Presupuestos Municipales 2008

ÍNDICE
MEMORÍA DE ALCALDÍA
PRESUPUESTO CONSOLIDADO
PRESUPUESTO DEL AYUNTAMIENTO DE ALCORCÓN
RESUMEN CAPÍTULOS GASTOS E INGRESOS

ESTADOS DE INGRESOS
ESTADOS DE GASTOS
PLANTILLA DE PERSONAL
PLAN DE FINANCIACIÓN INVERSIONES
INFORME ECONÓMICO FINANCIERO
BASES DE EJECUCIÓN
ESTADO DE LA DEUDA
INFORME DE INTERVENCIÓN
MEMORIA DE ALCALDÍA
MEMORIA EXPLICATIVA DEL PRESUPUESTO GENERAL DE 2008 DEL
AYUNTAMIENTO DE ALCORCÓN
Los presupuestos Municipales del Ayuntamiento de Alcorcón correspondientes a 2008,

constituyen en su conjunto el documento de mayor trascendencia de su actividad,
puesto que marcan la acción política de este equipo de gobierno.
Una vez celebradas las elecciones municipales el pasado día 27 de mayo, en este
documento se recogen los objetivos de la acción local para el citado ejercicio, basados
en el programa electoral refrendado por los ciudadanos y cuya ejecución supone un
compromiso con la ciudad.
Son los primeros presupuestos que recogen la nueva estructura municipal, en base a
la aplicación del Reglamento Orgánico Municipal derivado de la ley de Grandes
Ciudades. Por todo ello, se modifica la estructura de los propios presupuestos bajo el
principio de dotar a cada dirección general de un programa presupuestario con el fin
de facilitar la ejecución administrativa de dichos programas presupuestarios.
Durante este periodo, el eje teórico de la actuación es el fomento y aplicación de las

políticas sociales como un instrumento fundamental de distribución de la renta,
encaminado a la consecución de una mejora de la calidad de vida de los ciudadanos
en el marco del estado del bienestar social.
Enlaza este planteamiento con la voluntad política ya aplicada en la anterior legislatura

de hacer participe a la ciudadanía de las políticas a desarrollar en el ámbito municipal,
y con tal finalidad se ha sometido estos presupuestos, antes de su aprobación
definitiva a los diferentes órganos de participación, Juntas de Distrito, Consejo
Económico y Social y Asociaciones mas representativas de la ciudad.
Se trata de los primeros presupuestos de la nueva legislatura que abarca el periodo

que va desde el 2007 a 2011, siendo el objetivo fundamental el de continuar
atendiendo las necesidades reales de los ciudadanos bajo dos orientaciones
primordiales:
Por un lado, dotar a Alcorcón de las infraestructuras necesarias para un

desarrollo sostenible (social – territorial), social dando prioridad a la política de
vivienda y al incorporación de nuevos vecinos procedentes de otros países,
territorial, haciendo de ALCORCON un referente en la calidad medioambiental,
un referente en los equipamientos educativos, culturales y deportivos y un
referente en las comunicaciones y el empleo, es decir, una ciudad atractiva, no
solo cada día mas autosuficiente, sino incorporándose a la red de ciudades con
señas de identidad propia. En definitiva se trata de culminar en esta legislatura
todos los proyectos que fueron iniciados en el anterior periodo e iniciar nuevas
actuaciones comprometidas en nuestro contrato con los vecinos/as, que no es
otro, que el Programa Electoral.
El presupuesto consolidado de gastos e inversiones ,previsto para el ejercicio 2008 del
Ayuntamiento de Alcorcón asciende a 614.372.435,90 euros, lo que supone un
incremento respecto al presupuesto del año 2007 del 13,7%, siendo el presupuesto
más importante en la historia de nuestra ciudad, un presupuesto cuya cobertura
económica se realizará con los ingresos previstos también en el presupuesto
consolidado de 617.549.139,34 euros, que supone un 15,7% de incremento sobre el
año anterior, lo que representa “a priori”, un excedente presupuestario de 3.176.703,
44 euros.
Un presupuesto netamente inversor, al representar estas el 74% del mismo, con una
inversión pública de 458.000.000 €., una gran inyección para el empleo de nuestra
ciudad y de forma especial para el sector de la construcción.
INGRESOS
Los presupuestos del 2008 van a permitir seguir construyendo una ciudad equilibrada,
ofreciendo a los ciudadanos la prestación de unos mejores servicios y construir
mejores equipamientos. Todo ello sin que exista un aumento de la presión fiscal, ya
que las ordenanzas fiscales aprobadas para su aplicación durante el ejercicio
presupuestario 2008 han experimentado lo que en términos económicos se considera
como una congelación técnica, aplicándoseles exclusivamente el 2,7% (IPC al 30 de
septiembre), es decir muy inferior al IPC actual.
El desarrollo de la nueva estructura municipal, derivada del Reglamento Orgánico

Municipal que nos permite la inclusión del municipio de Alcorcón en el régimen jurídico
de Grandes Ciudades va a permitir con la creación de la nueva Agencia Tributaria
Municipal, llevar a cabo una gestión mucho mas eficaz de los ingresos directos
municipales, al optimizar el procedimiento de inspección y de recaudación.
Los ingresos procedentes del Estado como participación en impuestos directos e

indirectos, se recibirán de acuerdo con los incrementos previstos en la Ley de
Presupuestos Generales del Estado.
Otra fuente de ingresos prevista en los presupuestos que abordamos corresponde a

los convenios concertados entre el Ayuntamiento y las diferentes administraciones
públicas, relacionados con políticas sociales – Ley de Dependencia y Servicios
Sociales, Empleo, Formación, Políticas de Igualdad, ... _, Seguridad y Enajenaciones
Patrimoniales.
Estando pendiente el nuevo plan PRISMA de La Comunidad de Madrid para el

periodo 2008-11, se ha presupuestado un tanto alzado, en ingreso corriente y en
ingreso de capital, proporcional a nuestra participación de programas anteriores. Unos
ingresos para inversiones, que sin duda distan mucho de una adecuada financiación
Por parte Comunidad de Madrid, tanto en las inversiones públicas (especialmente
educación y servicios sociales ), como en el gasto ordinario derivado de la falta de
concreción de tan deseado Pacto Local.
En el presente ejercicio el plan de inversiones municipales se va a financiar, con

ingresos ordinarios y patrimoniales, así como con una operación de crédito para
inversiones de 22.000.000 €., manteniendo una alta capacidad de endeudamiento, al
representar el conjunto de la deuda 69.064.111,65 €., muy por debajo del 110% de los
ingresos ordinarios municipales.
GASTOS
El aspecto mas destacable en materia de gastos del presupuesto del 2008 es la

apuesta decidida por la políticas de igualdad, destacando los programas de acción
social y mayores, con un incremento del 43,29%, así como los de educación que
supone un 32% de incremento, unos gastos a los que hay que añadir la política
inversota anteriormente mencionada ( Vivienda, Aparcamientos, CREAA, Ciudad
Deportiva Santo Domingo), unos gastos que atendiendo a los distintos capítulos del
presupuesto, representan:
• El capitulo I de personal solo se incrementan las cantidades garantes del poder

adquisitivo de los trabajadores y el cumplimiento presente y futuro de los
acuerdos y compromisos del convenio colectivo municipal, (el próximo ejercicio
se negociará un nuevo convenio para el periodo 2008 - 2011), destacando la
nueva estructura derivada Ley Grandes Ciudades, la incorporación mandos
intermedios en Policía Municipal y Bomberos y el incremento plantilla para
Parques y Jardines y Esmasa.
• En cuanto al gasto corriente de los distintos programas presupuestarios que

también se han contenido en base a un criterio de gestión responsable sin
menoscabo de los compromisos de prestaciones de servicios a la ciudadanía.
a.- Educación – se mantiene el compromiso de gratuidad de libros para la

enseñanza obligatoria ( en el 2008 se incorporan 2º y 4º de secundaria y
cambio de libros de 3º y 4º curso de primaria), se incrementa de forma muy
notable los presupuestos para la educación infantil de 0-3 años, y se
continua incrementando los planes de extensión y mejora educativa.
b.- Mayores – se mejoran las prestaciones de mejoras de ayudas a domicilio,

tele asistencia, comida a domicilio, talleres y se amplían los programas de
vacaciones para los mayores de nuestra ciudad, cumpliendo el compromiso
de 1 programa de vacaciones o balnearios cada dos años.
c.- Especial atención a los programas de la igualdad de la Mujer, Violencia de
Género, Drogodependencia y población Inmigrante en el marco de la
acción social Municipal.
d.- Deportes – mejoras de las instalaciones deportivas y fomento del deporte

base y de competición en relación directa con La Fundación para el
Deporte.
e.- Juventud – fomento del ocio alternativo y campañas de formación juvenil.
f.- Cultura - se mantiene la oferta cultural del Municipio a través de todas sus
escuelas, a las que en este curso se incorpora la de Danza de Víctor Ullate
teniendo su sede en el recientemente inaugurado C. Cívico Los Pinos.
Completando una red de Centros Cívicos: Parque Oeste, Viñagrande, Siete
Ojos, Fuente Cisneros, Campodon.
g.- Gestión de programas de empleo y formación en base a los convenios

suscritos con otros organismos que suponen contrataciones de parados de
larga duración y sectores desfavorecidos. Así como la creación de una
EMPRESA MUNICIPAL DE GESTIÓN PATRIMONIO INDUSTRIAL.
h.- Medio Ambiente - Parques y Jardines y conservación y mantenimiento,

se aplicarán políticas prioritarias para el mantenimiento de las áreas verdes,
juegos infantiles y la conservación de todos los elementos que configuran la
ciudad para conseguir una ciudad más sostenible.
i.- Se mantiene el compromiso a la Cooperación Internacional con la

aportación del 0.7 %.
j.- Este ejercicio presupuestario se consolidarán los equipos de seguridad

puestos en marcha en 2007 : policía de barrio, apoyo a la población
escolar, patrulla verde de protección del medio ambiente, en colaboración
con La Comunidad de Madrid.
ESMASA
Con una dotación presupuestaria de 16.835.123,51 se atenderá el
mantenimiento de la ciudad en cuanto a limpieza viaria, recogida de
residuos urbanos, mantenimiento de islas ecológicas (cobertura total en
2.008) y la prestación de los servicios públicos de mantenimiento de
semáforos, gestión de la grúa con retirada de vehículos de la vía pública y
la gestión del punto limpio.
INVERSIONES
El presente presupuesto se caracteriza por ser el de mayor volumen de inversiones en

infraestructuras de la ciudad en toda la historia de este Municipio. El volumen de estas
inversiones municipales recogido en el Presupuesto Consolidado asciende a
449,740.188,72 euros, importe que se incrementa en 8.258.030 euros de
transferencias e capital a otros organismos para la realización de otras inversiones. En
definitiva el volumen total de inversiones del presupuesto asciende a 457.998.218,72
euros que representa un incremento del 13 % aproximadamente con respecto al año
2007.
Como se ha puesto de manifiesto a lo largo de esta memoria, son unos presupuestos

que contemplan en sus diferentes fases, entorno al 90% de nuestros compromisos
electorales para el período 2.007-2.011.
De toda esta estructura inversora, por su relevancia, caben destacar los siguientes
proyectos:
1. Administración.
• Finalización del Centro Unificado de Seguridad _ C.U.S.

• Nuevo Ayuntamiento.
• Grúa Municipal.
• III Centro Servicio Sociales.
2. Mayores.
• Centro de Mayores – antiguo Hermanos Laguna
3. Servicios Sociales.
• Complejo de Pisos Tutelados – Sto. Domingo.

• Residencia Carmen Sevilla.
4. Cultura.
• Centro Cívico Siete Ojos.

• Centro Cívico Barrio de Campodón.
• Centro Cívico Fuente Cisneros.
• Centro Cívico Parque Oeste.
• Centro Cívico Viñagrande.
• Centro Cívico Parque Lisboa.
• Centro Cívico Parque Grande.
• Centro de creación de las Artes – CREAA
• Adquisición de Esculturas.
5. Parques y jardines.
• Parque Ensanche Sur.

• Parque Presillas.
• Parque Fuente Cisneros – Prado Ovejero
• Remodelación Parque del Pinar – Parque de los Castillos
• Remodelación Avda. de las Retamas – Prado Santo Domingo
• Remodelación Avda. del Oeste – antiguo recinto Ferial.
• Remodelación Zona ajardinada Carballino
• Acondicionamiento Parque de la Paz.
6. Educación.
• Escuelas Infantiles Pablo Neruda, y Los Pinos.

• Remodelación de Colegios Públicos
• Gimnasios Santo Domingo y Joaquín Costa.
7. Deportes.
• Ciudad Deportiva Santo Domingo

• Remodelación Polideportivos: Los Cantos, La Canaleja, Mª
José Calero.
8. Infraestructuras Urbanas.
• Parque Empresarial el Lucero

• Plan de rehabilitación de viviendas
• Desdoblamiento acceso Fuente Cisneros
• Reestructuración zona norte – recinto Ferial
• Remodelación Parque Lisboa fase III
• Finalización de plan Islas Ecológicas
• Remodelación de barrios Torres Bellas
• Remodelación Zona Centro y Enclaves
• Eje Cisneros – Pablo Iglesias.
9. Vivienda.
• Convenio C.A.M. construcción 1.096 viviendas en régimen

alquiler, para jóvenes de ALCORCON.
• Inicio proyecto Retamar de la Huerta para la promoción de
1.804 viviendas en distintos tipos de protección pública.
• Finalizar la Fase I del Ensanche Sur y presupuestar la
edificación de las Fases II y III.
10. Plan Aparcamientos.
• Promover la construcción de 10.878 plazas de aparcamiento

para residentes.
.
CONCLUSIÓN
_____________________________________________________________________
Un presupuesto que sin duda es ambicioso, pero realista, un presupuesto que

aporta riqueza y empleo a nuestra ciudad y que atiende las necesidades
básicas de nuestros ciudadanos/as.
El ALCALDE
Enrique Cascallana Gallastegui.

PRESUPUESTO
CONSOLIDADO
ESTADO DE CONSOLIDACIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL AÑO 2008
INGRESOS
Capítulo Ayuntamiento UPA PDM IMEPE EMGIASA ESMASA Total Eliminaciones Total consolidado
I Imp. Directos 51.771.984,00 51.771.984,00 174.851,00 51.597.133,00
II Imp. Indirectos 24.707.330,00 24.707.330,00 749.640,00 23.957.690,00
III Tasas 19.935.940,00 142.072,00 1.690.876,22 122.270,00 300.302,24 3.424.000,00 25.615.460,46 281.115,00 25.334.345,46
IV Trans. corr. 47.721.670,00 2.349.850,00 11.042.558,11 5.595.118,06 16.935.123,51 83.644.319,68 32.384.148,15 51.260.171,53
V Ing. Patrimon. 14.712.900,00 600,00 61.552,91 6.909,85 375.560,00 15.157.522,76 15.157.522,76
VI Enaj. Invers. 16.099.270,00 70.938.963,00 87.038.233,00 87.038.233,00
VII Trans. Capit. 4.216.200,00 306.900,00 400.000,00 891.993,60 5.815.093,60 706.000,00 5.109.093,60
VIII Act. financ. 23.949.111,20 23.949.111,20 12.000,00 23.937.111,20
IX Pas. financ. 22.000.000,00 312.157.838,79 334.157.838,79 334.157.838,79
TOTAL 201.165.294,00 2.492.522,00 13.101.887,24 6.124.297,91 408.613.768,83 20.359.123,51 651.856.893,49 34.307.754,15 617.549.139,34
GASTOS
Capítulo Ayuntamiento UPA PDM IMEPE EMGIASA ESMASA Total Eliminaciones Total consolidado
I Personal 64.839.861,91 2.073.684,25 7.272.066,15 3.883.381,38 52.382,78 16.261.641,50 94.383.017,97 94.383.017,97
II B. corrientes 35.599.205,00 341.300,00 4.136.298,61 1.609.655,43 561.259,33 2.865.123,51 45.112.841,88 174.851,00 44.937.990,88
III Financieros 5.725.600,00 1.078,48 20.300,00 120.000,00 5.866.978,48 5.866.978,48
IV Trans. corr. 36.420.408,15 27.637,75 1.385.544,00 210.961,10 400.000,00 38.444.551,00 32.806.148,15 6.060.402,85
VI Invers. reales 41.992.017,00 49.900,00 306.900,00 400.000,00 407.600.126,72 450.348.943,72 608.755,00 449.740.188,72
VII Trans. Capit. 8.964.030,00 8.964.030,00 706.000,00 8.258.030,00
VIII Act. financ. 12.000,00 12.000,00 12.000,00 0,00
IX Pas. financ. 5.125.827,00 5.125.827,00 5.125.827,00
TOTAL 198.678.949,06 2.492.522,00 13.101.887,24 6.124.297,91 408.613.768,83 19.246.765,01 648.258.190,05 34.307.754,15 614.372.435,90
Ayuntamiento
de Alcorcón
Concejalía de Hacienda
Departamento de Intervención
CRITERIOS DE CONSOLIDACIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL

AYUNTAMIENTO DE ALCORCÓN – EJERCICIO 2008
Por la presente, se informa de los criterios utilizados para la consolidación de los Estados de Previsión de
Ingresos y Gastos de las empresas municipales en el Presupuesto General del Ayuntamiento de Alcorcón para
el ejercicio 2008.
EMPRESA DE SERVICIOS MUNICIPALES DE ALCORCÓN (ESMASA)
GASTOS:
Cap. 1º.- Gastos de Personal: 16.261.641,50 €

Cap. 2º.- Aprovisionamientos: 1.926.123,51 €
Otros gastos de explotación: 939.000,00 €
Cap. 3º Gastos financieros 120.000,00 €
Cap. 6º.- Inmovilizado material: 0,00 €
INGRESOS:
Cap. 3º.- Prestación de servicios: 2.660.000,00 €

Ventas: 670.000,00 €
Otros ingresos de explotación 42.000,00 €
Otros ingresos ajenos a la explotación 52.000,00 €
Cap. 4º.- Ingresos por subvención: 16.835.123,51 €
Subvenciones (ECOEMBES): 100.000,00 €
Cap. 9º.- Pasivos financieros: 0,00 €
NOTAS:
1) No se han considerado, a efectos de la consolidación, los gastos de amortización.

2) No se ha considerado, a efectos de la consolidación el Impuesto sobre el Valor Añadido soportado ni
repercutido.
3) No consta ampliación de capital.
4) Se ha realizado las siguientes eliminaciones:
Subvención Ayuntamiento: 16.835.123,51 €

Servicio de limpieza PDM: 422.000,00 €
EMPRESA MUNICIPAL DE GESTIÓN INMOBILIARIA DE ALCORCÓN (EMGIASA)
GASTOS:
Cap. 1º.- Gastos Personal: 52.382,88 €

Cap. 2º.- Gastos Corrientes: 561.259,33 €
Cap. 3º.- Gastos Financieros: 0,00 €
Cap. 4º.- Transferencias corrientes: 400.000,00 €
Cap. 6º.- Costes Promociones: 407.600.126,72 €
Ayuntamiento
de Alcorcón
INGRESOS:
Cap. 3º.- Ingresos parking: 220.639,24 €

Prestaciones de servicios y otros ingresos: 40.600,00 €
Ingresos por servicios diversos: 39.063,00 €
Cap. 5º.- Ingresos financieros: 375.560,00 €
Cap. 6º.- Ingresos entregas a cuenta promociones: 70.938.963,00 €
Cap. 7º.- Transferencias de capital 891.993,60 €
Cap 8º.- Activos Financieros: 23.949.111,20 €
Cap. 9º.- Préstamos entidades crédito: 312.157.838,81 €
NOTAS:
1) Sin perjuicio de la actividad de la empresa, a efectos de la consolidación presupuestaria tanto la

adquisición y construcción de viviendas y solares como su enajenación se han considerado como gastos e
ingresos del Capítulo 6º.
2) EMGIASA financia parte de sus gastos del ejercicio 2008 con el superávit generado en ejercicios
anteriores, por lo que los estados de gastos e ingresos se han equilibrado en el Capítulo 8 “Activos
financieros”, en el que se recoge el concepto 870 “Remanente de Tesorería”.
3) Se han realizado las siguientes eliminaciones:
Otros Tributos (IBI, IAE): 174.851,00 €
Costes promociones (ICIO): 749.640,00 €
Coste Promociones (Tasa por licencia): 281.115,00 €
Coste Promociones (Aprovechamientos urbanísticos): 0,00 €
Alcorcón, 8 de noviembre de 2007.
LA CONCEJALA DE HACIENDA
Fdo.: Marta Bernardo Llorente.

PRESUPUESTO DEL
AYUNTAMIENTO
DE ALCORCÓN
RESUMEN CAPÍTULOS GASTOS E INGRESOS
ESTADOS DE INGRESOS
ESTADOS DE GASTOS
PLAN DE FINANCIACIÓN INVERSIONES

ESTADO DE GASTOS
2008
CAPÍTULOS
A) OPERACIONES CORRIENTES 142.585.075,06
GASTOS DE PERSONAL 64.839.861,91
GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 35.599.205,00
GASTOS FINANCIEROS 5.725.600,00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 36.420.408,15
B) OPERACIONES DE CAPITAL 56.093.874,00
INVERSIONES REALES 41.992.017,00
TRANSFENCIAS DE CAPITAL 8.964.030,00
ACTIVOS FINACIEROS 12.000,00
PASIVOS FINANCIEROS 5.125.827,00
TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS 198.678.949,06
ESTADO DE INGRESOS
CAPÍTULOS 2008
A) OPERACIONES CORRIENTES 158.849.824,00

IMPUESTOS DIRECTOS 51.771.984,00
IMPUESTOS INDIRECTOS 24.707.330,00
TASAS PRECIOS PUBLICOS Y OTROS INGRESOS 19.935.940,00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 47.721.670,00
INGRESOS PATRIMONIALES 14.712.900,00
B) OPERACIONES DE CAPITAL 42.315.470,00
ENAJENACION DE INVERSIONES REALES 16.099.270,00
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 4.216.200,00
ACTIVOS FINANCIEROS 0,00
PASIVOS FINANCIEROS 22.000.000,00
TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS 201.165.294,00
ESTADO DE INGRESOS
IMPUESTOS DIRECTOS PRES. 2008
100.00 Cesión I.R.P.F 3.414.905,00

112.01 IBI de naturaleza urbana 26.446.633,00
113.00 Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica 10.128.192,00
114.00 Imp. Incremento del Valor de Terrenos naturaleza urbana 6.404.849,00
130.00 Impuesto de Actividades Económicas 5.377.405,00
TOTAL IMPUESTOS DIRECTOS 51.771.984,00

IMPUESTOS INDIRECTOS PRES. 2008
210.00 Cesión de I.V.A. 3.695.630,00

220.00 Cesión Impuesto especial sobre Alcohol y Bebidas derivadas 59.150,00
220.01 Cesión Impuesto especial sobre la cerveza 16.350,00
220.03 Cesión Impuesto especial sobre labores del tabaco 300.000,00
220.04 Cesión Impuesto sobre Hidrocarburos 450.000,00
220.06 Cesión Impuesto especial productos intermedios 1.200,00
282.00 Impuesto Construcciones, Instalaciones y Obras 20.185.000,00
TOTAL IMPUESTOS INDIRECTOS 24.707.330,00

TASAS Y OTROS INGRESOS PRES. 2008
310.01 Tasas por el servicio de extinción de incendios 120.000,00

310.02 Tasa por recogida y retirada de vehículos vía pública 192.230,00
310.03 Tasa cementerios y servicios mortuorios 40.620,00
310.05 Tasa de Alcantarillado 1.609.000,00
310.06 Tasas de expedición de documentos 20.000,00
310.04 Tasas por actividades formativas 5.000,00
310.07 Ingresos Programa Formación Música Moderna 3.000,00
391.04 Multas de carácter administrativo #¡REF!
310.08 Derechos de examen 35.000,00
310.10 Recogida de animales 10.000,00
310.11 Enseñanzas especiales Escuela de Música 113.000,00
310.12 Enseñanzas especiales Escuela de Teatro 5.650,00
310.13 Tasas por actividades de Educación 60.000,00
311.01 Tasa de licencia de aperturas de establecimiento 1.109.200,00
311.20 Calas y zanjas 40.000,00
311.21 Vallas, andamios y puntales 99.500,00
311.22 Materiales y contenedores 125.600,00
311.23 Gruas de construcción 69.400,00
311.24 Entrada de vehículos y reservas 480.700,00
311.25 Veladores, terrazas y sillas 271.500,00
311.26 Mercadillos 115.400,00
311.27 Atracciones y casetas de ferias, circos y otros 109.000,00
311.28 Puestos de temporada 60.000,00
311.29 Quioscos 25.800,00
311.31 Depósitos y surtidores 56.600,00
311.32 Otras ocupaciones del subsuelo, suelo y vuelo 19.000,00
311.33 Rodajes cinematográficos e industrias ambulantes 25.000,00
311.38 Cajeros automáticos 55.000,00
311.39 Venta de carburantes 60.000,00
311.50 Aprovechamientos empresas eléctricas 1.030.900,00
311.51 Aprovechamientos empresas telefónicas 927.100,00
311.52 Aprovechamientos empresas gas 333.900,00
311.53 Tasa utilizacion de espacios radioeléctricos 600.000,00
311.54 Aprovechamiento empresas comunicación por cable 46.230,00
311.55 Aprovechamiento empresa Canal Isabel II 257.100,00
312.01 Tasa de licencias urbanísticas 6.385.560,00
312.03 Tasa de escombros Punto Limpio 3.000,00
312.10 Desatrancos, limpiezas especiales y otros 64.500,00
340.01 Precio público por actividades de juventud 80.000,00
340.63 Servicios de carácter general. Otras actividades culturales 130.000,00
340.83 Escuelas deportivas 0,00
361.01 Contrib especiales por mejora servicio ext. Inc. (UNESPA) 378.400,00
391.01 Multas de tráfico 2.270.000,00
391.02 Multas urbanísticas 270.000,00
391.03 Sanciones de medio ambiente 50.000,00
391.05 Multas LOPSC 36.050,00
392.00 Otros ingresos de recargo de apremio 253.000,00
393.00 Otros ingresos de intereses de demora 550.000,00
396.01 Cuota de urbanizacion PP7 y PP12 0,00
397.00 Otros ingresos de aprovechamientos urbanísticos 1.000.000,00
399.00 Servicios obligatorios y opcionales (empleo) 0,00
399.02 Otros ingresos diversos: costas 25.000,00
399.10 Otros ingresos diversos: sanciones inspección tributaria 300.000,00
TOTAL TASAS #¡REF!

TRANSFERENCIAS CORRIENTES PRES. 2008
420.00 Participación en los Tributos del Estado 30.640.800,00

420.02 Compensación IAE 2005 3.248.000,00
455.37 Subvención Instituo Madrileño Menor y Familia 20.000,00
455.00 C.M.: Convenio Proyecto de Seguridad 4.120.480,00
455.04 C.M.: PRISMA-Gasto corriente 600.000,00
455.10 Transferencias corrientes C.M: convenio servicios sociales 2.348.220,00
455.11 Transferencias corrientes C.M: convenio drogodependientes 450.000,00
455.12 C.M. Transf. Mujer Consej. Empleo y Mujer: 217.140,00
455.13 Transferencias corrientes C.M: Centro Ocupacional 1.188.000,00
455.16 C.M. Transf. Mujer Consej. Econ. E Innov. Tecnológica (CAPI) 16.000,00
455.17 C.M. Transf. Mujer Casa de acogida 204.000,00
455.20 C.M. Transf. Educ. Convenio Absentismo 27.050,00
455.30 C.M. Transf. Educ. Convenio Plan Extensión y Mejora 400.000,00
455.31 C.M. Escuela Municipal de Adultos 79.650,00
455.32 C.M. Educación Infantil 1.000.000,00
455.34 C.M. Atención Temprana 157.410,00
455.33 C.M. Escuela de Música 116.920,00
455.35 C.M: Subvención Instrumentos Escuela de Música 56.650,00
455.36 C.M. Programa Juventud 37.000,00
455.38 C.M. Convenio Servicio alquiler e hipoteca joven 42.000,00
455.41 C.M. Salud Pública 48.880,00
455.42 C.M. Salud Mental 23.830,00
455.44 C.M. Consumo 37.310,00
455.60 C.M. Cultura: Teatro infantil 12.000,00
455.63 Transferencias corrientes: ADL'S 54.100,00
455.66 Transf. Corr. Org. Aut. CAM: Corporaciones Locales (06/07) 1.000.000,00
455.70 C.M. MAVA Actividad Museística 27.000,00
455,71 Subvención Agencia antidroga 10.000,00
455,72 Subv. Accesibilidad Centro S. Sociales 10.000,00
455,73 Subv. Equipamiento Centro Ocupacional 15.000,00
455,74 Subv. Inmigracion M.T.A.S. 280.000,00
455,75 Convenio Talleres Alzheimer 9.230,00
455,76 Convenio Inmigracion 420.000,00
455,77 Convenio IMMF PEF 20.000,00
455,78 Convenio Voluntariado 20.000,00
455.61 Subv. Consejería Inmigración 200.000,00
455.62 Subv. Dependencia 500.000,00
455,79 Aportación Fundación Bancaja Semanas Interculturales 20.000,00
480.03 Plan Formación (INAP) 45.000,00
490.08 Programa EQUAL agrupación y desarrollo 578 (Mujer) 0,00
TOTAL TRANSFERENCIAS CORRIENTES 47.721.670,00

INGRESOS PATRIMONIALES PRES. 2008
520.00 Intereses cuentas corrientes 150.000,00

540.01 Arrendamientos locales Centro de Empresas 0,00
550.00 Producto de concesiones administrativas 86.400,00
550.03 Concesión Cafeteria Centro Jóven- Los Pinos 9.600,00
552.00 Aprovechamientos especiales aparcamientos 90.800,00
552.01 Aprovech. especiales aparcamientos años anteriores 676.100,00
559.00 Aprovech. Retamar de la Huerta 10.700.000,00
559.01 Aprovechamientos PP8 El Lucero, y otros 3.000.000,00
TOTAL INGRESOS PATRIMONIALES 14.712.900,00

ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES PRES. 2008
600.00 Solares 0,00

610.00 Locales 16.099.270,00
TOTAL INVERSIONES REALES 16.099.270,00

TRANSFERENCIA DE CAPITAL PRES. 2008
755.40 Convenio Reforma, Ampliacion y Mejora Colegios 216.200,00

755.41 Desvio linea electrica 132 KV Union Fenosa 0,00
756.00 Residencia de discapacitados 0,00
756.02 Remodelación Parque Grande 0,00
756.04 Proyecto Alcorcón conecta 0,00
790.16 Mejora de Accesos al Polígono Urtinsa 0,00
790.17 PRISMA 2008 4.000.000,00
TOTAL TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 4.216.200,00

ACTIVOS FINANCIEROS PRES. 2008
917.01 Prestamos a medio y largo plazo de entes 22.000.000,00
TOTAL ACTIVOS FINANCIEROS 22.000.000,00

ESTADO DE GASTOS
PRES. 2008
011.00 DEUDA PÚBLICA
Cod. Denominación
310.00 Intereses de préstamos del interior 2.876.450,00
310.01 Intereses de préstamos del interior corto plazo 1.249.150,00
TOTAL CAPÍTULO 3 4.125.600,00
Cod. Denominación
913.00 Amortización préstamos a largo plazo 5.125.827,00
TOTAL PROGRAMA 9.251.427,00

PRES. 2008
111.00 ÓRGANOS DE GOBIERNO
Cod. Denominación
100.00 Retribuciones básicas y otras remuneraciones 1.332.868,04
101.00 Retribuciones básicas y otras remuneraciones: Dtres. Grales 349.164,43
110.00 Retribuciones básicas y otras remuneraciones 61.200,00
120.00 Retribuciones básicas funcionarios 92.539,97
121.00 Retribuciones complemetarias funcionarios 201.018,02
Cod. Denominación
220.00 Ordinario no inventariable
220.01 Prensa, revistas, libros y otras publicaciones 5.000,00
220.99 Suministro material de oficina
221.09 Otro material no inventariable 5.000,00
222.01 Comunicaciones Postales
226.01 Atenciones protocolarias y representativas 50.000,00
226.02 Publicidad y propaganda 20.000,00
226.06 Reuniones y conferencias 5.000,00
227.99 Trabajos realizados por otras empresas
230.00 Indemnizaciones por razón de servicio: Dietas 25.000,00
231.00 Indemnizaciones por razón de servicio: Locomoción 5.000,00
233.00 Indemnizaciones por razon de servicio: Asistencias
TOTAL CAPÍTULO 2 115.000,00
Cod. Denominación
744.01 Trans. Emgiasa: Casa de los Pueblos 300.000,00

PRES. 2008
111.01 GRUPOS POLÍTICOS
Cod. Denominación
100.00 Retribuciones Personal Eventual de Gabinetes 903.127,21
Cod. Denominación
233.00 Asistencia a Sesiones 6.000,00
Cod. Denominación
489.00 Grupo Municipal Socialista 89.000,00
489.01 Grupo Municipal Popular 77.000,00
489.02 Grupo Municipal Izquierda Unida 11.000,00

PRES. 2008
111.02 RELACIONES SOCIALES E INSTITUCIONALES
Cod. Denominación
101.00 Retribuciones Coordinadores y Directores Grales. 83.933,76
Cod. Denominación
220.01 Prensa, Revistas, Libros y otras publicaciones 3.000,00
226.01 Atenciones Protocolarias y Representativas 22.000,00
226.06 Reuniones y Conferencias 12.000,00
226.99 Gastos en bienes corrientes. Gastos diversos 10.200,00
227.99 Trabajos realizados por otras empresas 43.000,00
TOTAL PROGRAMA 286.333,76

PRES. 2008
111.03 ESTUDIOS SOCIOLÓGICOS Y PUBLICACIONES
Cod. Denominación
101.00 Retribuciones Coordinadores y Directores Generales 83.933,76
120.00 Retribuciones Básicas de Funcionarios 45.987,90
Cod. Denominación
220.00 Ordinario No Inventariable 25.000,00
220.01 Prensa, Revistas, Libros y Otras Publicaciones 30.000,00
226.01 Atenciones Protocolarias y Representativas 48.000,00
226.02 Publicidad y Propaganda 108.000,00
227.99 Trabajos Realizados por Otras Empresas 260.000,00

PRES. 2008
121.00 ADMINISTRACIÓN GENERAL
Cod. Denominación
101.00 Retribuciones básicas Directores Generales 83.933,76
121.00 Retribuciones complementarias funcionarios 1.108.142,53
130.00 Retribuciones básicas laboral fijo 497.596,00
131.00 Retribuciones básicas laboral 800.000,00
Cod. Denominación
202.99 Arrendamientos de edificios y otras construcciones 132.760,00
203.99 Arrendamientos maquinaria y utillaje 22.710,00
213.99 Reparación y mto de maquinaria y utillaje 13.560,00
220.00 Suministro material oficina ordinario no inventariable 75.000,00
221.09 Otros materiales 19.000,00
222.01 Comunicaciones postales 500.000,00
225.01 Tributos Autonómicos 300,00
226.11 Publicidad en boletines oficiales 65.000,00
226.99 Gast.Divers. Administracion Greneral. 165.000,00
227.99 Trab. real. por otras Empresas. Adm. Gral. 250.000,00
230.00 Dietas de cargos electivos 40.000,00
231.00 Locomoción 15.000,00
231.99 Indemnizaciones por razón de servicio 5.000,00
Cod. Denominación
489.00 Otras transferencias instituciones sin fines de lucro 27.000,00
489.01 Aportación a la FEMP 10.000,00
489.02 Otras transferencias 8.050,00
489.03 Aportación a la FMM 10.500,00
489.04 Aportación a la FMM. Atrasos pendientes 28.540,00
Cod. Denominación
623.00 Adquisición maquinaria reprografía 15.600,00
625.00 Mobiliario 500.000,00
636.00 Equipos procesos de formación 30.000,00

PRES. 2008
121.01 MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN
Cod. Denominación
121.00 Retribuciones complementarias funcionarios 343.844,47
130.00 Retibuciones básicas laborales fijos 1.409.616,88
Cod. Denominación
212.00 Reparación mto y conservación edificios 150.000,00
213.02 Instalaciones contra incendios 50.000,00
221.01 Consumo agua dependencias municipales 300.000,00
221.03 Combustible y carburantes 450.000,00
226.99 Gastos diversos 550.000,00
227.00 Trabajos realizados empresas limpieza 3.000.000,00
227.15 Trabajos realizados empresas calefacción 350.000,00
227.99 Atención telefónica Ayuntamiento 320.000,00
Cod. Denominación
623.00 Cubierta nave 350.000,00
624.01 Automovil - Adquisición 90.000,00
632.00 Remodelación Edificios-Incendio 100.000,00

PRES. 2008
121.02 PARQUE MOVIL
Cod. Denominación
Cod. Denominación
214.00 Reparación material transporte 60.000,00
227.99 Otros trabajos realizados por otras empresas 15.000,00
231.99 Inspección técnica de vehículos 1.800,00

PRES. 2008
121.03 ASESORÍA JURÍDICA
Cod. Denominación
Cod. Denominación
226.03 Jurídico - Contencioso 200.000,00

PRES. 2008
121.04 ADMINISTRACIÓN DE PATRIMONIO
Cod. Denominación
101.00 Retribuciones básicas Directore Generales 83.933,76
Cod. Denominación
212.00 Gastos de comunidades 178.610,00
213.01 Mantenimiento de ascensores 67.690,00
220.00 Ordinario no inventariable 10.000,00
222.00 Telefónicas 765.500,00
224.01 Primas de seguros varios 61.460,00
224.99 Seguros de vehículos 125.000,00
227.06 Estudios y trabajos técnicos 170.000,00
Cod. Denominación
852.00 Aportación a Empresas Municipales 12.000,00

PRES. 2008
222.00 SEGURIDAD - POLICIA
Cod. Denominación
110.00 Retribuciones básicas y otras remuneraciones 30.600,00
120.00 Retribuciones básicas funcionarios 2.602.929,41
121.00 Retribuciones complementarias funcionarios 8.239.441,63
Cod. Denominación
204.00 Alquiler transporte de seguridad 90.000,00
213.03 Reparación, mto y conservación instalaciones seguridad 5.000,00
214.00 Reparación material transporte 50.000,00
214.99 Material de Transporte. Seguridad.. 18.000,00
220.00 Material de oficina. Ordinario no inventariable 15.000,00
220.02 Material informático no inventariable 6.000,00
220.03 Material de educación vial 7.500,00
221.04 Vestuario. Seguridad.. 300.000,00
221.08 Productos de limpieza y aseo 1.000,00
221.10 Sumnistro de linternas y otros accesorios 24.000,00
225.00 Tributos (Concierto empresas medición ruidos) 5.000,00
226.03 Jurídicos 25.000,00
226.06 Reuniones y conferencias de seguridad 10.000,00
226.07 Festejos populares 12.000,00
227.12 Mantenimiento y verificación de equipos 6.000,00
227.13 Mantenimiento red de comunicaciones 30.000,00
227.88 Concierto empresa de atención a vícitmas 60.000,00
Cod. Denominación
611.00 Centro Unificado de Seguridad. Fase I 1.355.300,00
611.01 Ampliación de las cámaras de control de tráfico 100.000,00
623.00 Armamento 35.000,00
623.01 Instalación de sistemas de seguridad 100.000,00
623.02 Chalecos antibalas 50.000,00
623.03 Suministro de radiotransmisores 41.200,00
624.01 Adquisición motocicletas 18.000,00
625,00 Mobiliario C.U.S. 425.000,00
626.00 Soporte informático de comunicaciones 25.000,00

