Planejamento e Controle Orçamentário

Planejamento e Controle Oramentrio
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Sumrio
Sumrio ............................................................................................................................ 2 Objetivos do Curso ......................................................................................................... 4 Metodologia do Curso .................................................................................................... 5 Configurao ................................................................................................................... 6 Cadastros ......................................................................................................................... 9 Contas Oramentrias ................................................................................................. 10 Mscaras ........................................................................................................................ 13 Classes ........................................................................................................................... 15 Operaes...................................................................................................................... 20 Centros de Custos ........................................................................................................ 22 Totalizadores ................................................................................................................. 23 Tipos de Saldos............................................................................................................. 27 Lanamentos ................................................................................................................. 29 Pontos de Lanamentos .............................................................................................. 30 Lanamentos por Processos ....................................................................................... 32 Cubos Gerenciais .......................................................................................................... 34 Configurao dos Cubos.............................................................................................. 38 Tipos de Bloqueio ......................................................................................................... 42 Bloqueios por processos .............................................................................................. 44 Pontos de Bloqueio ...................................................................................................... 46 Contingncia ................................................................................................................. 47 Vises Parmetros .................................................................................................... 52 Vises Configuraes ............................................................................................... 54 Planilhas Oramentrias .............................................................................................. 56 Revises Oramentrias .............................................................................................. 73 Simulaes..................................................................................................................... 76 Viso Gerencial ............................................................................................................. 80 Controle de Usurios.................................................................................................... 84 Consultas e relatrios .................................................................................................. 89 Relatrio Movimentos .................................................................................................. 91 Relatrio Planilha Resumida ....................................................................................... 92
2 Planejamento e Controle Oramentrio
Introduo
Viso Geral Do Curso
Este curso foi elaborado para capacitar os usurios do Protheus a utilizarem os recursos do Ambiente de Planejamento e Controle Oramentrio de forma sistemtica e prtica, abordando os conceitos utilizados e orientando-os na operao de cada uma de suas opes, para que seja possvel a aplicao s rotinas de sua empresa.
Planejamento e Controle Oramentrio - 3
Objetivos do Curso
Ao trmino deste curso, o aluno dever estar habilitado a: Identificar os Parmetros; Dar manuteno aos cadastros de: Mscaras; Contas oramentrias; Operaes; Classes; Tipos de Saldos; Centros de Custos; Totalizadores; Realizar as seguintes movimentaes: Oramentos; Iniciar, finalizar e comparar revises; Criar e Efetivar Simulaes; Controle de Usurios; Incluses e Bloqueios de Lanamentos; Gerao de Cubos; Configurao de Vises.
Metodologia do Curso
O curso de Planejamento e Controle Oramentrio ministrado com um kit de auto treinamento composto por: Apostila: Aborda as rotinas do Ambiente conduzindo o aluno na sua utilizao por meio de uma srie de exerccios para prtica e reviso da matria. Os exerccios devem ser executados junto ao sistema, exatamente da forma como so apresentados para que o grau de aprendizado proposto seja obtido. A cada captulo, o aluno posicionado sobre o contedo fornecido e os assuntos complementares que sero expostos. Manual Eletrnico: Para verificar o Manual Eletrnico do Ambiente de Planejamento e Controle Oramentrio, posicione no Menu Principal e tecle <F1> .
Configurao Como Parametrizar o Ambiente Planejamento e Controle Oramentrio de
O Ambiente de Planejamento e Controle Oramentrio possui uma srie de parmetros que determinam a forma de processamento de cada empresa, como por exemplo, o parmetro MV_PCOINTE indica se a integrao dos processos, do Ambiente Planejamento e Controle Oramentrio, com os processos de Lanamentos/Bloqueios est ativa ou no.
A TOTVS envia os parmetros com contedos padres que podem ser alterados de acordo com a sua necessidade. Os parmetros so customizados no Ambiente Configurador. Parmetro Descrio Contedo Padro
Indica se a integrao dos processos do Ambiente Planejamento e Controle Oramentrio com os MV_PCOINTE processos de Lanamentos/Bloqueios est ativa ou no. O contedo "1" significa que est ativo e o contedo "2", que no est. Indica se nas vises gerenciais verificar acesso do MV_PCO_AKN usurio a entidade AKN - Viso Gerencial. (1 = SIM;
Parmetro 2 = NO)
Descrio
Contedo Padro
Indica se no processamento do cubo verifica acesso do MV_PCO_AL3 usurio entidade AL3-Configurao do Cubo (1Verificar acesso 2-No verificar acesso). Indica se deve verificar acesso por entidade. 1=Verifica MV_PCO_ALF acesso por entidade. 2=No verifica acesso por entidade. Parmetro para verificao das tabelas de saldos MV_PCOCHKS oramentrios (1-Verifica se a chave do movimento est compatvel com definio das dimenses do cubo). Modo de exibio na manuteno cubos gerencial (0MV_PCOCUBO Pergunta sempre 1-Clssica 2-rvore) Definio da mscara para conta oramentria para MV_PCOMASC consultas e relatrios. Verifica o nvel de tipo de saldo ao final da estrutura ou MV_PCONVCB em qualquer nvel. 0=No Verifica; 1=Ultimo nvel; 2=Qualquer nvel. Indica o tempo em segundos que a tela de bloqueio de MV_PCOOUTB lanamento dever permanecer aberta. O valor padro, zero, indica que no deve usar o timer. Indica a origem dos parmetros para painel de gesto: MV_PCOP010 010 - saldos Cubos 1. Dimenso 1-Pergunte 2-Primeira Config. Cad. Par; 3 - Conf. c/ Rest Indica a origem dos parmetros para painel de gesto: MV_PCOP020 020 - saldos Cubos 1 Dimenso p/ 2 series 1-Pergunte 2-Primeira Config. Cad. Par; 3 - Conf. c/ Rest. Indica a origem dos parmetros para painel de gesto: MV_PCOP050 050 - saldos Cubos/Projees 1-Pergunte 2-Primeira Config. Cad. Par 3 - Conf. c/ Rest. Indica a origem dos parmetros para painel de gesto: 060 - saldos Cubos/Ms Atual x Ano Anterior 1MV_PCOP060 Pergunte 2-Primeira Config. Cad. Par; 3 - Conf. c/ Rest. Indica se o inicio de uma reviso ser obrigatrio para MV_PCORBLQ ser realizada alguma alterao na planilha Permite que o Plano de Contas Oramentrio trabalhe MV_PCOSINC sincronizado com o plano de contas contbil ou plano de contas do centro de custo. MV_PCOVACE Verifica acessos dos usurios quanto carga dos itens
"1" 0 "" 1
F 1 .T.
Parmetro
Descrio
Contedo Padro
de viso oramentria gerencial (.T. Verifica acesso .F. No verifica acesso). Indica se na visualizao de lanamentos sero MV_PCOVISL visualizados somente as linhas modificadas (1) ou se sero visualizadas todas as linhas. Controle de dizimas em quantidades do Planejamento Oramentrio. MV_PCOPNJ1 1 = Arredonda quantidades; 2= Controle de sobras das quantidades Grupo de verbas salrio utilizado para o planejamento MV_PCOVSAL de folha de pagamento. MV_PCOSDCT Ativar controle de saldo de Contingncia. MV_PCOCTGP MV_PCOEMCT MV_PCOWFCT Habilita a utilizao de senha no processo de contingncia do PCO. Habilita o envio dos dados da contingncia por email.
.T.
.T. .F. 1
Ativar aprovao de saldo de Contingncia atravs de WorkFlow. Nmero de dias para vencimento da solicitao de MV_PCOVENC contingncia.
Cadastros
Os Cadastros apresentam as informaes bsicas para iniciar as movimentaes do Ambiente. A sua correta informao fundamental para execuo de suas rotinas. Dicas: Durante o cadastramento deve-se observar os Campos Destacados. Estes campos possuem Preenchimento Obrigatrio, no possvel finalizar uma incluso sem a informao. Caso haja alguma dvida sobre um campo, pressione a tecla <F1> sobre o mesmo. Ser apresentada uma janela com a Descrio do Campo. Alguns campos esto associados a Tabelas ou Cadastros, eles apresentam a opo sua direita quando selecionados. Para selecionar uma das opes, clique sobre esta opo ou pressione a tecla <F3>.
