem de Contribuição s/ Vendas % #DIV/0!
Lucratividade % #DIV/0!
Ponto de Equilíbrio R$ #DIV/0!
Rentabilidade do Projeto % #DIV/0!
Prazo de Retorno do Investimento Meses #DIV/0!
Inserir
dados para
projeção