PRES. 2008
223.00 PROTECCIÓN CIVIL
Cod. Denominación
212.99 Rep. Mant. y Conserv. Proteccion Civil. 3.900,00
214.99 Material de Transporte.Proteccion Civil. 1.850,00
221.04 Vestuario 13.000,00
221.05 Productos alimenticios 2.260,00
223.00 Gastos de transporte 1.150,00
226.01 Atenciones protocolarias 1.650,00
Cod. Denominación
624.00 Ambulancia 50.000,00

PRES. 2008
224.00 EXTINCIÓN DE INCENDIOS
Cod. Denominación
121.00 Retribuciones complementaria funcionarios 2.488.578,48
Cod. Denominación
213.99 Maq. ins. y utillaje. Extincion de Incendios 20.000,00
214.99 Material de Transpte. Extincion de Incendios 50.000,00
220.00 ordinario no inventariable 6.000,00
221.04 Vestuario. . Extincion de Incendios 85.000,00
221.09 Otro Mat. no invent.. Extincion de Incendios 30.000,00
226.99 Gastos Diversos. . Extincion de Incendios 2.300,00
Cod. Denominación
623.00 Maquinaria e instalaciones 50.000,00
623.01 Inv. Nueva maquinaria instalaciones 20.000,00
624.00 S.E.I.: Adquisición autoescala 100.000,00
633.00 S.E.I.: material de seguridad 50.000,00
646.00 Otro inmovilizado material 6.000,00

PRES. 2008
313.00 ACCIÓN SOCIAL
Cod. Denominación
101.00 Retribuciones Directores Generales 83.933,76
130.00 Retribuciones básicas laboral fijo 1.007.668,27
Cod. Denominación
202.99 Arrendamientos de edificios 27.340,00
213.99 Reparación y mto maquinaria 4.000,00
215.00 Reparacion, mto y conservación mobiliario y enseres 2.000,00
215.99 Reparación, mantenimiento y conservación 8.000,00
221.02 Gas 6.000,00
226.99 Gastos Diversos. Accion Social. 7.500,00
227.01 Seguridad 77.000,00
227.07 Servicio empresas ayuda a domicilio 2.310.000,00
227.99 Trab. rea. por otras Emprs. Accion Social. 3.266.500,00
Cod. Denominación
480.99 Atenc. benmeficas y asistenc. Accion Social. 300.000,00
481.99 Premios, becas, etc. Accion Social. 350.000,00
489.01 Otras transferencias Cooperación 702.905,00
489.99 Otras transferencias. Accion Social. 703.325,00
Cod. Denominación
622.01 Const. Residencias de mayores y pisos tutelados 600.000,00
622.02 Residencial Carmen Sevilla 3.000.000,00
623.01 Talleres prelaborales I 50.000,00
623.02 Talleres prelaborales II 100.000,00
625.00 Mobiliario 45.000,00
632.00 Reforma tercer centro servicios sociales 200.000,00

PRES. 2008
314.00 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES
Cod. Denominación
121.02 Fondos mejoras servicios públicos 2.225.376,51
150.00 Productividad 150.000,00
151.00 Gratificacionesç 300.000,00
151.02 Acción social 1,2% 511.963,49
160.00 Seguridad Social. Pensiones y otras Prestaciones. 11.000.000,00
160.02 MUFACE 25.000,00
160.04 Otros gastos médicos 200.000,00
161.03 Pensiones excepcionales 25.000,00
162.00 Gastos sociales funcionarios formación 39.704,26
162.04 Acción social 1,2% 357.338,30
162.05 Seguros funcionarios 100.000,00
163.00 Formación personal laboral 39.704,26
163.04 Gastos sociales personal laboral 357.338,30
163.05 Seguros personal laboral 100.000,00
163.06 Productividad personal laboral 150.000,00
164.00 Otros gastos sociales 22.000,00

PRES. 2008
320.11 JUVENTUD
Cod. Denominación
101.00 Retribuciones básicas: Directores Generales 83.933,76
110.00 Retribuciones básicas y otras remuneracines 35.700,00
120.00 Retribuciones básicas: Personal funcionario 21.026,11
121.00 Retribuciones complementarias: Personal funcionario 29.546,30
130.00 Retribuciones básicas: Personal laboral fijo 364.695,85
Cod. Denominación
212.99 Reparación de edificios 8.000,00
215.00 Reparación mobiliario y enseres 2.000,00
224.00 Primas de seguros 1.000,00
226.99 Gastos Diversos. Juventud. 92.000,00
Cod. Denominación
410.00 Transferencias a OO.AA Adtvos. LEONARDO 19.450,00
489.00 Otras transferencias. Premios Certamenes 5.000,00
489.99 Otras Transferencias. Juventud. 25.000,00

PRES. 2008
320.20 MAYORES
Cod. Denominación
Cod. Denominación
202.99 Edificios y Construcciones. Tercera Edad. 33.450,00
212.99 Reparación edificios y otras construcciones 1.000,00
213.99 Reparación mto y conservación maquinaria e instalaciones 16.000,00
221.09 Otro Mater. no Inventariable Tercera Edad. 3.500,00
223.00 Gastos de Transporte 300.000,00
226.99 Gastos Diversos Tercera Edad./ Talleres 65.000,00
227.99 Otros trabajos realizados por otras empresas 1.265.000,00
Cod. Denominación
Cod. Denominación
611.00 Edificio Hermanos Laguna 2.615.500,00
625.00 Mobiliario edificio Hermanos Laguna 250.000,00
632.00 TERCERA EDAD. INVERSION REPOSICION EN EDIFICIOS

PRES. 2008
320.30 MUJER
Cod. Denominación
110.00 Retribuciones personal eventual personal de gabinetes 30.600,00
Cod. Denominación
212.99 Reparación edificios y otras construcciones 1.040,00
220.00 Material ordinario no inventariable 1.290,00
220.02 Material informático no inventariable 600,00
221.01 Agua 1.250,00
221.02 GASTOS DIVERSOS. 3.120,00
223.00 Transporte 10.000,00
223.99 Transporte de material suministros y otros 1.040,00
224.99 Primas de seguros. Casa de acogida 1.560,00
227.00 Limpieza y aseo 1.040,00
227.99 Otros trabajos realizados por otras empresas. Mujer. 430.500,00
Cod. Denominación
489.99 Otras transferencias. Mujer.. . 32.200,00
Cod. Denominación
625.00 Mobiliario 6.000,00
633.00 Equipamiento casa de la mujer 12.000,00

PRES. 2008
322.00 PROMOCIÓN Y EMPLEO
Cod. Denominación
131.00 Retribuciones básicas laboral 1.899.159,45
160.00 Seguridad Social convenios 553.036,36
Cod. Denominación
410.00 Transferencias al IMEPE 2.205.286,54
467.00 Transferencias a consorcio transporte 31.000,00
489.01 Subvención sindicatos, Promoción empleo 61.500,00
Cod. Denominación
633.00 Naves Escuela Taller 350.000,00
633.01 Naves Nido 150.000,00
Cod. Denominación
719.99 Transferencias de capital a OO.AA. Admos. 400.000,00
770.00 Transferencias a empresas privadas 200.000,00

PRES. 2008
413.00 SALUD PÚBLICA - CAID.- HIGIENE ANIMAL
Cod. Denominación
101.00 Retribuciones básicas: Directores Generales 83.933,76
130.00 Retribuciones básicas: Personal laboral fijo 479.288,69
131.00 Retribuciones básicas: Personal laboral eventual 359.082,79
Cod. Denominación
213.99 Reparación, nto y conservación instalaciones 25.000,00
221.06 Manutención de animales 15.000,00
221.09 Otro material no inventariable: Higiene animal 30.000,00
226.06 Reuniones y Conferencias 17.140,00
226.99 Gastos diversos. Acciones Publicas relativas a la Salud. 86.880,00
227.01 Seguridad 48.400,00
Cod. Denominación
462.99 Transferencias a Ayuntamientos 34.320,00
489.00 Transferencias instituciones sin fines de lucro 100.000,00
489.01 Transferencias funcionamiento centro de asociaciones 80.000,00
Cod. Denominación
623.00 Máquinas expendedoras bolsas caninas 10.000,00
623.01 Adquisición cámara frigorífica 30.000,00
624.00 Material de transporte: Vehículo isotérmico 18.000,00
625.00 Mobiliario y enseres: Asociaciones e Higiene animal 40.000,00
632.01 Industriales: Quirófanos 40.000,00

PRES. 2008
422.10 EDUCACIÓN - COLEGIOS PÚBLICOS
Cod. Denominación
Cod. Denominación
203.99 Arrendamiento, maquinaria y utillaje 3.000,00
213.99 Reparación mto y conservación maquinaria, inst. utillaje 3.000,00
215.99 Reparación mto y conservación maquinaria, inst. utillaje 100.000,00
221.04 Vestuario conserjes 3.000,00
221.99 Suministros colegios públicos 2.500,00
226.12 Programa gratuidad libros de texto Enseñanza Obligatoria 1.000.000,00
226.99 Gastos diversos. Colegios Publicos. 149.000,00
227.10 Trabajos realizados por otras empresas. 516.000,00
227.99 Otros trabajos realizados por otras empresas. 1.700.000,00
Cod. Denominación
424.99 Transferencias a entes públicos 270.000,00
481.99 Premios, becas y pensiones de estudio 50.000,00
489.99 Otras transferencias. Colegios Publicos. 115.000,00
Cod. Denominación
622.00 Escuela Infantil Pablo Neruda 400.000,00
622.04 Proyecto Gimnasio CEIP Santo Domingo 400.000,00
625.00 Mobiliario y enseres 10.000,00
625.01 Equipamiento Casas de niños y Escuelas Infantiles 300.000,00
632.05 Reforma Colegios Públicos 2.500.000,00
Cod. Denominación
740.00 Transferencia Emgiasa Equipamiento CEIP "PARROCO..." 300.000,00
740.01 Transferencia Emgiasa E.I. POLVORANCA 637.130,00
744.00 Transferencia Esmasa pintura colegios públicos 100.000,00
744.01 Transferencia Emgiasa C.P. JOAQUIN COSTA 1.000.000,00

PRES. 2008
422.20 ESCUELA DE ADULTOS
Cod. Denominación
130.00 Retriuciones básicas laboral fijo 663.385,05
Cod. Denominación
203.99 Arrendamientos, maquinaria, utillaje y herramientas 5.000,00
213.99 Reparación, conservación y mto. Maquinaria 5.000,00
215.99 Reparación, mantenimiento y conservación 3.500,00
226.99 Gastos diversos. Escuela de Adultos. 30.000,00
Cod. Denominación
624.00 Material Didáctico Inventariable 20.000,00
625.00 Mobiliario y enseres 3.000,00
626.00 Equipos para procesos de información 3.000,00
632.00 Inv. Reposición edificios y construcciones 10.000,00
646.00 Otro Inmovilizado inmaterial: Software 6.000,00

PRES. 2008
432.00 URBANISMO Y ARQUITECTURA
Cod. Denominación
Cod. Denominación
202.99 Arrendamientos Edificos y otras construcciones 194.450,00
Cod. Denominación
600.00 Enclaves, expropiaciones y demoliciones 1.260.907,00

PRES. 2008
432.01 VIVIENDA
Cod. Denominación
Cod Denominación
780.00 Plan de rehabilitación de viviendas 900.000,00

PRES. 2008
432.02 PLANIFICACIÓN DE LA CIUDAD
Cod. Denominación

PRES. 2008
433.00 PARQUES Y JARDINES
Cod. Denominación
Cod. Denominación
202.99 Arrendamiento edificios y otras construcciones 95.000,00
203.99 Arrendamiento maquinaria 5.000,00
213.99 Reparación y mantenimiento maquinaria y utillaje 45.000,00
214.99 Reparación, mto. y conservación transportes 50.000,00
215.00 Reparación y mantenimiento. Juegos infantiles 200.000,00
215.99 Reparación, mantenimiento y conservación. Mobiliario de jar 120.000,00
219.99 Reparación, mantenimiento y conservación otro inmovilizado 345.000,00
220.99 Material de oficina. Parques y Jardines. 5.000,00
221.03 Combustibles y carburantes 4.000,00
221.04 Vestuario. Parques y Jardines. 100.000,00
221.09 Otro material no inventariable. Parques y Jardines. 1.100.000,00
227.00 Inventario y mantenimiento de arbolado 75.000,00
227.99 Otros Trabajos realizados por otras empresas. Parques y Ja 120.000,00
Cod. Denominación
601.00 Inversión en infraestructuras. Parque Alfredo Nobel 700.000,00
601.01 Adquisición plantas y árboles 350.000,00
601.03 Varias actuaciones en parques públicos 1.000.000,00
601.04 PLAN DEPURA 50.000,00
601.29 Proyecto Parque Fuentecisneros - Prado Ovejero 300.000,00
611.00 Mobiliario urbano + Equipamiento Parque de La República 550.000,00
611.02 Proyecto Remodelación Recinto Depósito Gas 300.000,00
611.03 Remodelación Parque del Pinar / Avda. Los Castillos 300.000,00
611.04 Remodelación Avda. Las Retamas 500.000,00
611.05 Remodelación Avda. Oeste - Antiguo Ferial 1.500.000,00
611.06 Remodelación c/ Carballino 400.000,00
623.00 Maquinaria 50.000,00
632.00 Acondicionamiento Parque La Paz 792.970,00
632.06 Acondicionamiento pozos 100.000,00
635.00 Juegos infantiles varios parques 100.000,00

PRES. 2008
434.00 ALUMBRADO PÚBLICO
Cod. Denominación
221.00 Energia electrica. Alumbrado Publico. 1.900.000,00
227.03 Trabajos realizados otras empresas 40.000,00

PRES. 2008
442.00 RECOGIDA Y TRATAMIENTO DE BASURAS
Cod. Denominación
440.99 Aportaciones a empresas entidad localAL 16.835.123,51

PRES. 2008
444.00 OFICINA MUNICIPAL INFORM. CONSUMIDOR
Cod. Denominación
Cod. Denominación
220.00 Material no inventariable: Hojas de reclamaciones 3.000,00
226.99 Gastos diversos. Oficina de Informacion al Consumidor 19.600,00
Cod. Denominación
489.00 Otras transferencias: Convenios asociaciones consumidores 14.000,00
489.01 Colegio Arbitral de Consumo de Alcorcón 10.000,00
Cod. Denominación
623.00 Inversion nueva en maquinaria instalaciones y utillaje. 5.000,00

PRES. 2008
444.10 MEDIO AMBIENTE
Cod. Denominación
Cod. Denominación
221.09 Suministro material no inventariable 5.000,00
225.01 Tributos Autonómicos: Tasa de vertido 400.000,00

PRES. 2008
451.10 ESCUELA DE MÚSICA
Cod. Denominación
Cod. Denominación
213.99 Reparación, mto.y conservación maquinaria, inst. utillaje 5.000,00
221.04 Vestuario 12.000,00
226.99 Gastos diversos. Escuela de Musica 30.000,00
Cod. Denominación
623.00 Adquisición instrumentos musicales 40.000,00
625.00 Mobiliario Escuela de Música 12.000,00
632.00 Obras Escuela de Música 50.000,00

PRES. 2008
451.11 ESCUELA DE CIRCO
Cod. Denominación
Cod. Denominación

PRES. 2008
451.12 ESCUELA CINEMATOGRÁFICA
Cod. Denominación
203.00 Arrendamiento Maquinaria Instalaciones y utillaje 20.000,00
213.00 Reparaciones Mto. Maquinaria instalaciones y utillaje 20.000,00
Cod. Denominación
489.01 Ayudas y becas estudios cinematográficos 90.000,00
Cod. Denominación
623.01 Equipamiento Escuela de Cine: plató, luces, etc. 70.000,00
625.00 Mobiliario Escuela de Cine 3.000,00

PRES. 2008
451.13 ESCUELA DE DANZA
Cod. Denominación
226.99 Gastos en bienes Corrientes. Gastos Diversos 3.000,00
227.99 Otros trabajosrealizados por otras empresas 144.000,00

PRES. 2008
451.14 ESCUELA DE DANZA "VICTOR ULLATE"
Cod. Denominación
Cod. Denominación
Cod. Denominación
632.00 Vestuarios 45.000,00

PRES. 2008
451.20 ESCUELA DE TEATRO
Cod. Denominación
Cod. Denominación
220.99 Material de oficina. Escuela de Teatro. 3.000,00
226.99 Gastos diversos. Escuela de Teatro 15.000,00

PRES. 2008
451.30 BIBLIOTECAS
Cod. Denominación
Cod. Denominación
227.99 Otros trabajos realizados por empresas 12.000,00
Cod. Denominación
625.00 Mobiliario bibliotecas para informática 24.000,00

PRES. 2008
451.40 FESTEJOS POPULARES
Cod. Denominación
226.07 Gastos diversos festejos populares 1.400.000,00

PRES. 2008
451.50 CULTURA - MUSEO DE ARTE Y VIDRIO (M.A.V.A.)
Cod. Denominación
Cod. Denominación
202.00 Arrendamiento locales 99.000,00
212.00 Reparación, mto. y conservación edificios 30.000,00
213.00 Reparación, mto. y conservación maquinaria 20.000,00
223.99 M.A.V.A. Transporte material suministros y otros 4.500,00
226.01 Atenciones protocolarias 6.300,00
226.09 Otros gastos diversos. BIENAL 08 15.000,00
226.99 M.A.V.A. Otros gastos diversos 69.300,00
227.08 Servicios de recaudación a favor de la entidad 8.300,00
227.10 Trabajos realizados por empresas 250.000,00
227.13 Trabajos empresas programa teatro 650.000,00
227.99 Otros trabajos realizados por empresas 15.000,00
Cod. Denominación
419.99 Transferencias ctes. a OO.AA. Admvos. 2.337.730,00
481.00 Premios, becas cultura 26.200,00
489.01 Subvenciones a asociaciones culturales 92.600,00
489.02 Festival de Teatro Madrid Sur 60.000,00
489.03 Instituto Cultura del Sur 86.000,00
489.06 FESTIMAD 60.000,00
Cod. Denominación
611.00 Proyecto C.R.E.A.A. - Parque cultural Los Castillos 973.235,00
622.04 Proyecto Centro Cívico Campodon 350.000,00
622.05 Centro Cívico Fuentecisneros 150.000,00
625.00 Mobiliario y equipamietno informática Parque Oeste 200.000,00
633.00 Equipamietno Teatro Buero Vallejo 50.000,00
685.00 Inv. Patrimonio mobiliario y enseres. BIENAL 08 186.000,00
Cod. Denominación
744.01 Transf. Emgiasa Proyecto Centro Cívico Parque Lisboa 300.000,00

PRES. 2008
452.00 EDUCACIÓN FÍSICA Y DEPORTES
Cod. Denominación
101.00 Retribuciones Directores Generales 83.933,76
Cod. Denominación
419.99 Transferencias ctes. a OO.AA. Admvos. 10.986.558,10
Cod. Denominación
622.00 Proyecto - Ciudad Deportiva Santo Domingo 100.000,00
623.00 Placas Solares Canaleja y Los Cantos 100.000,00
632.05 Remodelación Complejo Deportivo Los Cantos 400.000,00
632.06 Proyecto - Inst. Deportiva Mª José Calero 200.000,00
632.07 Remodelación Pistas Tenis y Frontón La Canaleja 100.000,00
Cod. Denominación
719.99 Transferencias capital a OO. AA. Administrativos 306.900,00

PRES. 2008
463.10 COMUNICACIÓN SOCIAL
Cod. Denominación
110.00 Retribuciones Básicas y otras Remuneraciones 153.000,00
120.00 Retribuciones Básicas Funcionarios 23.107,25
121.00 Retribuciones complementarias Funcionarios 14.773,15
130.00 Retribuciones Laboral Fijo 85.793,82
Cod. Denominación
220.01 Prensa, revista, libros y otras publicaciones 7.000,00
222.03 Telex y Telefax 14.500,00
226.01 Atenciones Protocolarias y representativas 2.000,00

PRES. 2008
463.20 JUNTAS DE DISTRITO
Cod. Denominación
120.00 Retribuciones básicas Funcionarios 56.120,67
121.00 Retribuciones complementarias Funcionarios 102.960,73
Cod. Denominación
Cod. Denominación
470.00 Subvenciones Entidades vecinales 25.000,00
Cod. Denominación
744.00 Transf. EMGIASA Centro Cívico Siete Ojos 1.500.000,00
744.01 Transferencia Emgiasa Centro Civico Viña Grande 3.000.000,00

PRES. 2008
463.30 ÓRGANOS DE PARTICIPACIÓN
Cod. Denominación
120.00 Retribuciones básicas de funcionarios 16.441,60
121.00 Retribuciones complementarias de funcionarios 32.120,78
Cod. Denominación
489.00 Otras transferencias. Defensor del discapacitado 25.000,00
489.01 Otras transferencias. Defensor del ciudadano 25.000,00

PRES. 2008
511.00 CONS. INFRAESTRUCT. Y VÍAS PÚBLICAS
Cod. Denominación
210.00 Mantenimiento infraestructuras 1.000.000,00
227.99 Trabajos realizados otras empresas. Ctras. C.Vecinales 665.800,00
Cod. Denominación
611.00 Operación asfalto 300.000,00
611.33 Reposición maquinaria 25.000,00
633.00 Nuevas obras alumbrado público 100.000,00
633.01 Nuevas obras semáforos 100.000,00

PRES. 2008
511.20 CONSTRUC. Y REP. INFRAEST. URBANAS
Cod. Denominación
601.00 Parque el Lucero 2.092.100,00
601.01 Colectores PP4, PP5, PP8 Y Retamar 100.000,00
611.07 Remodelación Polig. Ind. Urtinsa 150.000,00
611.08 Proyecto Alcalde José Aranda 150.000,00
611.09 Operaciones Señalización 200.000,00
611.11 Mejoras Zona Centro - Plaza Fraguas 8.333.205,00
611.18 Proyecto. Avda. Villaviciosa 150.000,00
611.41 Obras Restructuración zona norte recinto ferial 200.000,00
611.42 Urbanizacion aparcamiento en superficie c/ Carballino 300.000,00
611.44 Desdoblamiento Fuente Cisneros 500.000,00
611.46 Remodelación Parque de Lisboa Fase - III 1.000.000,00
611.47 Remodelación Torres Bellas 200.000,00
611.48 Remodelación Eje Cisneros - Pablo Iglesias 200.000,00
611.49 Remodelación Zona Centro Fase II 400.000,00
611.52 Nuevos proyectos Soterramiento 100.000,00
622.01 Soterramiento Ferrocarril Bulevar 300.000,00
623.01 Pasarela Parque de las Presillas 600.000,00
Cod. Denominación
740.01 Transf. Emgiasa remodelación barrios Plaza Mayor 10.000,00
740.02 Transf. Emgiasa remodelación barrio San Pedro Bautista 10.000,00

PRES. 2008
513.00 CIRCULACIÓN Y TRANSPORTES
Cod. Denominación
120.00 Retribuciones básicas de funcionarios 21.707,97
121.00 Retribuciones complementarias de funcionarios 38.107,72
Cod. Denominación
220.01 Prensa y revistas 1.000,00
226.01 Atenciones Protocolarias y representativas 2.000,00
226.99 Gastos en biens corrientes. Gastos diversos 41.000,00
Cod. Denominación
454.00 Transferencias al Consorcio Regional de Transportes 114.000,00

PRES. 2008
611.00 ADMINISTRACIÓN FINANCIERA
Cod. Denominación
101.00 Retribuciones Coordinadores y Dtores. Grales. 83.933,76
120.00 Retribuciones Básicas funcionarios 694.662,17
121.00 Retribuciones Complementarias funcionarios 1.460.961,56
131.00 Retribuciones Personal Eventual
Cod. Denominación
213.99 Reparación, mantenimiento, conservación 450,00
220.00 ADMINISTRACION FINANACIERA. MATERIAL INFORMATICO NO INVENT.
220.01 Prensa, libros y otras publicaciones 8.200,00
220.99 Material de oficina. Administracion Financiera
226.02 ADMON FINANCIERA: PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
226.03 Jurídicos 6.300,00
226.11 Publicaciones boletines oficiales 100.000,00
Cod. Denominación
342.00 Intereses de demora 1.400.000,00
342.01 Intereses de demora 200.000,00

PRES. 2008
611.10 INFORMÁTICA
Cod. Denominación
Cod. Denominación
220.02 Material informático no inventariable 55.000,00
222.04 Comunicaciones informáticas 100.000,00
Cod. Denominación
626.00 Equipos y sistemas 200.000,00
627.00 Proyecto Alcorcón conecta 300.000,00

AYUNTAMIENTO DE ALCORCON
ORGANOS DE GOBIERNO
ÓRGANOS DIRECTIVOS Totales Anuales (por ud.) Totales Anuales (por Nº Plazas)
GR/N Nº plazas Básicas C. Destino C. Específico C.Grado Total Básicas Complem. Total
Órganos Directivos 4 87291,11 0,00 0,00 0,00 0,00 87291,11 349164,42 0,00 349164,42
SUBTOTAL GRUPO 349164,42 0,00 349164,42
FUNCIONARIOS EVENTUALES Totales Anuales (por ud.) Totales Anuales (por Nº Plazas)
Auxiliar 2 30600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30600,00 61200,00 0,00 61200,00
SUBTOTAL GRUPO 61200,00 0,00 61200,00
FUNCIONARIOS CARRERA Totales Anuales (por ud.) Totales Anuales (por Nº Plazas)
DEPARTAMENTO GR/N Nº plazas Básicas C. Destino C. Específico C.Grado Total Básicas Complem. Total
Administrativo Jefe Negociado Alcaldía C20 2 10053,96 6333,60 13562,36 17457,81 0,00 47407,74 20107,92 74707,55 94815,47
Aux. Admtvo. Alcaldia D14 2 8220,80 4393,34 10379,81 11449,21 0,00 34443,16 16441,60 52444,72 68886,32
Aux. Admtvo. D14 5 8220,80 4393,34 10379,81 0,00 0,00 22993,95 41104,00 73865,75 114969,75
SUBTOTAL GRUPO 77653,52 201018,02 278671,54
TOTAL 689035,96
TRIENIOS 14886,45
ANTIGÜEDAD 0,00
TOTAL PROGRAMA 703922,41
GRUPOS POLÍTICOS - 111.01
Coordinación Grupo Concejales 3 35700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35700,00 107100,00 0,00 107100,00
Auxiliar 2 30600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30600,00 61200,00 0,00 61200,00
SUBTOTAL GRUPO 61200,00 0,00 168300,00
TOTAL 168300,00
TRIENIOS 0,00
ANTIGÜEDAD 0,00
DIRECCIÓN GENERAL DE RELACIONES INSTITUCIONALES - 111.02
SUBTOTAL GRUPO 83933,76 0,00 83933,76
Asesor de Relaciones Sociales 1 51000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 51000,00 51000,00 0,00 51000,00
Auxiliar 2 30600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30600,00 61200,00 0,00 61200,00
SUBTOTAL GRUPO 112200,00 0,00 112200,00
TOTAL 196133,76
TRIENIOS 0,00
ANTIGÜEDAD 0,00
DIRECCIÓN GENERAL DE ESTUDIOS Y PUBLICACIONES - 111.03
SUBTOTAL GRUPO 83933,76 0,00 83933,76
Asesor 1 51000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 51000,00 51000,00 0,00 51000,00
Técnicos de Comunicación 1 51000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 51000,00 51000,00 0,00 51000,00
SUBTOTAL GRUPO 102000,00 0,00 102000,00
DEPARTAMENTO GR/N Nº plazas Básicas C. Destino C. Específico C.Grado Total Básicas Complem. Total
Aux. Admtvo. D14 2 8220,80 4393,34 10379,81 0,00 0,00 22993,95 16441,60 29546,30 45987,90
SUBTOTAL GRUPO 16441,60 29546,30 45987,90
TOTAL 231921,65
TRIENIOS 10540,38
ANTIGÜEDAD 0,00
ADMINISTRACION GENERAL - 121.00
Órganos Directivos 1 83933,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 83933,76 83933,76 0,00 83933,76
SUBTOTAL GRUPO 83933,76 0,00 83933,76
Secretaría General del Pleno (titular) A30 1 15891,54 13954,22 54088,00 0,00 0,00 0,00 83933,76 15891,54 68042,22 83933,76
Adjunto a Secretaría (a) A30 1 15891,54 13954,22 33793,84 17111,57 0,00 0,00 80751,17 15891,54 64859,63 80751,17
Titular de la Oficina de Apoyo a la J.Gº. Local A30 1 15891,54 13954,22 54088,00 0,00 0,00 0,00 83933,76 15891,54 68042,22 83933,76
Archivero A26 1 15891,54 10057,18 24567,00 0,00 0,00 0,00 50515,72 15891,54 34624,18 50515,72
Médico Empresa A26 1 15891,54 10057,18 24567,00 0,00 0,00 0,00 50515,72 15891,54 34624,18 50515,72
Médico medicina del trabajo (TAE) A24 1 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 0,00 42168,61 15891,54 26277,07 42168,61
Técnico Prevención Laboral A24 2 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 0,00 42168,61 31783,08 52554,14 84337,22
T.A.G. (a) A24 1 15891,54 8396,64 17880,43 17111,57 0,00 0,00 59280,18 15891,54 43388,64 59280,18
Coordinador B20 1 13487,17 6333,60 17179,08 0,00 0,00 0,00 36999,85 13487,17 23512,68 36999,85
Administrativo Jefe Negociado C20 2 10053,96 6333,60 13562,36 0,00 0,00 0,00 29949,92 20107,92 39791,92 59899,84
Administrativo C18 4 10053,96 5686,52 11286,09 0,00 0,00 0,00 27026,57 40215,84 67890,45 108106,29
Auxiliar Administrativo Jefe Grupo (b) D16 1 8220,80 5040,28 13198,31 1872,50 0,00 0,00 28331,89 8220,80 20111,09 28331,89
Auxiliar Administrativo Jefe Grupo D16 3 8220,80 5040,28 13198,31 0,00 0,00 0,00 26459,39 24662,40 54715,77 79378,17
Auxiliar Administrativo D14 30 8220,80 4393,34 10379,81 0,00 0,00 0,00 22993,95 246624,00 443194,51 689818,51
Auxiliar Administrativo (b) D14 4 8220,80 4393,34 10379,81 1855,31 0,00 0,00 24849,26 32883,20 66513,84 99397,04
SUBTOTAL GRUPO 529225,19 1108142,53 1637367,73
LABORALES Totales Anuales (por ud.) Totales Anuales (por Nº Plazas)

A.T.S. B20 3 13487,17 6333,60 15314,75 0,00 0,00 0,00 35135,52 40461,52 64945,05 105406,57
Auxiliar Enfermería D14 1 8220,80 4393,34 9469,38 0,00 0,00 0,00 22083,52 8220,80 13862,72 22083,52
Recepcionista D14 2 8220,80 4393,34 8574,72 0,00 0,00 0,00 21188,86 16441,60 25936,13 42377,73
Conserje Reprografía E12 2 7505,26 3745,98 8587,96 1946,18 0,00 0,00 21785,39 15010,52 28560,25 43570,77
Conserje E12 6 7505,26 3745,98 8587,96 0,00 0,00 0,00 19839,20 45031,56 74003,67 119035,23
Conserje (reparto) E12 1 7505,26 3745,98 8587,96 359,93 0,00 0,00 20199,13 7505,26 12693,87 20199,13
Conserje Registro E12 2 7505,26 3745,98 8587,96 0,00 0,00 0,00 19839,20 15010,52 24667,89 39678,41
Conserje E12 4 7505,26 3745,98 8587,96 0,00 0,00 0,00 19839,20 30021,04 49335,77 79356,81
SUBTOTAL GRUPO 177702,82 294005,35 471708,17
2193009,65
(a) -- El C. Específico incluye la cantidad de 17.111,57 € correspondiente al C. Patronato / OO.AA., solo en el supuesto que se desempeñe efectivamente el mism
(b) -- Cto. Especial Responsabilidad
TRIENIOS 79308,07
ANTIGÜEDAD 25887,83
mo.
CONSERVACIÓN Y MANTENIMIENTO - 121.01
Órganos Directivos 1 83933,76 0,00 83933,76 83933,76 0,00 83933,76
SUBTOTAL GRUPO 83933,76 0,00 83933,76
Jefe Servicio A28 1 15891,54 11990,30 36950,30 0,00 0,00 64832,14 15891,54 48940,60 64832,14
Jefe de Seccion A26 1 15891,54 10057,18 24358,92 0,00 0,00 50307,64 0,00 0,00 0,00
T.A.G. A24 1 15891,54 8396,64 17672,25 0,00 0,00 41960,43 15891,54 26068,89 41960,43
Jefe de Seccion B26 1 13487,17 10057,18 25178,82 0,00 0,00 48723,17 13487,17 35236,00 48723,17
Adjunto Jefe Seccion B22 1 13487,17 7343,84 18759,42 0,00 0,00 39590,44 13487,17 26103,26 39590,44
Tecnico Grado Medio B20 2 13487,17 6333,60 17000,97 0,00 0,00 36821,74 26974,35 46669,13 73643,48
Tecnico Auxiliar Delineante C18 2 10053,96 5686,52 11255,99 0,00 0,00 26996,47 20107,92 33885,03 53992,95
Auxiliar Administrativo Jefe Grupo D16 1 8220,80 5040,28 13090,45 0,00 0,00 26351,53 8220,80 18130,73 26351,53
Oficial (FONTANERO) (15s) D15 1 8220,80 4716,46 9808,09 1064,82 0,00 23810,17 8220,80 15589,37 23810,17
Auxiliar Administrativo D14 3 8220,80 4393,34 10379,81 0,00 0,00 22993,95 24662,40 44319,45 68981,85
Peon E12 1 7505,26 3745,98 9270,96 0,00 0,00 20522,20 7505,26 13016,94 20522,20
Peon (DESATRANCOS) E12 1 7505,26 3745,98 9270,95 5527,91 0,00 26050,10 7505,26 18544,84 26050,10
Capataz D16 1 8220,80 5040,28 12300,14 0,00 0,00 25561,22 8220,80 17340,42 25561,22
SUBTOTAL GRUPO 170175,02 343844,67 514019,69

Jefe Almacén C18 1 10053,96 5686,52 12318,94 0,00 0,00 28059,42 10053,96 18005,46 28059,42
Encargado General D18 1 8220,80 5686,52 15015,41 0,00 0,00 28922,73 8220,80 20701,93 28922,73
Capataz D16 3 8220,80 5040,28 12300,14 0,00 0,00 25561,22 24662,40 52021,27 76683,67
Oficial Oficios (ALBAÑIL) D15 7 8220,80 4716,46 9883,43 0,00 0,00 22820,69 57545,60 102199,24 159744,84
Oficial Oficios (CARPINTERO) D15 2 8220,80 4716,46 9883,43 0,00 0,00 22820,69 16441,60 29199,78 45641,38
Oficial Oficios (CERRAJERO) D15 3 8220,80 4716,46 9883,43 0,00 0,00 22820,69 24662,40 43799,67 68462,07
Oficial Oficios (ELECTRICISTA) D15 2 8220,80 4716,46 9883,43 0,00 0,00 22820,69 16441,60 29199,78 45641,38
Oficial Oficios (FONTANERO) D15 1 8220,80 4716,46 9883,43 0,00 0,00 22820,69 8220,80 14599,89 22820,69
Oficial Oficios (PINTOR) D15 2 8220,80 4716,46 9883,43 0,00 0,00 22820,69 16441,60 29199,78 45641,38
Ayudante Oficios (Albañil) E14 5 7505,26 4393,34 9527,59 0,00 0,00 21426,19 37526,30 69604,65 107130,95
Ayudante Oficios (Fontanero) (15s) E14 4 7505,26 4393,34 9527,59 1064,82 0,00 22491,01 30021,04 59942,99 89964,03
Ayudante Oficios (Pintor) E14 1 7505,26 4393,34 9527,59 0,00 0,00 21426,19 7505,26 13920,93 21426,19
Ayudante Oficios E14 1 7505,26 4393,34 9527,59 0,00 0,00 21426,19 7505,26 13920,93 21426,19
Ayudante Desatrancos E14 4 7505,26 4393,34 9527,59 5527,91 0,00 26954,10 30021,04 77795,36 107816,40
Conserje E12 1 7505,26 3745,98 8587,96 0,00 0,00 19839,20 7505,26 12333,94 19839,20
Peon E12 23 7505,26 3745,98 8954,51 0,00 0,00 20205,75 172620,98 292111,30 464732,28
SUBTOTAL GRUPO 475395,90 878556,90 1353952,80
TOTAL 1951906,25
(15s)-- Incluye 15 salidas fuera de horario al año
TRIENIOS 41177,45
PARQUE MÓVIL - 121.02
Conductor(DESATRANCOS) (Pza. A EXTINGUIR) D15 1 8220,80 4716,46 9883,43 5527,91 0,00 28348,60 8220,80 20127,80 28348,60
SUBTOTAL GRUPO 8220,80 20127,80 28348,60

Jefe del Taller mecánico(p) D15 1 8220,80 4716,46 12508,36 5527,91 0,00 30973,53 8220,80 22752,73 30973,53
Oficial Mecánico(p) D15 2 8220,80 4716,46 9883,43 5527,91 0,00 28348,60 16441,60 40255,60 56697,20
Oficial Oficios(MECANICO) D15 1 8220,80 4716,46 9883,43 0,00 0,00 22820,69 8220,80 14599,89 22820,69
Conductor D15 18 8220,80 4716,46 9883,43 0,00 0,00 22820,69 147974,40 262798,03 410772,43
Conductor(DESATRANCOS) D15 3 8220,80 4716,46 9883,43 5527,91 0,00 28348,60 24662,40 60383,40 85045,80
Ayudante Mecánico(p) E14 1 7505,26 4393,34 9527,59 5527,91 0,00 26954,10 7505,26 19448,84 26954,10
Ayudante Mecánico E14 1 7505,26 4393,34 9527,59 0,00 0,00 21426,19 7505,26 13920,93 21426,19
Ayudante Conductor (Dumpista) E14 2 7505,26 4393,34 9527,59 0,00 0,00 21426,19 15010,52 27841,86 42852,38
Ayudante Conductor E14 1 7505,26 4393,34 9527,59 0,00 0,00 21426,19 7505,26 13920,93 21426,19
SUBTOTAL GRUPO 243046,30 475922,22 718968,52
TOTAL 747317,12
(p) -- Prologanción Jornada