Contas Oramentrias
A conta oramentria o principal item da estrutura organizacional para elaborao das planilhas oramentrias da empresa e a base/guia para o detalhamento dos itens que se quer orar. O detalhamento e o conhecimento dos objetivos do planejamento e controle oramentrio da empresa so essenciais para cadastrar um plano de contas oramentrio. O plano de contas oramentrio pode trabalhar em sincronismo com os planos de contas Contbil Fiscal/ Gerencial e Financeiro ou ainda com o plano de contas por centros de custos. Este recurso facilita o cadastramento de contas das empresas em que o oramento se efetuar utilizando estas estruturas. Contudo, o plano de contas oramentrio da empresa tambm pode ter uma estrutura especifica. Esta rotina tambm utilizada na manuteno do plano de contas oramentrio, que ser utilizado para criar tanto as planilhas oramentrias como para acompanhar a execuo do oramento estratgico. Os oramentos previstos e os acompanhados se baseiam neste plano de contas. Configurao do parmetro MV_PCOSINC: Quando habilitado com a opo 2 ou 3, a opoIncluir substituda pela opoSincronizar. 1 - Para utilizar o plano de contas oramentrio com estrutura prpria e independente de outros planos. 2 - Para utilizar o plano de contas oramentrio sincronizado ou plano de contas contbil. 3" - Para utilizar o plano de contas oramentrio sincronizado com o plano de contas por centro de custo. Dica: As contas oramentrias podem ser tratadas como se fossem os prprios centros de custos por meio da configurao dos lanamentos. A tabela a seguir apresenta exemplos de contas considerando os principais campos: Cdigo 0000010 0000011 0000012 0000013 Descrio Matriz Administrao Vendas Produo Tipo Sinttica Analtica Analtica Analtica
Importante: O cadastro de contas, por ser um cadastro utilizado como base em todo o processo oramentrio, tem algumas regras de utilizao. 1. Uma conta que possui algum oramento previsto no poder ser excluda. 2. Uma conta que possui movimento de lanamento poder ser excluda.
Principais Campos Conta Cdigo da Conta Oramentria. Pode ser utilizado um cdigo estruturado (normalmente utilizado) ou simplesmente um cdigo seqencial que identifica a conta. Descrio Descrio da Conta Oramentria. Tipo Tipo da conta, se analtica ou sinttica. Condio Normal - Condio normal da Conta (Receita ou Despesa) utilizada (apenas como informao) para a apurao de resultados dos oramentos. Cd. Mscara Cdigo da Mscara da Conta especifica utilizada na visualizao do cdigo da Conta em Relatrios e consultas. Caso no seja informado, o Sistema assume a mscara do parmetro MV_PCOMASC como a padro. Inicio da Vigncia - Informe neste campo a Data incio da vigncia de utilizao da Conta. Caso a conta tente ser utilizada antes desta data na planilha oramentria, no ser permitido. CO Superior Cdigo da Conta Oramentria Superior ao qual a conta est vinculada. Ser utilizado no conceito de conta Analtica ou Sinttica. Bloqueado? Indica se a conta est livre para utilizao em Oramentos e Movimentos. Caso esteja Bloqueada quando o usurio tentar utilizar a conta em oramentos ou lanamentos, o Sistema no permitir e exibira uma mensagem de aviso.
Exerccio
Como sincronizar Contas Oramentrias: 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes > Cadastros > Contas Orcament.; 2. Clique na opo "Sincronizar" e depois pesquise os dados a seguir: Cdigo Descrio Tipo Cond Normal Dt Incluso Dt Vigencia C.O Superior Bloqueado 51213002 Material de Escritrio Analitica Despesa Data do dia 01/01/80 51213 No
3. Confira os dados e confirme o cadastro de Contas Oramentrias.
Mscaras
A mscara contbil nada mais que um pr-formatador de Entidades Contbeis que sero impressas nos relatrios ou visualizadas nas consultas. A partir de uma mscara configurada, o Ambiente de Planejamento e Controle Oramentrio permite que sejam extradas informaes a partir de trechos dos cdigos dessas entidades.
Dica: Se nenhuma mscara for cadastrada, o Sistema adotar os parmetros: "MV_MASCARA" (Mscara da conta contbil) e "MV_MASCCUS" (Mscara do Centro de Custo) para formatar essas duas entidades contbeis. As demais entidades no possuem parmetro para pr-formatao e, caso no tenham uma mscara cadastrada, sero impressas sem formatao. Caso a mscara contbil seja utilizada para vrias entidades contbeis, identifique-a como "Outros" na tela "Utilizada em".
Exerccio
Como cadastrar Mscaras: 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes > Cadastros > Mascaras; 2. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir: Cdigo Descrio da Mscara Utilizado em Segmento Dig do Seg Desc Seg Caracter Separ. Segmento Dig do Seg Desc Seg Caracter Separ. Segmento Dig do Seg Desc Seg Caracter Separ. Segmento Dig do Seg Desc Seg Caracter Separ. Segmento Dig do Seg Desc Seg Caracter Separ. 3. Confira os dados e confirme o cadastro de Mscaras, clicando na opo OK. 001 Conta Oramentria Conta Contbil 01 01 1 nvel CO Sinttica . 02 01 2 nvel CO Sinttica . 03 01 3 nvel CO Sinttica . 04 02 4 nvel CO Sinttica . 05 03 5 nvel CO Sinttica
Classes
A classe oramentria permite organizar o oramento segundo critrios que possibilitam compreender os tipos de valores que esto sendo apresentados. Propiciando informaes para a administrao, gerncia e tomada de decises. Dentro de um oramento podemos utilizar a classe para classificar estes valores, permitindo ao Sistema distinguir "quantidades de valores" ou "quantidades de contrataes de valores" a serem acordadas, por exemplo. A classe uma informao obrigatria que deve ser informada na elaborao do oramento junto da conta oramentria e serve para identificar os valores que esto registrados em uma determinada linha do oramento. nela tambm que determinamos o formato dos valores a serem apresentados nos lanamentos realizados. Importante: A elaborao do oramento feita atravs da rotina "Oramentos" exige que se cadastre uma classe oramentria, deste modo, o cadastramento de pelo menos uma classe oramentria obrigatrio e fundamental para este Ambiente.
Pasta - Dados Gerais Cdigo Cdigo chave da classe que ser utilizado nas consultas, referncias e relatrios. No possui tratamento de nveis analtico e sinttico. Descrio Descrio obrigatria da Classe. MEMO Utilize este espao para incluir informaes mais detalhadas sobre o uso desta classe no oramento.
Pasta - Identificador de Classes Esta pasta permite relacionar a classe a qualquer entidade do sistema. Assim, alm de permitir identificar as informaes de quantidade ou valor, podemos tambm identificar o item exato ao qual uma linha do oramento se referencia. Desta forma, o identificador refina as informaes contidas na classe oramentria de uma planilha. Neste cadastro, podemos definir como obrigatria a digitao da pasta Identificador da Classe. Aplicao Prtica: A seguir um exemplo prtico de uma classe oramentria criada com identificador obrigatrio, relacionado ao cadastro de produtos, tabela "SB1 - Cadastro de Produtos": Cdigo da Classe 000001 Nome Aquisio de Hardware em Valores Identificador Obrigatrio? Sim Alias SB1 (Cadastro de Produtos)
A incluso desta classe implica em que sempre que um determinado setor da empresa estiver elaborando um oramento da aquisio de hardware em valores, ser obrigatrio identificar o equipamento no cadastro de produtos. Somente se pode orar um hardware cadastrado previamente no SB1 (Cadastro de Produtos). Neste caso, a classe conduz elaborao de um oramento organizado e com regras definidas, para que todo o ciclo do oramento, elaborao, aprovao e acompanhamento sejam coerentes e bem definidos. Entidade Cdigo ao qual esta classe est vinculada ao Sistema. Neste caso, uma entidade corresponde a um cadastro que faz parte das tabelas do Sistema (Por exemplo, Cadastro de Produtos Entidade : SB1 , Cadastro de Funes Entidade : SRJ). ndice Corresponde ao ndice da entidade selecionada que o sistema deve utilizar para a localizao do cdigo do identificador da classe no seu cadastro. Geralmente (por padronizao de mercado) o ndice 1 o ndice chave da tabela. (Por exemplo : Para o cadastro de Produtos (SB1) temos o ndice 1 como chave para localizao do cdigo no cadastro). Texto do Identificador O texto do identificador ser utilizado nos relatrios e consultas em tela para exibio do identificador. Neste campo dever ser preenchido uma sintaxe em ADVPL que retorne o texto a ser exibido (Por exemplo: Para o cadastro de produtos podemos definir o texto do identificado com a descrio do produto (B1_DESC). O campo ficaria preenchido com a sintaxe ADVPL : SB1->B1_DESC).
