TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO 2 CMARA PROCESSO TC N.

04616/06 Objeto: Prestao de Contas de Gestor de Convnio Convenentes: Secretaria de Estado da Sade SES e Fundao Rubens Dutra Segundo Responsveis: Geraldo Almeida da Cunha Filho e Crislia de Ftima Vieira Dutra Relator: Auditor Oscar Mamede Santiago Melo EMENTA: PODER EXECUTIVO ESTADUAL ADMINISTRAO DIRETA SECRETARIA DE ESTADO DA SADE - PRESTAO DE CONTAS GESTOR DE CONVNIO TRANSFERNCIA DE RECURSOS FINANCEIROS FUNDAO RUBENS DUTRA SEGUNDO APRECIAO DA MATRIA PARA FINS DE JULGAMENTO ATRIBUIO DEFINIDA NO ART. 71, INCISO II, DA CONSTITUIO DO ESTADO DA PARABA, E NO ART. 1, INCISO I, DA LEI COMPLEMENTAR ESTADUAL N. 18/93 Regularidade com ressalva. Recomendao. ACRDO AC2 TC 00607/12 Vistos, relatados e discutidos os autos da prestao de contas encaminhada pelo Sr. Geraldo Almeida da Cunha Filho, ex-Secretrio de Estado da Sade, referente ao Convnio n. 09/2006 e aditivos, celebrado em 21 de junho de 2006, entre a Secretaria de Estado da Paraba da Sade e a Fundao Rubens Dutra Segundo, objetivando a transferncia de recursos financeiros ao Segundo Convenente, para execuo dos servios mdicos hospitalares na preveno, diagnstico e tratamento de oncologia infantil e outros, no Hospital Memorial Rubens Dutra Segundo, acordam os Conselheiros integrantes da 2 CMARA do TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DA PARABA, por unanimidade, declarandose impedido o Conselheiro Andr Carlo Torres Pontes, em sesso realizada nesta data, em: 1) JULGAR REGULARES COM RESSALVA as referidas contas; 2) RECOMENDAR administrao da referida Fundao no sentido de evitar a repetio da falhas apontadas pela Unidade Tcnica. Presente ao julgamento o Ministrio Pblico junto ao Tribunal de Contas Publique-se, registre-se e intime-se. TCE Sala das Sesses da 2 Cmara, Mini-Plenrio Conselheiro Adailton Colho Costa Joo Pessoa, 17 de abril de 2012

Conselheiro Arnbio Alves Viana PRESIDENTE

Auditor Oscar Mamede Santiago Melo RELATOR

REPRESENTANTE DO MINISTRIO PBLICO

TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO 2 CMARA PROCESSO TC N. 04616/06 RELATRIO AUDITOR OSCAR MAMEDE SANTIAGO MELO (Relator): O Processo TC n 04616/06 trata da anlise da prestao de contas encaminhada pelo Sr. Geraldo Almeida da Cunha Filho, exSecretrio de Estado da Sade, referente ao Convnio n. 09/2006 e aditivos, celebrado em 21 de junho de 2006, entre a Secretaria de Estado da Paraba da Sade e a Fundao Rubens Dutra Segundo, objetivando a transferncia de recursos financeiros ao Segundo Convenente, para execuo dos servios mdicos hospitalares na preveno, diagnstico e tratamento de oncologia infantil e outros, no Hospital Memorial Rubens Dutra Segundo, totalizando R$ 375.000,00. A Auditoria, com base nos documentos encartados aos autos, emitiu relatrio, destacando, sumariamente, que: a) A vigncia do Convnio terminava em 21 de fevereiro de 2007; b) O 1 Termo Aditivo prorroga a data de vigncia por 06 meses, assim como o 2 Aditivo por mais 06 meses, encerrando-se, portanto, a vigncia do convnio em tela em 21 de fevereiro de 2008; c) O Aditivo N 03 adita o valor de R$ 75.000,00 ao valor original do convnio; d) O valor do repasse correspondeu a R$ 300.000,00. O rgo Tcnico em sua anlise apontou como irregularidade a realizao de despesa sem licitao para aquisio de material de consumo no valor de R$ 39.253,60. Alm disso, conclui que a Fundao Rubens Dutra Segundo deve ressarcir Secretaria de Estado de Sade o valor de R$ 110.613,63, corrigidos monetariamente at a data da quitao, tendo em vista as seguintes falhas: despesas realizadas fora do objeto do convnio; despesas realizadas sem a devida comprovao de pagamento ao credor, contrariando a Instruo Normativa 01/07 da STN e o contrato celebrado entre os convenentes; despesas realizadas fora do prazo de vigncia do convnio; despesas realizadas em valores excedentes ao plano de trabalho apresentado. Compareceu aos autos para apresentao de defesa, aps a devida citao, a senhora Crislia de Ftima Vieira Dutra, Presidente da Fundao Rubens Dutra Segundo. Em anlise da defesa apresentada a Auditoria mantm as irregularidades relativas a: a) Despesa no montante de R$ 2.854,94 paga aps o prazo de vigncia do convnio; b) Pagamento de despesas no montante de R$ 7.371,98 que fogem ao objetivo do convnio em tela; c) Na execuo do convnio houve gastos com dirias que excederam em R$ 5.590,30 a previso contida no Plano de Trabalho. O Processo seguiu ao Ministrio Pblico cujo entendimento de que as despesas questionadas se inserem nos termos gerais postos no plano de trabalho e foram realizadas em valores mdicos, no havendo cogitar dano ao errio ou desvio na aplicao dos recursos, sem prejuzo de se recomendar uma melhor especificao nos ajustes futuros.

TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO 2 CMARA PROCESSO TC N. 04616/06 Tambm no foram feitas restries ao incremento dos atendimentos noticiados enquanto objetivo maior do convnio celebrado. Opina, portanto, o representante do Ministrio Pblico, no sentido de que seja julgada REGULAR COM RESSALVA a presente prestao de contas com recomendaes para que as falhas aqui ventiladas sejam evitadas nos convnios futuros. o relatrio. PROPOSTA DE DECISO AUDITOR OSCAR MAMEDE SANTIAGO MELO (Relator): O Relator acompanha o entendimento do Ministrio Pblico no sentido de que as despesas relacionadas nas falhas remanescentes no maculam a prestao de contas do convnio e prope que esta 2 Cmara Deliberativa: 1. Julgue Regular com Ressalva a prestao de contas do Convnio n 09/2006, celebrado em 21 de junho de 2006, entre a Secretaria de Estado da Paraba da Sade e a Fundao Rubens Dutra Segundo; 2. Recomende administrao da referida Fundao no sentido de evitar a repetio da falhas apontadas pela Unidade Tcnica. a proposta. Joo Pessoa, 17 de abril de 2012

Auditor Oscar Mamede Santiago Melo RELATOR