TRIENIOS 2668,00
ASESORÍA JURÍDICA - 121.03
Titular de la Asesoría Jurídica A30 1 15891,54 13954,22 53876,75 0,00 0,00 0,00 83722,51 15891,54 67830,97 83722,51
TAG. - Jefe Servicio (aa) A28 1 15891,54 11990,30 36950,30 17107,22 0,00 0,00 81939,36 15891,54 66047,82 81939,36
TAG. - Jefe Servicio A28 1 15891,54 11990,30 36950,30 0,00 0,00 0,00 64832,14 15891,54 48940,60 64832,14
TAG. - Jefe Servicio A28 1 15891,54 11990,30 36950,30 0,00 0,00 0,00 64832,14 0,00 0,00 0,00
TAG. - Jefe Sección A26 1 15891,54 10057,18 24358,92 0,00 0,00 0,00 50307,64 15891,54 34416,10 50307,64
T.A.G. A24 4 15891,54 8396,64 17672,25 0,00 0,00 0,00 41960,43 63566,16 104275,57 167841,73
T.A.E. Jurista A24 1 15891,54 8396,64 17672,25 0,00 0,00 0,00 41960,43 15891,54 26068,89 41960,43
SUBTOTAL GRUPO 218844,22 482606,50 701450,72
TOTAL 701450,72
(aa) -- Percibe C. Patronato por ímporte de 17.107,22 € (Según acuerdo del Pleno de fecha 24.03.99)
TRIENIOS 10200,00
ANTIGÜEDAD 0,00
DIRECCIÓN GENERAL DE PATRIMONIO - 121.04
SUBTOTAL GRUPO 83933,76 0,00 83933,76
Jefe Servicio Contratación y Patrimonio A28 1 15891,54 11990,30 37159,42 0,00 0,00 0,00 65041,26 15891,54 49149,72 65041,26
T.A.E. Patrimonio A24 1 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 0,00 42168,61 15891,54 26277,07 42168,61
Administrativo Jefe Negociado C20 1 10053,96 6333,60 13562,36 0,00 0,00 0,00 29949,92 10053,96 19895,96 29949,92
SUBTOTAL GRUPO 109436,60 215061,18 324497,78
408431,53
TRIENIOS 10000,00
ANTIGÜEDAD 0,00
SEGURIDAD - 222.00
GR/N Nº plazas Básicas C.Destino C. Específico C.Grado Total Básicas Complem. Total
SUBTOTAL GRUPO 83933,76 0,00 83933,76
Auxiliar 1 30600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30600,00 30600,00 0,00 30600,00
SUBTOTAL GRUPO 30600,00 0,00 30600,00
Subinspector de la P.M. A28 1 15891,54 11990,30 33788,22 0,00 0,00 61670,06 15891,54 45778,52 61670,06
Oficial de la P.M. A26 2 15891,54 10057,18 32489,63 0,00 0,00 58438,35 31783,08 85093,62 116876,70
Oficial de la P.M. A26 2 15891,54 10057,18 32489,63 0,00 0,00 58438,35 0,00 0,00 0,00
Suboficial P.M. B24 3 13487,17 8396,64 29382,80 0,00 0,00 51266,61 40461,52 113338,32 153799,84
Suboficial P.M. B24 3 13487,17 8396,64 29382,80 0,00 0,00 51266,61 0,00 0,00 0,00
Sargento P.M. C20 8 10053,96 6333,60 27456,98 0,00 0,00 43844,54 80431,68 270324,66 350756,34
Sargento P.M. C20 6 10053,96 6333,60 27456,98 0,00 0,00 43844,54 0,00 0,00 0,00
Administrativo C18 2 10053,96 5686,52 11286,09 0,00 0,00 27026,57 20107,92 33945,22 54053,14
Entrenador Defensa Personal C18 1 10053,96 5686,52 10616,18 0,00 0,00 26356,66 10053,96 16302,70 26356,66
Cabo P.M. D18 19 8220,80 5686,52 25651,57 0,00 0,00 39558,89 156195,20 595423,80 751619,00
Cabo P.M. D18 10 8220,80 5686,52 25651,57 0,00 0,00 39558,89 0,00 0,00 0,00
Cabo P.M. (P) D18 1 8220,80 5686,52 25651,57 11449,21 0,00 51008,10 8220,80 42787,30 51008,10
Guardia (Taller Telecomunicaciones) D16 1 8220,80 5040,28 28805,49 0,00 0,00 42066,57 8220,80 33845,77 42066,57
Guardia P.M. (Mañana/Tarde) D16 204 8220,80 5040,28 23317,78 0,00 0,00 36578,86 1677043,20 5785044,00 7462087,20
Guardia P.M. (Noche) D16 40 8220,80 5040,28 23317,78 245,88 0,00 36824,74 328832,00 1144157,67 1472989,67
Guardia P.M. (c) D16 1 8220,80 5040,28 23317,78 0,00 722,53 37301,38 8220,80 29080,58 37301,38
SUBTOTAL GRUPO 2410124,90 8239441,63 10649566,53
TOTAL 10764100,29
(9) -- Presupuestada a 9 meses
(c) -- Grado consolidado
(P) -- Percibe complemento por conductor de la Alcaldía, según JGL 19/9/06
(3) -- Presupuestada a 3 meses
TRIENIOS 192804,50
ANTIGÜEDAD 0,00
EXTINCIÓN DE INCENDIOS - 224.00
Oficial S.E.I. A26 1 15891,54 10057,18 24173,08 0,00 0,00 50121,80 15891,54 34230,26 50121,80
Jefe de Servicio A28 1 15891,54 11990,30 37483,66 0,00 0,00 65365,50 15891,54 49473,96 65365,50
Suboficial S.E.I C22 1 10053,96 7343,84 29839,33 0,00 0,00 47237,13 10053,96 37183,17 47237,13
Sargento S.E.I. C20 6 10053,96 6333,60 27504,76 0,00 0,00 43892,32 60323,76 203030,14 263353,90
Entrenador E.F. C16 1 10053,96 5040,28 10637,47 0,00 0,00 25731,71 10053,96 15677,75 25731,71
Cabo S.E.I. D18 8 8220,80 5686,52 25651,57 0,00 0,00 39558,89 65766,40 250704,76 316471,16
Cabo S.E.I. D18 3 8220,80 5686,52 25651,57 0,00 0,00 39558,89 0,00 0,00 0,00
Bombero D16 33 8220,80 5040,28 23071,74 0,00 0,00 36332,82 271286,40 927696,64 1198983,04
Bombero Conductor D16 34 8220,80 5040,28 23071,74 0,00 0,00 36332,82 279507,20 955808,66 1235315,86
SUBTOTAL GRUPO 736995,56 2488578,48 3225574,04
TOTAL 3225574,04
TRIENIOS 105616,92
ANTIGÜEDAD 0,00
ACCIÓN SOCIAL - 313.00
SUBTOTAL GRUPO 83933,76 0,00 83933,76
Auxiliar Administrativo (tarde) D14 1 8220,80 4393,34 10379,81 357,00 0,00 23350,95 8220,80 15130,15 23350,95
SUBTOTAL GRUPO 59378,76 105968,51 165347,27

Psicologo A24 1 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 42168,61 15891,54 26277,07 42168,61
Sociologo A24 1 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 42168,61 15891,54 26277,07 42168,61
Coordinador Equipo Técnico B20 2 13487,17 6333,60 22164,36 0,00 0,00 41985,14 26974,35 56995,93 83970,28
Coordinador Centro B20 2 13487,17 6333,60 19122,07 0,00 0,00 38942,85 26974,35 50911,34 77885,69
Trabajador Social B20 11 13487,17 6333,60 15314,75 0,00 0,00 35135,52 148358,92 238131,85 386490,77
Educador Familia B20 3 13487,17 6333,60 15314,75 0,00 0,00 35135,52 40461,52 64945,05 105406,57
Educador Calle B20 1 13487,17 6333,60 15314,75 0,00 0,00 35135,52 13487,17 21648,35 35135,52
Coordinador C20 1 10053,96 6333,60 17518,45 0,00 0,00 33906,01 10053,96 23852,05 33906,01
Animador Socio-cultural C19 1 10053,96 6010,20 16164,20 0,00 0,00 32228,36 10053,96 22174,40 32228,36
Conserje E12 2 7505,26 3745,98 8587,97 0,00 0,00 19839,21 15010,52 24667,89 39678,41
Conserje E12 3 7505,26 3745,98 8587,97 0,00 0,00 19839,21 22515,78 37001,84 59517,62
Peón E12 1 7505,26 3745,98 8954,51 0,00 0,00 20205,75 7505,26 12700,49 20205,75
SUBTOTAL GRUPO 353178,87 605583,34 958762,21
LABORALES TEMPORALES Totales Anuales (por ud.) Totales Anuales (por Nº Plazas)
Mediador Intercultural B20 2 13487,17 6333,60 15314,75 0,00 0,00 35135,52 26974,35 43296,70 70271,05
Educador B20 2 13487,17 6333,60 15314,75 0,00 0,00 35135,52 26974,35 43296,70 70271,05
Auxiliar Servicios Sociales D14 1 8220,80 4393,34 14528,40 0,00 0,00 27142,54 8220,80 18921,74 27142,54
SUBTOTAL GRUPO 240457,19 394841,64 635298,83
TOTAL 1843342,07
TRIENIOS 6555,99
JUVENTUD - 320.11
SUBTOTAL GRUPO 83933,76 0,00 83933,76
Coordinación Juventud 1 35700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35700,00 35700,00 0,00 35700,00
SUBTOTAL GRUPO 35700,00 0,00 35700,00
SUBTOTAL GRUPO 16441,60 29546,30 45987,90

Asesor Juridico A24 1 15891,54 8396,64 18166,76 0,00 0,00 42454,94 15891,54 26563,40 42454,94
Animador C19 4 10053,96 6010,20 16164,20 0,00 0,00 32228,36 40215,84 88697,60 128913,44
Administrativo Documentalista C18 1 10053,96 5686,52 11273,19 0,00 0,00 27013,67 10053,96 16959,71 27013,67
Monitor D18 4 8220,80 5686,52 11711,41 0,00 0,00 25618,73 32883,20 69591,72 102474,92
Conserje E12 1 7505,26 3745,98 8587,96 0,00 0,00 19839,20 7505,26 12333,94 19839,20
Conserje E12 1 7505,26 3745,98 8587,96 0,00 0,00 19839,20 7505,26 12333,94 19839,20
Conserje (1/2 Jornada) E12 1 7505,26 3745,98 8587,96 0,00 0,00 19839,20 3752,63 6166,97 9919,60
SUBTOTAL GRUPO 117807,69 232647,29 350454,98
TOTAL 516076,64
TRIENIOS 4584,51
MAYORES - 320.20
SUBTOTAL GRUPO 83933,76 0,00 83933,76
Auxiliar Administrativo (Tarde) D14 1 8220,80 4393,34 11824,55 357,00 0,00 24795,69 8220,80 16574,89 24795,69
Auxiliar Administrativo (c) D14 1 8220,80 4393,34 11824,55 0,00 1444,38 25883,07 8220,80 17662,27 25883,07
SUBTOTAL GRUPO 49324,80 93329,76 142654,56

Animador Socio-cultural C19 3 10053,96 6010,20 16164,20 0,00 0,00 32228,36 30161,88 66523,20 96685,08
Coordinador Equipo Técnico B20 1 13487,17 6333,60 22164,36 0,00 0,00 41985,14 13487,17 28497,96 41985,14
Conserje E12 2 7505,26 3745,98 8587,96 0,00 0,00 19839,20 15010,52 24667,89 39678,41
Conserje E12 1 7505,26 3745,98 8587,96 0,00 0,00 19839,20 7505,26 12333,94 19839,20
Conserje E12 3 7505,26 3745,98 8587,96 0,00 0,00 19839,20 22515,78 37001,83 59517,61
SUBTOTAL GRUPO 88680,61 169024,83 257705,45
TOTAL 484293,77
TRIENIOS 1217,68
MUJER - 320.30
SUBTOTAL GRUPO 83933,76 0,00 83933,76
Auxiliar 1 30600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30600,00 30600,00 0,00 30600,00
SUBTOTAL GRUPO 30600,00 0,00 30600,00
T.A.E. A24 1 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 42168,61 15891,54 26277,07 42168,61
Profesor/Instructor C16 1 10053,96 5040,28 10615,01 0,00 0,00 25709,25 10053,96 15655,29 25709,25
SUBTOTAL GRUPO 42387,10 71478,67 113865,77

Psicologo A24 1 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 42168,61 15891,54 26277,07 42168,61
Coordinador B20 1 13487,17 6333,60 15314,75 0,00 0,00 35135,52 13487,17 21648,35 35135,52
Agente I.O. C19 1 10053,96 6010,20 16164,20 0,00 0,00 32228,36 10053,96 22174,40 32228,36
Orientador Laboral C18 1 10053,96 5686,52 11260,67 0,00 0,00 27001,15 10053,96 16947,19 27001,15
Animador Sociocultural C19 1 10053,96 6010,20 16164,20 0,00 0,00 32228,36 10053,96 22174,40 32228,36
Conserje E12 2 7505,26 3745,98 8587,96 0,00 0,00 19839,20 15010,52 24667,89 39678,41
Peón E12 1 7505,26 3745,98 8954,51 0,00 0,00 20205,75 7505,26 12700,49 20205,75
SUBTOTAL GRUPO 82056,37 146589,80 228646,17
TOTAL 457045,69
TRIENIOS 5157,35
ANTIGÜEDAD 2813,70
EMPLEO - 322.00
SUBTOTAL GRUPO 83933,76 0,00 83933,76
TOTAL 83933,76
TRIENIOS 0,00
ANTIGÜEDAD 0,00
SALUD PÚBLICA - 413.00
SUBTOTAL GRUPO 83933,76 0,00 83933,76
Veterinario Director CRA A24 1 15891,54 8396,64 24308,03 0,00 0,00 48596,21 15891,54 32704,67 48596,21
Inspector Sanitario A24 2 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 42168,61 31783,08 52554,14 84337,22
Administrativo Jefe Negociado C20 1 10053,96 6333,60 13562,36 0,00 0,00 29949,92 10053,96 19895,96 29949,92
Auxiliar Administrativo (CAD) D14 1 8220,80 4393,34 10379,81 1287,24 0,00 24281,19 8220,80 16060,39 24281,19
SUBTOTAL GRUPO 82390,98 150761,47 233152,45

Médico (PEDIATRA) A24 1 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 42168,61 15891,54 26277,07 42168,61
Coordinador C.A.D. A24 1 15891,54 8396,64 22233,02 0,00 0,00 46521,20 15891,54 30629,66 46521,20
Psicologo A24 1 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 42168,61 15891,54 26277,07 42168,61
Educador Calle B20 1 13487,17 6333,60 15314,75 0,00 0,00 35135,52 13487,17 21648,35 35135,52
Terapeuta Ocupacional B20 1 13487,17 6333,60 15314,75 0,00 0,00 35135,52 13487,17 21648,35 35135,52
Auxiliar Enfermería D14 1 8220,80 4393,34 9469,38 0,00 0,00 22083,52 8220,80 13862,72 22083,52
Recepcionista D14 1 8220,80 4393,34 8574,72 0,00 0,00 21188,86 8220,80 12968,06 21188,86
Encargado CRA E14 1 7505,26 4393,34 14991,53 0,00 0,00 26890,13 7505,26 19384,87 26890,13
Ayudante CRA E14 1 7505,26 4393,34 13016,99 0,00 0,00 24915,59 7505,26 17410,33 24915,59
Peon CRA E12 5 7505,26 3745,98 9768,80 0,00 0,00 21020,04 37526,30 67573,89 105100,19
Conserje E12 1 7505,26 3745,98 8587,96 0,00 0,00 19839,20 7505,26 12333,94 19839,20
SUBTOTAL GRUPO 164619,82 291662,68 456282,50
Psicologo A24 1 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 42168,61 15891,54 26277,07 42168,61
Pedagogo A24 2 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 42168,61 31783,08 52554,14 84337,22
Médico A24 2 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 42168,61 31783,08 52554,14 84337,22
D.U.E B20 3 13487,17 6333,60 15314,75 0,00 0,00 35135,52 40461,52 64945,05 105406,57
Conserje E12 1 7505,26 3745,98 8587,97 0,00 0,00 19839,21 7505,26 12333,95 19839,21
SUBTOTAL GRUPO 135645,28 223437,51 359082,79
TOTAL 1132451,50
TRIENIOS 32268,83
EDUCACIÓN Y C.P.- 422.10
SUBTOTAL GRUPO 83933,76 0,00 83933,76
Profesor Instructor C16 1 10053,96 5040,28 10615,01 0,00 0,00 0,00 25709,25 10053,96 15655,29 25709,25
SUBTOTAL GRUPO 52991,12 91720,51 144711,63

Coordinación Programas Educación A24 1 15891,54 8396,64 21699,86 0,00 0,00 0,00 45988,04 15891,54 30096,50 45988,04
Psicologo A24 5 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 0,00 42168,61 79457,70 131385,36 210843,06
Trabajador Social B20 1 13487,17 6333,60 15314,75 0,00 0,00 0,00 35135,52 13487,17 21648,35 35135,52
Monitor-Actor D18 3 8220,80 5686,52 11711,41 0,00 0,00 0,00 25618,73 24662,40 52193,79 76856,19
Conserje (correturnos) E12 7 7505,26 3745,98 8587,96 742,64 0,00 0,00 20581,85 52536,82 91536,11 144072,93
Conserje E12 1 7505,26 3745,98 8587,96 0,00 0,00 0,00 19839,20 7505,26 12333,94 19839,20
Conserje (**) E12 2 7505,26 3745,98 8587,96 2462,41 0,00 0,00 22301,62 15010,52 29592,72 44603,24
Conserje C.P. (**) E12 1 7505,26 3745,98 8587,96 2462,41 0,00 0,00 22301,62 7505,26 14796,36 22301,62
Conserje C.P. (**) E12 21 7505,26 3745,98 8587,96 2462,41 0,00 0,00 22301,62 157610,46 310723,54 468334,00
SUBTOTAL GRUPO 373667,13 694306,67 1067973,80
Auxiliar Adtvo. Convenio UNED D14 1 8220,80 4393,34 10379,81 0,00 0,00 0,00 22993,95 8220,80 14773,15 22993,95
Auxiliar Adtvo. Convenio Educación D14 1 8220,80 4393,34 10379,81 0,00 0,00 0,00 22993,95 8220,80 14773,15 22993,95
Conserje. Convenio UNED E12 1 7505,26 3745,98 8587,96 0,00 0,00 0,00 19839,20 7505,26 12333,94 19839,20
SUBTOTAL GRUPO 23946,86 41880,25 65827,11
TOTAL 1362446,29
(**) -- Perciben complemento colegio público

TRIENIOS 15713,51
ESCUELA DE ADULTOS - 422.20
SUBTOTAL GRUPO 8220,80 14773,15 22993,95

Psicólogo A24 1 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 42168,61 15891,54 26277,07 42168,61
Coordinador A24 1 15891,54 8396,64 21699,86 0,00 0,00 45988,04 15891,54 30096,50 45988,04
Profesor A24 1 15891,54 8396,64 16687,50 0,00 0,00 40975,68 15891,54 25084,14 40975,68
Profesor B20 11 13487,17 6333,60 20971,43 0,00 0,00 40792,20 148358,92 300355,31 448714,23
Conserje E12 1 7505,26 3745,98 8587,96 0,00 0,00 19839,20 7505,26 12333,94 19839,20
Conserje (**) E12 1 7505,26 3745,98 8587,96 2462,41 0,00 22301,62 7505,26 14796,36 22301,62
SUBTOTAL GRUPO 211044,06 408943,32 619987,38
TOTAL 642981,33
(**) -- Perciben complemento colegio público
TRIENIOS 0,00
URBANISMO - 432.00
SUBTOTAL GRUPO 251801,27 0,00 251801,27
Coordinador de Servicio A28 1 15891,54 11990,30 37483,66 0,00 0,00 65365,50 0,00 0,00 0,00
Adjunto Jefe Servicio A26 1 15891,54 10057,18 25779,67 0,00 2148,52 53876,92 0,00 0,00 0,00
Jefe Seccion A26 1 15891,54 10057,18 24567,00 0,00 0,00 50515,72 0,00 0,00 0,00
Jefe Seccion A26 2 15891,54 10057,18 24567,00 0,00 0,00 50515,72 31783,08 69248,36 101031,44
Tec.Sup.Ingeniero Caminos A24 1 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 42168,61 15891,54 26277,07 42168,61
Tec.Sup.Ingeniero Industrial A24 1 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 42168,61 15891,54 26277,07 42168,61
T.A.E. (Jurista) A24 1 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 42168,61 15891,54 26277,07 42168,61
T.A.E. (ARQUITECTO) A24 2 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 42168,61 31783,08 52554,14 84337,22
T.A.E. (ARQUITECTO) A24 1 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 42168,61 15891,54 26277,07 42168,61
Jefe Seccion B26 1 13487,17 10057,18 25178,82 0,00 0,00 48723,17 13487,17 35236,00 48723,17
Adjunto Jefe Seccion B22 1 13487,17 7343,84 18936,85 0,00 0,00 39767,86 13487,17 26280,69 39767,86
Técnico Medio OO.PP. B20 2 13487,17 6333,60 17179,08 0,00 0,00 36999,85 26974,35 47025,35 73999,70
Técnico Medio Arquitecto B20 2 13487,17 6333,60 17179,08 0,00 0,00 36999,85 26974,35 47025,35 73999,70
Delineante C18 1 10053,96 5686,52 11255,99 0,00 0,00 26996,47 10053,96 16942,51 26996,47
Auxiliar Administrativo Jefe de Grupo D16 1 8220,80 5040,28 13198,31 0,00 0,00 26459,39 8220,80 18238,59 26459,39
SUBTOTAL GRUPO 522417,76 948337,91 1470755,67

Delineante C18 2 10053,96 5686,52 11255,99 0,00 0,00 26996,47 20107,92 33885,03 53992,95
Vigilante de Obras D18 2 8220,80 5686,52 10993,67 0,00 0,00 24900,99 16441,60 33360,39 49801,99
Conserje E12 2 7505,26 3745,98 8587,96 0,00 0,00 19839,20 15010,52 24667,89 39678,41
SUBTOTAL GRUPO 51560,04 91913,30 143473,34
TOTAL 1866030,28
TRIENIOS 89136,16
ANTIGÜEDAD 7251,58
PARQUES Y JARDINES - 433.00
SUBTOTAL GRUPO 83933,76 0,00 83933,76
Capataz D16 1 8220,80 5040,28 12407,80 0,00 0,00 25668,88 8220,80 17448,08 25668,88
Auxiliar Administrativo [P] D14 1 8220,80 4393,34 10379,81 1855,31 0,00 24849,26 8220,80 16628,46 24849,26
SUBTOTAL GRUPO 41104,00 78395,99 119499,99

Jefe Sección B26 1 13487,17 10057,18 25178,82 0,00 0,00 48723,17 13487,17 35236,00 48723,17
Técnico Grado Medio B20 1 13487,17 6333,60 17179,08 0,00 0,00 36999,85 13487,17 23512,68 36999,85
Delineante C18 1 10053,96 5686,52 11255,99 0,00 0,00 26996,47 10053,96 16942,51 26996,47
Encargado General D18 1 8220,80 5686,52 12419,78 0,00 0,00 26327,10 8220,80 18106,30 26327,10
Capataz D16 6 8220,80 5040,28 9921,43 0,00 0,00 23182,51 49324,80 89770,24 139095,04
Oficial D15 33 8220,80 4716,46 9883,43 0,00 0,00 22820,69 271286,40 481796,40 753082,80
Oficial Mecánico (Maquinaria Agrícola) D15 1 8220,80 4716,46 9883,43 0,00 0,00 22820,69 8220,80 14599,89 22820,69
Oficial Fontaneria D15 2 8220,80 4716,46 9883,43 0,00 0,00 22820,69 16441,60 29199,78 45641,38
Oficial Carpintería D15 2 8220,80 4716,46 9883,43 0,00 0,00 22820,69 16441,60 29199,78 45641,38
Ayudante Mecánico (Maquinaria Agrícola) E14 1 7505,26 4393,34 9527,59 0,00 0,00 21426,19 7505,26 13920,93 21426,19
Ayudante E14 36 7505,26 4393,34 9527,59 0,00 0,00 21426,19 270189,36 501153,46 771342,82
Conserje E12 1 7505,26 3745,98 8587,96 0,00 0,00 19839,20 7505,26 12333,94 19839,20
Peon E12 27 7505,26 3745,98 8954,51 0,00 0,00 20205,75 202642,02 342913,26 545555,28
Peon E12 150 7505,26 3745,98 8954,51 0,00 0,00 20205,75 1125789,00 1905073,67 3030862,67
SUBTOTAL GRUPO 2020595,21 3513758,85 5534354,05
[P]-- Complemento funcional por especial dedicación, responsabilidad y disponibilidad horaria (Pleno Presupuestos 2008)
TOTAL 5737787,80
TRIENIOS 11061,23
OFICINA DE INFORMACIÓN AL CONSUMIDOR - 444.00
T.A.E. A24 1 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 42168,61 15891,54 26277,07 42168,61
Inspector de Consumo C19 2 10053,96 6010,20 11303,13 0,00 0,00 27367,29 20107,92 34626,66 54734,58
Inspector de Consumo C19 2 10053,96 6010,20 11303,13 0,00 0,00 27367,29 20107,92 34626,66 54734,58
Aux.Admtvo. O.M.I.C. D14 1 8220,80 4393,34 11288,80 0,00 0,00 23902,94 8220,80 15682,14 23902,94
Aux.Admtvo. (J.Partida) D14 1 8220,80 4393,34 10379,81 1287,24 0,00 24281,19 8220,80 16060,39 24281,19
Informante O.M.I.C D14 1 8220,80 4393,34 11288,80 0,00 0,00 23902,94 8220,80 15682,14 23902,94
SUBTOTAL GRUPO 80769,78 142955,07 223724,85
TOTAL 223724,85
TRIENIOS 8263,84
ANTIGÜEDAD 0,00
DIRECCIÓN GENERAL DE MEDIO AMBIENTE 444.10
SUBTOTAL GRUPO 83933,76 0,00 83933,76
Técnico Superior Medio Ambiente A24 1 15891,54 8396,64 17672,25 0,00 0,00 41960,43 15891,54 26068,89 41960,43
SUBTOTAL GRUPO 24112,34 40842,04 64954,38

Tecnico Auxiliar Medio Ambiente C19 1 10053,96 6010,20 15531,39 0,00 0,00 31595,55 10053,96 21541,59 31595,55
Capataz D16 1 8220,80 5040,28 12300,14 0,00 0,00 25561,22 8220,80 17340,42 25561,22
Conductor D15 1 8220,80 4716,46 9883,43 0,00 0,00 22820,69 8220,80 14599,89 22820,69
Peon E12 5 7505,26 3745,98 8954,51 0,00 0,00 20205,75 37526,30 63502,46 101028,76
SUBTOTAL GRUPO 64021,86 116984,37 181006,23
TOTAL 329894,37
TRIENIOS 2000,00
ANTIGÜEDAD 6000,00
ESCUELA DE MÚSICA - 451.10
SUBTOTAL GRUPO 8220,80 15130,15 23350,95

Director A26 1 15891,54 10057,18 24567,00 0,00 0,00 50515,72 15891,54 34624,18 50515,72
Profesor (nivel A) A24 24 15891,54 8396,64 16405,47 0,00 0,00 40693,65 381396,96 595250,62 976647,58
Profesor (nivel A) (*) A24 1 15891,54 8396,64 16405,47 0,00 0,00 40693,65 9987,83 15588,13 25575,96
Profesor (nivel B) B20 2 13487,17 6333,60 20872,87 0,00 0,00 40693,65 26974,35 54412,95 81387,30
Profesor (nivel B) (*) B20 1 13487,17 6333,60 20872,87 0,00 0,00 40693,65 8476,69 17099,27 25575,96
Informador D14 1 8220,80 4393,34 8420,19 0,00 0,00 21034,33 5166,77 8053,30 13220,08
Conserje E12 1 7505,26 3745,98 8587,97 0,00 0,00 19839,21 7505,26 12333,95 19839,21
SUBTOTAL GRUPO 455399,40 737362,40 1192761,81
TOTAL 1216112,76
(*) -- cobra 62,85% del sueldo
TRIENIOS 0,00
ESCUELA DE TEATRO - 451.20
Auxiliar Administrativo (J. Partida) D14 1 8220,80 4393,34 10379,81 1287,24 0,00 24281,19 8220,80 16060,39 24281,19
SUBTOTAL GRUPO 8220,80 16060,39 24281,19

Director A26 1 15891,54 10057,18 24567,00 0,00 0,00 50515,72 15891,54 34624,18 50515,72
Conserje E12 1 7505,26 3745,98 8587,97 0,00 0,00 19839,21 7505,26 12333,95 19839,21
SUBTOTAL GRUPO 52775,51 93909,74 146685,26
TOTAL 170966,45
TRIENIOS 0,00
BIBLIOTECAS - 451.30
SUBTOTAL GRUPO 8220,80 14773,15 22993,95

Bibliotecaria A24 1 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 42168,61 15891,54 26277,07 42168,61
Aux. Biblioteca D14 27 8220,80 4393,34 10379,81 0,00 0,00 22993,95 221961,60 398875,06 620836,66
Aux. Biblioteca (1/2 jornada) D14 3 8220,80 4393,34 10379,81 0,00 0,00 22993,95 12331,20 22159,73 34490,93
Informador D14 1 8220,80 4393,34 8574,72 0,00 0,00 21188,86 8220,80 12968,06 21188,86
Conserje E12 3 7505,26 3745,98 8587,96 0,00 0,00 19839,20 22515,78 37001,83 59517,61
Conserje E12 2 7505,26 3745,98 8587,96 0,00 0,00 19839,20 15010,52 24667,89 39678,41
Conserje E12 2 7505,26 3745,98 8587,96 0,00 0,00 19839,20 7505,26 12333,94 19839,20
SUBTOTAL GRUPO 303436,70 534283,58 837720,28
TOTAL 860714,23
TRIENIOS 1482,22
SERVICIOS CULTURALES - 451.50
SUBTOTAL GRUPO 83933,76 0,00 83933,76
Jefe Servicio Cultura A28 1 15891,54 11990,30 37159,42 0,00 0,00 65041,26 15891,54 49149,72 65041,26
T.A.E.-Dtor. M.A.V.A. A24 1 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 42168,61 15891,54 26277,07 42168,61
SUBTOTAL GRUPO 99382,64 202575,31 301957,95

Animador Sociocultural C19 6 10053,96 6010,20 16164,20 0,00 0,00 32228,36 60323,76 133046,40 193370,16
Coordinador Sociocul. D16 2 8220,80 5040,28 17192,91 0,00 0,00 30453,99 16441,60 44466,38 60907,98
Auxiliar Taquillero D14 2 8220,80 4393,34 10772,52 0,00 0,00 23386,66 16441,60 30331,72 46773,32
Oficial Oficios (CARPINTERO) D15 1 8220,80 4716,46 9883,43 0,00 0,00 22820,69 8220,80 14599,89 22820,69
Informador D14 5 8220,80 4393,34 8574,72 0,00 0,00 21188,86 41104,00 64840,31 105944,31
Conserje E12 3 7505,26 3745,98 8587,96 0,00 0,00 19839,20 22515,78 37001,83 59517,61
Conserje E12 3 7505,26 3745,98 8587,96 0,00 0,00 19839,20 22515,78 37001,83 59517,61
Peon E12 1 7505,26 3745,98 8954,51 0,00 0,00 20205,75 7505,26 12700,49 20205,75
SUBTOTAL GRUPO 224447,29 420940,46 645387,76
TOTAL 1031279,46
TRIENIOS 12499,75
EDUCACIÓN FÍSICA Y DEPORTES - 452.00
SUBTOTAL GRUPO 83933,76 0,00 83933,76
Profesor Instructor C16 1 10053,96 5040,28 10623,93 0,00 0,00 25718,17 10053,96 15664,21 25718,17
SUBTOTAL GRUPO 10053,96 15664,21 25718,17
TOTAL 109651,93
TRIENIOS 6046,68
ANTIGÜEDAD 0,00
COMUNICACIÓN SOCIAL (ALCALDÍA) - 463.10
DIRECCIÓN GENERAL DE COMUNICACIÓN
SUBTOTAL GRUPO 83933,76 0,00 83933,76
Técnicos de Comunicación 3 51000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 51000,00 153000,00 0,00 153000,00
SUBTOTAL GRUPO 153000,00 0,00 153000,00
Aux. Admtvo. D14 1 8220,80 4393,34 10379,81 0,00 0,00 22993,95 8220,80 14773,15 22993,95
SUBTOTAL GRUPO 8220,80 14773,15 22993,95

Periodista A26 1 15891,54 10057,18 24567,00 0,00 0,00 50515,72 15891,54 34624,18 50515,72
Fotografo D18 1 8220,80 5686,52 16199,36 0,00 0,00 30106,68 8220,80 21885,88 30106,68
SUBTOTAL GRUPO 24112,34 56510,06 80622,40
TOTAL 340550,11
TRIENIOS 14886,45
ANTIGÜEDAD 5171,42
JUNTAS DE DISTRITO - 463.20
Administrativo (J. Partida) C18 3 10053,96 5686,52 11286,09 1287,24 0,00 28313,81 30161,88 54779,55 84941,43
Auxiliar Administrativo (J. Partida) D14 3 8220,80 4393,34 10379,81 1287,24 0,00 24281,19 24662,40 48181,17 72843,57
SUBTOTAL GRUPO 54824,28 102960,73 157785,01
TOTAL 157785,01
TRIENIOS 1296,39
ANTIGÜEDAD 0,00
OTROS ÓRGANOS DE PARTICIPACIÓN - 463.30
Aux. Admtvo. (Jornada Partida) D14 2 8220,80 4393,34 10379,81 1287,24 0,00 24281,19 16441,60 32120,78 48562,38
SUBTOTAL GRUPO 16441,60 32120,78 48562,38
TOTAL 48562,38
TRIENIOS 0,00
ANTIGÜEDAD 0,00
DIRECCIÓN GENERAL DE CIRCULACIÓN - 513.00
SUBTOTAL GRUPO 83933,76 0,00 83933,76
Tecnico Grado Medio (Circulación) B20 1 13487,17 6333,60 17000,97 0,00 0,00 36821,74 13487,17 23334,57 36821,74
Auxiliar Administrativo (Circulación) D14 1 8220,80 4393,34 10379,81 0,00 0,00 22993,95 8220,80 14773,15 22993,95
SUBTOTAL GRUPO 21707,97 38107,72 59815,69
TOTAL 143749,45
TRIENIOS 0,00
ANTIGÜEDAD 0,00
ADMINISTRACIÓN FINANCIERA - 611.00
SUBTOTAL GRUPO 83933,76 0,00 83933,76
Intervención General Municipal A30 1 15891,54 13954,22 54088,00 0,00 0,00 83933,76 15891,54 68042,22 83933,76
Titular de la Ud. Contabilidad y Oficina Presupuestaria A30 1 15891,54 13954,22 54088,00 0,00 0,00 83933,76 15891,54 68042,22 83933,76
Titular de la Agencia Tributaria 1 83933,76 0,00 0,00 0,00 0,00 83933,76 83933,76 0,00 83933,76
Tesorero (a) A30 1 15891,54 13954,22 36976,43 17111,57 0,00 83933,76 15891,54 68042,22 83933,76
Interventor delegado de Área (a) A30 2 15891,54 13954,22 36963,45 0,00 0,00 66809,21 31783,08 101835,35 133618,43
Jefe de Sección A26 2 15891,54 10057,18 24567,00 0,00 0,00 50515,72 31783,08 69248,36 101031,44
Jefe de Sección [A EXTINGUIR](a) A26 1 15891,54 10057,18 24567,00 17111,57 0,00 67627,29 15891,54 51735,75 67627,29
TAE/Tecnico Superior Tesorería (a) A24 1 15891,54 8396,64 17880,43 17111,57 0,00 59280,18 15891,54 43388,64 59280,18
T.A.E. Inspector Jefe de Tributos A24 1 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 42168,61 15891,54 26277,07 42168,61
TAE Arquitecto A24 1 15891,54 8396,64 17880,43 0,00 0,00 42168,61 15891,54 26277,07 42168,61
Jefe Unidad de Recaudación C22 1 10053,96 7343,84 38130,78 0,00 0,00 55528,58 10053,96 45474,62 55528,58
Coordinador Rentas C22 1 10053,96 7343,84 32364,06 0,00 0,00 49761,86 10053,96 39707,90 49761,86
Agente Ejecutivo C20 1 10053,96 6333,60 30539,24 0,00 0,00 46926,80 10053,96 36872,84 46926,80
Cajero Administrativo C20 1 10053,96 6333,60 23582,46 0,00 0,00 39970,02 10053,96 29916,06 39970,02
Inspector Rentas C19 3 10053,96 6010,20 15663,36 0,00 0,00 31727,52 30161,88 65020,69 95182,57
Auxiliar Agente Ejecutivo D18 1 8220,80 5686,52 30781,46 0,00 0,00 44688,78 8220,80 36467,98 44688,78
Auxiliar de Caja D16 2 8220,80 5040,28 14992,89 0,00 0,00 28253,97 16441,60 40066,33 56507,93
Aux. Administrativo Recaudación D14 3 8220,80 4393,34 10379,81 3839,00 0,00 26832,95 24662,40 55836,45 80498,85
Aux. Administrativo (CONTABILIDAD) D14 2 8220,80 4393,34 10379,81 4182,38 0,00 27176,32 16441,60 37911,05 54352,65
Agente Tributos D14 2 8220,80 4393,34 14562,19 0,00 0,00 27176,33 16441,60 37911,06 54352,66
Notificador D14 3 8220,80 4393,34 13638,52 0,00 0,00 26252,66 24662,40 54095,59 78757,99
SUBTOTAL GRUPO 596169,70 1460961,56 2057131,26
TOTAL 2141065,02
(a) -- El C. Específico incluye 17.111,57 € correspondientes al C. Patronato / OO.AA.solo en el supuesto que se desempeñe efectivamente el mismo.