Obrigatrio?- Indica se a o detalhamento do identificador obrigatrio na utilizao desta Classe. Atravs desta configurao, o gestor do oramento pode definir quais classes exigem um maior nvel de detalhe. (Por exemplo: Para a classe de aquisio de novas contrataes, durante o preenchimento do oramento, a indicao de qual funo ou cargo que ser contratado obrigatrio). Texto da UM O texto, da Unidade de Medida, identificador ser utilizado nos relatrios e consultas em tela para exibio da UM, orada do identificador (valor ou quantidade). Neste campo, dever ser preenchida uma sintaxe em ADVPL que retorne o texto a ser exibido. (Por exemplo: Para o cadastro de produtos podemos definir o texto com a descrio do produto (B1_UM), com a seguinte sintaxe ADVPL : SB1>B1_UM).
Pasta - Formato Esta pasta contm informaes sobre como ser visualizado e preenchido os valores orados e realizados nas consultas/edies e relatrios: Decimais - Informa o nmero de casas decimais permitidos para esta classe. O limite padro de casas decimais 9, que poder ser aumentado peloAdminstrador do Sistema via configurao. Smbolo - Informe um smbolo que ser visualizado na frente do Valor a ser visualizado em relatrios e consultas do Sistema. Por exemplo: $ - smbolo que representa valores em dinheiro ou, % - smbolo que representa valores em percentual. Formato Selecione um dos formatos de apresentao pr-formatados para a exibio e edio dos valores da classe. As regras, de Smbolo e Decimais, informadas so obedecidas em conjunto com o Formato informado.
Picture Customizada Neste campo, poder ser informada uma Picture Customizada, padro ADVPL, que o Sistema utilizar na formatao dos valores. Caso uma Picture Customizada seja informada, as informaes dos campos, Formato, Smbolo e Decimal, sero desprezadas.
Pasta - Operao A Classe pode ainda, na sua utilizao do oramento, que a classificao da operao seja exigida: Operao Padro A partir deste campo o gestor pode definir uma operao que ser sugerida para esta classe. Por exemplo: Classe Aquisio de Hardware,, sempre ser sugerida a operao de Compra de produtos Nacionais de informtica. Operao Obrigatria? Atravs da configurao deste campo o gestor do oramento pode definir que a informao da operao obrigatria na utilizao desta classe, possibilitando maior nvel de detalhamento do oramento.
Exerccio
Como cadastrar Classes Oramentrias: 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes > Cadastros > Classes; 2. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir nas respectivas pastas: Na Pasta Dados Gerais: Cdigo Descrio Memo Na Pasta Identificador: Entidade Texto Ident Ident Obr. Texto UM SB1 SB1->B1_DESC No SB1->B1_UM <Conforme Sugerido> Material de Escritrio <Branco>
3. Confira os dados e confirme o cadastro de Classes.
Operaes
Esta rotina responde pelo cadastramento e pela manuteno das operaes que podem ser utilizadas na digitao e acompanhamento da planilha oramentria. Este cadastro alternativo (no obrigatrio) e sua finalidade permitir agrupar ou separar informaes dentro da planilha oramentria, alm das classes oramentrias. As operaes podem ser utilizadas na planilha oramentria, por exemplo, quando temos a necessidade de controlar operaes deCompras Nacionais,Compras Importadas ouProduo Prpria. A operao, portanto, um refinamento do oramento, que est baseado em quantidades e valores a serem acompanhados durante a execuo oramentria. A tabela a seguir apresenta alguns exemplos de operaes: Cdigo IMPORT PRODC VENDA Descrio Operao Importao Operao Produo Operao Vendas
Exerccio
Como cadastrar Operaes: 1.Selecione as seguintes opes: Atualizaes > Cadastros > Operaes; 2. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir: Cdigo Operao CANETA Aquisio de material de escritrio caneta
3.Confira os dados e confirme o cadastro de Operaes, clicando na opo OK.
Centros de Custos
O Ambiente Contabilidade Gerencial permite controlar vrios nveis de custos, sendo estes pr-configurados de acordo com a necessidade da empresa. De forma hierrquica temos:
Exerccio
Como cadastrar Centro de Custos: 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes > Cadastros > Centros de Custos; 2. Selecione a opo C. Custo; 3. Localize o cdigo 1234, clique na opo Visualizar e confira os dados.
Totalizadores
Atravs da rotina "Cadastro de Totalizadores" o usurio poder cadastrar os totalizadores e acumuladores para os campos padres existentes nos itens da planilha ou da viso oramentria. Os campos padres j existentes so os seguintes: Classe Oramentria Centro de Custo Item Contbil Classe de Valor Operao
Se for necessrio, tambm podemos criar um totalizador para um campo de usurio. Para tanto selecione a opo "Outro" no "Assistente de Incluso" e identifique o campo de usurio requerido do item da planilha ou da viso oramentria.
Procedimentos de Criao
Para configurar os totalizadores: 1. Acessar o menu principal, opo Totalizadores. 2. Especifique em qual tipo de cadastro, de totalizador ou acumulador, deseja efetuar a manuteno: Totais da planilha oramentria (tabela AKK). Totais da viso oramentria (tabela AKQ).
3. Para cadastrar um novo totalizador e acumulador, acesse a opo "Incluir". 4. Ao iniciar o "Assistente de Incluso", selecione um campo padro para gerar o totalizador e o acumulador.
A opo "Outro" somente deve ser utilizada caso queira um campo totalizador que no seja sugerido pelo sistema, ou no caso de se tratar de um campo customizado pelo usurio. 5. Aps selecionar o campo para totalizao, o Sistema exibe as perguntas conforme a seguir, para que se informe o ttulo referente s pastas do totalizador e do acumulador. Estas pastas sero criadas no cadastro dos itens da planilha e na viso oramentria.
6. Aps informar os ttulos das pastas, o Sistema exibe uma tela com as perguntas a seguir, para os campos que compe o totalizador e o acumulador.
Somente ser necessrio preencher manualmente estes campos se no "Assistente de Incluso" a opo utilizada for "Outro". (vide item 4) Para os totalizadores padres, estas informaes de origem e destino sero preenchidas automaticamente pelo Sistema. 7. Ao confirmar a operao no boto "Finalizar", o Sistema criar automaticamente o Bloco ADVPL, do campo selecionado para o totalizador e o acumulador, que ser visualizado na planilha e na viso oramentria.
8. Aps confirmar o cadastro dos totalizadores, sero criadas duas pastas nos cadastros da planilha ou da viso oramentria com os ttulos informados no item 5.
Exerccio
Como cadastrar Totalizadores: 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes > Cadastros > Totalizadores; 2. Selecione a opo Totais da Planilha Oramentria e em seguida clique em OK; 3. O sistema apresentar a Tela de Assistente, clique em Avanar. 4. Selecione a opo Classe Oramentria e em seguida clique em Avanar; 5. Na tela seguinte clique em Avanar; 6. Confirme a prxima tela que mostra o alias de origem e os campos totalizadores; 7.Confira os dados e confirme o cadastro de Totalizadores.