En los Puestos de Recaudación está incluida la prolongación de Jornada en el C. Específico.
TRIENIOS 98492,47
ANTIGÜEDAD 0,00
NUEVAS TECNOLOGÍAS - 611.10
Coordinador A26 1 15891,54 10057,18 24567,00 0,00 0,00 50515,72 15891,54 34624,18 50515,72
Técnico de Sistemas B20 1 13487,17 6333,60 17533,72 0,00 0,00 37354,50 13487,17 23867,32 37354,50
Auxiliar de Informática D14 2 8220,80 4393,34 10379,81 0,00 0,00 22993,95 16441,60 29546,30 45987,90
SUBTOTAL GRUPO 54041,11 102810,96 156852,07

Programador B20 3 13487,17 6333,60 17533,72 0,00 0,00 37354,50 40461,52 71601,97 112063,49
SUBTOTAL GRUPO 40461,52 71601,97 112063,49
TOTAL 268915,56
TRIENIOS 2602,61
ANTIGÜEDAD 7017,60
PLAN DE FINANCIACIÓN DE INVERSIONES
PLAN ANUAL DE FINANCIACION DE LAS INVERSIONES AÑO 2008
RECURSOS
COD.PROYECTO IMPORTE INVERSIÓN TRANS.CAP ENAJENACION GENERALES PRESTAMO
111.00 ÓRGANOS DE GOBIERNO

Cod. Denominación
789 Transferencia Casa de los Pueblos 2008-2-11100-001 300.000,00 300.000,00
SUBTOTAL 300.000,00
121.00 ADMINISTRACIÓN GENERAL

Cod. Denominación
623.00 Adquisición maquinaria reprografía 2008-2-12100-001 15.600,00 15.600,00
625.00 Mobiliario 2008-2-12100-002 500.000,00 500.000,00
636.00 Equipos proceso de información 2008-2-12100-003 30.000,00 30.000,00
SUBTOTAL 545.600,00
121.01 MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN

Cod. Denominación
632,00 Cubierta nave 2008-2-12101-001 350.000,00 350.000,00
624,01 Automóvil 2008-2-12101-002 90.000,00 90.000,00
632,01 Remodelación Edificio-incendio 2008-2-12101-003 100.000,00 100.000,00
SUBTOTAL 540.000,00
121.04 DIRECCIÓN GENERAL DE PATRIMONIO

Cod. Denominación
852,00 Aportación capital IDEALCOR 2008-2-12104-001 12.000,00 12.000,00
SUBTOTAL 12.000,00
222.00 SEGURIDAD
Cod. Denominación
611.00 Centro Unificado de Seguridad 2004-2-22200-001 1.355.300,00 1.355.300,00
611.01 Ampliación de las cámaras de control de tráfico 2008-2-22200-001 100.000,00 100.000,00
623.00 Armamento 2008-2-22200-002 35.000,00 35.000,00
623,01 Instalación de sistemas de seguridad 2008-2-22200-003 100.000,00 100.000,00
623,02 Chalecos antibalas 2008-2-22200-004 50.000,00 50.000,00
623,03 Suministro de Radiotransmisores 2008-2-22200-005 41.200,00 41.200,00
624,01 Adquisición motocicletas 2008-2-22200-006 18.000,00 18.000,00
625,00 Mobiliario C.U.S. 2008-2-22200-007 425.000,00 339.877,00 85.123,00
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RECURSOS
626.00 Soporte informatico de comunicaciones 2008-2-22200-008 25.000,00 25.000,00

SUBTOTAL 2.149.500,00
223.00 PROTECCIÓN CIVIL

Cod. Denominación
624.00 Ambulancia 2008-2-22300-001 50.000,00 50.000,00
SUBTOTAL 50.000,00
224.00 EXTINCION INCENDIOS

Cod. Denominación
623.00 Maquinaria e instalaciones 2008-2-22400-001 70.000,00 70.000,00
624.00 SEI: adquisición autoescala 2008-2-22400-002 100.000,00 100.000,00
633.00 SEI: material de seguridad 2008-2-22400-003 50.000,00 50.000,00
646.00 Adquisisción Software 2008-2-22400-004 6.000,00 6.000,00
SUBTOTAL 226.000,00
313.00 SERVICIOS SOCIALES GENERALES

Cod. Denominación
622,01 Const. Residencias de mayores y pisos tutelados 2008-2-31300-001 600.000,00 600.000,00
622.02 Residencia de Discapacitados 2004-2-31300-001 3.000.000,00 3.000.000,00
623.01 Maquinaria: Talleres prelaborales I 2008-2-31300-002 50.000,00 50.000,00
623.02 Maquinaria:Talleres prelaborales II 2008-2-31300-003 100.000,00 100.000,00
625.00 Mobiliario 2008-2-31300-004 45.000,00 45.000,00
632.00 Reforma tercer centro servicios sociales 2008-2-31300-005 200.000,00 200.000,00
SUBTOTAL 3.995.000,00
320.20 MAYORES
Cod. Denominación
632,01 Edificio Hermanos Laguna 2006-2.32020-001 2.615.500,00 2.615.500,00
625.00 Mobiliario edificio Hermanos Laguna 2008-2-32020-001 250.000,00 250.000,00
SUBTOTAL 2.865.500,00
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RECURSOS
320.30 MUJER
Cod. Denominación
625.00 Mobiliario 2008-2-32030-001 6.000,00 6.000,00
625,01 Equipamiento casa de la mujer 2008-2-32030-002 12.000,00 12.000,00
SUBTOTAL 18.000,00
322.00 PROMOCIÓN ECONÓMICA Y EMPLEO

Cod. Denominación
632,00 Naves Escuela Taller 2008-2-32200-001 350.000,00 350.000,00
622,00 Naves nido 2008-2-32200-002 150.000,00 150.000,00
719.00 Transferencia a Organos Administrativos 2008-2-32200-003 400.000,00 400.000,00
770.00 Transferencias a empresas privadas 2008-2-32200-004 200.000,00 200.000,00
SUBTOTAL 1.100.000,00
413.00 SALUD PÚBLICA

Cod. Denominación
623.00 Maquinas expendedoras bolsas caninas 2008-2-41300-001 10.000,00 10.000,00
623.01 Adquisición cámara frigorífica 2008-2-41300-002 30.000,00 30.000,00
624.00 Material de transporte: vehículo isotérmico 2008-2-41300-003 18.000,00 18.000,00
625.00 Mobiliario y enseres: asociaciones e higiene animal 2008-2-41300-004 40.000,00 40.000,00
623,02 Quirófanos 2008-2-41300-005 40.000,00 40.000,00
SUBTOTAL 138.000,00
422.10 EDUCACIÓN Y COLEGIOS PUBLICOS

Cod. Denominación
622.00 Escuela infantil Pablo Neruda 2008-2-42210-001 400.000,00 200.000,00 200.000,00
622.04 Gimnasio CEIP Santo Domingo 2008-2-42210-002 400.000,00 200.000,00 200.000,00
625.00 Mobiliario y enseres 2008-2-42210-003 10.000,00 10.000,00
625.01 Equipamiento casas de niños y Escuelas Infantiles 2008-2-42210-004 300.000,00 300.000,00
632.05 Reforma Colegios Públicos 2008-2-42210-005 2.500.000,00 216.200,00 2.283.800,00
744,00 Tr. EMGIASA Dotaciones CEIP "Párroco Don Victoriano" 2008-2-42210-006 300.000,00 300.000,00
744,01 Trnsferencia EMGIASA E.I. Polvoranca 2005-2-42210-010 637.130,00 637.130,00
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RECURSOS
744,02 Trnsferencia ESMASA pintura colegios públicos 2008-2-42210-007 100.000,00 100.000,00

744,03 Trnsferencia EMGIASA C.P. Joaquín Costa 2008-2-42210-008 1.000.000,00 1.000.000,00
SUBTOTAL 5.647.130,00
422.20 ESCUELA DE ADULTOS

Cod. Denominación
625,00 Material didáctico inventariable 2008-2-42220-001 20.000,00 20.000,00
625,01 Mobiliario y enseres 2008-2-42220-002 3.000,00 3.000,00
626.00 Equipos para proceso de información 2008-2-42220-003 3.000,00 3.000,00
632.00 Inv. Reposición edificios y construcciones 2008-2-42220-004 10.000,00 10.000,00
646.00 Otro inmovilizado inmaterial: Software 2008-2-42220-005 6.000,00 6.000,00
SUBTOTAL 42.000,00
432.00 URBANISMO
Cod. Denominación
600.00 Enclaves, expropiaciones y demoliciones 2008-2-43200-001 1.260.907,00 1.260.907,00
SUBTOTAL 1.260.907,00
432.01 VIVIENDA
Cod. Denominación
789,00 Plan de rehabilitación de viviendas 2008-2-43201-001 900.000,00 900.000,00
SUBTOTAL 900.000,00
433.00 PARQUES Y JARDINES

Cod. Denominación
601.00 Parque Alfredo Nobel 2005-2-43300-001 700.000,00 700.000,00
601.01 Adquisición plantas y árboles 2008-2-43300-001 350.000,00 350.000,00
601.03 Varias actuaciones en parques 2008-2-43300-002 1.000.000,00 1.000.000,00
601.04 Adaptación Red de riego: PLAN DEPURA 2008-2-43300-003 50.000,00 50.000,00
601,05 Parque Fuentecisneros - Prado Ovejero 2008-2-43300-004 300.000,00 150.000,00 150.000,00
611.00 Mobiliario urbano - Equipamiento Parque República 2008-2-43300-005 550.000,00 550.000,00
611.02 Remodelación Recinto Depósito Gas 2008-2-43300-006 300.000,00 300.000,00
611.03 Remodelación Parque Pinar / Avda. Los Castillos 2008-2-43300-007 300.000,00 150.000,00 150.000,00
611.04 Remodelación Avda. Retamas 2008-2-43300-008 500.000,00 250.000,00 250.000,00
611.05 Remodelación Avda. Oeste - Antiguo Ferial 2008-2-43300-009 1.500.000,00 750.000,00 750.000,00
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RECURSOS
611.06 Remodelación C/ Carballino 2008-2-43300-010 400.000,00 200.000,00 200.000,00

623.00 Maquinaria 2008-2-43300-011 50.000,00 50.000,00
632.00 Acondicionamiento Parque La Paz 2006-2-43300-007 792.970,00 785.105,00 7.865,00
632.06 Acondicionamiento pozos 2008-2-43300-012 100.000,00 100.000,00
635.00 Juegos infantiles varios parques 2008-2-43300-013 100.000,00 100.000,00
SUBTOTAL 6.992.970,00
444.00 OFICINA MUNICIPAL DE INFORMACIÓN AL CONSUMIDOR

Cod. Denominación
623.00 Maquinaria instalaciones y utillaje 2008-2-44400-001 5.000,00 5.000,00
SUBTOTAL 5.000,00
451.10 ESCUELA DE MÚSICA

Cod. Denominación
623.00 Adquisición instrumentos musicales 2008-2-45110-001 40.000,00 40.000,00
625.00 Mobiliario Escuela de Música 2008-2-45110-002 12.000,00 12.000,00
632.00 Obras Escuela de Música 2008-2-45110-003 50.000,00 50.000,00
SUBTOTAL 102.000,00
451.12 ESCUELA DE CINE

Cod. Denominación
623.01 Equipamiento Escuela de cine: plató, luces, etc 2008-2-45112-001 70.000,00 70.000,00
625.00 Mobiliario escuela de cine 2008-2-45112-002 3.000,00 3.000,00
SUBTOTAL 73.000,00
451.14 ESCUELA DE DANZA "VÍCTOR ULLATE"

Cod. Denominación
632.00 Vestuarios 2008-2-45114-001 45.000,00 45.000,00
SUBTOTAL 45.000,00
451.30 BIBLIOTECAS
Cod. Denominación
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RECURSOS
625.00 Mobiliario bibliotecas para informática 2008-2-45130-001 24.000,00 24.000,00
SUBTOTAL 24.000,00
Página 6 de 8
RECURSOS
451.50 SERVICIOS CULTURALES

Cod. Denominación
611.00 Proyecto CREAA 2005-2-45150-003 973.235,00 973.235,00
622.04 Centro Cívico Campodón 2008-2-45150-001 350.000,00 350.000,00
622.05 Centro Cívico Fuentecisneros 2008-2-45150-002 150.000,00 150.000,00
625.00 Mobiliario y equipamiento C.C Parque Oeste 2008-2-45150-003 200.000,00 200.000,00
633.00 Equipamiento Teatro Buero Vallejo 2008-2-45150-004 50.000,00 50.000,00
685.00 Adquisisción obras: BIENAL 08 2008-2-45150-005 186.000,00 186.000,00
744.01 Transf. C.Cívico Parque Lisboa 2008-2-45150-006 300.000,00 300.000,00
SUBTOTAL 2.209.235,00
452.00 DEPORTES
Cod. Denominación
622.00 Ciudad Depotiva Santo Domingo 2007-2-45200-001 100.000,00 100.000,00
623.00 Placas Solares Canaleja y Los Cantos 2008-2-45200-001 100.000,00 100.000,00
632.05 Remodelación Complejo Deportivo Los Cantos 2007-2-45200-002 400.000,00 200.000,00 200.000,00
611,00 Instal. Deportiva Mª José Calero 2008-2-45200-002 200.000,00 200.000,00
632.07 Remodelación Pistas tenis y Frontón La Canaleja 2008-2-45200-003 100.000,00 100.000,00
719.99 Transferencias capital a OO.AA Administrativos 2008-2-45200-004 306.900,00 306.900,00
SUBTOTAL 1.206.900,00
463.20 JUNTAS DE DISTRITO

Cod. Denominación
744.00 Transf. EMGIASA Centro Civico Siete Ojos 2005-2-46320-003 1.500.000,00 1.500.000,00
744.01 Transf. EMGIASA Centro Cívico Viñagrande 2006-2-46320-004 3.000.000,00 3.000.000,00
SUBTOTAL 4.500.000,00
511.00 CONSERVACION INFRAEST. Y VIAS PÚBLICAS

Cod. Denominación
611.00 Operación asfalto 2008-2-51100-001 300.000,00 300.000,00
633,00 Reposición maquinaria 2008-2-51100-002 25.000,00 25.000,00
623,00 Nuevas obras alumbrado público 2008-2-51100-003 100.000,00 100.000,00
623,01 Nuevas obras semáforos 2008-2-51100-004 100.000,00 100.000,00
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RECURSOS
SUBTOTAL 525.000,00
511.20 CONSTRUCCION Y RESPOS. INFRAEST. URBANAS

Cod. Denominación
601.00 Parque el Lucero 2006-2-51120-001 2.092.100,00 2.092.100,00
601.01 Red de Saneamiento PP4, 5, 8 y Retamar 2006-2-51120-002 100.000,00 100.000,00
611.07 Remodelación Polígono Urtinsa 2007-2-51120-008 150.000,00 150.000,00
611.08 Remodelación Alcalde José Aranda 2008-2-51120-001 150.000,00 75.000,00 75.000,00
611.09 Operaciones señalización 2008-2-51120-002 200.000,00 200.000,00
611.11 Mejoras zona centro 2006-2-51120-005 8.333.205,00 8.333.205,00
611.18 Remodelación Avda. Villaviciosa 2008-2-51120-003 150.000,00 75.000,00 75.000,00
611.41 Obras del Parque del Recinto Ferial 2004-2-51120-012 200.000,00 200.000,00
611.42 Urbanización aparcamiento superficie C/ Carballino 2008-2-51120-004 300.000,00 150.000,00 150.000,00
611.44 Desdoblamiento Fuentecisneros 2008-2-51120-005 500.000,00 250.000,00 250.000,00
611.46 Remodelación Parque de Lisboa Fase III 2004-2-51120-017 1.000.000,00 500.000,00 500.000,00
611.47 Remodelación Torres Bellas 2008-2-51120-006 200.000,00 100.000,00 100.000,00
611.48 Remodelación Eje Cisneros - Pablo Iglesias 2008-2-51120-007 200.000,00 100.000,00 100.000,00
611.49 Remodelación Zona Centro Fase II 2008-2-51120-008 400.000,00 200.000,00 200.000,00
611.52 Nuevos proyectos soterramiento 2008-2-51120-009 100.000,00 100.000,00
61106 Soterramiento Ferrocarril Bulevar 2008-2-51120-007 300.000,00 150.000,00 150.000,00
623.01 Pasalera Parque Presillas 2007-2-51120-009 600.000,00 300.000,00 300.000,00
740.01 Transferencia EMGIASA remod. Barrios Pza. Mayor 2008-2-51120-010 10.000,00 10.000,00
740.02 Transferencia EMGIASA remod. Barrios S. Pedro Bautista 2008-2-51120-011 10.000,00 10.000,00
SUBTOTAL 14.995.305,00
611.10 INFORMÁTICA
Cod. Denominación
626.00 Equipos y Sistemas 2008-2-61110-001 200.000,00 200.000,00
627.00 Proyecto Alcorcón conecta-2008 2008-2-61110-002 300.000,00 300.000,00
SUBTOTAL 500.000,00
TOTAL GENERAL 50.968.047,00 4.216.200,00 16.099.270,00 8.652.577,00 22.000.000,00
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INICIAL INVERSIONES PLURIANUALES 2008 AYUNTAMIENTO DE ALCORCÓN
PARTIDA DENOMINACIÓN COD. PYTO. 2004 2005 2006 2007 2008 2009 TOTAL
222.00 SEGURIDAD
611.00 Centro Unificado de Seguridad 2004-2-222.00-001 200.000,00 2.120.421,22 4.070.799,60 4.641.742,96 1.355.300,00 12.388.263,78
313.00 SERVICIOS SOCIALES GENERALES

622.02 Residencia de Discapacitados 2004-2-313.00-001 150.000,00 1.000.000,00 2.500.000,00 1.200.000,00 3.000.000,00 7.850.000,00
320.20 MAYORES
632.01 Edificio Hermanos Laguna 2006-2-32020-001 0,00 0,00 2.000.000,00 1.000.000,00 2.615.500,00 5.615.500,00
0,00
422.10 COLEGIOS PÚBLICOS 0,00
744.00 Transf. EMGIASA Esc. Infantil Polvoranca 2005-2-42210-010 0,00 300.000,00 600.000,00 100.000,00 637.130,00 1.637.130,00
0,00
433.00 PARQUES JARDINES 0,00
601.00 Parque Alfredo Nobel 2005-2-433.00-001 0,00 60.000,00 1.000.000,00 1.500.000,00 700.000,00 3.260.000,00
632.00 Acondicionamienton Parque de la Paz 2006-2-433.00-007 0,00 0,00 500.000,00 2.000.000,00 792.970,00 3.292.970,00
601.01 Adquisición plantas y árboles 2007-2-433.00-001 0,00 0,00 0,00 150.000,00 200.000,00 350.000,00
0,00
451.50 SERVICIOS CULTURALES 0,00
611.00 Centro Municipal de las Artes- Los Castillos 2005-2-45150-003 0,00 450.000,00 1.350.000,00 1.313.100,00 973.235,00 4.086.335,00
0,00
463.20 JUNTAS DE DISTRITO 0,00
744.00 Transf. EMGIASA Centro Cívico Siete Ojos 2005-2-46320-003 0,00 160.990,96 700.000,00 200.000,00 1.500.000,00 2.560.990,96
744.01 Transf. EMGIASA Centro Cívico Viñagrande 2005-2-46320-004 0,00 0,00 500.000,00 100.000,00 3.000.000,00 3.600.000,00
0,00
0,00
511.20 CONSTRUCCIÓN Y REPOS. INFRAEST. URBANAS 0,00
601.00 Urbanización El Lucero 2006-2-51120-001 0,00 0,00 0,00 3.596.323,98 4.614.388,20 4.468.203,84 12.678.916,02
611.11 Remodelación zona centro (pza. fraguas, c/ colon y casco antiguo) 2006-2-511.20-005 0,00 0,00 900.000,00 4.114.000,00 8.333.205,00 13.347.205,00
611.41 Obras del Parque del Recinto Ferial 2004-2-51120-012 577.667,00 2.065.667,52 2.794.067,10 1.200.000,00 200.000,00 6.837.401,62
622.00 Desarrollo enclave 13- nuevo Ayuntamiento 2006-2-511.20-001 0,00 0,00 7.402.008,00 756.565,59 0,00 8.158.573,59
TOTALES 927.667,00 6.157.079,70 24.316.874,70 21.871.732,53 27.921.728,20 4.468.203,84 85.663.285,97

AYUNTAMIENTO DE ALCORCÓN
PRESUPUESTO 2008
INFORME ECONÓMICO-FINANCIERO
De conformidad con las determinaciones contenidas en el artículo 18 del Real Decreto 500/90,
de 20 de abril, en relación con los artículos 147 y 149 de la Ley 39/1988, de 28 de diciembre,
reguladora de las Haciendas Locales, se emite el presente informe económico-financiero en el
que se exponen las bases utilizadas para la evaluación de los ingresos, las operaciones de
crédito previstas, la suficiencia de los créditos para atender el cumplimiento de las obligaciones
exigibles y los gastos de funcionamiento de los servicios, y en consecuencia, la efectiva
nivelación del Presupuesto.
1.- INGRESOS
A continuación se recogen las principales previsiones de ingresos presupuestarias que

obedecen a las estimaciones realizadas por los distintos Centros Gestores en el ámbito de sus
respectivas competencias, y que de forma sucinta responden a los siguientes criterios:
I. Estimaciones de ingresos de naturaleza tributaria efectuadas por los servicios

de Rentas, Inspección, Recaudación y Tesorería, atendiendo a los derechos
liquidados, los planes de inspección, las modificaciones de las Ordenanzas
Fiscales aprobadas por acuerdo plenario de fecha 31 de octubre y el marco
legal en el que se gestionan los ingresos tributarios.
II. Previsiones de ingresos de naturaleza tributaria realizadas por otros órganos

gestores, dada su participación activa en la determinación y conocimiento del
hecho imponible, tal es el caso de las Concejalías de Seguridad,
Conservación, Urbanismo, Salud Pública ,Cultura e Infancia, Adolescencia y
Juventud.
III. Otros ingresos que tienen su base en las propias disposiciones legales,
acuerdos, convenios, etc., así como en los estudios, cálculos o informes
correspondientes.
IV. Valoración de los planes de trabajo encaminados a conseguir una mejora en

la eficacia de la gestión tributaria, recaudatoria e inspectora a través de
diferentes actuaciones que se detallan para aquellos tributos en los que se
considera que esta puesta en marcha va a tener su repercusión económica.
Señalar, igualmente, que los ingresos previstos para el ejercicio 2008 ascienden a la cantidad
total de 201.165.294 euros.
CAPITULO I. IMPUESTOS DIRECTOS.
Los impuestos directos consignados en el presupuesto para 2008 ascienden a 51.771.940 €, lo

que representa un aumento del 9,89 % con relación al presupuesto del 2007.
100.00.- Cesión I.R.P.F. Previsión: 3.414.905,00 €
Para el cálculo de la previsión de ingresos por la cesión de la recaudación del I.R.P.F. del
Estado a los municipios se ha tenido en cuenta los anticipos de liquidación del año 2007 y
2006, así como la liquidación del ejercicio 2005, de conformidad con el artículo 111 del
TRLRHL.
1.- Impuesto sobre Bienes Inmuebles de Naturaleza Urbana
1
112.01.- De naturaleza urbana. Previsión: 26.446.633,00 €
Las previsiones de liquidación del Impuesto sobre Bienes Inmuebles de Naturaleza Urbana
responden, básicamente, a los siguientes criterios de cálculo:
I. Actualización del tipo de gravamen general y diferenciados en el 0,7%, conforme a la

modificación de la Ordenanza Fiscal aprobada por acuerdo plenario de fecha 31 de
octubre de este año, y cuyos tipos de gravamen para el año 2008 más abajo se
detallan.
II. Aplicación de la actualización de valores catastrales (2%) prevista en el Proyecto de
Ley de Presupuestos del Estado para próximo año.
III. Considerar para el año 2008 un padrón del impuesto conformado por 93.986 unidades
urbanas, que representa un crecimiento respecto al año 2007 del 1,84%.
IV. Mejoras en la eficacia de la gestión tributaria, recaudatoria e inspectora derivadas de
las siguientes actuaciones:
a) Creación de la Agencia Tributaria Municipal, de forma que permita la aplicación

de nuevos sistemas y estructuras de gestión de ingresos y la mejora de los
recursos humanos y materiales.
b) Implantación de una nueva aplicación informática de carácter integral.
En consecuencia, el tipo de gravamen general se sitúa en el 0,450% y los tipos de gravamen

diferenciados para los usos industriales, comerciales, oficinas y ocio y hostelería, quedan
fijados en los siguientes porcentajes y umbrales de valor catastral:
Uso Umbral Valor catastral Tipo

diferenciado
(%)
Industrial >500.000 € 0,858
Comercial >120.000 € 0,904
Oficinas >200.000 € 0,904
Ocio >300.000 € 0,891
2.- Impuesto sobre vehículos de tracción Mecánica.
113.00.- Vehículos de tracción mecánica. Previsión: 10.128.192,00 €
Las previsiones de liquidación del Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica

I. Actualización de las tarifas en el 2,7%,de conformidad con la Ordenanza Fiscal

aprobada por acuerdo plenario de fecha 31 de octubre de este año.
II. Considerar para el año 2008 un padrón del impuesto conformado por 89.003
vehículos, que representa un crecimiento respecto al año 2007 del 3,09%.
III. Mejoras en la eficacia de la gestión tributaria, recaudatoria e inspectora derivadas de
a. Creación de la Agencia Tributaria Municipal, de forma que permita la aplicación

b. Implantación de una nueva aplicación informática de carácter integral.
3.- Impuesto sobre incremento del valor de los terrenos de naturaleza urbana.
114.00.- Incremento valor de terrenos de nat. urbana. Previsión: 6.404.849,00 €
2
Las previsiones de liquidación del Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de
Naturaleza Urbana (Plus Valía) responden, básicamente, a los siguientes criterios de cálculo:
I. Contemplar la repercusión del 2% en la actualización de valores catastrales, como

consecuencia del incremento recogido en el Proyecto de Ley de Presupuestos del
Estado para el año 2008.
II. Recoger en las previsiones (éstas disminuyen un 10,40%) del impuesto la repercusión
de la desaceleración inmobiliaria.
III. Las previsiones de regularización de ingresos efectuadas por la Inspección de Rentas
de este Ayuntamiento.

4.- Impuesto sobre Actividades Económicas.
130.00.- Actividades empresariales. Previsión: 5.377.405,00 €
Las previsiones de liquidación del Impuesto sobre Actividades Económicas responden,

básicamente, a los siguientes criterios de cálculo:
I. Actualización de las tarifas en el 2,7%, de conformidad con la Ordenanza Fiscal

aprobada por acuerdo plenario de fecha 31 de octubre de este año. Por tanto, los
coeficientes de aplicación de las vías públicas para el año 2008 quedan establecidos
de la forma siguiente:
Categoría PRIMERA SEGUNDA TERCERA

Coeficiente 3,385 2,159 1,681
II. Considerar para el año 2008 un padrón del impuesto conformado por 1.439 recibos,
que representa un crecimiento respecto al año 2007 del 3,67%.
III. Las previsiones de regularización de ingresos realizadas por la Inspección de Rentas
IV. Estimación de las cuotas provinciales, nacionales y por telefonía móvil cuya gestión e
ingreso es realizada por la Dirección General de Coordinación con las Haciendas
Territoriales.
V. Mejoras en la eficacia de la gestión tributaria, recaudatoria e inspectora derivadas de
c. Creación de la Agencia Tributaria Municipal, de forma que permita la aplicación

d. Implantación de una nueva aplicación informática de carácter integral.
CAPITULO II. IMPUESTOS INDIRECTOS.
Los impuestos indirectos consignados en el presupuesto para 2008 ascienden a 24.707.330, €,
5.- Cesión por recaudación de impuestos indirectos por el Estado
210.00.- Cesión de I.V.A. Previsión: 3.695.630,00 €
3
Para el cálculo de la previsión de ingresos por cesión de la recaudación de impuestos
del Estado a los municipios se ha tenido en cuenta los anticipos de liquidación del año 2007 y
2006, así como la liquidación de los ejercicios 2005, de conformidad con el artículo 111 del
TRLRHL.
220.00.- Cesión Impuesto especial Alcohol y bebidas derivadas. Previsión:

59.150,00 €

TRLRHL.
220.01.- Cesión Impuesto especial sobre la cerveza. Previsión: 16.350,00 €

TRLRHL.
220.03.- Cesión Impuesto especial sobre labores de tabaco. Previsión: 300.000,00 €

2006, así como la liquidación de los ejercicios 2005 y el reintegro de la liquidación de 2004, de
conformidad con el artículo 111 del TRLRHL.
220.04.- Cesión Impuesto sobre Hidrocarburos. Previsión: 450.000,00 €

TRLRHL.
220.06.- Cesión Impuesto especial productos intermedios. Previsión: 1.200,00 €

TRLRHL.
El total de dichas previsiones por las partidas reseñadas anteriormente, de cesión de

impuestos, asciende a 4.522.330 €, lo que supone un incremento de ingresos del 10,9 % con
relación al 2007.
282.00.Impuesto sobre construcciones, instalac. y obras. Previsión: 20.185.000,00 €
Las previsiones de liquidación del Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras

I. Aplicación del tipo de gravamen vigente que está establecido en el 4%.

II. Las previsiones de liquidación del impuesto realizadas por la Concejalía de Urbanismo,
Obras Públicas y Vivienda, atendiendo a la naturaleza urbanística del citado impuesto
local.
4

CAPITULO III. TASAS Y OTROS INGRESOS
Los ingresos por tasas y otros ingresos consignados en el presupuesto para 2008 ascienden a
19.935.940,00 €.
2.- Tasas.
a) Servicios generales.
310.01.- Extinción de Incendios. Previsión: 120.000,00 €
Las previsiones de ingresos de esta tasa realizadas por la Dirección General de Seguridad
responden a los siguientes criterios de estimación:

modificada por acuerdo plenario de fecha 31 de octubre.
II. Descentralización de la gestión tributaria de esta tasa, atendiendo a su naturaleza y al
órgano gestor que conoce del hecho imponible de la misma.
III. Liquidación de servicios atrasados devengados.
310.02.- Tasa por recogida de vehículos en la vía pública. Previsión: 192.230,00 €
Las previsiones de ingresos de esta tasa realizadas por la Dirección General de Seguridad

310.03.- Cementerios y Servicios Mortuorios. Previsión: 40.620,00 €
Las previsiones de ingresos de esta tasa realizadas por la Dirección General de Salud

310.04.- Tasas por actividades formativas. Previsión: 5.000,00 €
310.05.- Tasa de Alcantarillado. Previsión: 1.609.000,00 €
Las previsiones de ingresos de esta tasa se han realizado atendiendo a los siguientes criterios
de cálculo:

II. Estimar un crecimiento en el consumo del 1,46%, derivado del crecimiento de unidades
urbanas, a excepción de las unidades con uso garaje y/o trastero.
310.06.- Expedición de documentos. Previsión: 20.000,00 €
5
de cálculo:

310.07.- Ingresos Programa Formación Música Moderna. Previsión: 3.000,00 €
Estas previsiones de ingresos se han realizado por la Concejalía de Infancia, Adolescencia y

Juventud.
310.08.- Derechos de examen. Previsión: 35.000,00 €
Las previsiones se basan en las tasas del ejercicio 2007.
310.10.- Recogida de animales. Previsión: 10.000,00 €
de cálculo:

310.11.- Enseñanzas especiales: Escuela de Música. Previsión: 113.000,00 €
La presente previsión se ha efectuado de acuerdo con la información suministrada por la

Concejalía de Cultura.
310.12.- Enseñanzas especiales: Escuela de Teatro. Previsión: 5.650,00 €
La presente previsión se ha efectuado de acuerdo con la información suministrada por la

310.13.- Tasas por actividades de Educación. Previsión: 60.000,00 €
Tal estimación se ha realizado por el Director General de Educación.
b) Sobre actividades económicas.
311.01.- Licencias de apertura. Previsión: 1.109.200,00 €
de cálculo:

II. Las previsiones de regularización de ingresos realizadas por la Inspección de Rentas
III. Mejoras en la eficacia de la gestión tributaria, recaudatoria e inspectora derivadas de

311.20.- Calas y zanjas. Previsión: 40.000,00 €
6
de cálculo:

II. Mejoras en la eficacia de la gestión tributaria, recaudatoria e inspectora derivadas de

311.21.- Vallas, andamios y puntales. Previsión: 99.500,00 €
de cálculo:


311.22.- Materiales y contenedores. Previsión: 125.600,00 €
de cálculo:

311.23- Grúas de construcción. Previsión: 69.400,00 €
de cálculo:

311.24.- Entradas de vehículos y reservas. Previsión: 480.700,00 €
de cálculo:

II. La incorporación al padrón de la Tasa por Entradas de Vehículos de las altas que ha
arrojado el proceso de regularización de los aprovechamientos que no tributaban.
7
311.25.- Veladores, terrazas, mesas y sillas. Previsión: 271.500,00 €
de cálculo:

311.26.- Mercadillos. Previsión: 115.400,00 €
de cálculo:

II. La culminación el próximo año del proceso de regularización en la gestión tributaria
iniciado en el año 2004 con la liquidación de los ejercicios que se encontraban
pendientes de liquidar. Por este motivo, se prevé en el año 2008 la liquidación de los
ejercicios 2007 y 2008.
311.27.- Atracciones y casetas de feria, circos y otros. Previsión: 109.000,00 €
La presente previsión se ha efectuado de acuerdo con el informe de fecha 7 de Noviembre de

2007 remitido por el Coordinador General del Área de Servicios de la Ciudad.
311.28.- Puestos de temporada. Previsión: 60.000,00 €
de cálculo:

311.29.- Quioscos. Previsión: 25.800,00 €
de cálculo:

311.31.- Depósitos y surtidores. Previsión: 56.600,00 €
de cálculo:
I. Actualización del canon de concesión administrativa.
311.32.- Otras ocupaciones del subsuelo, suelo y vuelo. Previsión: 19.000,00 €
de cálculo:

8
311.33. Rodajes cinematográficos e industrias ambulantes. Previsión: 25.000,00 €
de cálculo:


311.38.- Cajeros automáticos. Previsión: 55.000,00 €
de cálculo:
III. Actualización de las tarifas en el 2,7%, de conformidad con la Ordenanza Fiscal


311.39.- Venta de carburantes. Previsión: 60.000,00 €
La previsión se ha realizado teniendo en cuenta el informe del Director General de Patrimonio,

de fecha 7 de noviembre de 2007.
311.50.- Aprovechamientos empresas eléctricas. Previsión: 1.030.900,00 €
de cálculo:
I. Derechos liquidados al 30 de septiembre de 2007 y proyección de los mismos al 31 de

diciembre.
III. Estimar un crecimiento en el consumo del 1,46%, derivado del crecimiento de unidades
urbanas, a excepción de las unidades con uso garaje y/o trastero.
311.51.- Aprovechamientos empresas telefónicas. Previsión: 927.100,00 €
La previsión de ingresos se hace de acuerdo con los incrementos de la telefonía previstos para
el ejercicio del año 2008 y los realizados en 2007.
311.52.- Aprovechamientos empresas gas. Previsión: 333.900,00 €
de cálculo:
9
I. Derechos liquidados al 30 de septiembre de 2007 y proyección de los mismos al
31 de diciembre.
II. Las previsiones de regularización de ingresos realizadas por la Inspección de
Rentas de este Ayuntamiento.
III. Estimar un crecimiento en el consumo del 1,46%, derivado del crecimiento de
unidades urbanas, a excepción de las unidades con uso garaje y/o trastero.
311.53.- Tasa utilización de espacios radioeléctricos. Previsión: 600.000,00 €
Las previsiones de ingresos de esta tienen su marco jurídico en el artículo 2º.d)de la

Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasador Ocupación del Subsuelo, Suelo y Vuelo de la Vía
Pública a favor de empresas explotadoras de servicios de suministros.
Respecto a las estimaciones del año 2008 por los ingresos de esta tasa, y tomando como
referencia municipios de nuestro entorno que poseen parecidas estructuras de población, tejido
industrial y hábitos de consumo, nos permiten cifrar en 600.000 € las liquidaciones por esta
tasa.
311.54. Aprovechamientos empresas comunica. por cable. Previsión: 46.230,00 €
de cálculo:

31 de diciembre.
II. Las previsiones de regularización de ingresos realizadas por la Inspección de
III. Estimar un crecimiento en el consumo del 1,46%, derivado del crecimiento de
311.55.- Aprovechamiento empresa Canal de Isabel II. Previsión: 257.100,00 €
de cálculo:

31 de diciembre.
II. Estimar un crecimiento en el consumo del 1,46%, derivado del crecimiento de
c) Sobre la propiedad inmobiliaria.
312.01.- Licencias urbanísticas. Previsión: 6.385.560,00 €
Las previsiones de liquidación de la Tasa por Licencias Urbanísticas responden, básicamente,

a los siguientes criterios de cálculo:
I. Aplicación del tipo de gravamen vigente que está establecido en el 1,5%.

II. Las previsiones de liquidación de la tasa realizadas por la Concejalía de
Urbanismo, Obras Públicas y Vivienda, atendiendo a la naturaleza urbanística de
la citada tasa.
III. Las previsiones de regularización de ingresos realizadas por la Inspección de
IV. Mejoras en la eficacia de la gestión tributaria, recaudatoria e inspectora
derivadas de las siguientes actuaciones:
10
V. Creación de la Agencia Tributaria Municipal, de forma que permita la aplicación
VI. Implantación de una nueva aplicación informática de carácter integral.
312.03.- Tasa de escombros Punto Limpio. Previsión: 3.000,00 €
Para esta previsión se ha tenido en cuenta el informe del T.A.G. de la Concejalía de Medio
Ambiente y Conservación.
312.10.- Desatrancos, limpiezas especiales y otros. Previsión: 64.500,00 €
de cálculo:

3.-Precios Públicos por la prestación de servicios o la realización de actividades de la

competencia local.
a) Servicios de carácter general.
340.01.- Actividades de juventud. Previsión: 80.000,00 €
La presente previsión se ha realizado teniendo en cuenta el informe enviado por el Director

General de Infancia, Adolescencia y Juventud, de fecha 7 de noviembre de 2007.
340.63.- Otras actividades culturales. Previsión: 130.000,00 €
La presente previsión se ha efectuado de acuerdo con las actividades realizadas en 2007

incrementadas en un 4%.
b) Que beneficien a actividades económicas
4.- Contribuciones especiales.
361.01.- C.E. Por ampliación Servicios de Extinción de Incendios (UNESPA).

Previsión: 378.400,00 €
La presente previsión se ha efectuado de acuerdo con el informe del Director General de

Seguridad.
5.- Otros Ingresos.
391.01.- Multas de Tráfico. Previsión: 2.270.000,00 €

Seguridad.
391.02.- Multas urbanísticas. Previsión: 270.000,00 €
La presente previsión se ha efectuado de acuerdo con las previsiones del ejercicio 2008.
391.03.- Sanciones Medio Ambiente. Previsión: 50.000,00 €
Para esta previsión se ha tenido en cuenta el informe del T.A.G. de la Concejalía de Medio
Ambiente y Conservación.
11
391.04.- Multas de carácter administrativo. Previsión: 10.000,00 €
Estos ingresos provienen de sanciones administrativas según informe del Director General de
Seguridad.
391.05.- Multas LOPSC. Previsión: 36.050,00 €

Seguridad.
392.00.- Recargos de apremio. Previsión: 253.000,00 €
La presente previsión se ha efectuado de acuerdo con el informe emitido por la Jefa de la

Tesorería.
393.00.- Intereses de demora. Previsión: 550.000,00 €
La presente previsión se ha efectuado de acuerdo con el informe emitido por la Jefa de

Tesorería.
397.00.- Otros ingresos por aprov. Urbanísticos. Previsión: 1.000.000,00 €
La presente previsión se ha efectuado de acuerdo con el informe del Coordinador General del
Área de Desarrollo de la Ciudad de fecha 7 de Noviembre de 2007.
399.02.-Otros ingresos. Costas. Previsión: 25.000,00 €
La presente previsión se ha efectuado de acuerdo con el informe emitido por la Jefa de

Tesorería.
399.10.- Otros ingresos: Sanciones Inspección Tributaria. Previsión: 300.000,00 €

La presente previsión se ha efectuado de acuerdo con los datos remitidos por el Inspector Jefe
de Tributos de fecha 7 de Noviembre de 2007.
CAPITULO IV. TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Los ingresos consignados en este capítulo en el presupuesto para 2008 ascienden a

47.721.670,00 €, lo que representa un aumento del 10,14% con relación al presupuesto del
2007.
1.- Del Estado.
420.00.- Participación en los Tributos del Estado. Previsión: 30.640.800,00 €
Para el cálculo de la previsión de ingresos por cesión de la recaudación de impuestos del

Estado a los municipios se ha tenido en cuenta los anticipos de liquidación del año 2007 y
2006, así como la liquidación de los ejercicios 2005 y el reintegro de la liquidación de 2004, de
conformidad con el artículo 111 del TRLRHL.
420.02.- Compensación IAE 2005. Previsión: 3.248.000,00 €
Para el cálculo de la previsión de ingresos por compensación del IAE, se ha tenido en cuenta
los anticipos de liquidación del año 2007 y 2006, así como la liquidación de los ejercicios 2005
y el reintegro de la liquidación de 2004, de conformidad con el artículo 111 del TRLRHL.
2.- De Comunidades Autónomas:
12
En este apartado se recogen las previsiones de ingresos derivados de programas o
actividades subvencionadas por la Comunidad de Madrid, que vienen siendo concedidas a este
Ayuntamiento anualmente.
455.00.- Convenio Proyecto de Seguridad. Previsión: 4.120.480,00 €

Seguridad.
455.04.- PRISMA gasto corriente. Previsión: 600.000,00 €
Las estimaciones se hacen sobre la base del proyecto PRISMA de 2006-2007.
455.10.- Servicios Sociales Generales. Previsión: 2.348.220,00 €
La presente previsión se ha efectuado de acuerdo con los datos remitidos por la Concejalía de
Servicios Sociales.
455.11.- Drogodependencias. Previsión: 450.000,00 €
La presente previsión se ha efectuado de acuerdo con los datos remitidos por la Concejalía de
Salud Pública.
455.12.- Mujer. Previsión: 217.140,00 €
Según informe de la Directora General de la Mujer.
455.13.- Centro Ocupacional. Previsión: 1.188.000,00 €

La presente previsión se ha efectuado de acuerdo con los datos remitidos por el Director
General de Servicios Sociales.
455.16.- CAPI. Previsión: 16.000,00 €

455.17.- Comunidad de Madrid. Mujer Casa de Acogida. Previsión 204.000,00 €

455.20.- Comunidad de Madrid. Convenio Absentismo. Previsión: 27.050 €

Según informe del Director General de Educación
455.30.- Convenio Plan Extensión y Mejora. Previsión: 400.000,00 €

455.31.- Escuela Municipal de Adultos. Previsión: 79.650,00 €

455.32.- Educación Infantil. Previsión: 1.000.000 €

455.33.- Escuela de Música y Danza. Previsión: 116.920,00 €

Las previsiones por este concepto se han realizado por la Concejalía de Cultura.
455.34.- C.M. Atención Temprana. Previsión: 157.410,00 €

La estimación se ha realizado sobre la base del Convenio del ejercicio 2007.
13
455.35.- C.M. Subvención Instrumentos Escuela de Música. Previsión: 56.650,00 €
455.36.- Programas de Juventud. Previsión: 37.000,00 €

General de Infancia, Adolescencia y Juventud.
455.38.- Convenio Servicio alquiler e hipoteca joven. Previsión: 42.000,00 €

General de Infancia, Adolescencia y Juventud de fecha 7 de Noviembre de 2007.
455.41.- Salud Pública. Previsión: 48.880,00 €
La presente previsión se ha efectuado de acuerdo con el informe de la Directora General de

Salud Pública.
455.42.- Salud Mental. Previsión: 23.830,00 €

Salud Pública.
455.44.- Consumo. Previsión: 37.310,00 €

Salud Pública.
455.60.- Cultura: Teatro Infantil. Previsión: 12.000,00 €
Las previsiones por este concepto se han realizado sobre la base del informe realizado por la
455.61.- Subvención Consejería Inmigración. Previsión: 200.000,00 €
La estimación se ha realizado en base a la Subvención del ejercicio 2007.
455.62.- Subvención Dependencia. Previsión: 500.000,00 €
En base a la nueva Ley de Dependencia se estima dicho ingreso para sufragar dicho gasto.
455.63.- Proyecto Agentes de Desarrollo Local. Previsión: 54.100,00 €
La presente previsión se ha efectuado de acuerdo con el informe emitido por el Director

General de Promoción Empresarial y Empleo.
455.66.- Corporaciones Locales. Previsión: 1.000.000,00 €
La presente previsión se ha efectuado de acuerdo con el informe emitido por el Director

General de Promoción Empresarial y Empleo.
455.70.- MAVA, Actividad Museística. Previsión: 27.000,00 €
Las previsiones por este concepto se han realizado sobre la base del informe realizado por la
455.71.- Subvención Agencia Antidroga. Previsión: 10.000,00 €
14
La presente previsión se ha efectuado de acuerdo con los datos remitidos por la Directora
455.72.- Subvención Accesibilidad Centro S. Sociales. Previsión: 10.000,00 €
455.73.- Subvención Equipamiento Centro Ocupacional. Previsión: 15.000,00 €
455.74.- Subvención Inmigración M.T.A.S. Previsión: 280.000,00 €
455.75.- Convenio Talleres Alzehimer. Previsión: 9.230,00 €
455.76.- Convenio Inmigración. Previsión: 420.000,00 €
455.77.- Convenio IMMF PEF. Previsión: 20.000,00 €
455.78.- Convenio Voluntariado. Previsión: 20.000,00 €

General de Servicios Sociales
3.- De familias e instituciones sin fines de lucro.
455.79.- Aportación Fundación Bancaja . Previsión 20.000 €

La previsión se realiza en base a lo aportado por dicha entidad durante años anteriores s/
Servicios Sociales.
480.03.- INAP Plan de Formación Continua. Previsión: 45.000,00 €

Las previsiones se basan en los ingresos realizados durante 2007.
CAPITULO V. INGRESOS PATRIMONIALES.

14.712.900,00 €, lo que representa un aumento del 149,42% con relación al presupuesto del
2007.
1.- Intereses de depósitos.
520.00.- Intereses cuentas corrientes. Previsión: 150.000,00 €
15
Las previsiones que figuran en este subconcepto se han calculado tomando en consideración
los datos de fecha 7 de Noviembre de 2007, enviados por la Técnico de Tesorería.
2.- Productos de concesiones y aprovechamientos especiales.
550.00.- Concesiones Administrativas. Previsión: 86.400,00 €
La previsión se ha realizado teniendo en cuenta el informe del Director General de Patrimonio

de fecha 7 de Noviembre de 2007.
550.03.- Concesión cafetería Centro Joven. Previsión: 9.600,00 €
La presente previsión se ha efectuado según informe del Director General de Infancia,

Adolescencia y Juventud de fecha 7 de Noviembre de 2007.
552.00.- Aprovechamientos especiales aparcamientos. Previsión: 90.800,00 €

552.01.- Aprovechamientos especiales aparcamientos años anteriores. Previsión:

676.100,00 €

559.00.- Aprov. Retamar de la Huerta. Previsión: 10.700.000 €
559.01.- Aprovechamientos PP8 El Lucero, y otros. Previsión: 3.000.000,00 €
La previsión de los dos epígrafes anteriores se ha efectuado de acuerdo con el informe del
Coordinador General del Área de Desarrollo de la Ciudad
CAPITULO VI. ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES

16.099.270,00 €, lo que representa una disminución del 54,98% con relación al presupuesto
del 2007.
610.00- Locales. Previsión: 16.099.270,00 €
Las previsiones se han realizado teniendo en cuenta el informe del Director General de
Patrimonio de fecha 7 de Noviembre de 2007.
CAPITULO VII. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

4.216.200 €, lo que representa una disminución del 5,86% con relación al presupuesto del
2007.
1.- De la Comunidad de Madrid.
755.40.- Convenio Reforma Ampliación y Mejora de Colegios. Previsión: 216.200,00 €

790.17.- PRISMA 2008. Previsión: 4.000.000,00 €
16
2.- GASTOS.
El presupuesto de Gastos del Ayuntamiento de Alcorcón asciende a 198.678.949,06 € .
2.1 GASTOS DE PERSONAL
RETRIBUCIONES FUNCIONARIOS DE CARRERA Y PERSONAL LABORAL. DATOS

GENERALES
Con carácter general, los conceptos retributivos incrementan un 2% su valor según marca la
LPGE. Todas las cantidades han sido consignadas con carácter anual.
Para el personal laboral se efectúa la asimilación con los grupos y niveles equivalentes al
personal funcionario, consignándose por tanto las mismas cantidades retributivas que para
éstos.
Las cantidades consignadas como “Salario Base” recogen fielmente las tablas retributivas que
1
marca la LPGE al respecto de los distintos grupos . Puesto que, además de las 12
mensualidades, se establecen 2 pagas extraordinarias cuya cuantía en “Salario Base”
corresponde a una mensualidad completa, las tablas aplicadas quedan de la siguiente manera:
S. BASE S. BASE
GRUPO (12 mes.) (anual)
A 13.621,32 15.891,54
B 11.560,44 13.487,17
C 8.617,68 10.053,96
D 7.046,40 8.220,80
E 6.433,08 7.505,26
El Complemento de Destino está marcado según la LPGE por el nivel. También según la
LPGE, este concepto retributivo se abona en todos los meses del año (12 mensualidades) y,
además, en un 100% de su valor en las pagas extraordinarias de junio y diciembre. Por tanto,
las tablas quedan como siguen:
DESTINO DESTINO DESTINO

NIVEL (mes) (12 mes.) (2 extras) SUMA AÑO
1 94,39 1.132,68 188,78 1.321,46
2 111,69 1.340,28 223,38 1.563,66
3 129,03 1.548,36 258,06 1.806,42
4 146,31 1.755,72 292,62 2.048,34
5 163,62 1.963,44 327,24 2.290,68
6 175,18 2.102,16 350,36 2.452,52
7 186,73 2.240,76 373,46 2.614,22
8 198,27 2.379,24 396,54 2.775,78
9 209,85 2.518,20 419,70 2.937,90
10 221,40 2.656,80 442,80 3.099,60
11 244,48 2.933,76 488,96 3.422,72
12 267,57 3.210,84 535,14 3.745,98
13 290,68 3.488,16 581,36 4.069,52
14 313,81 3.765,72 627,62 4.393,34
15 336,89 4.042,68 673,78 4.716,46
1
Pendiente adaptación grupos a nuevo Estatuto del Empleado Público (Ley
7/2007).
17
16 360,02 4.320,24 720,04 5.040,28
17 383,07 4.596,84 766,14 5.362,98
18 406,18 4.874,16 812,36 5.686,52
19 429,30 5.151,60 858,60 6.010,20
20 452,40 5.428,80 904,80 6.333,60
21 487,01 5.844,12 974,02 6.818,14
22 524,56 6.294,72 1.049,12 7.343,84
23 562,18 6.746,16 1.124,36 7.870,52
24 599,76 7.197,12 1.199,52 8.396,64
25 637,36 7.648,32 1.274,72 8.923,04
26 718,37 8.620,44 1.436,74 10.057,18
27 818,84 9.826,08 1.637,68 11.463,76
28 856,45 10.277,40 1.712,90 11.990,30
29 894,03 10.728,36 1.788,06 12.516,42
30 996,73 11.960,76 1.993,46 13.954,22
El Complemento Específico, que recoge las características especiales del puesto, también se
consigna de forma anual. Al respecto, cabe destacar que se reflejan sus diferentes
componentes – cuantificadas según la valoración de puestos de trabajo en vigor - en orden a
una mayor claridad de lectura, aunque a todos los efectos se trata de un solo concepto
retributivo.
PERSONAL LABORAL TEMPORAL
Las especiales circunstancias de determinados servicios imponen la necesidad de efectuar, en

determinados momentos, contrataciones sujetas a dichas necesidades puntuales y que no
obedecen, por tanto, a una situación continua en el tiempo que obligue a crear la
correspondiente plaza en plantilla. Así, la solución adoptada viene siendo en los últimos
ejercicios la de consignar una partida presupuestaria destinada a retribuir a los trabajadores
sujetos a este tipo de contratación que se pueda llegar a producir a lo largo del ejercicio
(cuenta 131.00 del programa 121.00).
Con independencia de lo anterior, los programas recogen en sus plantillas (bajo el epígrafe
“personal laboral temporal”) las diferentes plazas sujetas a convenios específicos (Servicios
Sociales, Programa Drogas, UNED,...). No se trata, por tanto, de plantilla estructural.
OTRAS CUESTIONES ESTRUCTURALES
Continuando con el proceso – ya iniciado en el ejercicio anterior – de adaptación del

presupuesto a la estructura orgánica municipal, se han realizado las siguientes acciones:
• Separada la Dirección General de Patrimonio de la Dirección General de

Administración
• Generada Dirección General de Medio Ambiente con el personal de dicho área
procedente de Conservación y Mantenimiento:
• Generada Dirección General de Circulación con el personal que se generó en la
modificación de Pleno de Julio 2007.
• Generada Dirección General de Publicaciones con sus correspondientes efectivos.
• Generada Dirección General de Relaciones Institucionales con sus correspondientes
efectivos.
• Reunificada “Primera Tenencia Alcaldía” con “Alcaldía” como “Órganos de Gobierno”.
• Por último, y de cara a una optimización de los recursos económicos municipales, se
ha optado por no consignar presupuestariamente algunos puestos que, no obstante,
deberán seguir existiendo (presupuesto 0 en 2008 pero no se produce amortización).
18
PLAZAS A CREAR, A AMORTIZAR Y A REDISTRIBUIR
En la plantilla de Funcionarios se crean las siguientes plazas:
• 1 plaza Auxiliar Administrativo (Dirección General Patrimonio)

• 1 plaza Auxiliar Administrativo (Juventud)
• 1 plaza Auxiliar Administrativo de tarde (Mayores)
• 1 plaza Aux. Adtvo. (Hacienda)
• 1 Técnico Prevención Laboral (Admón.. Gral.)
• 1 Médico especialista medicina del trabajo (Admón.. Gral.)
• 1 plaza Asesor de Relaciones Institucionales (Eventual) (Relaciones Institucionales)
• Creadas con dotación presupuestaria 0, destinadas a promoción interna (serán dotadas
cuando se amorticen las plazas de origen al ser cubierta la promoción por el proceso
selectivo correspondiente):
3 Cabos SEI
2 Oficiales PM
3 Suboficiales PM
6 Sargentos PM
10 Cabos PM
En la plantilla de Laborales se crean las siguientes plazas:
• 3 plazas Oficial (Parques y Jardines)

• 3 plazas Ayudante (Parques y Jardines)
• 10 plazas Peón (Parques y Jardines)
• 1 plaza Conserje Colegio (Educación)
• 1 DUE (Admón.. Gral.)
La creación de estas plazas responde a las necesidades planteadas por la puesta en marcha
de diferentes nuevos servicios. En particular:
- Los nuevos órganos administrativos derivados de la aplicación del nuevo
Reglamento Orgánico Municipal.
- La generación de una “pirámide de mando” policial acorde a los nuevos
efectivos policiales que fueron creados a partir del incompleto Convenio Marco
con la Comunidad de Madrid en materia de seguridad.
- El mantenimiento de nuevos parques y zonas ajardinadas de la ciudad.
- La puesta en marcha del nuevo Colegio Público “Clara Campoamor”.
- La mejora de los servicios internos municipales en cuando a la materia de
prevención de riesgos laborales.
En la plantilla de Funcionarios de Carrera se amortizan las siguientes plazas (vacantes en la

actualidad):
• 50 Plazas Policía P.M. que se dotaron presupuestariamente (no llegaron a salir a OEP)
en 2007 (derivado del Convenio con Comunidad de Madrid); amortizadas por
incumplimiento del Convenio por parte de Comunidad de Madrid.
• 1 Plaza Aux. Adtvo. Alcaldía.
• 1 Técnico Grado Medio de Circulación.
En la plantilla se han redistribuido las siguientes plazas:
• Todas las que perteneciendo a la Dirección General de Patrimonio figuraban en

Administración General se han trasferido al programa correspondiente a dicha
Dirección de Patrimonio.
19
• Todas las que perteneciendo a la Dirección General de Medio Ambiente figuraban en
Conservación y Mantenimiento se han trasferido al programa correspondiente a dicha
Dirección de Medio Ambiente.
• Todas las que perteneciendo a la Dirección General de Circulación figuraban en
Conservación y Mantenimiento se han trasferido al programa correspondiente a dicha
Dirección de Circulación.
• Todas las que perteneciendo al Centro de Atención a Drogodependencias figuraban en
Bienestar Social se han trasferido al programa Salud Pública.
• Refundido el programa Salud Pública y el programa Higiene Animal, trasfiriendo todas
las plazas del segundo al primero.
• Todas las que perteneciendo a la D.G. de Relaciones Institucionales figuraban en
Alcaldía se han trasferido a dicha Dirección de Relaciones Institucionales.
• Todas las que perteneciendo a la D.G. de Publicaciones figuraban en Alcaldía se han
trasferido a dicha Dirección de Publicaciones.
• Todas las que figuraban en Primera Tenencia de Alcaldía han pasado al programa
Órganos de Gobierno junto con las plazas de Alcaldía. Se han redistribuido asimismo a
este programa las plazas órganos directivos de coordinación.
• 1 DUE Administración General trasferido a CAID.
• 2 Conserjes de Administración General trasferidos a Urbanismo.
• 1 Aux. Adtvo. de Hacienda trasferido a Régimen Interior.
• Jefe de Servicio de Urbanismo trasferido a SEI.
Otros cambios realizados en la plantilla han sido:
• 1 plaza Administrativo (Dirección General de Patrimonio) reconvertida antigua Aux.

Adtvo. Jefe de Grupo.
• 1 plaza Auxiliar Administrativo (Juventud)
• 1 plaza TAG (Asesoría Jurídica) reconvertida antigua Jefe Sección.
• 1 Coordinador de Programas de Educación reconvertida antigua Coordinador de
Empleo.
• 1 Profesor E.Música (violonchelo) ampliado a jornada completa.
• 1 Plaza Titular Oficina Presupuestaria en Hacienda (vacante), se refunde y redenomina
como Titular Ud. Contabilidad y Oficina Presupuestaria.
2.2. GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS
Las previsiones para el año 2008, ascienden a 35.599.205,00 €, aumentando un 13,10%

respecto al año anterior.
Este incremento se produce por el crecimiento con relación al año 2007, en los programas de
contenido social, que en el caso de Mayores es del 15,19% , Acción Social del 40,75%,
Juventud del 9,20%, Educación del 25,4%, Cultura 5,4%.
2.3 GASTOS FINANCIEROS E INTERESES DE DEMORA.
Las previsiones para el año 2008 ascienden a 5.725.600 € y se incluyen los gastos financieros
e intereses para atender las siguientes obligaciones:
Previsiones para atender los préstamos a medio y largo plazo 2.876.450,00 €

Previsión por disposición de pólizas de Tesorería a corto plazo 1,249.150,00€
Intereses de demora 1.600.000,00 €
TOTAL 5.725.600,00€
2.4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Las previsiones ascienden a 36.420.408.15 €, suponen un incremento del 8.92% respecto al

año 2007 y tiene como objeto principalmente atender las siguientes obligaciones:
20
Transferencias al PATRONATO MUNICIPAL
DE DEPORTES 10.986.558,10 €
Transferencias a la UNIVERSIDAD POPULAR
DE ALCORCÓN (U.P.A.) 2.337.730,00 €
Transferencias a la Empresa Municipal de Servicios (ESMASA) 16.835.123,51 €
Transferencias al IMEPE (Leonardo) 19.450,00 €
Transferencias al IMEPE 2.205.286,54 €
Transferencias Acción Social (se incluye el 0,7% Cooperación) 2.056.230,00 €
Otras transferencias a entidades privadas, consorcios, etc., 1.980.030,00 €
TOTAL 36.420.408.15 €
2.5 INVERSIONES.
Las inversiones previstas para el ejercicio 2008 ascienden a 41.992.017€,
Las inversiones que experimentan un mayor crecimiento corresponden a las Construcciones e

Infraestructuras Urbanas, que ascienden a 14.975.305 €. Estas se corresponden a obras a
ejecutar para mejorar los barrios de la ciudad, antiguo Recinto Ferial, obras de urbanización del
Parque El Lucero, Red de saneamiento PP4, 5, 8 y Retamar, Remodelación en la zona centro –
Plza. Fraguas,, Pasarela peatonal Parque Las Presillas, Remodelación de la III fase del Parque
de Lisboa y mejoras en general de la vía pública.
También hay que destacar las inversiones en Parques y Jardines, por un importe total de
6.992.970 €, para el Parque Alfredo Nóbel, Ajardinamiento de Fuente Cisneros-Prado Ovejero,
remodelación de la Avda. Oeste-Antiguo ferial, y Parque de la Paz, Equipamiento Parque de la
Republica, así como varias actuaciones en parques de la ciudad, instalación de juegos
infantiles en parques, mobiliario urbano, plantaciones y maquinaria.
En Colegios Públicos y Escuelas Infantiles, se presupuestan 3.610.000 € para la construcción

de la Escuela Infantil Pablo Neruda , equipamiento de Casas de Niños y Escuelas Infantiles, y
la continuidad del programa de reforma de los Colegios Públicos (2.500.000).
Para el área de Seguridad se presupuestan 2.149.500 € para la finalización de la construcción

del Centro Unificado de Seguridad, y continuar la mejora de equipamiento para Policía y el
Parque de Bomberos
También hay que destacar en el área Social, la Residencia de Discapacitados, Edificio de los
Hermanos Laguna , Residencias para mayores y pisos tutelados.
En Cultura se continúan con los proyectos de incorporación de centros cívicos de barrio,

Campodon y Fuente cisneros, Adquisición de equipos y otro material para las Escuela de
Música y Cine, Reforma de Edificios y continuar con el proyecto del Centro Municipal de las
Artes.
En Deportes hay que destacar una inversión de 900.000 € para la Ciudad Deportiva Santo
Domingo y diversas actuaciones en los polideportivos.
Por otra parte, se prevé la reforma de edificios, aplicaciones informáticas para diversos
servicios y el desarrollo del Plan Alcorcón conecta.
En definitiva, un gran esfuerzo inversor, que se corresponde con nuestro compromiso con la
ciudadanía para la legislatura que iniciamos, en el que se van a desarrollar y culminar
importantes proyectos para mejorar la Ciudad de Alcorcón.
2.6. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
Las Transferencias de capital ascienden a 8.964.030. € para atender las siguientes

obligaciones:
21
Transferencia a ESMASA 100.000,00 €
Transferencias al Patronato deportivo Municipal 306.900,00 €
Transferencias Transferencias a entidades y empresas 1.700.000,00 €
Transferencias a IMEPE 400.000,00 €
Transferencias a EMGIASA construcción de:
EQUIP. CEIP "PARROCO DON VICTORIANO" 300.000,00

E.I. POLVORANCA 637.130,00
CEIP JOAQUIN COSTA 1.000.000,00
CENTRO CIVICO 7 OJOS 1.500.000,00
CENTRO CIVICO VIÑA GRANDE 3.000.000,00
REMODELACIÓN PLAZA MAYOR 10.000,00
REMODELACIÓN PZA. SAN PEDRO BAUTISTA 10.000,00
6.457.130,00
TOTAL 8.964.030 €
2.7. ACTIVOS FINANCIEROS
Aportación a la Empresa Municipal Iniciativas y Desarrollo de Alcorcón. IDEALCOR. S.A.U

con 12.000 €
Como consecuencia de la creación de la nueva empresa aprobada en el PLENO del 31 de

Octubre de 2007 se aportará la cantidad mencionada anteriormente. Dicha empresa tiene como
finalidad la optimización de los recursos municipales con el inicio de una nueva actividad
empresarial, que asuma la gestión del patrimonio inmobiliario municipal, como fuente de
generación de riqueza y promoción industrial y de empleo.
2.8. PASIVOS FINANCIEROS
Ascienden a 5.125.827 € para atender los compromisos de la deuda a largo plazo.
Alcorcón, a 8 de noviembre de 2007
LA CONCEJALA DELEGADA EL COORDINADOR DEL ÁREA

DE HACIENDA DE PRESIDENCIA
Fdo.: Marta Bernardo Llorente Fdo.: José Vicente Olmo
22
BASES DE EJECUCIÓN
Ayuntamiento
de Alcorcón
BASES DE EJECUCION
ÍNDICE
- CAPÍTULO I. DISPOSICIONES GENERALES
- Base 1. Definición y principios generales
- Base 2. Ámbito de aplicación y vigencia
- Base 3. El Presupuesto General
- Base 4. Estructura
- Base 5. Vinculación Jurídica
- CAPÍTULO II. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS

- Base 6. Modificaciones de créditos
- Base 7. Créditos extraordinarios y suplementos de créditos
- Base 8. Créditos ampliables
- Base 9. Régimen de transferencias
- Base 10. Créditos generados por ingresos
- Base 11. Incorporación de remanentes
- Base 12. Créditos no incorporados
- Base 13. Modificaciones de créditos incluidos en proyectos de gasto con
financiación afectada
- Base 13.BIS Modificaciones por cambio de proyecto dentro de una misma
partida.
- CAPÍTULO III. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

- Base 14. Anualidad presupuestaria
- Base 15. Situación de los créditos presupuestarios
- 15.1. Créditos disponibles
- 15.2 Retención de crédito
1
Ayuntamiento
de Alcorcón
- 15.3 Créditos no disponibles

- Base 16. Fases en la gestión del gasto
- Base 17. Autorización de gastos
- Base 18. Procedimientos de aprobación de gastos
- Base 19. Disposición de gastos
- Base 20. Reconocimiento y liquidación de la obligación
- Base 21. Acumulación de las fases de ejecución
- 21.2. Autorización y disposición
- 21.3. Autorización, disposición y obligación
- Base 22. Documentos suficientes para el reconocimiento
- Base 23. Ordenación del pago
- CAPÍTULO IV. PROCEDIMIENTO

- Sección Primera. Gastos de personal
- Base 24. Gastos de personal
- Base 25. Masa salarial
- Base 26. Otras disposiciones en materia de personal
- Sección Segunda. Régimen de Subvenciones
- Base 27. Aportaciones y subvenciones
- Base 27 bis. Dotaciones económicas a los grupos políticos
- Sección 3ª. Contratación de obras y suministros
- Base 28. Gastos de Intervención
- Base 29. Normas especiales en materia de suministros
- Base 30. Contratos menores
- Base 31. Gastos plurianuales
- CAPÍTULO V. PAGOS A JUSTIFICAR Y ANTICIPOS DE CAJA FIJA

- Sección primera. Pagos a justificar
2
Ayuntamiento
de Alcorcón
- Base 32. Pagos a justificar

- Sección segunda. Anticipos de caja fija
- Base 33. Anticipos de caja fija
- Base 34. Funcionamiento de las cajas pagadoras
- Sección tercera. Entregas en ejecución de operaciones
- Base 35. Entregas en ejecución de operaciones
- Base 36. Descripción de obligaciones
- CAPÍTULO VI. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

- Sección primera. La Tesoreria
- Base 37. De la Tesorería
- Base 38. Plan de disposición de fondos de la Tesorería
- Sección segunda. Ejecución del presupuesto de gastos
- Base 39. Reconocimiento de derechos
- Base 40. Control de Recaudación
- Base 41. Contabilización de los cobros
- Base 42. Créditos incobrables
- Base 43. Prescripción de derechos.
- CAPÍTULO VII. CONTROL Y FISCALIZACIÓN

- Base 44. Control interno
- Base 45. Normas especiales de fiscalización
- Base 46. Remanente de Tesorería
- Base 47. Endeudamiento
- DISPOSICIONES ADICIONALES
- DISPOSICIONES TRANSITORIAS
- DISPOSICIONES FINALES
3
Ayuntamiento
de Alcorcón
PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO

DE ALCORCÓN PARA EL EJERCICIO DE 2008
BASES DE EJECUCIÓN
CAPITULO I. DISPOSICIONES GENERALES
BASE 1. Definición y principios generales.
1. El Presupuesto General del Ayuntamiento de Alcorcón constituye la

expresión cifrada, conjunta y sistemática de las obligaciones que, como máximo,
se pueden reconocer y de los derechos que se prevean liquidar durante el ejercicio
de 2008 por el Ayuntamiento y sus Organismos Autónomos, así como la previsión
de ingresos y gastos de las Sociedades Mercantiles cuyo capital pertenece
íntegramente al Ayuntamiento.
2. La aprobación, gestión y liquidación del Presupuesto habrá de ajustarse

a lo dispuesto en el RDL 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto
Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales; en el Real Decreto
500/1990, de 20 de abril, por el que se desarrolla el Capitulo Primero del Título
Sexto de la referida Ley en materia de presupuestos; y en las presentes Bases de
Ejecución del Presupuesto, dictadas de conformidad con las determinaciones
contenidas en los artículos 165 y 9, respectivamente, de las normas señaladas.
Ayuntamiento
de Alcorcón
BASE 2. Ámbito de aplicación y vigencia.
1. Las presentes Bases serán de aplicación a la gestión, ejecución y

desarrollo del Presupuesto General, por lo que serán de aplicación a los
Organismos Autónomos y demás entes dependientes de la Entidad
Local.
En consecuencia, las referencias realizadas en las presentes Bases de

Ejecución al Ayuntamiento de Alcorcón, se entenderán hechas a sus Organismos
Autónomos.
2. El ejercicio presupuestario coincidirá con el año natural y a él se

imputarán los derechos liquidados en el mismo, cualquiera que sea el periodo del
que se deriven, y las obligaciones que se reconozcan durante el mismo.
3. Las Bases tendrán la misma vigencia que la del Presupuesto del que
forman parte integrante, por lo que en caso de prórroga de éste las Bases regirán,
asimismo, durante dicho período.
BASE 3. El Presupuesto General.
1. El Presupuesto General del Ayuntamiento de Alcorcón para el ejercicio

de 2008 está integrado por:
a) El Presupuesto de la Corporación, cuyos ingresos ascienden a

201.165.294 euros y los gastos a 198.678.949,06 euros.
Ayuntamiento
de Alcorcón
b) El Presupuesto del Organismo Autónomo Patronato Deportivo

Municipal, nivelado en gastos e ingresos, por un montante de
13.101.887,24 euros.
c) El Presupuesto del Organismo Autónomo Universidad Popular de

Alcorcón, también nivelado en gastos e ingresos, y por un montante de
2.492.522,00 euros.
d) El Presupuesto del Organismo Autónomo Instituto para el Empleo y la

Promoción Económica de Alcorcón, también nivelado en gastos e
ingresos y por un montante de 6.124.297,91 euros.
e) El estado de previsión de ingresos y gastos de la Empresa Municipal de

Gestión Inmobiliaria, Sociedad Anónima, EMGIASA, cuyos ingresos
ascienden a 408.613.788,83 euros y los gastos a 408.613.788,83 euros.
f) El estado de previsión de ingresos y gastos de la Empresa Municipal de

Servicios de Alcorcón, Sociedad Anónima, ESMASA, cuyos ingresos
ascienden a 20.359.123,51 euros y los gastos a 19.246.765,01 euros.
2. Las cantidades consignadas para gastos fijan inexorablemente, el límite

de los mismos para aquellas entidades sometidas al régimen presupuestario, es
decir, para el Ayuntamiento y sus Organismos Autónomos. Quienes contravengan
esta disposición serán directa y personalmente responsables del pago, sin perjuicio
de que tales obligaciones sean nulas, de conformidad con lo dispuesto en el
artículo 173 del RDL 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto
Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales
Ayuntamiento
de Alcorcón
BASE 4. Estructura.
1.- La estructura del Presupuesto General se ajusta a la Orden del

Ministerio de Economía y Hacienda de 20 de septiembre de 1989, clasificándose
los créditos consignados en el estado de gastos con los criterios funcional y
económico.
2.- La partida presupuestaria se define, en consecuencia, por la conjunción

de las clasificaciones funcional y económica, desarrollada a nivel de programa,
respecto a la clasificación funcional (5 dígitos) y el subconcepto respecto a la
clasificación económica (5 dígitos), y constituye la unidad sobre la que se
efectuará el registro contable de las operaciones de ejecución del gasto.
3.- A los efectos del apartado anterior, todas las posibles aplicaciones
presupuestarias resultantes de la conjunción de programas y subconceptos, se
considerarán abiertas en el Presupuesto, aunque su crédito inicial sea igual a cero.
4.- El control fiscal se realizará al nivel de vinculación jurídica que se

establece en la BASE 5.
BASE 5. Vinculación jurídica.
1. Los créditos para gastos se destinarán exclusivamente a la finalidad

específica para la cual hayan sido autorizados en el Presupuesto General o por sus
modificaciones debidamente aprobadas, teniendo carácter limitativo y vinculante.
En consecuencia no podrán adquirirse compromisos de gasto en cuantía superior
al importe de dichos créditos, siendo nulos de pleno derecho los acuerdos,
Resoluciones y actos administrativos que infrinjan la expresada norma, sin
Ayuntamiento
de Alcorcón
perjuicio de las responsabilidades a que haya lugar. El cumplimiento de tal

limitación se verificará al nivel de vinculación jurídica establecida en los
apartados siguientes.
2. Vinculación jurídica en el Ayuntamiento:
Se considera necesario, para la adecuada gestión del Presupuesto,

establecer la siguiente vinculación de los créditos para gastos: respecto de la
clasificación Funcional, el Programa (5 dígitos), y respecto de la clasificación
económica el Capítulo (1 dígito) , con las siguientes excepciones:
a) Capítulo I “Gastos de personal”: respecto de la clasificación funcional,

el grupo de función, y respecto a la clasificación económica, el
Capitulo.
b) En el Programa 322.00 “Promoción del Empleo” subconceptos 131.00

y 160.00, la vinculación se establece al nivel de desagregación que
figure en el Presupuesto.
c) En el Programa 314.00 “Pensiones y otras prestaciones” la vinculación

se establece al nivel de desagregación que figura en el Presupuesto.
d) En las subvenciones nominativas, la vinculación se establece al nivel

de desagregación que figura en el Presupuesto.
e) Capítulo VI “Inversiones Reales”: los créditos de proyectos con

financiación total o parcialmente afectada por ingresos de carácter
finalista o cualquier otro recurso que no sea corriente, de acuerdo a la
Ayuntamiento
de Alcorcón
Orden de 20 de septiembre de 1989 del Ministerio de Economía y

Hacienda, tendrán carácter vinculante al nivel de desagregación con
que figuren en los Estados de Gastos del Presupuesto General.
f) En el Capítulo VII “Activos Financieros” y en el Capítulo VIII

“Pasivos Financieros” la vinculación se establece al nivel de
desagregación que figura en el Presupuesto.
g) Las partidas que se refieren a obligaciones de ejercicios anteriores, que

presentan en el 4º y 5º dígito de la clasificación económica la cifra “88”
tendrán carácter vinculante al nivel de desagregación con que figuren
en los Estados de Gastos del Presupuesto General.
3. Vinculación jurídica en los Organismos Autónomos “Patronato

Deportivo Municipal” “Instituto Municipal para la Promoción Económica y el
Empleo” y “Universidad Popular de Alcorcón”:
En los Organismos Autónomos la vinculación jurídica se establece a nivel

de Grupo de Función y Capítulo.
4. Los créditos que se declaren ampliables de acuerdo con lo establecido

en la BASE 8 tendrán carácter de vinculantes al nivel de desagregación con que
figuren en los Estados de Gastos del presente Presupuesto General.
5. En los casos en que, existiendo dotación presupuestaria para uno o

varios subconceptos dentro del nivel de vinculación establecido, se pretenda
imputar gastos a otros subconceptos de la misma vinculación jurídica, cuyas
cuentas no figuren abiertas en la contabilidad de gastos públicos por no contar con
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dotación presupuestaria, no será precisa previa operación de transferencia de

crédito.
CAPITULO II. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS
BASE 6. Modificaciones de créditos.
1. Cuando haya de realizarse un gasto para el que no exista consignación y

exceda del nivel de vinculación jurídica, según lo establecido en la BASE 5, se
tramitará el expediente de Modificación Presupuestaria que proceda, de los
enumerados en el artículo 34 del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril, con
sujeción a las prescripciones legales y a las particularidades reguladas en estas
Bases.
2. Toda Modificación del Presupuesto exige propuesta razonada

justificativa de la misma, formulada por el titular del Centro Gestor que
corresponda, que valorará la incidencia que pueda tener en la consecución de los
objetivos fijados en el momento de su aprobación, e incluirá las partidas
presupuestarias a que afecta y los recursos con que se financia, en su caso.
3. Los expedientes de Modificación, que habrán de ser previamente

informados por la Intervención, se someterán a los trámites de aprobación que se
regulan en las siguientes Bases.
BASE 7. Créditos extraordinarios y suplementos de crédito.
1. Se iniciarán tales expedientes mediante propuesta del Concejal

Delegado de Hacienda, acompañando memoria justificativa de la necesidad de
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realizar el gasto en el ejercicio y de la inexistencia –en caso de expedientes de

créditos extraordinarios- o insuficiencia de crédito –en caso de suplementos de
crédito- en el nivel a que esté establecida la vinculación de los créditos.
2. El expediente, que habrá de ser informado previamente por la

Intervención, se someterá a la aprobación del Pleno de la Corporación con
sujeción a los mismos trámites y requisitos que los Presupuestos, siéndoles de
aplicación, así mismo, las normas sobre información, reclamaciones y publicidad
previstas en el RDL 2/2004 de 5 de marzo y el Real Decreto 500/1990, de 20 de
abril.
3. El expediente deberá especificar la concreta partida presupuestaria a

incrementar y el medio o recurso que ha de financiar el aumento que se propone.
BASE 8. Créditos ampliables.
1. Ampliación de crédito, conforme al artículo 39 del Real Decreto

500/1990, de 20 de abril, es la modificación al alza del Presupuesto de gastos
concretada en un aumento del crédito presupuestario en alguna de las partidas
relacionadas expresa y taxativamente en esta Base, y en función de los recursos a
ellas afectados, no procedentes de operación de crédito. Para que pueda
procederse a la ampliación será necesario el previo reconocimiento en firme de
mayores derechos sobre los previstos en el estado de ingresos del Presupuesto que
se encuentren afectados al crédito que se pretende ampliar.
2. La aprobación de estas modificaciones corresponderá al Alcalde-