Tipos de Saldos
Podemos entender como saldo, toda e qualquer diferena de valores entre crdito e dbito, em relao aos saldos iniciais de uma determinada conta oramentria, em um determinado perodo. A classificao dos tipos de saldos de extrema importncia, j que identifica os movimentos oramentrios contabilizados dentro do contexto definido pelo gestor do oramento. Este cadastro utilizado para efetuar a criao e a manuteno dos tipos de saldos, utilizados durante o acompanhamento do ciclo oramentrio. No planejamento e controle oramentrio podem ser utilizados quantos tipos de saldos forem necessrios para o acompanhamento do oramento. A tabela a seguir apresenta os de tipos de saldos normalmente cadastrados: Cdigo OR PR EM RE CT Descrio Saldo Orado Saldo Previsto Saldo Empenhado Saldo Realizado Saldo Contingncia
Consulte o possvel significado de cada um deles: Saldo Orado
Tipo de saldo que demonstra os valores orados para determinada operao, atividade ou tarefa, servindo para delinear um cenrio da situao futura, ou seja, a base para efetuar a comparao com os valores realizados. Saldo Previsto
Tipo de saldo que pode determinar o valor de possveis recebimentos/entradas para atender um tipo de operao, atividade ou tarefa. Ainda no um saldo comprometido. Podemos fazer referencia s Solicitaes de Compras, por exemplo.
Saldo Empenhado
Tipo de saldo que pode determinar o valor necessrio para efetuar um tipo de operao, atividade ou tarefa, e que aps a execuo da mesma transformado em valor "Realizado". Assim, o saldo empenhado um saldo comprometido para determinada ao que se executar, e assim, apesar de estar "reservado" ainda no pode ser configurado como realizado. Pode-se dizer que um saldo empenhado est entre o saldo previsto e o saldo realizado. Como exemplo de saldo empenhado, fazemos referncia ao Pedido de compras, no qual so requisitados os materiais a serem comprados. Saldo Realizado
Demonstra as operaes de crdito e dbito que ocorreram no sistema e que reproduzem fielmente os lanamentos efetuados pela empresa. Saldo Contingncia
Demonstra os valores gerados a partir de necessidade emergencial para permitir incluso de valores no previstos no oramento.
Exerccio
Como cadastrar Tipos de Saldos: 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes > Cadastros > Tipos de Saldos; 2. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir: Tp Saldo Descrio RE Realizado
3. Confira os dados e confirme o cadastro de Tipos de Saldos.
Lanamentos
Os lanamentos so responsveis pela integrao dos processos do sistema Protheus com o Ambiente de Planejamento e Controle Oramentrio.
Pontos de Lanamentos
Toda integrao oramentria est baseada nas regras cadastradas nos pontos de lanamentos. A partir de pontos de lanamentos em processos de compras, estoques, faturamento, financeiro etc., podemos ter o controle efetivo dos saldos previstos, orados, empenhados, realizados etc. A quantidade de saldos que podem ser controlados pelo Sistema tambm esto configurados nos pontos de lanamentos. O fluxo a seguir mostra a idia de funcionamento dos pontos de lanamentos no planejamento e controle oramentrio referente ao sistema de compras:
Processos Protheus
Lanamentos Ponto de Lanamento(Saldo Previsto) Solicitao de Compras Pedido de Compras Documento de Entrada Movimento Financeiro Planilha Oramentria Campos: Centro de Custo Conta Unidade Centro de receita Data Valor Ponto de Lanamento(Saldo Empenhado) Ponto de Lanamento(Saldo Realizado) Ponto de Lanamento(Saldo Efetivado) Ponto de Lanamento(SaldoOrado) Campos: Centro de Custo Conta Unidade Data Valor
Cubos
Saldos
Exerccio
Como cadastrar Pontos de Lanamentos: 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes > Lanamentos > Pontos Lanamento; 2. Localize o processo 000252 Item 01: 3. Clique na opo Lanamentos e verifique os dados; 4. Confirme o cadastro de Pontos de Lanamentos.
Lanamentos por Processos

Todos os processos que so integrados ao Planejamento e Controle Oramentrio esto especificados no cadastro de lanamentos por processo. Trata-se de um cadastro alimentado automaticamente pelo Sistema com os processos que podem ser integrados e suas configuraes de integrao. Estes processos possuem uma numerao exclusiva que preenchida automaticamente pelo Sistema, durante a sua carga e sujeita a alterao em atualizaes.
A incluso de processos especficos do cliente tambm podero ser cadastrados na lista de processos do SIGAPCO. Para este procedimento, a incluso de funes especficas nos programas ser necessrio para gravao das integraes e gerao dos lanamentos ou bloqueios.A numerao dever sempre estar acima do cdigo 900000, que est reservado para este tipo de situao. A numerao abaixo de 900000 est reservada para os processos padres do sistema.
Exerccio
Como alterar Lanamentos por processos: 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes > Lanamentos > Por Processos; 2. Localize as o cdigo 000252: 3. Clique na opo Alterar; 4. Para configurar os lanamentos deve-se utilizar a opo na barra de ferramentas. Esta configurao segue o mesmo conceito dos pontos de lanamentos.
Cubos Gerenciais
O cubo gerencial uma ferramenta disponibilizada pelo Sistema para facilitar o processo de acompanhamento de lanamentos oramentrios. Um cubo determina a forma de acumulao dos valores lanados nas movimentaes oramentrias e serve para acompanhamento e comparao. O Ambiente SIGAPCO disponibiliza a utilizao dos cubos, para que o usurio possa registrar a forma de acompanhamento de saldos oramentrios que deseja utilizar com freqncia. Aplicao Prtica Uma empresa pretende acompanhar e gerenciar seus lanamentos oramentrios por conta e operao, e sendo assim, cria um cubo que apresente os valores orados desta forma. O resultado seria apresentado como a seguir:
1 Trimestre Contas Oramentrias Operaes Valor Previsto
2 Trimestre Valor Previsto
3 Trimestre Valor Previsto
Matriz Receita Lquida Faturamento/Vendas Mercado Nacional Mercado Internacional Aplicaes Bancos Fundos Investimentos 10000 25000 4000 5500 12000 30000 4800 6600 14400 38000 5760 7920
Custo dos Servios Prestados
Materiais
Mercadoria Nacional Mercadoria Internacional
2000 3000 400 2300
2400 3600 480 2760
2880 4320 576 3312
Materiais para Infra-estrutura
Mercadoria Nacional Mercadoria Internacional
Material de Manuteno de Sistemas
Mercadoria Nacional
4000
4800
5760
Utilizao de campos pr-selecionados Para facilitar o cadastramento de novos cubos, foi disponibilizado um Wizard que pode ser acessado por meio do boto "Pr-Selec", na barra de ferramentas, que permite criar dimenses mais padres.
A utilizao deste Wizard preenche todos os campos do cubo com configuraes pr-selecionadas, restando ao usurio apenas efetivar a gravao dos dados prselecionados.
Utilizando campos de usurios na estrutura do cubo A utilizao dos cubos no se limita apenas a campos padres do sistema e podem se estender por meio da utilizao de campos e cadastros especficos do cliente/usurio. necessrio tambm utilizar um cadastro (plano de contas) especfico do usurio nas quebras do oramento. Isto perfeitamente possvel dentro do PCO. Para utilizar campos especficos nos cubos, ser necessrio criar os campos nas tabelas AK2 - Itens da planilha oramentria e AKD - Lanamentos, e tambm nas tabelas de lanamentos (AKC) e bloqueios (AKI) para configurao dos lanamentos do PCO. Forma de atualizao dos cubos Este recurso melhora o desempenho quando o servidor no tem capacidade disponvel para fazer o processamento de saldos de forma on-line ou quando sua capacidade permite fazer o processamento em paralelo. Veja como fica a incluso do campo na tabela de cubos. Esta configurao permite determinar como se far a atualizao dos saldos dos cubos.