Presidente y en los Organismos Autónomos al órgano que tenga atribuida esta
competencia según sus Estatutos.
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3. Para el ejercicio 2008 no se declara ampliable ninguna partida

presupuestaria.
BASE 9. Régimen de transferencias.
1. Podrá imputarse el importe total o parcial de un crédito a otras partidas

presupuestarias correspondientes a diferentes niveles de vinculación jurídica,
mediante Transferencia de Crédito, con las limitaciones previstas en las normas
contenidas en el artículo 180 del RDL 2/2004, Texto Refundido de la Ley
Reguladora de las Haciendas Locales, y en el artículo 41 del Real Decreto
500/1990.
2. Los expedientes que se tramiten por este concepto se iniciarán a petición

del Concejal Delegado de cada área y, previo informe de la Intervención, se
aprobarán por Decreto del Concejal Delegado de Hacienda, siempre y cuando
tengan lugar entre partidas del mismo grupo de función o cuando las bajas y las
altas afecten a créditos de personal. Tales expedientes serán ejecutivos desde la
fecha de su aprobación.
3. La aprobación de los expedientes de transferencia entre distintos grupos

de función, salvo cuando el alta y la baja afecten a gastos de personal,
corresponderá al Pleno de la Corporación, con sujeción a las normas sobre
información, reclamaciones y publicidad a que se refiere el RDL 2/2004.
4. Los Organismos Autónomos podrán realizar este tipo de operaciones de

transferencia, con sujeción a lo dispuesto en los apartados anteriores,
correspondiendo la aprobación de los mismos al Presidente del Organismo (u
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órgano en que delegue) o al Pleno de la Corporación, según los casos, a propuesta

del Consejo Rector del Organismo Autónomo.
BASE 10. Créditos generados por ingresos.
1. Podrán generar créditos en los Estados de Gastos de los Presupuestos

los ingresos de naturaleza no tributaria especificados en el artículo 43 del Real
Decreto 500/1990, de 20 de abril.
2. Justificadas la efectividad de la recaudación de los derechos, la

existencia formal del compromiso o el reconocimiento del derecho, según los
casos, se procederá a tramitar el expediente, que se iniciará mediante propuesta
del responsable del Centro Gestor correspondiente. Su aprobación corresponderá
al Concejal Delegado de Hacienda y en los Organismos Autónomos al órgano que
tenga atribuida esta competencia según sus Estatutos, siendo preceptivo, en todo
caso, informe previo de la Intervención.
BASE 11. Incorporación de remanentes.
1. De conformidad con lo dispuesto en el Texto Refundido de la Ley

Reguladora de las Haciendas Locales y el R. D. 500/1990, podrán incorporarse a
los correspondientes créditos del Presupuesto de Gastos del ejercicio inmediato
siguiente, siempre y cuando existan para ello suficientes recursos financieros:
a) Los créditos extraordinarios y los suplementos de crédito, así como las

transferencias, que hayan sido concedidos o autorizados en el último
trimestre del ejercicio, y para los mismos gastos que motivaron su
concesión o autorización.
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b) Los créditos que amparan los compromisos de gasto debidamente

adquiridos en ejercicios anteriores.
c) Los créditos por operaciones de capital.
d) Los créditos autorizados en función de la efectiva recaudación de
derechos afectados.
e) Los créditos que amparen proyectos financiados con ingresos
afectados.
2. La incorporación de remanentes de crédito requerirá de la previa

aprobación de la Liquidación del Presupuesto, en que se pongan de manifiesto los
remanentes de crédito susceptibles de incorporación.
Se exceptúa de lo anterior los remanentes de crédito que correspondan a

gastos con financiación afectada, que podrán incorporarse previamente la
aprobación de la liquidación del Presupuesto
3. El expediente de incorporación de remanentes de crédito se iniciará

mediante propuesta del Concejal de Hacienda.
4. Comprobado el expediente por la Intervención, y la existencia de

suficientes recursos financieros, se elevará el expediente al Alcalde-Presidente de
la Corporación, para su aprobación.
BASE 12. Créditos no incorporables.
En ningún caso podrán ser incorporados los créditos que, declarados no

disponibles por el Pleno de la Corporación continúen en tal situación en la fecha
de liquidación del presupuesto.
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Tampoco podrán incorporarse los remanentes de crédito incorporados

procedentes del ejercicio anterior, salvo que amparen proyectos financiados con
ingresos afectados que deban incorporarse obligatoriamente.
BASE 13. Modificaciones de créditos incluidos en proyectos de gastos

con financiación afectada.
Todas las modificaciones presupuestarias de créditos incluidos en

proyectos de gastos con financiación afectada, implicarán la consiguiente
modificación de los coeficientes de financiación referidos a los ingresos que
financien específicamente el correspondiente proyecto.
El órgano competente, de acuerdo con la Ley y las Bases de Ejecución,

para aprobar las modificaciones presupuestarias referidas en el apartado anterior,
será igualmente competente para la modificación, en su caso, del plan de
financiación de las inversiones que se incluye como anexo al Presupuesto, sin más
trámite que el requerido para la correspondiente modificación de crédito.
BASE 13BIS. Modificaciones por cambio de proyecto dentro de una

misma partida.
Cualquier cambio de proyecto de una misma partida presupuestaria, no

dará lugar a ninguna de las modificaciones de crédito mencionadas en las Bases
anteriores, puesto que no implica ni aumento ni minoración de ninguna partida
presupuestaria.
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El órgano competente para aprobar las modificaciones por cambio de

proyecto dentro de una misma partida será el Concejal de Hacienda.
CAPITULO III. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS
BASE 14. Anualidad presupuestaria.
1. Con cargo a los créditos del Estado de Gastos sólo podrán contraerse
obligaciones derivadas de gastos realizados en el ejercicio.
2. No obstante, y con carácter de excepcionalidad, se aplicarán a los

créditos del presupuesto vigente, en el momento de su reconocimiento, las
obligaciones siguientes:
a) Las que resulten de la liquidación de atrasos al personal.
b) Las derivadas de compromisos de gastos debidamente adquiridos en

ejercicios anteriores, previa incorporación de los correspondientes
créditos en el caso de gastos con financiación afectada.
c) Las procedentes del reconocimiento extrajudicial por el Pleno de la

Corporación, de obligaciones adquiridas en ejercicios anteriores, sin el
cumplimiento de los trámites preceptivos, siempre que no exista
dotación presupuestaria para ello.
BASE 15- SITUACIÓN DE LOS CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS
15.1- CRÉDITOS DISPONIBLES

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En principio, todos los créditos para gastos se encontrarán en situación de

créditos disponibles.
15.2- RETENCIÓN DE CRÉDITO
1.- Cualquier gasto de los Capítulos 2 “Gastos en bienes corrientes y

servicios” o 6 “Inversiones reales” a ejecutar por el Ayuntamiento o por los
Organismos Autónomos de él dependientes, cuyo importe sea igual o superior a
3.000 € requerirá de previa propuesta de gasto.
Dicha propuesta de gasto se tramitará por el Servicio de Contratación

del Ayuntamiento u Organismo Autónomo, y deberá ser remitida a Intervención
con carácter previo a cualquier otra actuación.
2.- Recibida la Propuesta de gasto en Intervención, se verificará la

suficiencia de saldo al nivel en que esté establecida la vinculación jurídica del
crédito, procediéndose a efectuar la retención de crédito correspondiente.
3. En consecuencia, no será necesaria la retención de crédito para los

gastos de los Capítulos 2 “Gastos en bienes corrientes y servicios” y 6
“Inversiones reales” de importe inferior a 3.000 €.
4.- Conforme a lo dispuesto en el artículo 173.5 del RDL 2/2004,

TRLRHL, serán nulos los acuerdos o resoluciones y actos administrativos en
general que se adopten careciendo de crédito presupuestario suficiente para la
finalidad específica de que se trate.
Ayuntamiento
de Alcorcón
5.- Igualmente será preceptiva la retención de crédito, previamente a

cualquier otra actuación, para los gastos del Capítulo 4 “Transferencias
corrientes” y Capítulo 7 “Transferencias de capital”, cualquiera que sea su
importe.
En estos gastos, la propuesta se remitirá al Departamento de
Intervención directamente por la Concejalía.
6- Se procederá asimismo a la retención de los créditos

presupuestarios a que se refiere el artículo 173.6 del RDL 2/2004 Texto
Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales (créditos financiados
con subvenciones y/o operaciones de crédito) hasta el momento en que se cumpla
los requisitos establecidos en dicho artículo.
15.3- CRÉDITOS NO DISPONIBLES
1.- El saldo de crédito total o parcial de las partidas presupuestarias podrá

ser inmovilizado, mediante la declaración de no disponibilidad.
2.- La declaración de no disponibilidad de créditos corresponde al Pleno,

previo Informe de Intervención en que se verificará especialmente la existencia de
crédito disponible suficiente. Corresponde igualmente al Pleno la reposición del
crédito a disponible.
3.- Con cargo al saldo declarado no disponible no podrán acordarse

autorizaciones de gastos ni transferencias y su importe no podrá ser incorporado al
Presupuesto del ejercicio siguiente.
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BASE 16- FASES EN LA GESTIÓN DEL GASTO
1.- La gestión del Presupuesto de Gastos del Ayuntamiento y sus

Organismos Autónomos se realizará en las siguientes fases:
a) Autorización del gasto.

b) Disposición del gasto.
c) Reconocimiento de la obligación.
d) Ordenación del pago.
2- No obstante, pueden acumularse en un mismo acto las siguientes fases:
- Autorización - Disposición ("AD").

- Autorización – Disposición .- Reconocimiento de la obligación ("ADO").
BASE 17- AUTORIZACIÓN DE GASTOS
1.- Autorización es el acto mediante el cual se acuerda la realización de un

gasto, por una cuantía cierta o aproximada, reservando a tal fin la totalidad o parte
de un crédito presupuestario.
2. El órgano competente para la autorización de gastos será:
- El Pleno de la Corporación, en los casos previstos en la Ley.

- La Junta de Gobierno Local, el Alcalde-Presidente, los Concejales Delegados,
Coordinadores de Área y Directores Generales, de acuerdo con la distribución
de competencias aprobada por la Junta de Gobierno Local en sesión celebrada
el 2 de octubre de 2007.
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Las delegaciones anteriores podrán ser modificadas mediante acuerdo de

la Junta de Gobierno Local, entendiéndose en ese caso modificada la presente
Base de Ejecución.
Aquellas competencias no previstas expresamente en los acuerdos de la

Junta de Gobierno Local, serán competencia del Concejal Delegado de Hacienda.
3. En los Organismos Autónomos, las competencias señaladas en el

apartado anterior serán ejercidas por los órganos que correspondan según sus
Estatutos o normas reguladoras y las delegaciones que se hayan efectuado.
4.- La Autorización de gastos se realizará conforme a lo siguientes

criterios:
Gastos de Personal (Capítulo 1): Se expedirá documento ADO en el momento

de la aprobación de la nómina mensual.
Para las incidencias mensuales, se expedirá documento ADO en el

momento de aprobación de la Nómina mensual.
Para los gastos de la Seguridad Social, se expedirá documento ADO

en el momento de su aprobación mensual.
Gastos en bienes corrientes y servicios (Capítulo 2): se estará a lo establecido

en la BASE 18 de estas Bases de Ejecución, en que se regula el procedimiento
de ejecución de gastos del Ayuntamiento y sus Organismos Autónomos.
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Gastos Financieros (Capítulo 3): En el momento de su aprobación se expedirá

documento ADO..
Transferencias corrientes (Capítulo 4): Con carácter general, se tramitará

documento ADO en el momento de aprobarse la subvención.
Conforme a lo establecido en la BASE 15.2.5, dicha operación irá en todo

caso precedida de la correspondiente Retención de Crédito presupuestario.
El cumplimiento de las condiciones de pago dará lugar a la expedición del

documento P (ordenación del pago).
En las subvenciones nominativas, se expedirá documento ADO en el

momento de su aprobación por el órgano competente y documento P por cada
vencimiento de pago.
Inversiones (Capítulo 6): se estará a lo establecido en la BASE 18 de estas

Bases de Ejecución, en que se regula el procedimiento de ejecución de gastos
del Ayuntamiento y sus Organismos Autónomos.
Transferencias de capital (Capítulo 7): Con carácter general, se tramitará

documento ADO en el momento de aprobarse la subvención por el órgano
competente.
Conforme a lo establecido en la BASE 15.2.5, dicha operación irá en todo caso

precedida de la correspondiente Retención de Crédito presupuestario.
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El cumplimiento de las condiciones de pago dará lugar a la expedición del

documento P (ordenación del pago).
Activos Financieros (Capítulo 8): Los activos financieros generarán

documento ADO en el momento de su aprobación por el órgano competente.
Pasivos Financieros (Capítulo 9): Los pasivos financieros generarán

documento ADO en el momento de su aprobación por el órgano competente.
BASE 18- PROCEDIMIENTOS DE APROBACIÓN DE GASTOS
La aprobación de los gastos de los Capítulos 2 “Bienes corrientes y

servicios” y 6 “Inversiones Reales” se ajustará a los siguientes procedimientos:
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CLASE DE CONTRATO: OBRA
IMPORTE TRÁMITES REQUISITOS TRAMITACIÓN FASE PPTARIA.
Menos 3.000 € Aprobación factura Contrato menor Intervención ADO
3.000 €.– Aprobación del gasto y Contrato menor Contratación. AD

adjudicación
30.050,61 €.
Aprobación de Certificación Contrato menor Intervención O
30.050,61 €- Aprobación del pliego de Procedimiento Negociado Contratación A

cláusulas
60.101,21 €
Adjudicación del Contrato Procedimiento Negociado Contratación D
Aprobación de Certificación Procedimiento Negociado Intervención O
Más de Aprobación del pliego de Subasta o Concurso Contratación A

cláusulas
60.101,21 €
Adjudicación del Contrato Subasta o Concurso Contratación D
Aprobación de Certificación Subasta o Concurso Intervención O
CLASE DE CONTRATO: SUMINISTRO, SERVICIOS Y CONSULTORIA Y ASISTENCIA

12.020,24 €. adjudicación
Aprobación de Factura Contrato menor Intervención O
30.050,61 € cláusulas
Aprobación de Factura Procedimiento Negociado Intervención O
Más de 30.050,61 Aprobación del pliego de Subasta o Concurso Contratación A
€ cláusulas
Aprobación de Factura Subasta o Concurso Intervención O
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Con la entrada en vigor de la Ley 30/2007, de 30 de octubre de contratos

del Sector Público, la aprobación de los gastos de los Capítulos 2 “Bienes
Corrientes y Servicios” y 6 “Inversiones Reales” se ajustará a los siguientes
procedimientos:
CLASE DE CONTRATO: OBRA


Aprobación de Certificación Contrato menor Intervención O
200.000,00 € cláusulas Sin Publicidad
Sin Publicidad
Sin Publicidad
1.000.000,00 € cláusulas Con Publicidad
Con Publicidad
Con Publicidad
Más de Aprobación del pliego de Subasta o Concurso Contratación A
1.000.000,00 € cláusulas
CLASE DE CONTRATO: SUMINISTRO, SERVICIOS Y CONSULTORIA Y ASISTENCIA
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Aprobación de Factura Contrato menor Intervención O
60.000,00 € cláusulas Sin Publicidad
Sin Publicidad
Sin Publicidad
100.000,00 € cláusulas Con Publicidad
Con Publicidad
Con Publicidad
Más de 100.000,00 Aprobación del pliego de Subasta o Concurso Contratación A
€ cláusulas
BASE 19- DISPOSICIÓN DE GASTOS
1.- Disposición es el acto mediante el que se acuerda la realización de

gastos, previamente autorizados, por un importe exactamente determinado.
2. Son órganos competentes para aprobar la disposición de gastos los

establecidos en la Base 17.2 de las presentes Bases de Ejecución del Presupuesto.
3.- La Disposición de gastos se realizará conforme a lo establecido en la

Base 17.4
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BASE 20. Reconocimiento y liquidación de la obligación.
1. El reconocimiento y liquidación de la obligación es el acto mediante el

cual se declara la existencia de un crédito exigible contra la Entidad, derivado de
un gasto autorizado y comprometido, previa la acreditación documental ante el
órgano competente, de la realización de la prestación o del derecho del acreedor,
de conformidad con los acuerdos que en su día autorizaron y comprometieron el
gasto.
2. La simple prestación de un servicio o realización de un suministro u

obra no es título suficiente para que la Entidad se reconozca deudora por tal
concepto si aquellos no han sido requeridos o solicitados por la autoridad u
órgano competente. Si no ha procedido la correspondiente autorización, podrá
producirse la obligación unipersonal de devolver los materiales y efectos o de
indemnizar al suministrador o ejecutante.
3. Los documentos justificativos del reconocimiento de la obligación

deberán contener, como mínimo, los siguientes datos, que se completarán con lo
establecido en la Disposición Adicional Sexta:
a) Identificación del Ente.

b) Identificación del contratista.
c) Número de la factura.
d) Lugar y fecha de expedición.
e) Descripción suficiente del suministro realizado o del servicio prestado.
f) Centro gestor que efectuó el encargo.
g) Número del expediente de gasto que ampara la adjudicación.
h) Precios unitarios y totales.
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i) Impuestos que procedan con indicación del tipo de gravamen y la cuota

resultante.
j) Importe facturado, en su caso, con anterioridad, con relación a dicho
gasto.
k) Firma del contratista.
l) Las certificaciones de obras deberán justificarse mediante las
relaciones valoradas en que se fundamenten que tendrán la misma
estructura que el presupuesto de la obra, y expresarán, mediante
símbolos numéricos o alfabéticos, la correspondencia entre las partidas
detalladas en uno y otro documento.
4. Recibidos los documentos referidos, se remitirán al Centro Gestor del

gasto, al objeto de que puedan ser conformados por el órgano competente,
acreditando que el servicio o suministro se ha efectuado de conformidad con las
condiciones contractuales.
5. Cumplimentado tal requisito, se trasladarán a la Intervención, con el fin

de ser fiscalizadas. De existir reparos, se devolverán al Centro Gestor, a fin de que
sean subsanados los defectos apreciados, si ello es posible, o devueltas al
proveedor o suministrador en otro caso con las observaciones oportunas.
6. Una vez fiscalizadas de conformidad, se elevarán a la aprobación del

mismo órgano que tenga atribuida, originariamente o por delegación, la
competencia de dicho reconocimiento y liquidación de la obligación.
7. Corresponderá al presidente de la Entidad o al Órgano facultado

estatutariamente para ello, en el caso de organismos autónomos dependientes, el
reconocimiento y liquidación de las obligaciones, salvo el reconocimiento
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extrajudicial de créditos, siempre que no exista dotación presupuestaria,

operaciones especiales de crédito, o concesiones de quita y espera, que
corresponderán al Pleno de la Entidad.
8. La competencia que ostenta el Presidente de la Entidad ha sido objeto de

delegación mediante Decreto de Alcaldía de fecha 16 de octubre de 2007, en los
diferentes órganos superiores y directivos de la Corporación, pudiéndose
modificar esta delegación mediante Decreto de Alcaldía.
Así mismo, la competencia para el reconocimiento y liquidación de

obligaciones en el Instituto Municipal para el Empleo y la Promoción Económica
de Alcorcón, Patronato Deportivo Municipal y en la Universidad Popular de
Alcorcón serán ejercidas por los órganos que indiquen sus estatutos o normas
reguladoras y las delegaciones que se hayan efectuado.
9. El acto de aprobación a que se refiere el número 6 de la presente BASE

se materializará mediante la correspondiente Resolución o Acuerdo adoptado por
el Pleno de la Corporación, la Junta de Gobierno Local, el Alcalde – Presidente, el
Concejal de Hacienda, el Coordinador de Área, el Director General, y el órgano
competente de los Organismos Autónomos, en función de las competencias
atribuidas a cada uno de ellos y con los requisitos establecidos por la normativa
vigente.
BASE 21. Acumulación de fases de ejecución.
BASE 21.2 - AUTORIZACIÓN Y DISPOSICIÓN

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1.- Aquellos gastos que corresponden a compromisos legalmente

adquiridos por la Corporación originarán la tramitación de documento "AD" por
el importe del gasto imputable al ejercicio.
2.- Pertenecen a este grupo los que se detallan:
- Contratos menores de importe igual o superior a 3.000 €

- Gastos plurianuales, por el importe de la anualidad comprometida.
- Arrendamientos.
BASE 21.3 - . AUTORIZACIÓN , DISPOSICIÓN Y OBLIGACIÓN
1.- Las adquisiciones de bienes concretos, así como otros gastos no

sujetos a proceso de contratación en los que la exigibilidad de la obligación pueda
ser inmediata, originarán la tramitación del documento "ADO".
2.- Pertenecen a este grupo:
- Aprobación de la nómina mensual

- Aprobación mensual de los gastos de Seguridad Social
- Incidencias mensuales en las retribuciones al personal.
- Contratos menores de importe inferior a 3.000 €.
- Gastos de locomoción.
- Intereses de demora.
- Intereses de préstamos concertados
- Cuotas de amortización de préstamos concertados
- Otros gastos financieros.
- Subvenciones nominativas y eximidas de publicidad.
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- Aportaciones a Organismos Autónomos

- Gastos diversos en los que concurran las características señaladas
en el punto 1.
3.- Los suministros de los conceptos 221 y 222 originarán la

retención de crédito al inicio del ejercicio, por importe estimado de los consumos,
a fin de asegurar la reserva correspondiente. A la presentación de los recibos por
consumos efectivos, se tramitará documento "ADO".
BASE 22. Documentos suficientes para el reconocimiento.
1. Para los Gastos de Personal, se observarán las siguientes reglas:
a) La justificación de las retribuciones básicas y complementarias del

personal eventual, funcionario y laboral se realizará a través de las
nóminas mensuales, que presentarán el desglose necesario para que
éstas puedan imputarse a cada una de las partidas presupuestarias
correspondientes y en las que constará diligencia del funcionario que
designe la Concejalía de Régimen Interior e Innovación acreditativa de
que el personal relacionado ha prestado efectivamente servicios en el
periodo anterior.
b) Se precisará certificación acreditativa de la prestación de los servicios

que originan remuneraciones en concepto de gratificaciones por
servicios especiales o extraordinarios, así como de la procedencia del
abono del complemento de productividad, de acuerdo con la normativa
interna reguladora de la misma. Esta certificación, en caso de no
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adjuntarse a la nómina mensual, podrá ser requerida con posterioridad

para la realización del oportuno control financiero.
2. Para los gastos en bienes corrientes y servicios, se exigirá la

presentación de la correspondiente factura, con los requisitos y procedimiento
establecidos en la BASE 20. Los gastos de dietas y de locomoción que no sean
atendidos por el sistema de anticipos de Caja Fija, una vez justificado el gasto,
originarán la tramitación de documentos “ADO”.
3. En relación con los gastos financieros, entendiendo por tales los

comprendidos en los Capítulos III y IX del Presupuesto, se observarán las
siguientes reglas:
- Los originados por intereses o amortizaciones, cargados directamente

en cuenta bancaria, habrán de justificarse, con la conformidad de la
Intervención de que se ajustan al cuadro de financiación.
- Del mismo modo se operará cuando se trate de otros gastos financieros,

cargados o no directamente en cuenta bancaria, si bien en este caso
habrán de acompañarse los documentos justificativos, bien sean
facturas, bien liquidaciones, o cualquier otro que corresponda.
4. En los gastos derivados de contratos de obras, el director de la obra

habrá de presentar certificación de las obras realizadas, ajustadas al modelo
aprobado. Las certificaciones de obras, como documentos económicos que
refieren el gasto generado por ejecución de aquellas en determinado periodo,
deberán justificarse mediante las relaciones valoradas en que se fundamenten, las
cuales tendrán la misma estructura que el presupuesto de la obra, y expresarán
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mediante símbolos numéricos o alfabéticos, la correspondencia entre las partidas

detalladas en uno y otro documento, todo ello sin perjuicio del deber del
contratista de presentar la correspondiente factura por los trabajos realizados.
BASE 23. Ordenación del Pago y Realización del Pago.
1. La competencia para la ordenación del pago y el pago material de las

obligaciones corresponde al Alcalde-Presidente, cuando el importe individual de
cada obligación exceda de 90.000,00 € y por delegación al Concejal Delegado de
Hacienda cuando el importe individual de cada obligación sea igual o inferior a
90.000,00 €.
La ordenación del pago se realizará mediante acto administrativo

materializado en relaciones de órdenes de pago, que recogerán, como mínimo y
para cada una de las obligaciones en ellas incluidas, sus importes bruto y líquido,
la identificación del acreedor y la aplicación o aplicaciones presupuestarias a que
deban imputarse las operaciones. Cuando la naturaleza o urgencia del pago lo
requiera, la ordenación del mismo podrá efectuarse individualmente.
2. La expedición de órdenes de pago a la Tesorería será fiscalizada por la

Intervención Municipal y se acomodará al Plan de Disposición de Fondos que
establezca el Concejal Delegado de Hacienda por delegación del Alcalde-
Presidente. Dicho Plan recogerá, necesariamente, la prioridad de los gastos de
personal y de las obligaciones contraídas en ejercicios anteriores.
3. La expedición de órdenes de pagos contra la Tesorería sólo podrá

realizarse con referencia a obligaciones reconocidas y liquidadas, con excepción
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de los pagos de carácter extrapresupuestario que se produzcan de acuerdo a la

legislación vigente y a las bases de ejecución del Presupuesto.
4. En los Organismos Autónomos, las competencias señaladas serán

ejercidas por los órganos que indiquen sus Estatutos o normas reguladoras y las
delegaciones que se hayan efectuado.
CAPITULO IV. PROCEDIMIENTO
Sección Primera. Gastos de Personal
BASE 24. Gastos de Personal
1. La aprobación de la plantilla y de la relación de puestos de trabajo por el

Pleno supone la aprobación del gasto dimanante de las retribuciones básicas y
complementarias.
Para el personal laboral, y a efectos de equiparar las retribuciones con las

del personal funcionario, se han desglosado sus retribuciones en los mismos
conceptos que los de este personal.
2. Las nóminas mensuales serán documentos suficientes para el

reconocimiento de las correspondientes obligaciones, se elevarán al Alcalde-
Presidente de la Corporación, o Concejal en quien delegue, para su aprobación.
En caso de fallecimiento del personal se estará a lo dispuesto en la Disposición
Adicional Cuarta.
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3. El nombramiento de funcionarios o la contratación de personal laboral,

en su caso, originará la aprobación y compromiso del gasto por importe igual al
de las nóminas que se prevean satisfacer en el ejercicio.
4. El resto de los gastos del Capítulo I del Presupuesto, si fueran variables

en razón de las actividades a realizar o de las circunstancias personales de los
perceptores, se gestionarán de acuerdo con las normas generales.
5. Será competente el Concejal Delegado de Hacienda, por delegación del

Alcalde-Presidente, para la autorización, disposición, reconocimiento, ordenación
de pagos y disposición de fondos para la ejecución material de los pagos
ordenados de nóminas de los empleados y funcionarios con independencia de su
cuantía.
BASE 25. Masa salarial.
1. Se entenderá por masa salarial el conjunto de las retribuciones salariales

y extrasalariales y los gastos de acción social presupuestados para el año 2008
exceptuándose en todo caso:
- Las prestaciones e indemnizaciones de la Seguridad Social.

- Las cotizaciones a la Seguridad Social a cargo del empleado.
- Las indemnizaciones correspondientes a traslados, suspensiones o
despidos.
- Las indemnizaciones o suplidos por gastos que hubiera realizado el
trabajador.
- Las retribuciones y cotizaciones a la Seguridad Social
correspondientes a los cargos electivos y al personal eventual que
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no esté incluido en los beneficios previstos en los Acuerdos

Colectivos vigentes.
2. El límite máximo de la masa salarial definido con arreglo a las

determinaciones del apartado anterior será objeto de distribución y aplicación
individual a través de los instrumentos convencionales adoptados en el marco de
la negociación colectiva.
3. El concepto de masa salarial señalado será el aplicable a los fondos de

acción social, formación, fondo de pensiones o similares previstos en el Convenio
Colectivo vigente.
El concepto de masa salarial del apartado primero de esta Base será de

aplicación a las retribuciones del personal funcionario, a los meros efectos del
cálculo de las cantidades previstas en el Acuerdo Colectivo vigente para acción
social, fondo de pensiones, formación y similares.
4. Las variaciones de la masa salarial bruta se calcularán en términos de

homogeneidad para los dos periodos objeto de comparación, tanto en lo que
respecta a efectivos de personal y antigüedad del mismo como al régimen
privativo de trabajo, jornada, horas extraordinarias efectuadas y otras condiciones
laborales, computándose por separado las cantidades que correspondan a las
variaciones en tales conceptos.
Con cargo a la masa salarial así obtenida deberán satisfacerse la totalidad

de las retribuciones del personal laboral derivadas de los acuerdos que
eventualmente se adopten y todas las que se devenguen a lo largo del año.
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de Alcorcón
BASE 26. Otras disposiciones en materia de personal
A) Dietas e indemnizaciones especiales.
1. Los gastos de utilización de vehículos y las indemnizaciones por viajes

en interés de la Entidad, se satisfarán con cargo a los conceptos 230, 231 y 233 del
Estado de Gastos del Presupuesto de la clasificación funcional 121.00 respecto del
personal del Ayuntamiento, excepto el personal del programa de policía, en virtud
de Resolución de la Presidencia, siendo abonadas con arreglo a las normas
contenidas en el RD 462/2002 de 24 de mayo “Sobre Indemnizaciones por razón
del servicio”, y en los apartados siguientes.
2. Los desplazamientos que se realicen en vehículo particular por los

miembros de la Corporación o por empleados municipales serán indemnizados en
la cuantía de 0,19 euros por kilómetro o en la que se fije para el personal de la
Administración del Estado para el ejercicio de 2008. Serán abonados los gastos de
locomoción que se justifiquen en el caso de desplazamientos o gestión oficial, que
previamente hayan sido autorizados.
3. Con independencia de lo anterior, las asignaciones a la Presidencia y

miembros electos de la Corporación, así como gastos de representación y dietas
de los mismos, se regirán por lo acordado al efecto por el Ayuntamiento Pleno,
conforme a lo dispuesto en el artículo 75 de la Ley 7/1985 y figurarán en los
créditos que a tal efecto se aprueben en el programa 111 “Órganos de Gobierno”.
En los desplazamientos, los miembros de la Corporación percibirán dietas

en la siguiente cuantía:
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Gastos de manutención: 130 euros/día.
Dicha cantidad estará exenta del Impuesto Sobre la Renta de las Personas
Físicas, conforme a lo establecido en el artículo 16.2.b) in fine del RDL
3/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la ley
del Impuesto Sobre la Renta de las Personas Físicas.
Será documento suficiente de justificación de estas dietas el acreditativo

del desplazamiento.
Gastos de alojamiento: Las cantidades justificadas mediante la

correspondiente factura.
4. El personal de cualquier tipo al servicio del Ayuntamiento que

acompañe en sus desplazamientos al Alcalde-Presidente o a cualquier miembro de
la Corporación, a cualquier funcionario o personal de grupo o categoría superior
percibirá las mismas dietas y en idéntica cuantía que las que les correspondan al
miembro o personal de la Corporación de mayor autoridad, rango, grupo o
categoría de los desplazados. Esta circunstancia deberá consignarse en la orden de
comisión de servicio y en la liquidación de las dietas y gastos de desplazamiento.
En estos supuestos, se aplicará el régimen de retenciones establecido en la

normativa reguladora del Impuesto Sobre la Renta de las Personas Físicas.
5. El régimen de percepción de las dietas por manutención o alojamiento,

en lo que se refiere al periodo u horario de devengo de las distintas modalidades
de dietas completas, medias dietas, etc., y tanto para los miembros electos de la
Corporación como para el personal al servicio del Ayuntamiento, se regirá con
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carácter general por lo dispuesto en el RD 462/2002 de 24 de mayo “Sobre

Indemnizaciones por razón del servicio” y demás normativa aplicable.
B) Anticipos y Préstamos.
1. Los anticipos de nómina se regirán, en lo relativo a cuantía máxima y

requisitos para su concesión por lo que se determine en el Acuerdo Colectivo del
Personal del Ayuntamiento o instrumento convencional que le sustituya y, en lo
que a procedimiento se refiere, por los citados instrumentos así como por las
normas de carácter administrativo que sean de aplicación o se adopten por los
órganos competentes de la Corporación.
2. Se podrán conceder anticipos de nómina a los funcionarios de empleo, a

los funcionarios de carrera con habilitación de carácter nacional, al personal
eventual y, en general, a todos los altos cargos y personal al servicio de la
Corporación no incluido en el ámbito de aplicación del Acuerdo Colectivo, en las
mismas cuantías y con idénticos requisitos que los previstos en el referido
Acuerdo para el personal sometido al mismo.
3. La cuantía de los anticipos de nómina fijada en el Acuerdo Colectivo se

entenderá en todo caso como la cuantía máxima a conceder, pudiendo en
consecuencia el personal a que se refiere esta Base solicitar el importe que estime
conveniente sin ningún otro límite que el fijado como máximo.
4. En todo caso, el personal que cause baja en el Ayuntamiento, sea cual

fuere el motivo, deberá proceder al reintegro de las cantidades concedidas en
concepto de préstamo o anticipo de nómina con anterioridad, o simultáneamente,
a la liquidación y abono de las cantidades que por cualquier concepto pudieran
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corresponderle. Los reintegros que fueran procedentes y no se efectúen por los

obligados o no hubiesen sido objeto de retención serán exigidos por vía de
apremio, al tener consideración de fondos públicos.
Sección Segunda. Régimen de subvenciones.
BASE 27. Aportaciones y subvenciones.
1. Las subvenciones concedidas por el Ayuntamiento de Alcorcón,

Organismos Públicos y Sociedades dependientes del Ayuntamiento, se regularán
por las presentes Bases, las normas específicas reguladoras de cada subvención y
por lo dispuesto en la Ley 38/2003 General de Subvenciones (LGS).
En caso de discrepancias entre las normas señaladas, prevalecerá la regulación de

la Ley 38/2003, de 17 de noviembre.
2. Todo expediente de concesión de subvenciones deberá determinar con

carácter general:
- Objeto de la subvención.
- Requisitos que deben cumplir los beneficiarios, que serán los
establecidos en el articulo 13 de la LGS, con expresa exigencia de la
circunstancia de encontrarse al corriente en el cumplimiento de las
obligaciones tributarias y de Seguridad Social, mediante certificados
expedidos por el Ministerio de Economía y Hacienda y por la Tesorería de
la Seguridad Social. El órgano gestor comprobará, asimismo, que se
encuentra al corriente en le cumplimiento de las obligaciones fiscales con
el Ayuntamiento de Alcorcon, haciéndolo constar en el expediente
mediante oportuna diligencia.
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de Alcorcón
Los citados certificados una vez expedidos, tendrán una validez de seis
meses a contar desde la fecha de su expedición. Si hubiera caducado antes de la
fecha del reconocimiento de la obligación el beneficiario deberá presentar
certificado actualizado a requerimiento de los servicios gestores.
Este requisito se exigirá, en todo caso, con carácter previo a la concesión de la
subvención, pudiendo incorporarse a la respectiva solicitud y con carácter
provisional, una declaración responsable del cumplimiento de dicha circunstancia.
Procedimiento de concesión, en régimen de concurrencia competitiva o concesión
directa.
- Órganos competentes para la instrucción y resolución del
procedimiento.
- Plazo de resolución y medios de notificación.
- Criterios de valoración.
- Gastos subvencionables, que serán los que de manera indubitada
respondan a la naturaleza de la subvención y se realicen en el plazo que se
fije en la convocatoria o en el convenio. Debiendo determinarse si se
subvencionan gastos indirectos su naturaleza y su importe o porcentaje en
su caso.
- Plazo y forma de justificación por el beneficiario del
cumplimiento de la finalidad para la que se concedió la subvención y de la
aplicación de los fondos recibidos, que se realizará conforme a lo
especificado en el apartado siguiente.
- Obligación para el beneficiario de hacer figurar en los
justificantes presentados el estampillado mediante el que se haga constar la
aplicación del gasto a la subvención concedida, así como el importe
imputable a la subvención del Ayuntamiento al objeto de proceder al
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debido control del a concurrencia con otras subvenciones para la misma

finalidad.
- Obligación del beneficiario de sujetarse a todas las actuaciones de
comprobación correspondientes y a comunicar al órgano gestor concedente
la obtención de otras ayudas o subvenciones, públicas o privadas, para la
misma finalidad.
- El informe del órgano gestor en el que conste que de la
información que obra en su poder se desprende que los beneficiarios
cumplen todos los requisitos necesarios para acceder a las mismas.
- Pago de la subvención, que se realizará previa justificación por el
beneficiario de la realización de la actividad, proyecto, objetivo o adopción
del comportamiento para el que se concedió. La expedición de la orden de
pago de la subvención exigirá, como requisito imprescindible, que el
centro gestor acredite que se han cumplido las condiciones exigidas en el
acuerdo de concesión , así como la aprobación de los correspondientes
justificantes del gasto realizado por el órgano competente.
- Si tales condiciones deben cumplirse con posterioridad a la
percepción de fondos, las bases de la convocatoria o la resolución de
concesión de la subvención deberá establecer el periodo de tiempo en que,
en todo caso, aquellas se deben cumplir. La correspondiente convocatoria
o convenio podrá determinar otras formas de garantía o la excepción en
relación con el artículo 17.3.k)
3. Integrarán el expediente los siguientes documentos:
- Memoria del órgano gestor justificativa del expediente. En el

supuesto previsto en el articulo 22.2.c) de la LGS las razones que acrediten
la concesión deberán quedar debidamente acreditadas y justificadas.
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- Bases reguladoras de la subvención o en su caso, convenio.