Nome do campo Caractersticas Descrio: Tipo de atualizao Tipo: Caractere AL1_TPATU Tamanho: 1 Opes: 1=On-line; 2=Via JOB; 3= Off-line Validao: Pertence ("123")
Dica: Para o tipo 2 "Via JOB", o sistema criar um JOB para cada cubo que l a fila de atualizaes (Tabela ALA) e atualiza os saldos. Importante: Os cubos utilizados para avaliar o bloqueio no devem ser configurados para atualizao off-line nem para via JOB, esta configurao compromete a avaliao do saldo disponvel.
Exerccio
Como incluir Cubos Gerenciais: 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes > Cubos > Cubos Gerenciais; 2. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir: Cod Cubo Descrio 02 Operao + Conta Oramentria
3. Posicione no cubo 02 da rvore esquerda, clique com o boto direito, selecione a opo incluir, preencha o nvel com 01; 4. Clique em , escolha o opo operao e confirme;
5. Confira o preenchimento e confirme a tela; 6. D um clique no sinal + do cubo 02, posicione no galho 01 - operao, clique com o boto direito, selecione a opo incluir, preencha o nvel com 02; 7. Clique em , escolha o opo conta oramentria e confirme;
8. Confira o preenchimento e confirme a tela; 9. D um clique no sinal + do cubo 02, posicione no galho 02 - Operao+CO, clique com o boto direito, selecione a opo incluir, preencha o nvel com 03; 10. Clique em , escolha o opo tipo de saldo e confirme;
11. Confira o preenchimento e confirme a tela.
Configurao dos Cubos

Atravs da rotina de configuraes possvel caracterizar um cubo gerencial para que este atenda necessidades especficas de gerenciamento, dos lanamentos oramentrios. Esta rotina define, por meio de filtros, quais informaes o Sistema deve considerar para apresentar a acumulao dos valores, lanados nas movimentaes oramentrias contempladas pelo cubo. Uma configurao de cubo, assim como um cubo, se compe do cadastro e de sua estrutura, composta de todos os nveis do cubo. As configuraes de cubos podem ser utilizadas em todos os relatrios e consultas que utilizam os cubos como base de processamento de informaes.
Importante: As configuraes de cubos podem ser alteradas ou excludas, a qualquer momento, sem nenhuma necessidade de processamento, atravs das opes "Excluir/ Alterar" (para excluso, a configurao no poder estar sendo usada nas configuraes de bloqueios do PCO).
Aplicao Prtica Seguindo a mesma aplicao prtica utilizada para ilustrar a rotina de "Cubos gerenciais", efetuaremos uma configurao do cubo proposto, como exemplo:
Cubo proposto:
Uma empresa pretende acompanhar e gerenciar seus lanamentos oramentrios por conta e operao, e sendo assim, cria um cubo que apresente os valores orados desta forma. O resultado seria apresentado como a seguir: 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre Valor Valor Valor Previsto Previsto Previsto
Contas Oramentrias Matriz Receita Lquida Faturamento/Vendas Aplicaes
Operaes
Mercado Nacional Mercado Internacional Bancos
10000 25000 4000
12000 30000 4800
14400 38000 5760
Fundos Investimentos Custo dos Servios Prestados Materiais Materiais para Infraestrutura Mercadoria Nacional Mercadoria Internacional Mercadoria Nacional Mercadoria Internacional Material de Manuteno Mercadoria Nacional de Sistemas.
Configurao do Cubo Proposto:
5500
6600
7920
2000 3000 400 2300 4000
2400 3600 480 2760 4800
2880 4320 576 3312 5760
Atravs de filtro, definir uma configurao para este cubo proposto que considerar somente da conta "Receita Lquida" at conta "Receita Lquida".
Resultado Obtido:
Apesar de o cubo proposto ter sido criado para exibir todas as contas, o Sistema considera a configurao efetuada e apresenta o resultado conforme o filtro definido. Contas Oramentrias Operaes 1 Trimestre Valor Previsto 2 Trimestre Valor Previsto 3 Trimestre Valor Previsto
Matriz Receita Lquida Faturamento/Vendas
Aplicaes
Mercado Nacional Mercado Internacional Bancos Fundos Investimentos
10000 25000 4000 5500
12000 30000 4800 6600
14400 38000 5760 7920
Assim, o resultado apresentado omite a conta e sub-conta do "Custo dos Servios Prestados".
Exerccio
Como configurar cubos: 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes > Cubos > Cubos Gerenciais;
2. Clique no cubo includo anteriormente, acione o boto Incluir e informe os dados a seguir: Conf. Cubo Descrio Memo Cod Cubo 20 Saldo Previsto <Branco> 02
e o boto
3. Confirme e clique no boto Incluir e informe os dados a seguir: Conf. Cubo Descrio Nivel Proc Nivel Range ini Range Final Filtro Tipo Validao 4. Confirme e clique no boto Sair; 5. Clique no boto Incluir e informe os dados a seguir: Conf. Cubo Descrio Memo Cod Cubo 21 Saldo Realizado <Branco> 02 20 Saldo Previsto 03 Sim PR PR <Branco> Faixa <Branco>
6. Confirme e clique no boto Incluir e informe os dados a seguir: Conf. Cubo 21
Descrio Nivel Proc Nivel Range ini Range Final Filtro Tipo Validao 7. Confirme e clique no boto Sair .
Saldo Realizado 03 Sim <RE> <RE> tp.saldo=EF ou tp.saldo=RE Faixa <Branco>
Tipos de Bloqueio
Utiliza-se esta rotina para definir o tipo de apurao que o Sistema deve considerar no bloqueio, nas regras do valor orado (configurao do cubo gerencial) e as regras do valor realizado (configurao de moeda), que servem de base para a comparao e bloqueio (quando o valor realizado superar o valor orado). Os bloqueios ocorrem nos processos que originam a contabilizao oramentria e so definidos atravs do cadastro de "Pontos de Bloqueio", aonde informamos as funes e detalham-se as operaes, tais como: incluso, alterao e excluso, cadastrando as expresses que definem os movimentos de bloqueio. Ao efetuar determinada verificao em um ponto de bloqueio, internamente o Sistema compara as informaes de um cubo com duas configuraes diferentes. O exemplo a seguir ilustra esta comparao:
Exerccio
Como incluir um tipo de bloqueio: 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes > Cubos > Cubos Gerenciais;
2. Clique no cubo includo anteriormente, acione o boto Incluir e informe os dados a seguir na pasta cadastro: Cdigo Descrio Tp. Apurao Consid Saldo 001 Operao + Conta Oramentria Mensal Acumulado
e o boto
3. Informe ainda a regra do valor orado com os dados a seguir: Conf. Cubo Moeda Cfg Nivel Comp 20 1 02
4. Informe ainda a regra do valor lanado com os dados a seguir: Conf. Cubo Moeda Cfg Nivel Comp 5. Confirme o cadastro. 21 1 02
Bloqueios por processos

Todos os processos que podem ser integrados ao Planejamento e Controle Oramentrio (PCO) esto especificados no cadastro de bloqueios por processo, que alimentado automaticamente pelo Sistema com os processos que podem ser integrados, bem como suas configuraes de integrao. Os processos possuem uma numerao exclusiva que preenchida automaticamente pelo Sistema durante a sua carga e pode haver alteraes no momento de atualizao, por exemplo, de repositrio. Novos processos podem ficar disponveis para configurao e utilizao. A numerao abaixo de 900000 est reservada para os processos padro do Sistema. A incluso de processos especficos do cliente pode ser efetuada cadastrando-os na lista de processos do PCO. Com esta finalidade tambm ser necessrio incluir funes especficas nos programas para gravar as integraes e gerar os lanamentos ou os bloqueios. A numerao disponvel para utilizao dever ser superior a 900000. Os processos cadastrados e configurados nesta rotina sero utilizados para configurao dos Pontos de Bloqueio. Exemplo: Um exemplo de bloqueio por processo pode ser o bloqueio de itens de pedido de compras, quando o valor da compra for maior que o valor orado.
Recursos disponveis nos bloqueios por processos No bloqueio por processos o Sistema tem como padro a validao linha a linha, entretanto o bloqueio tambm pode efetuar-se ao final da digitao da grade, tendo como principal vantagem o desempenho na digitao. Importante: O bloqueio por processos vale somente para os processos cujas interfaces possuam grade de digitao. A configurao dos campos est descrita na continuao: Interface em Grade 1- Sim, a interface possui grade de digitao. 2- No, a interface no possui grade de digitao. Tipo de Validao do Bloqueio? 1- Validao de bloqueio por linha, efetuado a cada linha digitada (padro do sistema). 2- Validao de bloqueio por grade, efetuado aps a digitao de toda a grade. 3- No se aplica, quando a interface no possui grade de digitao.
Exerccio
Como alterar um bloqueio por processos: 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes > Bloqueios > Por Processos; 2. Posicione no processo 00008, clique no boto Alterar; 3. Posicione no item 01, clique na opo confirme; 4. Posicione no item 01, clique na opo Tp Bloqueio 001 e confirme a alterao. e marque a opo uso e
e verifique os dados a seguir:
Pontos de Bloqueio
Os pontos de bloqueio so responsveis pela integrao dos processos do Sistema Protheus com o Sistema de Planejamento e Controle Oramentrio (PCO). Qualquer verificao oramentria se baseia nas regras cadastradas nos pontos de bloqueio, efetuados nos processos de compras, estoque, faturamento, financeiro, etc.. E, por meio deles, que se faz o controle efetivo dos saldos previstos, orados, empenhados, realizados, etc. A quantidade de saldos, que podem ser controlados pelo Sistema, tambm est configurada nos pontos de bloqueio. Na rotina Pontos de Bloqueio podemos visualizar e efetuar manuteno em todos os pontos de integrao disponveis para o sistema PCO, por meio de um browse por processos e pontos de lanamentos. Estes pontos de lanamento possuem uma numerao exclusiva que preenchida automaticamente pelo Sistema e sujeita a alteraes em atualizaes (em uma atualizao de repositrio, novos pontos de lanamentos que antes no estavam disponveis, ficam disponveis para configurao e utilizao). No PCO, qualquer integrao a partir de pontos de bloqueio sempre ser efetuada em modo on-line. No existe para o Sistema de controle oramentrio a opo de controle de lanamentos off-line, uma vez que estes valores devem ser acompanhados on-line para gerenciar corretamente o oramento. Dica: Para cadastramento completo do bloqueio, utilize a rotina de "Bloqueios por processo".
Exerccio
Como visualizar um ponto de bloqueio: 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes > Bloqueios > Pontos de Bloqueio; 2. Posicione no processo Aplicaes Financeiras item 01, clique no boto Visualizar;
Contingncia
A Ferramenta de contingncia facilita o tratamento das excees oramentrias que podem ocorrer. utilizado como um complemento da ferramenta de bloqueio oramentrio e permite que o usurio, durante um processo de bloqueio, solicite um ajuste oramentrio. Uma vez ativada a ferramenta de contingncia, com o parmetro MV_PCOSDCT durante o processo de bloqueio ser apresentada uma tela, por meio da qual o usurio, utilizando o boto Contingncia, poder acessar a ferramenta de contingncia para o movimento bloqueado.
Os botes oramentria.
permitem ao usurio solicitar uma contingncia
Importante: Ao solicitar a contingncia, o ponto de lanamento 000356 item 02 ser executado e, se necessrio, ir empenhar o saldo previsto. Este lanamento de empenho fica relacionado contingncia solicitada e ser estornado caso a contingncia seja reprovado ou utilizada pelo usurio solicitante. O Processo de solicitao de contingncia permite que o saldo existente e no suficiente para o movimento seja empenhado. Desta forma o ponto de lanamento de solicitao de contingncia 000356, pode ser configurado para empenhar o saldo previsto. Importante: A Rotina de Contingncia s ira gerar movimentos de Contingncia (Ponto de lanamento 000356 item 01) aps a escolha manual, pelo usurio, da contingncia que deve suprir o saldo insuficiente. Neste momento, o lanamento de empenho estornado, liberando assim o saldo Previsto. o solicitar a contingncia, o ponto de lanamento 000356 item 02 ser executado e, se necessrio, ir empenhar o saldo previsto. Este lanamento de empenho fica relacionado contingncia solicitada e ser estornado caso a contingncia seja reprovado ou utilizada pelo usurio solicitante. O Processo de contingncia ainda permite o chaveamento das contingncias. Por padro, o sistema apresenta as contingncias por usurio. Caso haja a necessidade de
liberar a utilizao de contingncias por uma chave especifica, pode-se utilizar o campo Chave Cntg. Exemplo: xFilial().
Grupo de Aprovadores Esta rotina permite cadastrar grupos de aprovadores para um tipo de bloqueio. As contingncias sero aprovadas de acordo com a alada de aprovadores configurada para um determinado tipo de bloqueio. Todos os aprovadores devem ter seus limites de aprovao configurados (Consultar cadastro de limites de aprovao).
1 Passo (Selecionar o tipo de bloqueio)
O Cadastro de Grupo de aprovadores relacionado ao cadastro de tipos de bloqueio e para cada tipo de bloqueio deve-se configurar um Grupo de aprovadores.
2 Passo (Configurando aprovadores e nveis de aprovao)
Neste passo deve-se informar os usurios aprovadores e seus nveis de aprovao. O conceito de nvel separa a aprovao em etapas, onde as etapas sucessoras s sero solicitadas quando todas as suas predecessoras estiverem aprovadas. Caso uma predecessora seja reprovada a solicitao de contingncia cancela e todos os possveis movimentos so estornados. Ainda no cadastro de Grupo de aprovadores o usurio deve definir o tipo de liberao do usurio aprovador. Este campo controla qual o peso da aprovao do usurio dentro de um nvel. Caso preencha o campo com Usurio a aprovao ser apenas do usurio, sendo necessria a aprovao de todos os usurios do nvel para que as aprovaes dos nveis sucessores sejam solicitadas. Caso preencha o campo com Nvel a aprovao do usurio libera todo o nvel e a aprovao do nvel sucessor e solicitado.
Exerccio
Como incluir um aprovador de contingncia: 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes > Contingncias > Aprovadores; 2. Clique no boto incluir e informe os dados a seguir; Nmero Descrio Usurio Nvel Tipo Lib. 3. Confirme os dados do aprovador. 001 (tipo de bloqueio) Bloqueio Saldo PR x Saldo RE 000000 Administrador 01 Usurio
Limites de Aprovao Esta rotina permite definir as faixas de aprovao de cada usurio cadastrado, limitado por conta, classe, operao, moeda, percentual ou valor limite permitido. Para utilizar o recurso de respostas por Workflow, todos os usurios devem ter o campo e-mail preenchidos com um e-mail vlido no cadastro de usurios do mdulo Configurador.
1 Passo (Selecionar o tipo de bloqueio)
Neste passo, deve-se definir quais as entidades que podero sofrer aprovaes pelo usurio informado.
2 Passo (Definir limites de aprovao)
Neste passo, deve-se definir qual o limite de aprovao do usurio aprovador. Por Percentual, o usurio poder aprovar contingncias que excedam os percentuais mnimos e mximos informados. Por Valor, o usurio poder aprovar valores de contingncia de acordo com o mnimo e o Maximo informado.
Exerccio
Como incluir limite de aprovao das contingncias: 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes > Contingncias > Limites Aprovao; 2. Clique no boto incluir e informe os dados a seguir; Usurio 000000 (pode-se utilizar o boto consulta dos usurios cadastrados no sistema ou a tecla de atalho F3). Nome Status Administrador Ativo para
2. Clique sobre a pasta de cd. 001 e informe os dados a seguir; CO de CO at Operao de Operao at Moeda Tp. Limites Mnimo Mximo <Deixar em branco> ZZZZ <Deixar em branco> ZZZZ 1 Valor 0,01 9.999.999,99
3. Confirme os dados do limite de aprovao.
Vises Parmetros
O processo de parametrizao de vises oramentrias permite uma maior flexibilidade ao Sistema, em relao aos campos e filtros que sero utilizados na criao de uma conta oramentria gerencial. Todo o sistema de Planejamento e Controle Oramentrio est baseado na flexibilidade de criao de entidades totalmente especificas do cliente, que podero ser utilizadas no processo oramentrio (inclusive no controle de saldos e bloqueios). Por este motivo, para criao de uma viso necessrio ter precisamente cadastrado uma parametrizao para a viso oramentria. a parametrizao da viso ir permitir que os campos especficos que foram acrescentados nos itens orados ou nos lanamentos sejam eles previstos, empenhados ou realizados, sejam tambm filtrados em uma conta oramentria gerencial.