- Informe de la Asesoría Jurídica.
- Informe de Intervención.
En todo caso, el servicio gestor, previamente a la propuesta de concesión,

deberá emitir informe en el que se acredito que el beneficiario cuya subvención se
propone no tiene cantidad alguna pendiente de reintegro a la Tesorería municipal,
de conformidad con lo dispuesto en el artículo 13.2 g) de la LGS.
4. La justificación se realizará mediante la aportación de la presentación de

la siguiente documentación:
- Memoria final detallada del proyecto, suscrita por el beneficiario, que

describirá los objetivos y los resultados conseguidos.
- Certificado del preceptor de que ha sido cumplida la finalidad para la
cual se otorgo la subvención conforme al presupuesto y proyecto presentado.
- Relación numerada secuencialmente de los gastos realizados, ordenada
por partidas presupuestarias.
- En el caso de percepción por el beneficiario de otras subvenciones
distintas a la municipal, declaración responsable del beneficiario de que el importe
de todas subvenciones recibidas no supera el 100% del importe del gasto realizado
o en otro caso, declaración responsable de que el proyecto no ha sido financiado
con subvenciones distintas a la municipal.
- Facturas originales, que caso de solicitarse, se fotocopiarán y se dejarán
compulsados y conformados por el servicio municipal correspondiente,
devolviendo los originales a los interesados. En todo caso, al objeto de proceder al
debido control de la concurrencia de subvenciones, deberá procederse al
estampillado de todos los justificantes originales presentados, en el que se haga
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constar la aplicación del gasto a la subvención concedida así como el importe de

financiación imputable a la misma.
5. Además en el caso de subvenciones que tengan por finalidad la

realización de actividades de cualquier naturaleza que generen gastos de
inversión, se justificarán aportando los siguientes documentos:
- Adquisición de bienes de equipo: factura original o fotocopia

debidamente compulsada.
- Adquisición de bienes inmuebles: fotocopia compulsada de escritura
pública y justificante de haber satisfecho los impuestos correspondientes.
- Ejecución de obras: certificación de obra suscrito por técnico colegiado
competente.
- Informe de conformidad del órgano competente, previo a la aprobación
de la subvención.
6. Cumplidas las exigencias de justificación documental y, en todo caso,

con la propuesta y el informe favorable previo del órgano gestor, se remitirá el
expediente a la Intervención General para su fiscalización y si este es favorable se
aprueba por el órgano competente.
En el caso de discrepancia con el informe de la Intervención General se

procederá de acuerdo con lo establecido en los artículos 215 a 217 del RDL
2/2004, de 5 de marzo de las Haciendas Locales.
Una vez aprobada se procederá a tramitar el pago, abonándose en la cuenta

de la entidad financiera señalada por el beneficiario en la documentación
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aportada. En el caso de subvenciones prepagables una vez aprobada se procederá

al archivo.
7. En el caso de incumplimiento del objeto, condiciones o finalidad de las

subvenciones de carácter prepagable o ausencia de justificación de las mismas en
los términos contemplados en las presentes Bases y en las bases de la
convocatoria o Convenio a que se refiera la subvención, se exigirá a las personas
físicas o jurídicas beneficiarias de la misma el reintegro de las cantidades
correspondientes, de cuerdo con el siguiente procedimiento:
1º. Iniciación de oficio del mismo mediante resolución del órgano

competente, previo informe de la unidad gestora correspondiente, en que
se acuerde la apertura del expediente de reintegro de la subvención.
2º. La notificación de las entidades o particulares interesados en dicha

Resolución, con la apertura de trámite de audiencia e quince días, a fin de
que efectúe las alegaciones que se consideren pertinentes o procedan a
subsanar las deficiencias observadas, con el apercibimiento de que en caso
de acordarse el reintegro de la subvención se exigirá el interés de demora
desde el momento del pago de la misma.
3º. El órgano competente, una vez resueltas las alegaciones presentadas o

transcurrido el plazo sin que se hubieran presentado las mismas por los
interesados, dictará Resolución acordando la procedencia o no del
reintegro y de las demás actuaciones que procedan.
4º. En caso de que se acuerde el reintegro de la subvención, este se

tramitará a fin de que se haga efectivo, en los plazos y con el
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procedimiento establecido con carácter general para otros ingresos de

derecho publico, mediante Resolución del órgano competente.
El órgano competente para iniciar y resolver el procedimiento de reintegro deberá

dar traslado a la Intervención General de las resoluciones que adopte respecto de
la incoación, medidas cautelares y finalización del procedimiento.
BASE 27.BIS Dotaciones económicas a los grupos políticos
1. Las dotaciones económicas a los Grupos Políticos del Ayuntamiento de

Alcorcón, a que se refiere el artículo 73 de la Ley 7/1985 de 2 de abril, de Bases
de Régimen Local, se harán efectivas mediante subvención a cada Grupo Político,
con las especialidades reguladas en la presente Base.
2. La dotación económica a cada uno de los Grupos Políticos, en la cuantía

total anual aprobada por el Pleno de la Corporación, se hará efectiva mediante su
ingreso en cuentas bancarias de titularidad del Grupo Político.
3. Las dotaciones económicas a los grupos políticos no podrán destinarse

al pago de remuneraciones de personal de cualquier tipo al servicio de la
Corporación, ni a la adquisición de bienes que puedan constituir activos fijos de
carácter patrimonial.
4. Los Grupos Políticos deberán llevar una contabilidad específica de la

dotación económica a que se refiere la presenta Base de Ejecución, que pondrán a
disposición del Pleno de la Corporación siempre que este lo pida.
5. Para lo no previsto en la presente Base, se estará a lo establecido en el

artículo 73 de la Ley 7/1985, de Bases de Régimen Local.
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Sección Tercera. Contratación de Obras y Suministros.
BASE 28. Gastos de Inversión.
1. La autorización de gastos de primer establecimiento, y los de reposición

en infraestructura y bienes destinados al uso general o asociada al funcionamiento
de los servicios, precisará de la tramitación del expediente que proceda, al que se
incorporará, en todo caso, la siguiente documentación:
a) El proyecto, que deberá referirse, necesariamente, a obras completas,

entendiéndose por tales las susceptibles de ser entregadas al uso
general o al servicio correspondiente, sin perjuicio de ulteriores
ampliaciones de que posteriormente puedan ser objeto, comprenderá
todos y cada uno de los elementos que sean precisos para la ejecución
de la obra. Cuando una obra admita fraccionamiento, podrán redactarse
proyectos independientes relativos a cada una de sus partes, siempre
que éstas sean susceptibles de utilización independiente en el sentido
del uso general o del servicio, o puedan ser sustancialmente definidas y
preceda autorización administrativa que funde la conveniencia del
referido fraccionamiento. Comprenderá:
- Memoria, que considerará las necesidades a satisfacer y los

factores de todo orden a tener en cuenta.
- Los planos de conjunto y de detalle necesarios para la perfecta

definición de la obra.
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- El pliego de prescripciones técnicas particulares, donde se hará

la descripción de las obras y se regulará su ejecución.
- El Presupuesto, con expresión de los precios unitarios

descompuestos, estados de cubicaciones o mediciones y los
detalles precisos para su valoración.
- Un programa de posible desarrollo de los trabajos en tiempo y

coste óptimo de carácter indicativo.
- Procedimiento que se estima más adecuado para la ejecución de

las obras: mediante contratación o directamente por la
Administración.
b) Constancia de que se ha incoado expediente de imposición de

contribuciones especiales o informe sobre su improcedencia.
c) Periodo de amortización, razonando la vida útil estimada.
d) Evaluación de los gastos de funcionamiento y conservación en
ejercicios futuros a fin de conocer la posibilidad de su cobertura.
e) Propuesta de aplicación presupuestaria.
f) Certificado de retención de crédito.
g) En el supuesto de que la actuación comporte compromisos de inversión
para ejercicios futuros, deberá constar informe favorable del
Interventor, relativo al cumplimiento de lo establecido en la BASE 31.
2. La contratación de dichas obras deberá ajustarse, en todo caso, a lo

establecido en el Texto Refundido de la Ley de Contratos de las Administraciones
Públicas y la normativa de desarrollo.
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3. Podrán ejecutarse las obras de inversión o de reposición antes

enumeradas, así como las de mera conservación, directamente por la Entidad en
aquellos supuestos en que su ejecución por este sistema suponga una mayor
celeridad, extremo que habrá de justificarse en el expediente. Igualmente, en los
demás supuestos previstos en el artículo 152 del Texto Refundido de la Ley de
Contratos de las Administraciones Públicas. Corresponderá el otorgamiento de tal
autorización a la Autoridad a quien competa la aprobación del gasto, a tenor del
artículo 153 de dicha norma.
4. A la finalización de las obras se procederá a su recepción distinguiendo:
a) Ejecutadas mediante contratación: Dentro del mes siguiente a su

terminación, o en el plazo que se determine en el pliego de cláusulas
administrativas por razón de las características del objeto del contrato,
se procederá a la recepción, a la que concurrirán un facultativo
designado por la Corporación, el facultativo encargado de la dirección
de las obras, el contratista y el representante de la Intervención de la
Entidad en sus funciones fiscalizadoras de la inversión, cuya presencia
será potestativa. El representante de la Intervención concurrirá asistido
de un facultativo. Del acto de la recepción se dará cuenta a la
Intervención General con una antelación mínima de veinte días.
b) Obras ejecutadas por la propia Administración: Una vez terminadas,

serán objeto de reconocimiento y comprobación por un facultativo
designado al efecto y distinto del Director de ellas, con la concurrencia
potestativa de la Intervención General, debidamente asistido. Los
trabajos ordinarios y permanentes de conservación no estarán sujetos a
este trámite. La liquidación de estas obras y las ejecutadas por
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colaboradores se realizará mediante los oportunos justificantes de los

gastos realizados por todos los conceptos, y no con arreglo a los precios
que para las distintas unidades de obras puedan figurar en el proyecto
aprobado. La adquisición de materiales, primeras materias y, en
general, de todos los elementos colaboradores que sean precisos para la
ejecución de las obras, será realizada mediante concurso o a través del
procedimiento negociado, según los supuestos que procedan, conforme
a la normativa contractual vigente.
BASE 29. Normas especiales en materia de suministros.
1. A todo contrato de suministro precederá la tramitación y resolución del

expediente de Contratación, con aprobación del pliego de bases, si no se ajusta al
Pliego tipo vigente, y del gasto correspondiente.
2. Los expedientes se iniciarán mediante petición del Centro Gestor

correspondiente, en la que se determine la necesidad de la adquisición, mediante
informe razonado, en el que se expondrán, también, las características y su
importe calculado. Se unirá al expediente el certificado de existencia de crédito,
expedido por el Interventor.
BASE 30. Contratos menores.
1. En los supuestos previstos en el artículo 56 del Texto Refundido de la

Ley de Contratos de las Administraciones Públicas, y en tanto se adopte por la
Corporación un procedimiento específico de tramitación, los contratos menores
exigirán la conformación de un expediente administrativo que contendrá, al
menos:
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- La certificación de la existencia de crédito adecuado y suficiente para

afrontar las obligaciones económicas derivadas del contrato.
- En el caso de contratos menores de obras, el presupuesto de las

mismas, sin perjuicio de la existencia de proyecto cuando normas
específicas así lo requieran.
- La prestación, en su caso, de las garantías exigidas por la Ley.
2. La tramitación del expediente se ajustará a lo establecido en las Bases

15 – 20 de las presentes Bases de Ejecución del Presupuesto.
3. Para el caso de los contratos de suministros, el procedimiento señalado

en los apartados anteriores - excepto en lo que se refiere a certificación de la
existencia de crédito adecuado y suficiente para afrontar las obligaciones
económicas derivadas del contrato - podrá ser sustituido por el establecido por el
Ministerio de Hacienda en desarrollo el artículo 183 del Texto Refundido de la
Ley de Contratos de las Administraciones Públicas para bienes de adquisición
centralizada, de acuerdo con las normas que se dicten al respecto.
En todo caso, los expedientes tramitados por este procedimiento se

instrumentarán a través de las unidades administrativas y órganos de este
Ayuntamiento competentes en materia de contratación administrativa y serán
fiscalizados previamente.
BASE 31. Gastos plurianuales.

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1. Podrán adquirirse compromisos de gasto que hayan de extenderse a

ejercicios futuros para financiar inversiones y transferencias de capital, siempre
que se cumpla con lo previsto en el artículo 174 del RDL 2/2004, de 5 de marzo,
Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, el artículo 82
del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril y el artículo 127.1.f de la Ley 7/1985,
de 2 de abril.
2. A tenor del artículo 83 del citado Real Decreto 500/1990, y con

independencia de lo establecido en el apartado anterior, para los programas y
proyectos de inversión que se especifican a continuación, podrán adquirirse
compromisos de gastos de carácter plurianual hasta el importe que para cada una
de las anualidades se determinan.
INVERSIONES PLURIANUALES 2008 AYUNTAMIENTO DE ALCORCÓN
PARTIDA DENOMINACIÓN COD. PYTO. 2004 2005 2006 2007 2008 2009 TOTAL
222.00 SEGURIDAD
611.00 Centro Unificado de Seguridad 2004-2-222.00-001 200.000,00 2.120.421,22 4.070.799,60 4.641.742,96 1.355.300,00 12.388.263,78
SERVICIOS SOCIALES
313.00 GENERALES
622.02 Residencia de Discapacitados 2004-2-313.00-001 150.000,00 1.000.000,00 2.500.000,00 1.200.000,00 3.000.000,00 7.850.000,00
320.20 MAYORES
632.01 Edificio Hermanos Laguna 2006-2-32020-001 0,00 0,00 2.000.000,00 1.000.000,00 2.615.500,00 5.615.500,00
0,00
422.10 COLEGIOS PÚBLICOS 0,00

Transf. EMGIASA Esc. Infantil
744.00 Polvoranca 2005-2-42210-010 0,00 300.000,00 600.000,00 100.000,00 637.130,00 1.637.130,00
0,00
433.00 PARQUES JARDINES 0,00
601.00 Parque Alfredo Nobel 2005-2-433.00-001 0,00 60.000,00 1.000.000,00 1.500.000,00 700.000,00 3.260.000,00
Acondicionamiento Parque de la
632.00 Paz 2006-2-43300-007 0,00 0,00 500.000,00 2.000.000,00 792.970,00 2.792.970,00
601.01 Adquisición plantas y árboles 2007-2-433.00-001 0,00 0,000 0,00 150.000,00 200.000,00 350.000,00
0,00
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de Alcorcón
451.50 SERVICIOS CULTURALES 0,00

Centro Municipal de las Artes-
611.00 Los Castillos 2005-2-45150-003 0,00 450.000,00 1.350.000,00 1.313.100,00 973.235,00 4.086.335,00
0,00
463.20 JUNTAS DE DISTRITO 0,00

Transf. EMGIASA Centro Cívico
744.00 Siete Ojos 2005-2-46320-003 0,00 160.990,96 700.000,00 200.000,00 1.500.000,00 2.560.990,96
Transf. EMGIASA Centro Cívico
744.01 Viñagrande 2005-2-46320-004 0,00 0,00 500.000,00 100.000,00 3.000.000,00 3.600.000,00
0,00
CONSTRUCCIÓN Y REPOS.
511.20 INFRAEST. URBANAS 0,00
601.00 Urbanización El Lucero 2006-2-51120-001 0,00 0,00 0,00 3.596.323,98 4.614.388,20 4.468.203,84 12.678.916,02
611.11 Mejoras zona centro 2006-2-51120-005 0,00 0,00 900.000,00 4.114.000,00 8.333.205,00 13.347.205,00
Obras del Parque del Recinto
611.41 Ferial 2004-2-511.20-012 577.667,00 2.065.667,52 2.794.067,10 1.200.000,00 200.000,00 0,00 6.837.401,62
Desarrollo enclave 13- nuevo
622.00 Ayuntamiento 2006-2-511.20-001 0,00 0,00 7.402.008,00 756.565,59 0,00 0,00 8.158.573,59
TOTALES 927.667,00 6.157.079,70 24.316.874,70 21.871.732,53 27.921.728,20 4.468.203,84 85.663.285,97
CAPITULO V. PAGOS A JUSTIFICAR Y ANTICIPOS DE CAJA FIJA
Sección Primera. Pagos a justificar.
BASE 32. Pagos a justificar.
1. Sólo se expedirán órdenes de pago a justificar con motivo de

adquisiciones o servicios necesarios cuyo abono no pueda realizarse con cargo a
los anticipos de Caja Fija, y en los que no sea posible disponer de comprobantes
con anterioridad a su realización. Asimismo, cuando por razones de oportunidad u
otras causas debidamente acreditadas, se considere necesario para agilizar los
créditos.
La emisión de órdenes de pago a justificar corresponde al Alcalde-

Presidente de la Corporación cuando su importe supere los 90.000,01 y al
Concejal Delegado de Hacienda para importes hasta 90.000,00 euros, debiendo
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identificarse la Orden de Pago como “A Justificar”, sin que pueda hacerse efectiva
sin el cumplimiento de tal condición.
2. La expedición de órdenes de pago a justificar habrá de acomodarse al

Plan de Disposición de Fondos de la Tesorería, que se establezca por el Concejal
Delegado de Hacienda por delegación del Alcalde-Presidente.
3. La tramitación del expediente correspondiente requerirá la presentación

por los preceptores en la Intervención municipal los documentos justificativos del
pago, reintegrando las cantidades no invertidas con sujeción a las siguientes
normas:
- En el plazo de tres meses y, en todo caso, antes de la finalización del ejercicio,

los perceptores de fondos a justificar habrán de aportar al órgano Interventor
los documentos justificativos de los pagos realizados, reintegrando las
cantidades no invertidas. No obstante, es obligatorio rendir cuenta en el plazo
de quince días contados a partir de aquel en que se haya dispuesto de la
totalidad de la cantidad percibida. Los preceptores que vencido el plazo de 3
meses desde que fueron librados los fondos, no los hubieran justificado o
reintegrado, serán requeridos al efecto y de no producirse la justificación o
reintegro en el plazo requerido se expedirá contra los mismos certificación de
descubierto, iniciándose procedimiento de apremio.
- No podrán expedirse órdenes de pago a justificar para atender gastos que den
lugar a retención de IRPF sin perjuicio de lo establecido en la BASE 26 con
relación a dietas e indemnizaciones especiales.
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- Los fondos sólo pueden ser destinados a las finalidades para las que se
concedieron, debiendo justificarse con documentos originales de la inversión
realizada que habrán de reunir los requisitos previstos en la Disposición
Adicional Sexta. Se tendrá en cuenta, en todo caso, la prohibición de
contrataciones de personal con cargo a estos fondos, así como atender
contratación administrativa y abono de subvenciones. Igualmente se tendrán
en cuenta los principios de especialidad presupuestaria, presupuesto bruto y
anualidad presupuestaria.
- No podrán expedirse nuevas órdenes de pago a justificar, por los mismos

conceptos presupuestarios, a perceptores que tuvieran en su poder fondos
pendientes de justificación.
4. Podrán entregarse cantidades a Justificar a los cargos electivos de la

Corporación y al restante personal de la Entidad.
5. Será de exclusiva responsabilidad de los preceptores de cantidades a

“justificar” la custodia de los mismos, el cumplimiento de las obligaciones
fiscales que deriven de los pagos que se realicen, tales como retenciones, y la
aplicación a de los fondos a los fines para los que fueron librados.
Sección Segunda. Anticipos de Caja Fija.
BASE 33. Anticipos de Caja Fija.
1. Con carácter de anticipos de Caja Fija se podrán efectuar provisiones de

fondos a favor de los habilitados que proponga la Tesorera, para atender a los
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gastos corrientes de carácter repetitivo, previstos en el artículo 73 del Real

Decreto 500/1990. En particular, podrán atenderse por este procedimiento:
a) Gastos de reparación, mantenimiento y conservación, conceptos 212,

213, 214 y 216.
b) Material ordinario no inventariable, conceptos 220 y 221.
c) Gastos diverso, concepto 226.
d) Dietas hasta los límites declarados exentos de retención por la
normativa reguladora del IRPF, gastos de locomoción y otras
indemnizaciones, artículo 23.
e) Gastos de Emergencia Social, partida presupuestaria 31300.48099
“Atenciones benéficas y asistenciales”
2. El régimen de los anticipos de Caja Fija será el establecido en el Real

Decreto 725/1989 de 16 de junio, con las oportunas adaptaciones al Régimen
Local, sin que puedan realizarse con cargo a la Caja Fija gastos que den lugar a
retención de IRPF.
Los gastos de los anticipos de caja fija correspondientes al Alcalde-

Presidente de la Corporación podrán hacerse efectivos mediante la utilización de
tarjetas de débito expedidas por Entidades Financieras, con arreglo a las normas
fijadas en las presentes Bases de Ejecución y en la resolución de creación o
modificación del correspondiente Anticipo de Caja Fija.
3. La creación o modificación de los anticipos será autorizada por el

órgano competente, según lo establecido en el apartado 10 de esta base, o el del
Organismo Autónomo en su caso, y su importe no podrá exceder de la cuarta
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parte de la partida presupuestaria a la cual han de ser aplicados los gastos que se
realizan por este procedimiento.
En dicha autorización deberán especificarse las partidas presupuestarias

contra las que se deberán imputar los gastos atendidos por este procedimiento.
4. Los fondos librados por este concepto tendrán, en todo caso, el carácter
de fondos públicos, y formarán parte integrante de la Tesorería. Los intereses que
produzcan los referidos fondos serán ingresados en la forma prevista en estas
Bases, con aplicación al oportuno concepto del presupuesto de Ingresos.
5. La cuantía de cada gasto satisfecho con estos fondos no puede ser

superior a 3.005,06 euros. Para su realización, deberá seguirse la tramitación
establecida en cada caso, de la que quedará constancia documental.
El “páguese”, dirigido al Cajero, deberá figurar en las facturas, recibos o
cualquier otro justificante que refleje la reclamación o derecho del acreedor.
6. Mensualmente, salvo que en el acuerdo de constitución del anticipo se

prevea otra cosa, los cajeros habilitados rendirán cuentas de las disposiciones
realizadas con cargo a los anticipos, donde se detallará el importe concedido
inicialmente al mismo, los gastos realizados y justificados en meses anteriores y
los efectuados en el mes de la justificación. Partiendo del saldo inicial del
anticipo, se descontarán los pagos mensuales realizados, conformando un libro
auxiliar de Caja. De existir diferencias entre el saldo, según libro auxiliar de Caja,
y el saldo bancario en la fecha de la justificación (último día de cada mes), se
efectuará la correspondiente conciliación bancaria.
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Todos estos documentos junto con las fotocopias de los cheques expedidos
y las facturas con el páguese al cajero habilitado y debidamente conformadas, se
presentarán en Tesorería los días 1 al 15 de cada mes, siendo con posterioridad
remitidos a Intervención.
7. Cuando las necesidades de tesorería aconsejen la reposición de fondos y

siempre que esté previsto en el Decreto de constitución del anticipo, se procederá
a la expedición de las correspondientes órdenes de pago previa aprobación de
cuentas por Decreto de Alcaldía-Presidencia, y conforme al Plan de Disposición
de Fondos de Tesorería.
8. Los fondos estarán situados en cuentas bancarias con la denominación

“Ayuntamiento de Alcorcón, Provisión de Fondos”, y en ellas no se podrán
efectuar otros ingresos que los procedentes de la Entidad, por las provisiones y
reposiciones de fondos. Las salidas de numerario de dichas cuentas se realizará
mediante talón nominativo u orden de transferencia bancaria, destinándose tan
sólo al pago de los gastos para cuya atención se concedió el anticipo de caja fija.
9. Podrá autorizarse la existencia, en las Cajas pagadoras, de cantidades de

efectivo para atender necesidades imprevistas y gastos de menor cuantía con los
límites establecidos en los Decretos de Alcaldía-Presidencia. De la custodia de
estos fondos será responsable el Cajero Pagador.
10. La emisión de los Decretos de creación de anticipos de Caja Fija y los

libramientos de fondos para provisión de éstas corresponde al Alcalde-Presidente
de la Corporación cuando su importe supere los 90.000,01, y al Concejal
Delegado de Hacienda para importes hasta 90.000,00 euros.
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11. Será de exclusiva responsabilidad de los habilitados del anticipo de

caja fija la custodia de los mismos, el cumplimiento de las obligaciones que
deriven de los pagos que se realicen, y la justificación, en el periodo establecido,
de los fondos a los fines para los que fueron librados.
BASE 34. Funciones de las Cajas Pagadoras.
Los Cajeros pagadores deberán realizar las siguientes operaciones de

comprobación en relación con las que realicen derivadas del sistema de anticipos
de caja fija:
a) Contabilizar todas las operaciones en los libros determinados al efecto.
b) Verificar que los comprobantes facilitados para la justificación de los

gastos y los pagos consiguientes sean documentos auténticos y
originales, que cumplen los requisitos fijados en las Disposiciones
Adicionales Sexta y Séptima de las presentes Bases, y que en ellos
figure el “páguese” de la unidad administrativa correspondiente.
c) Identificar la personalidad y legitimación de los perceptores mediante

la documentación pertinente, en cada caso.
d) Efectuar los pagos que se ordenen conforme a lo preceptuado en los

artículos 5 y 6 del Real Decreto 725/1989 de 16 de junio.
e) Custodiar los fondos que se le hubieren confiado y cuidar de cobrar los

intereses que procedan, para su posterior ingreso en la Tesorería.
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f) Practicar los arqueos y conciliaciones bancarias que procedan.
g) Facilitar los estados de situación a que se refiere el apartado 6 de la

BASE 33, en las fechas establecidas.
h) Rendir las cuentas que correspondan, con la estructura que determine

la Intervención General, a medida que sus necesidades de tesorería
aconsejen la reposición de fondos utilizados y, necesariamente, en el
mes de diciembre de cada año.
i) Custodiar y conservar los talonarios y matrices de los cheques o, en su

caso, las relaciones que hubieren servido de base a su expedición por
medios informáticos. En el supuesto de cheques anulados deberán
proceder a su inutilización y conservación a efectos de control.
Sección Tercera. Entregas en ejecución de operaciones.
BASE 35. Entregas en ejecución de operaciones.
1. Las entregas en ejecución de operaciones corresponden a anticipos de

fondos para el pago de servicios que posteriormente deban ser cancelados
mediante aplicaciones al Presupuesto de Gastos, y que no pueden aplicarse
inmediatamente por estar en proceso de tramitación, siendo urgente su pago.
A título enunciativo, se tramitarán por este procedimiento la nómina, las

facturas de las empresas suministradoras de electricidad y teléfono y las
concesionarias de servicios de tracto sucesivo que se determinen por Alcaldía-
Presidencia.
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Por la Intervención se expedirá el Mandamiento de Pago

extrapresupuestario con cargo al concepto 40002 de la cuenta 550 del Plan
Contable, cancelándose en el momento del acto de reconocimiento de la
obligación con cargo al Presupuesto ordinario.
BASE 36. Prescripción de obligaciones.
La prescripción de gastos en fase “O” y “P” se aprobará de oficio por

resolución de la Alcaldía-Presidencia, previa constancia en el expediente de la
documentación que acredite la prescripción.
Se darán de baja en contabilidad, por resolución de Alcaldía-Presidencia,

aquellas obligaciones pendientes pago que no respondan a deudas ciertas de la
Entidad, bien por no estar identificado suficientemente el acreedor o bien, por no
existir los documentos justificativos de la obligación.
CAPITULO VI. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS.
Sección Primera. La Tesorería.
BASE 37. De la Tesorería.
1. Constituye la Tesorería de la Entidad el conjunto de recursos financieros

del Ente Local y sus Organismos Autónomos, tanto por operaciones
presupuestarias como no presupuestarias.
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2. La Tesorería de la Entidad Local se regirá por lo dispuesto en los

artículos 194 a 199 del RD 2/2004 de 5 de marzo por el que se aprueba el texto
refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales.
3. Las funciones de la Tesorería serán las determinadas en el artículo 5 del

Real Decreto 1174/1987 de 18 de septiembre de la ley reguladora de las
Haciendas Locales
BASE 38. Plan de Disposición de Fondos de la Tesorería.
1. Corresponderá al Tesorero la elaboración del Plan de Disposición de

Fondos de la Tesorería, cuya aprobación corresponde, previa fiscalización por la
Intervención, al Concejal Delegado de Hacienda por delegación del Alcalde-
Presidente.
2. La gestión de los fondos líquidos se llevará a cabo con el criterio de

obtención de la máxima rentabilidad, asegurando, en todo caso, la inmediata
liquidez para el cumplimiento de las obligaciones a sus vencimientos temporales.
Sección Segunda. Ejecución del Presupuesto de Ingresos.
BASE 39. Reconocimiento de derechos.
Procederá el reconocimiento de derechos tan pronto como se conozca la

existencia de una liquidación a favor de la Entidad. A estos efectos se procederá a
su aprobación y, simultáneamente, a su asiento en contabilidad, de conformidad
con las siguientes reglas:
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a) En las liquidaciones de contraído previo e ingreso directo, se

contabilizará el reconocimiento del derecho cuando se apruebe la
liquidación de que se trate.
b) En las liquidaciones de contraído previo e ingreso por recibo, se

contabilizará en el momento de aprobación del padrón.
c) En las autoliquidaciones e ingresos sin contraído previo, cuando se

presenten y se haya ingresado su importe.
d) En el supuesto de subvenciones o transferencias a percibir de otras

Administraciones, Entidades o particulares, condicionadas al
cumplimiento de determinados requisitos, se contabilizará el
compromiso en el momento del acuerdo formal de concesión y el
reconocimiento en el momento de acreditación del cumplimiento de
los requisitos.
e) La participación en Tributos del Estado se contabilizará mensualmente,

en forma simultánea, el reconocimiento y cobro de la entrega.
f) En los préstamos concertados, a medida que tengan lugar las sucesivas

disposiciones, se contabilizará el reconocimiento de derechos y el
cobro de las cantidades correspondientes.
g) En los supuestos de intereses y otras rentas, el reconocimiento del

derecho se originará en el momento del devengo.
BASE 40. Control de la Recaudación.

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1. El control de la Recaudación corresponde a la Tesorería, que deberá

establecer el procedimiento para verificar la aplicación de la normativa vigente en
materia recaudatoria, así como el recuento de valores.
2. En materia de anulaciones, suspensiones, aplazamientos y

fraccionamientos de pago se aplicará la normativa contenida en la Ordenanza
General de Recaudación y, en su defecto, el texto refundido de la Ley Reguladora
de las Haciendas Locales, Ley General Tributaria y Disposiciones que la
desarrollan, Reglamento de Recaudación y la Ley General Presupuestaria.
BASE 41. Contabilización de los Cobros.
1. La contabilización de los ingresos, independientemente del canal

utilizado, se realizará por el sistema de aplicación diferida.
2. Cuando los Centros Gestores tengan información sobre concesión de

subvenciones, habrán de comunicarlo de inmediato a Intervención y Tesorería,
para que pueda efectuarse el seguimiento de las mismas.
3. En el momento en que se produzca cualquier abono en cuentas

bancarias, la Tesorería debe ponerlo en conocimiento de la Intervención a efectos
de su formalización contable.
BASE 42. Créditos incobrables.
1. La Recaudación Ejecutiva ha de realizar todas las actuaciones posibles

contempladas en el Reglamento General de Recaudación y demás disposiciones
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aplicables en esta materia, para intentar obtener el cobro de las deudas en período
ejecutivo, mediante la utilización del procedimiento administrativo de apremio.
2. Son Créditos incobrables aquellos que no puede hacerse efectivos en los

procedimientos recaudatorios ejecutivos por resultar fallidos los obligados al pago
y los demás responsables, si los hubiere.
3. La insolvencia probada del obligado al pago requiere una resolución en

la que, expresamente, se declare la situación de crédito incobrable una vez
agotadas las posibilidades de gestión recaudatoria.
A este respecto, el Jefe de la Unidad de Recaudación documentará

debidamente los expedientes, formulando propuesta que, con la conformidad del
Tesorero, se someterá a la fiscalización de la intervención y aprobación por el
órgano competente.
4. La documentación justificativa será diferente en función de los importes

y características de la deuda, distinguiéndose, para formular propuesta de
declaración de crédito incobrable, los siguientes supuestos:
4.1. Deudas hasta 150 euros.
Para justificar la declaración de insolvencia en estos expedientes se

incluirá la siguiente documentación:
- Notificación de la providencia de apremio.

- Resultado negativo del intento de embargo de dinero efectivo del
deudor en al menos tres entidades bancarias.
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4.2. Deudas desde 150,01 a 600 euros.


- Resultado negativo de embargo de sueldos, salarios y pensiones.
4.3. Deudas desde 600,01 a 3.000 euros.


- Resultado negativo de embargo de sueldos, salarios y pensiones
- Embargo negativo de bienes inmuebles. Entendiéndose por
resultado negativo la inexistencia de bienes conforme a la
información tributaria del correspondiente censo municipal de este
Ayuntamiento o insuficiencia de los mismos para cubrir la deuda o
existencia de anotaciones preventivas de embargo de otros
acreedores preferentes.
4.4. Más de 3.000 euros.

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- Resultado negativo de embargo de sueldos, salarios y pensiones
- Embargo negativo de bienes inmuebles. Entendiéndose por
resultado negativo la inexistencia de bienes conforme a la
información tributaria del correspondiente censo municipal de este
Ayuntamiento o insuficiencia de los mismos para cubrir la deuda o
existencia de anotaciones preventivas de embargo de otros
acreedores preferentes.
- Justificación documental de haber realizado con resultado negativo

intentos de embargo de los bienes y derechos señalados en el
artículo 112.1, 6º a 9º ambos inclusive del Reglamento General de
Recaudación.
- Resultado negativo del registro mercantil.
En estos importes se encuentra incluido el principal, el recargo de apremio

y las costas. La deuda de un contribuyente no será considerada individualmente
recibo a recibo, sino que el importe de la misma deberá acumularse para realizar
las actuaciones que sean precisas en función del tramo correspondiente al total de
la misma.
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A efectos del cómputo de los intentos de embargo de fondos en entidades

bancarias, se consideran realizados éstos, tanto por el requerimiento negativo de
información sobre la existencia o no de cuentas o depósitos de dinero efectivo de
titularidad del deudor, como por la práctica, con resultado negativo, de acciones
tendentes al embargo material de éstos.
Respecto del acto de notificación de providencia de apremio se tendrá en

cuenta que, si la notificación no fuera posible practicarla en el domicilio fiscal del
deudor se procederá al emplazamiento del mismo, para ser reglamentariamente
notificado, mediante edicto del Jefe de la Unidad de Recaudación que se
publicará en el Boletín Oficial de la Comunidad de Madrid.
5. Independientemente de que deban unirse e incorporarse al título

ejecutivo o providencia de apremio la documentación acreditativa de las
actuaciones realizadas que justifiquen la insolvencia del deudor, la declaración de
fallidos y créditos incobrables se podrá tramitar de forma agrupada en un
expediente colectivo a los efectos de simplificar su tramitación y no repetir
trámites.
Así mismo, se podrán tramitar expedientes por cada categoría de las

descritas con anterioridad sin necesidad de aportar documentación acreditativa de
las actuaciones realizadas, si bien esta documentación estará disponible para que,
a través de técnicas de muestreo se proceda a su examen.
6. Declarado fallido un deudor, y no existiendo otros obligados o

responsables de las deudas, los créditos contra el mismo de vencimiento posterior
a la declaración se considerarán vencidos y serán dados de baja por referencia a
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dicha declaración, sin necesidad de tener que volver a repetir y duplicar el

expediente tramitado anteriormente.
BASE 43. Prescripción de derechos.
Cuando se produzca la prescripción de la acción para exigir el pago de las

deudas tributarias liquidadas, de conformidad con lo establecido en el artículo
64.b) de la Ley 230/1963, de 28 de diciembre, General Tributaria, se tramitarán
los correspondientes expedientes, que podrán ser:
1. Individuales: aquellos expedientes que hagan referencia a débitos

correspondientes a un solo sujeto pasivo. Estos expedientes se instruirán en el
momento de conocerse por la Unidad de Recaudación la prescripción ganada.
2. Colectivo: en aplicación de los principios de economía y celeridad
administrativa, independientemente de que puedan tramitarse los expedientes
individuales de prescripción precitados, podrán instruirse expedientes colectivos
al efecto, que serán los comprensivos de todos los derechos que hubieran ganado
prescripción y no incluidos en expedientes individuales.
El Jefe de la Unidad de Recaudación documentará debidamente los

expedientes, formulando propuesta que, con la conformidad del Tesorero, se
someterá a la fiscalización de la Intervención y aprobación del Concejal Delegado
de Hacienda.
CAPITULO VII. CONTROL Y FISCALIZACION
BASE 44. Control interno.

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1. Se ejercerán directamente por la Intervención las funciones de control

interno, en los términos establecidos por la legislación vigente.
2. De conformidad a lo establecido en el artículo 219 del RDL 2/2004, de

5 de marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las
Haciendas Locales, la intervención previa se limitará, exclusivamente, a
comprobar los siguientes extremos:
a) La existencia de crédito presupuestario y que el propuesto es el

adecuado a la naturaleza del gasto u obligación que se proponga por el
Centro gestor.
En los casos en que se trate de contraer compromisos de gastos de

carácter plurianual se comprobará, además, si se cumple lo preceptuado
en el artículo 174 del RDL 2/2004, de 5 de marzo, Ley Reguladora de
las Haciendas Locales.
b) Que las obligaciones o gastos se generan por órgano competente.
El órgano interventor podrá formular las observaciones

complementarias que considera conveniente, sin que las mismas tengan
en general efectos suspensivos en la tramitación de los expedientes
correspondientes, salvo en los casos establecidos por la Ley.
3. Las obligaciones y gastos fiscalizados tal y como se señala en el número

anterior, serán objeto de otra fiscalización plena con posterioridad a efectuar por
la Intervención, ejercida sobre una muestra representativa de los actos,
documentos o expedientes que dieron origen a la referida fiscalización previa,
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mediante la aplicación de técnicas de muestreo o auditoría, con el fin de verificar

que se ajustan a las disposiciones aplicables en cada caso y determinar el grado de
cumplimiento de la legalidad en la gestión de los créditos.
4. La fiscalización previa de derechos se limitará a la inherente a la toma

de razón en contabilidad de los derechos reconocidos. Tales derechos serán objeto
de otra fiscalización plena posterior a efectuar por la Intervención, ejercida sobre
una muestra representativa de los actos, documentos o expedientes que dieron
origen a la referida fiscalización previa, mediante la aplicación de técnicas de
muestreo o auditoría.
5. El Pleno de la Corporación aprobará anualmente un programa de

Control Financiero, en el que, en todo caso, deberán constar los criterios de
selección, a través de muestreo o cualquier otro método, de los expedientes de
gasto o ingreso que han de ser objeto de fiscalización plena “a posteriori”, y
establecer los medios personales y materiales que se han de poner a disposición de
la Intervención General para llevar a cabo el antedicho programa, igualmente el
Pleno de la Corporación podrá autorizar la contratación externa de los trabajos
incluidos en el programa anual de Control Financiero, previo informe de la
Intervención General.
Efectuada la fiscalización posterior, la Intervención deberá emitir informe

escrito en el que haga constar cuantas observaciones y conclusiones se deduzcan
de la misma. Este informe se remitirá al Pleno con las observaciones que
hubieran efectuado los órganos gestores.
BASE 45. Normas especiales de fiscalización.