Exerccio
Como incluir uma viso atravs de parmetros: 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes > Vises > Parmetros; 2. Clique no boto incluir e informe os dados a seguir; Configurao Descrio Codigo Cub 3. Clique na opo 010 Operao + CO 02 e confirme os dados da viso.
Vises Configuraes
Atravs de uma parametrizao cadastrada no Sistema, as configuraes de vises podero ser utilizadas. Uma configurao sempre deve ser referenciada a uma parametrizao. neste processo que acontece o cadastramento e criao das Contas Oramentrias Gerenciais e o contedo de cada conta ser definido. A estrutura, das contas oramentrias gerencias, poder conter contas analticas ou sintticas como um plano de contas padro. Quando definimos uma conta gerencial como analtica, esta a conta responsvel pela totalizao de outras contas, centros de custos, ou os parmetros que foram determinados durante a configurao. Desta forma podemos criar com muita flexibilidade um DRE, novo plano de contas retirando algumas contas que no deseja exibir, etc. O cadastramento de uma viso muito similar incluso de uma planilha oramentria, porm as contas que sero cadastradas na viso gerencial so contas que no existem no plano de contas, e sero pertinentes apenas a esta viso gerencial.
Exerccio
Como incluir uma viso atravs de configurao: 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes > Vises > Configuraes; 2. Clique no boto incluir e informe os dados a seguir: Codigo: Descrio: Nvel Max: Configurao: 3. Confirme os dados da viso. 001 Operao + CO 1 010
Planilhas Oramentrias
O objetivo das planilhas oramentrias unificar os planos de oramentos de um determinado perodo a ser planejado em uma empresa ou de um determinado grupo de empresas. Uma planilha oramentria pode conter, por exemplo, o oramento inteiro de uma empresa em uma nica planilha. Ou pode ter o plano de oramento dividido em vrias planilhas, sendo elas: de vendas, de produo, do caixa, etc. Uma planilha oramentria se compe de contas oramentrias (vejaPlano de contas oramentrio) e valores previstos para um determinado perodo, que pode ser configurado na incluso da planilha. Atravs desta rotina feita a manuteno das planilhas oramentrias. Visando a elaborao e manuteno do oramento, este processo conta com agilidade e simplicidade, tornando fcil a visualizao das informaes do oramento. A planilha oramentria define as contas oramentrias que faro parte dela e tambm a periodicidade e os valores a serem digitados, alm da classe/operao e das entidades contbeis. O criador da planilha recebe automaticamente o status de administrador. Para facilitar o preenchimento dos itens da planilha oramentria, esto disponveis os recursos de digitao de frmulas, rateios de valores nos perodos da planilha e reclculo das frmulas. O recurso de pesquisa tambm est disponvel para consultar o posicionamento do item na planilha. Importante: Quando um usurio inclui uma nova planilha, o Sistema faz o seu relacionamento no primeiro nvel, tornando-o o administrador da planilha com todos os direitos de acesso.
Manuteno de Oramentos A janela de manuteno do oramento subdividida em trs partes para melhor visualizar as informaes:
Parte Superior Esquerda:
Apresenta as contas em estrutura de nveis, como determinado na criao da planilha oramentria. A prpria planilha sempre a conta de nvel 1 (um), e conter em outros nveis todas as outras contas definidas no plano de contas oramentrio.
O sinal de "Mais", (conta Caixa), indica que esta conta possui outras contas inferiores relacionadas a ela e que sero visualizadas abaixo da sua estrutura. Com um duplo clique do mouse sobre o sinal de mais, o Sistema expande a estrutura, exibindo as demais contas. O sinal de Menos", (conta B1), indica que a visualizao das suas contas inferiores est totalmente expandida, e quadro em branco, (conta D), significa que a conta no tem sub-nvel. Parte Superior Direita:
Apresenta as informaes dos principais itens, de acordo com a conta posicionada na parte esquerda da tela. Parte Inferior da Tela Pastas: Pasta Item Esta pasta apresenta os principais campos oramentrios, tais como: Classe Valor, Conta Oramentria, Centro de Custo; permitindo sua edio (digitao/alterao/excluso). Pastas Totalizadoras O sistema disponibiliza totalizadores que possibilitam consultar os saldos da conta posicionada sob diferentes prismas. Exemplo: Total por Classe Esta consulta apresenta os valores totais da planilha oramentria, detalhados pela classe oramentria nos perodos do oramento. Posicionada a conta desejada, na parte superior esquerda da tela, os valores referentes a ela so atualizados pelo mtodo "Bottom-Up", fornecendo assim, uma viso totalizadora deste oramento. Bottom-Up: O sistema de totalizao bottom-up consiste na totalizao dos itens, considerando um nvel e seus superiores. Assim, uma totalizao bottom-up exibe o somatrio do item posicionado e de todos os superiores a este. Nveis Totalizados Nvel 001 - total 100 Nvel 002 - total 50 Nvel 003 - total 150 Nvel 004 - total 250 Resultados da Soma - Sistema Bottom-Up 100 150 (soma nvel 002 e 001) 300 (soma nvel 003, 002 e 001) 550 (soma nvel 004, 003, 002 e 001)
Acumulado por Classe Esta consulta apresenta os valores totais da planilha oramentria, detalhados por classe oramentria, acumulando-os perodo a perodo do oramento. Totais por Centro de Custo Esta consulta apresenta os valores totais da planilha oramentria, detalhados por centro de custos nos perodos definidos na criao da planilha. Os centros de custos em questo so os existentes na tabela CTT. A tabela abaixo mostra um ex. de consulta do tipo: totais por centro de custo:
Cdigo 1.1.2.10 1.1.2.11 1.1.2.12 1.1.2.13
Janeiro 100 150 50 40
fevereiro 200 300 100 60
Maro 500 450 150 80
Acumulado por Centro de Custo Nesta consulta so apresentados os valores totais da planilha oramentria, detalhados por centro de custo e acumulando-os perodo a perodo do oramento. Considerando os cdigos do exemplo anterior e os seguintes valores digitados: Cdigo 1.1.2.10 1.1.2.11 1.1.2.12 1.1.2.13 Janeiro 100 150 50 40 fevereiro 300 450 150 100 Maro 800 900 300 180
Modos de visualizao da planilha oramentria Cada usurio poder optar pelo mtodo de visualizao da planilha oramentria, que definido pelo parmetro (acesso pela tecla F12) - Tipos de Exibio. Completa - O sistema exibe a planilha oramentria, permitindo ao usurio navegar pelas contas oramentrias para as quais ele tem acesso. Na parte inferior da tela esto os detalhes da conta selecionada e o oramento para um determinado perodo. Filtro/C.O. - O sistema exibe a tela de "Contas Oramentrias (C.O.)" em que o usurio poder se posicionar na C.O. desejada. Ao clicar no boto "Selecionar" o Sistema abrir a planilha oramentria. A seleo da conta respeita a hierarquia da mesma, sendo possvel aps a seleo, exibir todas as contas analticas da conta sinttica selecionada. Filtro/Usurio - O Sistema exibe a tela de "Usurios x Contas Oramentrias" em que poder selecionar-se o usurio desejado. Ao clicar no boto "Selecionar" o Sistema abrir a planilha oramentria. Espec. Campos - O Sistema exibe a tela de parmetros para configurao da interface.