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No estarán sometidos a intervención previa los gastos de material no

inventariable, contratos menores, así como los de carácter periódico y demás de
tracto sucesivo, una vez intervenido el gasto correspondiente al periodo inicial del
acto o contrato del que deriven o sus modificaciones, así como otros gastos
menores de 3.005,06 € que, de acuerdo con la normativa vigente, se hagan
efectivos a través del sistema de anticipos de caja fija. De igual manera se
procederá a la fiscalización de la nómina mensual del personal.
BASE 46. Remanente de Tesorería.
Podrán realizarse modificaciones presupuestarias cuya fuente de

financiación sea el remanente de tesorería producido, en su caso, en el ejercicio
anterior.
Para su cálculo se tendrán en cuenta la suma de fondos líquidos y derechos

pendientes de cobro, con deducción de las obligaciones pendientes de pago y de
los derechos que se consideren de difícil recaudación, todos ellos referidos a 31 de
diciembre del ejercicio.
Tendrán la consideración de derechos de difícil o imposible recaudación

los que se determinen de forma individualizada, en función de la antigüedad de las
deudas, el importe de las mismas, la naturaleza de los recursos de que se trate y
los porcentajes de recaudación tanto en periodo voluntario como en vía ejecutiva.
BASE 47. Endeudamiento.
1. En virtud de lo establecido en el Capítulo VII del Título I del RDL

2/2004, de 5 de marzo, Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas
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Locales, el Ayuntamiento de Alcorcón, así como los Organismos Autónomos de

él dependientes y las Sociedades Mercantiles cuyo capital íntegramente sea
propiedad del Ayuntamiento, podrán concertar operaciones de crédito en todas sus
modalidades, tanto a corto como a largo plazo, así como operaciones financieras
de cobertura en gestión del riesgo del tipo de interés y del tipo de cambio.
2. Corresponderá al Alcalde-Presidente, a tenor del art. 21.1,f) la

concertación de las operaciones de crédito que estén previstas en el Presupuesto
cuando su importe acumulado dentro de cada ejercicio no supere el 10 por 100 de
los recursos ordinarios, salvo las operaciones a corto plazo o de Tesorería, que no
tengan carácter presupuestario, cuya aprobación corresponderá al Alcalde-
Presidente cuando el importe acumulado de las operaciones vivas en cada
momento no supere el 15 por 100 de los ingresos corrientes liquidados en el
último ejercicio liquidado.
3. De acuerdo con lo establecido en el art. 22.4 de la Ley 7/1985, de 2 de

abril, reguladora de las Bases del Régimen Local, el Pleno de la Corporación
delega en el Alcalde-Presidente la competencia reseñada en la letra m) del
apartado 1º del mencionado artículo 22 de la Ley 7/1985, para aquellas
operaciones de crédito a corto o largo plazo que se instrumenten a través de la
contratación de préstamos o créditos con entidades financieras, siempre y cuando
los términos generales de la operación hayan sido aprobados por el Pleno de la
Corporación con la mayoría exigida en le artículo 47 de la ley 7/1985 de bases de
régimen local, y, en particular, para las que tengan por finalidad la sustitución de
otras operaciones de crédito concertados con anterioridad y las de cobertura y
gestión del tipo de interés, con el fin de disminuir el riesgo financiero global o el
endeudamiento del Ayuntamiento, Organismos Autónomos y Sociedades
Mercantiles de capital íntegramente municipal.
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DISPOSICIONES ADICIONALES
Primera: Los efectos declarados inútiles o residuos podrán ser enajenados

directamente sin sujeción a subasta, cuando así lo acuerde la Junta de Gobierno
Local y su importe calculado no exceda de 600,00 euros.
Segunda: Las garantías provisionales, definitivas, especiales y

complementarias exigidas a las empresas que celebren contratos con esta
Corporación, podrán prestarse por cualquiera de los medios previstos por los
artículos 35, 36 y 37 del Texto Refundido de la Ley de Contratos de las
Administraciones Públicas, debiendo ajustarse, en todo caso, a los preceptos del
Capítulo III del Título Segundo de dicho texto y a los artículos 15 y siguientes del
Real Decreto 390/1996 de 1 de marzo, sin perjuicio de lo dispuesto en su
Disposición Transitoria Primera.
La devolución de las garantías provisionales se efectuará inmediatamente a

la adjudicación del contrato sin necesidad de acuerdo específico para ello.
Tercera: Para el abono de haberes pasivos, si el pensionista no se

presentare, el Servicio de Personal del Ayuntamiento exigirá fe de vida. En los
supuestos de viudedad y orfandad, se habrá de acreditar, el primer mes de cada
año, la persistencia en la viudedad, soltería o minoría de edad, por certificación
judicial o notarial.
Cuarta: Los pagos de haberes a causahabientes de funcionarios fallecidos

se efectuarán previa prueba de su derecho con la presentación de un certificado de
defunción del Registro Civil, testimonio del Testamento, si lo hubiere, o del auto
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de declaración judicial de herederos y certificación del Registro de Últimas

Voluntades.
Quinta: En ningún caso se reconocerán intereses de demora, salvo que

procedan de la Ley, del pliego de condiciones, se establezcan por escritura pública
o por pacto solemne de la Corporación.
Sexta: Las facturas justificativas de la inversión, además de los requisitos

fijados en estas Bases, deberán ajustarse a la vigente normativa sobre el Impuesto
sobre el Valor Añadido. En consecuencia:
1. De conformidad con lo establecido en el artículo 164 de la Ley 37/1992

de 28 de diciembre, del Impuesto sobre el Valor Añadido y en el Real Decreto
2402/1985 de 18 de diciembre, las facturas que obligatoriamente han de expedir y
entregar los proveedores por cada una de las operaciones que realicen, han de
contener los siguientes datos:
a) Número y, en su caso, serie. La numeración de las facturas será

correlativa.
b) Nombre y apellidos o razón social, número de identificación fiscal o,
en su caso, código de identificación y domicilio del expedidor y del
destinatario, o localización del establecimiento permanente si se trata
de no residentes.
c) Operación sujeta al Impuesto, con descripción de los bienes o servicios
que constituyan el objeto de la misma.
d) Contraprestación total de la operación y, en su caso, los demás datos
necesarios para la determinación de la Base Imponible.
e) Tipo tributario y cuota, salvo lo dispuesto en la letra f) siguiente.
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f) Indicación del tipo tributario aplicado cuando la cuota se repercuta

dentro del precio, o únicamente la expresión “IVA incluido”, en los
casos así previstos por el artículo 4 del citado Real Decreto 2402/1985.
g) Lugar y fecha de su emisión.
2. Si la operación u operaciones a que se refiere la factura comprende

bienes o servicios sujetos al Impuesto a tipos impositivos diferentes, deberán
indicarse separadamente los conceptos y datos descritos en las letras c), d) y e) del
número 1º anterior.
3. No obstante, podrán sustituirse por talonarios de vales numerados o, en

su defecto, tickets expedidos por máquinas registradoras, los justificantes de las
siguientes operaciones:
a) Ventas al por menor, incluso las realizadas por fabricantes o

elaboradores de los productos entregados.
b) Ventas o servicios en ambulancia.
c) Ventas o servicios a domicilio del consumidor.
d) Transporte de personas.
e) Suministro de bebidas o comidas para consumir en el acto, prestado
por bares, chocolaterías, horchaterías y establecimientos similares.
En todo caso, los vales o tickets deberán contener los siguientes datos:
a) Número y, en su caso, serie.

b) Número de Identificación Fiscal o Código de Identificación del
expedidor.
c) Tipo impositivo aplicado o la expresión “IVA incluido”.
Ayuntamiento
de Alcorcón
d) Contraprestación total.
Séptima: A los efectos del control y seguimiento de los Proyectos de

Gasto que establece la Instrucción de Contabilidad para la Administración Local,
el Régimen Jurídico y la codificación de los mismos se ajustará a las siguientes
normas:
• Norma 1ª. Definición.
Se denomina Proyecto de Gasto a la unidad de imputación de

créditos procedentes de una o varias aplicaciones cuya ejecución, con
independencia de que pueda extenderse a uno o más ejercicios
presupuestarios, requerirá un seguimiento y control específico,
independiente y complementario al del Presupuesto, cuando así lo
establezca una norma, las condiciones particulares del Proyecto o las
necesidades de información del propio sujeto contable. Serán obligatorios
cuando tengan financiación afectada.
• Norma 2ª. Clases.
Los Proyectos de Gasto se clasifican en Proyectos de Inversión y

Otros Proyectos de Gasto.
• Norma 3ª. Proyectos de Inversión.
Se incluyen bajo esta denominación los Proyectos en los que se

concreta la actividad inversora y que, consecuentemente, deberán figurar
Ayuntamiento
de Alcorcón
en el Anexo de Inversiones aprobado para cada ejercicio junto con el

Presupuesto.
El Anexo de Inversiones deberá especificar, para cada uno de los

Proyectos incluidos en él, además de los datos necesarios para su completa
identificación, el importe de los créditos que se le asignan y la aplicación o
aplicaciones a las que figuran consignados dentro del Estado de Gastos.
Comprenderá la totalidad de los créditos presupuestados en el Capitulo 6
“Inversiones Reales” del mencionado Estado de Gastos.
Los créditos presupuestarios no asignados a proyectos de inversión

se individualizarán en partidas presupuestarias concretas, no siéndoles
aplicables el presente régimen previsto para los Proyectos de Gasto.
• Norma 4ª. Otros Proyectos de Gasto.
Se incluirá bajo esta denominación aquellos proyectos no

susceptibles de ser considerados como de inversión.
• Norma 5ª. Normas de Codificación.
Cada Proyecto de Gasto se identificará con un código único e

invariable a lo largo de toda su vida, cuya estructura será la siguiente:
Dígitos 1º a 4º Año en que comienza la ejecución.
Dígito 5º 2. Para Proyectos de Inversión con financiación

afectada.
Ayuntamiento
de Alcorcón
3. Para Otros Proyectos de Gasto con financiación

afectada.
4. Proyectos de inversión financiados con recursos
generales.
5. Otros proyectos de gasto financiados con recursos
generales.
Dígitos 6º a 11º Identifican el programa del gasto.
Dígitos 12º a 14º Identifican secuencialmente los Proyectos iniciados

en el mismo ejercicio y que pertenezcan al mismo
tipo anterior.
Dígitos 15º y 16º Identifican secuencialmente los expedientes

imputables a un mismo proyecto.
Octava: Por resolución de la Alcaldía-Presidencia se podrán reducir hasta

un 50% las aportaciones con cargo al Presupuesto municipal cuyos beneficiarios
sean entidades dependientes del Ayuntamiento siempre que de los estados de
ejecución presupuestaria de los organismos autónomos o de los balances de
situación de las sociedades mercantiles, se deduzca un remanente de tesorería
positivo o beneficio neto, respectivamente.
Novena: Las garantías que se deban constituir a favor del Ayuntamiento

de Alcorcón y sus Organismos Autónomos se prestarán de la forma y por los
medios que se prevea la legislación aplicable, o en su defecto, por los acuerdos
adoptados por la Entidad. En el caso de avales o contratos de seguro de caución,
deberán estar bastanteados los poderes por fedatario público.
Ayuntamiento
de Alcorcón
DISPOSICIONES TRANSITORIAS
Primera. En tanto no se articule un procedimiento específico para ello, no

podrán contratarse suministros a través del procedimiento previsto en la BASE 30,
punto 3 del presente documento.
Segunda. En tanto no se apruebe el Reglamento de Control Interno, dicho

control, en su única acepción de función interventora, se desarrollará de acuerdo
con lo establecido en la BASE 44 de este documento.
DISPOSICIONES FINALES
Primera. Las presentes Bases de Ejecución podrán ser objeto de

modificación mediante acuerdo del Pleno de la Corporación, sin más trámite.
Segunda. Para lo no previsto en estas Bases se estará a lo dispuesto con

carácter general por la vigente legislación de Régimen Local, por la Ley General
Presupuestaria, Ley General Tributaria y demás normas del Estado que sean
aplicables, así como a lo que resuelva la Corporación, previo informe del
Interventor.
Tercera. El Alcalde-Presidente de la Corporación es el órgano competente

para la interpretación de las presentes Bases, previo informe de la Secretaría o
Intervención, según sus respectivas competencias.
Alcorcón, 19 de noviembre de 2007.
LA CONCEJALA DELEGADA DE HACIENDA
Fdo: Marta Bernardo Llorente.

ESTADO DE LA DEUDA
Ayuntamiento ESTADO DE LA DEUDA PRESUPUESTOS 2008
de Alcorcón
IDENTIFICACIÓN IMPORTE PRESTAMO VIVO 1- AMORTIZACION INTERESES 2008 PRESTAMO VIVO
ENTIDAD PRESTAMO ADJUDICADO 1-2008 2008 (*) 31-12-08
CAJA SEGOVIA INVERSIONES 92 10.217.205,77 2.245.539,60 449.107,96 108.010,45 1.796.431,64
CAJA SEGOVIA INVERSIONES 95 2.404.048,42 76.178,48 76.178,48 897,45 0,00
CAJA SEGOVIA INVERSIONES 98 1.803.036,31 512.530,20 190.317,72 22.940,37 322.212,48
LA CAIXA INVERSIONES 2001 2.404.048,42 1.233.876,15 227.197,32 59.731,21 1.006.678,83
CAJA MADRID INVERSIONES 2002 3.355.369,71 2.603.638,47 293.490,64 129.666,13 2.310.147,83
BSCH INVERSIONES 2002 2.500.000,00 2.187.500,02 208.333,32 109.687,50 1.979.166,70
IBERCAJA REFINANCIACION 2004 6.554.896,13 5.407.789,33 655.489,60 268.423,00 4.752.299,73
BSCH REFINANCIACION 2004 5.250.603,84 4.740.128,49 291.700,20 240.798,53 4.448.428,29
BANCO CREDITO LOCAL REFINANCIACION 2004 7.514.277,87 6.783.723,08 417.459,88 344.613,13 6.366.263,20
BBVA REFINANCIACION 2004 583.440,72 526.717,34 32.413,36 26.757,24 494.303,98
CAJA MADRID REFINANCIACION 2004 14.507.936,52 12.317.834,05 1.234.512,88 616.454,37 11.083.321,17
CAIXA CATALUNYA REFINANCIACION 2004 4.994.757,30 4.370.412,62 356.768,40 220.304,47 4.013.644,22
BSCH INVERSIONES 2003 3.938.118,00 3.635.185,85 302.932,15 177.215,31 3.332.253,70
BBVA INVERSIONES 2004 2.848.884,97 2.848.884,97 189.925,09 144.438,47 2.658.959,88
DEXIA SABADELL INVERSIONES 2004 3.000.000,00 2.700.000,00 200.000,00 136.500,00 2.500.000,00
ENTIDAD BANCARIA INVERSION 2008 22.000.000,00 0,00 (**)270.012,37 22.000.000,00
TOTAL 52.189.938,65 5.125.827,00 2.876.450,00 69.064.111,65
(*) TIPO DE INTERÉS ESTIMADO = 5,2%
OPERACIONES DE TESORERIA 2008

FECHA INTERESES 2008
ENTIDAD IMPORTE CONCERTACIÓN (*)
LA CAIXA 9.230.000,00 13-02-07 455.178,08
CAJA MADRID 2.800.000,00 12-03-07 138.082,19
CAJA CASTILLA LA MANCHA 1.000.000,00 31-05-07 49.315,06
CAJA MADRID 2.000.000,00 31-05-07 98.630,14
CAIXA CATALUÑA 1.000.000,00 31-05-07 49.315,06
IBERCAJA 4.000.000,00 31-05-07 197.260,28
BSCH 5.300.000,00 15-01-07 261.369,19
TOTAL 25.330.000,00 1.249.150,00
(*) TIPO DE INTERÉS ESTIMADO = 5%
INFORME DE
INTERVENCIÓN
Ayuntamiento de Alcorcón
INFORME DE INTERVENCIÓN
ASUNTO: PROYECTO DE PRESUPUESTO GENERAL DEL

AYUNTAMIENTO DE ALCORCÓN PARA EL EJERCICIO 2008
En cumplimiento del artículo 4.1.g del Real Decreto 1174/1987, de 18

septiembre y de conformidad con el artículo 18.4 del Real Decreto 500/1990, de 20 de
abril, se emite el siguiente INFORME:
I. NORMATIVA APLICABLE.
- Ley 7/1985, de 2 de abril, reguladora de las Bases de Régimen Local.

- Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto
Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales.
- Real Decreto 500/1990, de 20 de abril, por el que se desarrolla el capítulo
primero del título sexto del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las
Haciendas Locales en materia de presupuestos.
- Orden de 20 de septiembre de 1989, por la que se establece la estructura de
presupuesto de las entidades locales.
- Orden de 23 de noviembre de 2004, por la que se aprueba la Instrucción de
Contabilidad para la Administración Local.
- Ley 18/2001, de 12 de diciembre General de Estabilidad Presupuestaria.
- Real Decreto 1463/2007, de 2 de noviembre, por el que se aprueba el reglamento
de desarrollo de la Ley 18/2001, de 12 de diciembre, de Estabilidad
Presupuestaria, en su aplicación a las entidades locales.
- Proyecto de Ley de Presupuestos Generales del Estado para el ejercicio 2008.
- Reglamento Orgánico Municipal, aprobado definitivamente por el Pleno de la
Corporación en sesión celebrada el 16 de febrero de 2006 y publicado en el
BOCM nº 75 (suplemento), de 29 de marzo de 2006.
II. PRESUPUESTO GENERAL
1. El Presupuesto General de la Entidad constituye la expresión cifrada, conjunta

y sistemática de las obligaciones que, como máximo, pueden reconocer la Entidad y sus
Organismos Autónomos, y de los derechos que prevean liquidar durante el
correspondiente ejercicio, así como de las previsiones de ingresos y gastos de las
Sociedad Mercantiles cuyo capital social pertenezca íntegramente a la Entidad Local.
2. Las Entidades Locales elaborarán y aprobarán anualmente un Presupuesto

General, en el que se integrarán:
a) El Presupuesto de la propia Entidad.

b) Los de los Organismos Autónomos dependientes de la misma.
c) Los estados de previsión de gastos e ingresos de las Sociedades Mercantiles

cuyo capital social pertenezca íntegramente a la Entidad Local.
3. El Presupuesto General contendrá para cada uno de los presupuestos que en él

se integren:
a) Los estados de gastos, en el que se incluirán con la debida especificación, los

créditos necesarios para atender al cumplimiento de las obligaciones.
b) Los estados de ingresos, en el que figurarán las estimaciones de los distintos
recursos económicos a liquidar durante el ejercicio.
c) Las Bases de ejecución, comunes para todas las entidades sujetas a la
formativa presupuestaria y cuyos presupuestos se integren en general.
4. Al Presupuesto se unirán como anexos:
a) Los programas anuales de actuación, inversiones y financiación de las

Sociedades Mercantiles cuyo capital social sea titular único o partícipe
mayoritario la Entidad Local.
b) El Estado de consolidación del Presupuesto de la propia Entidad con el de
todos los Presupuestos y estados de previsión de sus Organismos Autónomos
y Sociedades Mercantiles.
c) Con carácter potestativo, los planes de inversión y sus programas de
financiación que, en su caso para un plazo de cuatro años, pueden formular
los Municipios y demás Entidades Locales de ámbito supramunicipal.
d) La previsión de movimientos y situación de la deuda comprensiva del detalle
del detalle de las operaciones de crédito vigentes y de las que se prevean
suscribir durante el ejercicio a que se refiere el Presupuesto.
5. El Plan de inversiones que, como se ha dicho es potestativo y deberá

coordinarse, en su caso, con el Programa de Actuación y Planes de Etapas de
Planeamiento Urbanístico, se completará con el Programa Financiero, que
deberá contener:
a) La inversión prevista a realizar en cada uno de los cuatro ejercicios.

b) Los ingresos por subvenciones, contribuciones especiales, cargas de
urbanización, recursos patrimoniales y otros ingresos de capital que se
prevén obtener en dichos ejercicios, así como una proyección del resto de los
ingresos previstos en el citado periodo.
c) Las operaciones de crédito que resultan necesarias para completar la
financiación, con indicación de los costes que vayan a generar.
6. De los Planes y Programas de inversión y financiación se dará cuenta, en su

caso, al Pleno de la Corporación coincidiendo con la aprobación del
Presupuesto, debiendo ser objeto de revisión anual, añadiendo un nuevo
ejercicio a sus previsiones.
7. Los Presupuestos se ajustarán a la estructura establecida por la Orden del

Ministerio de Economía y Hacienda de 20 de septiembre de 1989.
III. TRAMITACIÓN Y DOCUMENTACIÓN.
1. El Presupuesto de cada uno de los Organismos Autónomos, integrante del

General, propuesto inicialmente por el órgano competente de los mismos, será
remitido para su aprobación a la Entidad Local de la que dependan, acompañado
de la documentación señalada en el artículo 168.1 del RDL 2/2004, de 5 de
marzo.
2. El Proyecto de Presupuesto General lo formará el Presidente de la Entidad, sobre

la base de los Presupuestos y Estados de previsión a que se refiere el punto 2 del
apartado II.
Al mismo tiempo habrá de unirse la documentación señalada en el artículo 168.1

del RD 2/2004, de 5 de marzo.
- Memoria explicativa de su contenido y de las principales modificaciones que

presente en relación con el vigente.
- Liquidación del presupuesto del ejercicio anterior y avance del corriente,
referida al menos a seis meses del mismo.
- Anexo del personal de la Entidad Local.
- Anexo de las Inversiones a realizar en el ejercicio.
- Informe económico-financiero, en el que se expongan las bases utilizadas para la
evaluación de los ingresos y de las operaciones de crédito previstas, la
suficiencia de los créditos para atender el cumplimiento de las obligaciones
exigibles y los gastos de funcionamiento de los servicios y, en consecuencia, la
efectiva nivelación del Presupuesto.
3. La tramitación del expediente se ajustará a las siguientes fases:
a) Aprobación del Proyecto. El Proyecto de Presupuesto General, informado

por el Interventor y con los anexos y documentación complementaria, será
aprobado por la Junta de Gobierno Local (artículo 127.1 b) de la Ley 7/1985
de Régimen Local y artículo 141.1 b) del Reglamento Orgánico Municipal.
A partir de este momento se abrirá el plazo de comparecencias y presentación
de enmiendas (artículos 215-218 del Reglamento Orgánico Municipal.
Finalmente el Proyecto de Presupuesto General del Ayuntamiento de
Alcorcón será remitido al Pleno de la Corporación antes del 15 de octubre
para su aprobación, enmienda o devolución (artículo 168.4 RDL 2/2004 y
artículo 18.4 RD 500/90)
b) Aprobación inicial del Presupuesto por el Pleno de la Corporación (artículo

22.2 e) Ley 7/1985), por mayoría simple de los miembros presentes (artículo
47.1 Ley 7/1985).
El acuerdo de aprobación será único, habrá de detallar los Presupuestos que

integran el Presupuesto General, no pudiendo aprobarse ninguno de ellos
separadamente.
c) Información pública por espacio de quince días hábiles, en el Boletín

Oficial de la Comunidad Autónoma de Madrid, plazo durante el cual los
interesados podrán examinarlos y expresar reclamaciones ante el Pleno
(artículo 169 RDL 2/2004 y artículo 20.1 RD 500/90).
d) Resolución de todas las reclamaciones presentadas. El Pleno dispondrá

para resolverlas de un plazo de un mes (artículo 169.1 RDL 2/2004 y artículo
20.1 RD 500/90)
e) Aprobación definitiva. El Presupuesto General se considerará

definitivamente aprobado si al término del periodo de exposición no se
hubiesen presentado reclamaciones; en caso contrario, se requerirá acuerdo
expreso por el que se resuelven las formuladas y se apruebe definitivamente
(artículo 169.1 RDL 2/2004 y artículo 20.1 RD 500/90)
La aprobación definitiva del Presupuesto General por el Pleno de la

Corporación habrá de realizarse antes del 31 de diciembre del año anterior al
del ejercicio en que debe aplicarse.
Si al iniciarse el ejercicio económico no hubiese entrado en vigor el

Presupuesto correspondiente, se considerará automáticamente prorrogado el
del ejercicio anterior, con sus créditos iniciales, sin perjuicio de las
modificaciones que se realicen conforme a lo dispuesto en los artículos 177 a
179 del RDL 2/2004 y hasta la entrada en vigor del nuevo Presupuesto
(artículo 169.6 RDL 2/2004 y artículo 21.1 RD 500/90).
f) Publicación. El Presupuesto General definitivamente aprobado será insertado

en el Boletín Oficial de la Corporación, si lo tuviere y, resumido por
Capítulos de cada uno de los Presupuestos que lo integren, en el de la
Comunidad Autónoma de Madrid (artículo 169.3 RDL 2/2004 y artículo 20.3
RD 500/90)
g) Remisión del Expediente y entrada en vigor. Del Presupuesto General
definitivamente aprobado se remitirá copia a la Administración del Estado y
a la Comunidad Autónoma. La remisión se realizará simultáneamente al
envío al Boletín Oficial de la Comunidad Autónoma de Madrid (art. 169.4
RDL 2/2004 y art. 20.4 R.D 500/90).
El Presupuesto General entrará en vigor en el ejercicio correspondiente, una
vez publicado en la forma prevista en el art. 169.3 del RDL 2/2004 y en el
20.3 del R.D. 500/90(art. 169.5 RDL 2/2004 y art. 20.5 R.D. 500/09).
IV. TRAMITACIÓN Y DOCUMENTACIÓN.
1.- PRESUPUESTO GENERAL
El proyecto de Presupuesto General del Ayuntamiento de Alcorcón para le

ejercicio 2008 que se presenta a esta Intervención para su informe comprende los
siguientes estados :
a) El presupuesto del Ayuntamiento .

b) El Presupuesto del Organismo Autónomo “Patronato Deportivo Municipal
de Alcorcón” (PDM).
c) El Presupuesto del Organismo Autónomo “Universidad Popular de
Alcorcón” (UPA).
d) El Presupuesto del Organismo Autónomo “Instituto Municipal para el
Empleo y la Promoción Económica de Alcorcón” (IMEPE).
e) El estado de previsión de gastos e ingresos de la Sociedad Anónima de
capital íntegramente municipal “Empresa de Servicios Municipales de
Alcorcón, S.A.” (ESMASA).
f) El estado de previsión de gastos e ingresos de la Sociedad Anónima de
capital íntegramente municipal “Empresa Municipal de Gestión
Inmobiliaria de Alcorcón, S.A.” (EMGIASA)
Los Presupuestos de las entidades dependientes de este Ayuntamiento sujetas a

la normativa presupuestaria, es decir, los Organismos Autónomos PDM, UPA e IMEPE,
deben presentar sus presupuestos sin déficit inicial, debidamente informados y
aprobados inicialmente por el órgano de gobierno competente de los mismos.
Los Estados de previsión de ingresos y gastos de EMGIASA y ESMASA deben

ser aprobados inicialmente por los respectivos órganos de ambas Sociedades.
2.- PRESUPUESTO DEL AYUNTAMIENTO
Examinado el Proyecto de Presupuesto del Ayuntamiento de Alcorcón para el

ejercicio 2008, esta Intervención tiene a bien informar:
1.-El Proyecto de Presupuesto contiene los documentos establecidos en los

artículos 165 y siguientes del RDL 2/2004, Texto Refundido de la Ley Reguladora de
las Haciendas Locales, salvo la liquidación del ejercicio inmediatamente anterior, sin
que se haya podido examinar su contenido de forma exhaustiva, como consecuencia de
la entrega en el día de la fecha de la totalidad de los documentos mencionados.
2.- La estructura presupuestaria se ajusta lo establecido en la Orden del

Ministerio de Economía y Hacienda de 20 de septiembre de 1989.
No obstante lo anterior, algunos conceptos de gastos e ingresos aparecen

codificados erróneamente en el Proyecto de Presupuesto remitido a esta Intervención, lo
que debe ser subsanado a la mayor brevedad.
3.- El proyecto de Presupuesto del Ayuntamiento de Alcorcón , presenta el

siguiente desglose:
- Estado de Ingresos: 201.165.294,00 €

- Estado de Gastos: 198.678.949,06 €
- Diferencia: SUPERÁVIT 2.486.345,94 €
El proyecto de Presupuesto se presenta con superávit, es decir, que el importe

total de las previsiones de ingresos excede en 2.486.345,94 € del total de créditos
consignados en el Estado de gastos.
La aprobación del Presupuesto con el mencionado superávit es a juicio de esta

Intervención, una medida muy favorable para el saneamiento económico del
Ayuntamiento , en tanto la obtención de superávit presupuestario es la única manera de
sanear el remanente de tesorería negativo que actualmente tiene el Ayuntamiento de
Alcorcón.
4.- En relación al Estado de Gastos, cabe señalar:
4.1- El artículo 22.DOS del Proyecto de Ley de Presupuestos Generales del

Estado para el ejercicio 2008, aplicable a las Entidades Locales, establece: “con efectos
1 de enero de 2008, las retribuciones del personal al servicio del sector público,
incluidas, en su caso, las diferidas, y las que, en concepto de pagas extraordinarias,
correspondieran en aplicación del artículo 22.dos de la Ley 42/2006, de 29 de
diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para 2007, no podrán experimentar
un incremento global superior al 2 por ciento con respecto a las del año 2007, en
términos de homogeneidad para los dos periodos de la comparación tanto por lo que
respecta a efectivos de personal como a la antigüedad del mismo.
El mismo artículo 22 del Proyecto General de Presupuestos Generales del Estado

para 2008, en su apartado TRES establece:
Adicionalmente a lo previsto en el apartado Dos de este mismo artículo, la masa

salarial de los funcionarios en servicio activo a los que resulte de aplicación el régimen
retributito de la Ley 30/1984, de 2 de agosto, de Medidas para la Reforma de la
Función Pública, en los términos de la Disposición Final cuarta de la Ley 7/2007, de
12 de abril, del Estatuto Básico del Empleado Público o en las respectivas leyes de la
función pública que se dicte como consecuencia de dicha norma básica, así como la del
resto del personal sometido a régimen administrativo y estatutario, experimentará un
incremento del 1 por 100, con objeto de lograr, progresivamente, una acomodación de
las retribuciones complementarias, excluidas la productividad y gratificaciones por
servicios extraordinarios, que permita su percepción en 14 pagas al año, doce

ordinarias y dos adicionales, en los meses de junio y diciembre.
Asimismo, la masa salarial del personal laboral experimentará el incremento

necesario para hacer posible la aplicación al mismo de una cuantía anual equivalente a
la que resulte para los funcionarios públicos, de acuerdo con lo dispuesto en los dos
párrafos anteriores del presente apartado.
Estos aumentos retributitos se aplicarán al margen de las mejoras retributivas

conseguidas en los pactos o acuerdos previamente firmados por las diferentes
Administraciones Públicas.”
El mismo artículo 22 del Proyecto General de Presupuestos Generales del Estado

para 2008, en su apartado OCHO establece:
“Lo dispuesto en los apartados anteriores debe entenderse sin perjuicio de las
adecuaciones retributivas que, con carácter singular y excepcional, resulten
imprescindibles por el contenido de los puestos de trabajo, por la variación del número
de efectivos asignados a cada programa o por el grado de consecución de objetivos
fijados al mismo, siempre con estricto cumplimiento de lo dispuesto en la formativa
vigente”.
A estos efectos, el incremento del Capítulo 1 “Gastos de Personal” respecto al

ejercicio 2007 (excluido lo correspondiente al Convenio de Seguridad con la
Comunidad de Madrid) es superior por tanto al 2% a que se refiere el artículo 22.DOS
del Proyecto de Ley General de Presupuestos Generales del Estado para 2008, sin que
se justifique el Informe Económico Financiero que acompaña al Presupuesto de 8 de
noviembre que la diferencia se corresponde con el resto de las subidas que establece el
reiterado Proyecto de Ley.
4.3- El artículo 23.UNO del Proyecto de Ley de Presupuestos Generales del Estado para
el ejercicio 2008, aplicable a las Entidades Locales conforma a lo establecido en los
UNO y CINCO del propio artículo 23, establece: “Durante el año 2008, el número total
de plazas de nuevo ingreso del personal del sector público delimitado en el artículo
anterior será, como máximo, igual al 100% de la tasa de reposición de efectivos y se
concentrará en los sectores, funciones y categorías profesionales que se consideren
prioritarios o que afecten al funcionamiento de los servicios públicos esenciales. (...)En
el ámbito de la Administración Local, el referido criterio no se aplicará al personal de
la Policía Local ni al de los servicios de prevención y extinción. Tampoco se aplicará a
los municipios con población inferior a 50.000 habitantes.”
El número de plazas de nueva creación en el Presupuesto del Ayuntamiento de
Alcorcón para el ejercicio 2008, (excluidas las correspondientes a la Policía Local y al
servicio de extinción de incendios), excede de la mencionada tasa de reposición, según
se deduce del propio Informe Económico financiero del Presupuesto.
5-Respecto a las previsiones iniciales del Estado de Ingresos, debe señalarse lo
siguiente:
5.1- Las previsiones del Concepto 282 “Impuestos sobre Construcciones, Instalaciones
y Obras” ascienden a 20.185.000,00 €, cuando en los dos últimos ejercicios cerrados los
ingresos realizados han ascendido a 3.847.183,26 € en 2005 y 12.923.451,30 € en 2006.
5.2- Dentro del Capítulo 3 “Tasas y otros ingresos” se recogen también diferentes
subconceptos en los que las previsiones de ingresos son superiores a los ingresos
realizados en los dos últimos ejercicios realizados, siendo los subconceptos en los que
mayores son las diferencias los siguientes:
310.01 “Servicio de extinción de incendios”. Previsión 2008: 120.000,00 €, con unos
ingresos liquidados de 0,00 € en 2005 y 0,00 € en 2006.
310.02 “Retirada de vehículos”. Previsión 2008: 192.230,00 €, con unos ingresos
liquidados de 0,00 € en 2005 y de 0,00 € en 2006.
310.05 “Tasa de alcantarillado”. Previsión 2008: 1.609.000,00 €, con unos ingresos
liquidados de 1.165.913,28 € en 2005 y de 828.318,87 € en 2006.
311.01 “Licencias de apertura”. Previsión 2008: 1.109.200,00 €, con unos ingresos
liquidados de 627.285,74 € en 2005 y 745.160,16 en 2006.
311.25 “Veladores y Terrazas”. Previsión 2008: 271.500,00 €, con unos ingresos
liquidados de 168.552,87 en 2005 y 208.391,95 € en 2006.
312.01 “Licencias urbanísticas”.Previsión 2008: 6.385.560,00 € con unos ingresos
liquidados de 1.512.000,38 € en 2005 y 3.907.952,10 € en 2006.
391.01 “Multas de tráfico”. Previsión 2008: 2.270.000,00 €, con unos ingresos
liquidados de 2.823,77 € en 2005 y 124.765,95 € en 2006.
399.10 “Otros ingresos diversos: sanciones inspección tributaria”. Previsión 2008:
300.000,00 €, con unos ingresos liquidados de 0,00 € en 2005 y 0,00 € en 2006.
5.3- Las previsiones del subconcepto, 559.01 “Aprovechamientos PP8 el Lucero y
otros” ascienden a 3.000.000,00 €, cuando en ninguno de los ejercicios se han
realizados ingresos por este concepto.
Sin perjuicio de que, tal y como consta en el Informe Económico Financiero, estas
previsiones están realizadas en virtud de informes técnicos, de los cuales no tiene
conocimiento esta Intervención.
6- La Liquidación del Presupuesto del Ayuntamiento par el ejercicio 2005, último
ejercicio liquidado, pone de manifiesto un Remanente de Tesorería para Gastos
Generales negativo de – 60.509.734,64€, sin que el Presupuesto para el ejercicio
2007 recoja el superávit establecido en el artículo 193 del RDL 2/2004, ni se hayan
adoptado ninguna de las otras medidas de saneamiento exigidas por dicho artículo.
7- Respecto al cumplimiento del Principio de Estabilidad Presupuestaria establecido
en los artículos 3 y 19 de la ley 18/2001 de Estabilidad Presupuestaria, se informa
que el Proyecto de Presupuesto del Ayuntamiento de Alcorcón para el ejercicio
2008, a juicio de esta Intervención, no se ajusta al principio de estabilidad
presupuestaria establecido en la normativa vigente.
8- La tramitación del expediente deberá ser la señalada en el punto III de este

Informe.
Es cuanto se tiene a bien informar.
Alcorcón, a 8 de noviembre de 2007.

LA INTERVENTORA DELEGADADEL
AREA DE DESARROLLO TERRITORIAL.
(P.D D.A 31/10/07)
Fdo. Amaya Abaigar Santos.

Presupuestos Municipales 2008

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ÍNDICE

PRESUPUESTO DEL AYUNTAMIENTO DE ALCORCÓN

RESUMEN CAPÍTULOS GASTOS E INGRESOS

Los presupuestos Municipales del Ayuntamiento de Alcorcón correspondientes a 2008,

Durante este periodo, el eje teórico de la actuación es el fomento y aplicación de las

Enlaza este planteamiento con la voluntad política ya aplicada en la anterior legislatura

Se trata de los primeros presupuestos de la nueva legislatura que abarca el periodo

Por un lado, dotar a Alcorcón de las infraestructuras necesarias para un

El desarrollo de la nueva estructura municipal, derivada del Reglamento Orgánico

Los ingresos procedentes del Estado como participación en impuestos directos e

Otra fuente de ingresos prevista en los presupuestos que abordamos corresponde a

Estando pendiente el nuevo plan PRISMA de La Comunidad de Madrid para el

En el presente ejercicio el plan de inversiones municipales se va a financiar, con

El aspecto mas destacable en materia de gastos del presupuesto del 2008 es la

• El capitulo I de personal solo se incrementan las cantidades garantes del poder

• En cuanto al gasto corriente de los distintos programas presupuestarios que

a.- Educación – se mantiene el compromiso de gratuidad de libros para la

b.- Mayores – se mejoran las prestaciones de mejoras de ayudas a domicilio,

d.- Deportes – mejoras de las instalaciones deportivas y fomento del deporte

e.- Juventud – fomento del ocio alternativo y campañas de formación juvenil.

g.- Gestión de programas de empleo y formación en base a los convenios

h.- Medio Ambiente - Parques y Jardines y conservación y mantenimiento,

i.- Se mantiene el compromiso a la Cooperación Internacional con la

j.- Este ejercicio presupuestario se consolidarán los equipos de seguridad

El presente presupuesto se caracteriza por ser el de mayor volumen de inversiones en

Como se ha puesto de manifiesto a lo largo de esta memoria, son unos presupuestos

• Finalización del Centro Unificado de Seguridad _ C.U.S.

• Centro de Mayores – antiguo Hermanos Laguna

• Complejo de Pisos Tutelados – Sto. Domingo.

• Centro Cívico Siete Ojos.

• Parque Ensanche Sur.

• Escuelas Infantiles Pablo Neruda, y Los Pinos.

• Ciudad Deportiva Santo Domingo

• Parque Empresarial el Lucero

• Convenio C.A.M. construcción 1.096 viviendas en régimen

10. Plan Aparcamientos.

• Promover la construcción de 10.878 plazas de aparcamiento

Un presupuesto que sin duda es ambicioso, pero realista, un presupuesto que

Enrique Cascallana Gallastegui.

I Imp. Directos 51.771.984,00 51.771.984,00 174.851,00 51.597.133,00

II Imp. Indirectos 24.707.330,00 24.707.330,00 749.640,00 23.957.690,00

V Ing. Patrimon. 14.712.900,00 600,00 61.552,91 6.909,85 375.560,00 15.157.522,76 15.157.522,76

VI Enaj. Invers. 16.099.270,00 70.938.963,00 87.038.233,00 87.038.233,00

VIII Act. financ. 23.949.111,20 23.949.111,20 12.000,00 23.937.111,20

IX Pas. financ. 22.000.000,00 312.157.838,79 334.157.838,79 334.157.838,79

I Personal 64.839.861,91 2.073.684,25 7.272.066,15 3.883.381,38 52.382,78 16.261.641,50 94.383.017,97 94.383.017,97

III Financieros 5.725.600,00 1.078,48 20.300,00 120.000,00 5.866.978,48 5.866.978,48

VII Trans. Capit. 8.964.030,00 8.964.030,00 706.000,00 8.258.030,00

VIII Act. financ. 12.000,00 12.000,00 12.000,00 0,00

IX Pas. financ. 5.125.827,00 5.125.827,00 5.125.827,00

CRITERIOS DE CONSOLIDACIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL

EMPRESA DE SERVICIOS MUNICIPALES DE ALCORCÓN (ESMASA)

Cap. 1º.- Gastos de Personal: 16.261.641,50 €

Cap. 3º.- Prestación de servicios: 2.660.000,00 €

1) No se han considerado, a efectos de la consolidación, los gastos de amortización.

Subvención Ayuntamiento: 16.835.123,51 €

EMPRESA MUNICIPAL DE GESTIÓN INMOBILIARIA DE ALCORCÓN (EMGIASA)

Cap. 1º.- Gastos Personal: 52.382,88 €

Cap. 3º.- Ingresos parking: 220.639,24 €

1) Sin perjuicio de la actividad de la empresa, a efectos de la consolidación presupuestaria tanto la

Alcorcón, 8 de noviembre de 2007.

Fdo.: Marta Bernardo Llorente.

PLAN DE FINANCIACIÓN INVERSIONES

INFORME ECONÓMICO FINANCIERO