Importante: Somente o administrador visualizar, na tela de parmetros, as opes a seguir, quando o "Tipo de Exibio" selecionado for a "4 Especifica Campos". "Administrador - Salvar Configuraes" (o Sistema salva a configurao efetuada nos parmetros). "Administrador - Bloquear" (ao ativar esta opo de configurao, o Sistema no permitir a alterao dos parmetros a partir do prximo acesso). "Administrador - Desbloquear" (ao ativar esta opo de configurao, o Sistema desbloquear os parmetros a partir do prximo acesso).
Criando uma Planilha Oramentria A preparao e execuo, do processo de Controle Oramentrio, so bastante complexas. Se no em seus princpios bsicos, pelo menos no que se refere quantidade e diversidade de reas e pessoas envolvidas. Por este motivo, temos a necessidade de termos um Sistema que centralize todas as informaes referenciadas a um determinado oramento. Geralmente, os oramentos que sero compostos e divididos em contas, classes, operaes, centros de custos etc., so confeccionados em planilhas que podem ser criadas unificadamente ou separadamente. Portanto, estas planilhas oramentrias tm como objetivo
unificar os planos de oramentos, de um determinado perodo a ser planejado por uma empresa ou de um determinado grupo de empresas. Uma planilha oramentria, por exemplo, pode conter o oramento inteiro de uma empresa na mesma Planilha. Ou mesmo, podemos ter o plano de oramento de uma empresa dividido em vrias planilhas oramentrias: planilha oramentria de vendas, planilha oramentria de produo, planilha oramentria de caixa, etc. Quando selecionamos a opo Incluir de uma planilha oramentria, primeiramente teremos o preenchimento do cadastro da Planilha oramentria com as seguintes informaes: Cdigo: Cdigo nico atribudo planilha oramentria que ser utilizado em consultas e Relatrios do Sistema. Descrio: Breve descrio da Planilha oramentria que ser utilizada em consultas e relatrios do Sistema. Nvel Max. : Nvel mximo de abertura da planilha quando a mesma estiver sendo alterada ou visualizada. Esta opo permite que a visualizao inicial da planilha contenha poucos nveis abertos, agilizando assim a carga desta pelo Sistema e melhorando a performance de processamento. Tipos de Perodos: Tipo de perodo que ser utilizado para o oramentos dos valores da planilha oramentria. O tipo escolhido na gravao desta no poder ser alterado posteriormente. Inicio dos Perodos: Data inicial a ser considerada nos oramentos dos perodos da planilha. Fim dos Perodos: Data final a ser considerada nos oramentos dos perodos da planilha. Controle de Usurios: Indica se a planilha oramentria utilizar o controle de usurios para segurana no acesso s informaes. Quando um determinado usurio cria a planilha no Sistema, este usurio passa a ser o Administrador dela com absolutos acessos de criao, alterao e excluso e direitos de conceder permisses de acesso a outros usurios, quando o controle de usurios estiver ativo.
Alterando uma Planilha Oramentria Quando selecionamos a opo de alterao da planilha oramentria, o modo de alterao da planilha se baseia no modo selecionado na configurao Tipo de exibio (Acessado pelo F 12) que o usurio escolheu. Dentro da alterao de planilhas temos uma variedade de opes a serem exploradas. Observe o boto "Estrutura do Oramento". Este boto, disponibilizado na barra de ferramentas superior da janela, possibilita visualizar, incluir, alterar ou excluir uma conta oramentria na estrutura posicionada.
Incluindo uma nova Conta na Planilha Oramentria: Quando a planilha oramentria criada, inicialmente ela no possui nenhuma conta oramentria atribuda e, portanto, o oramento no pode ser detalhado. Para o detalhamento de um oramento, necessrio termos pelo menos uma conta analtica cadastrada em sua estrutura. Para a incluso de novas Contas na Planilha necessrio utilizar a opo Estrutura -> Incluir C.O.. Esta opo permite ao usurio selecionar dentro do Plano de Contas Oramentrio, uma conta a ser includa na planilha oramentria. Durante a seleo de contas, a hierarquia Sinttica / Analtica definida pelas Contas dever ser respeitada dentro do oramento, caso contrrio o Sistema no aceitar a incluso da Conta. Alterando uma Conta Oramentria: Para atualizao de uma Conta Oramentria, basta posicionar na Conta Oramentria a ser alterada e selecionar a opo Estrutura -> Alterar C.O., para proceder com a atualizao de seus dados. Excluindo uma Conta Oramentria: Para efetuar a excluso de uma Conta Oramentria, basta posicionar na Conta Oramentria a ser excluda e selecionar a opo Estrutura -> Excluir C.O., para proceder com a excluso da Conta. Quando exclumos a Conta dentro da Planilha, estaremos excluindo a Conta apenas da Planilha selecionada e seus itens com valores orados. O Cadastro da Conta permanecera intacto. Filtrando a visualizao de Contas: Atravs da opoFiltro (quando disponvel nos modos de exibio) ser possvel definir um filtro de usurio para visualizao de determinadas contas. Este filtro apenas um filtro momentneo e no fica gravado na configurao da visualizao. Pesquisando textos: Atravs da opo ser possvel pesquisar textos dentro da planilha oramentria. O sistema pesquisar o texto dentro da planilha aberta atualmente e seus nveis em detalhes, posicionando o cursor no texto pesquisado quando encontrado.
Editando os valores orados na planilha oramentria: Para efetuar a edio dos valores orados nos perodos, no modoAlterao da planilha oramentria deve-se utilizar o boto na barra de ferramentas dos itens desta planilha. Ao pressionar o boto Editar, o Browse de itens da Planilha fica disponvel para alterao e o boto ficar disponvel para a confirmao dos itens alterados. Toda alterao efetuada s gravada definitivamente ao se pressionar o botoGravar. Para edio sero disponibilizados os campos CC, Item CONTBIL, Classe de valor, Conta Oramentria etc., de acordo com a configurao da tela utilizada definida pelo usurio ou pelo administrador do Sistema. Porm temos um campo que possui tratamento especial e o seu preenchimento obrigatrio: A classe oramentria. Por meio da classe oramentria possvel definir que tipos de valores esto sendo orados (para maiores detalhes, verificar a aula de Classe Oramentria). A classe pode possuir, de acordo com o seu cadastro, um identificador obrigatrio. Para este tipo de classe alm do preenchimento da classe propriamente dita, o usurio precisar preencher o seu Identificador (seja ele um produto, uma funo, um grupo de produtos, etc.) que dever ser preenchido pressionando-se a tecla <enter> no campo. Incluindo formulas na planilha oramentria: Por meio da opo de vinculo de frmulas, possvel dentro da planilha oramentria, cada perodo de cada item da planilha oramentria ter uma referncia a uma frmula do tipo: Clculos simples e funes: O campo frmula interpretado por comandos ADVPL, portando sintaxe ADVPL vlida como Funes ADVPL, Funes de Usurio, Clculos, etc. Funes Reservadas Internas do SIGAPCO: So funes reservadas e especificas do mdulo que podero ser utilizadas como, por exemplo, a funo de vnculo da clula com uma clula de uma planilha do Microsoft Excel: PCOSETLINK("PlnExcel.XLS","A22") - Para mais detalhes, explorar o itemVinculando clulas da planilha oramentria a clulas da planilha do Microsoft Excel. Estas funes podero ser verificadas no HELP On-line da aplicao. Para edio ou visualizao das frmulas: O usurio dever posicionar o cursor sobre a clula desejada (dever ser uma clula de valor de um determinado perodo e de um determinado item) e pressionar o botoEditar Frmula para visualizao da frmula da clula. A edio do campo Frmula acionado para edio ou visualizao da formula de referncia. Uma vez definida a frmula para uma clula, o valor do perodo atribudo passa a ser calculado pela frmula e no ser mais informado pelo usurio da planilha.
Anexando documentos externos a planilha oramentria: Atravs da opoDocum., na barra de ferramentas, o usurio poder anexar documentos externos a uma planilha oramentria. Este processo utiliza o Banco de Conhecimentos do Protheus (Verificar aula sobre o banco de conhecimentos) para controle e armazenamento dos documentos, bem como sua manuteno e visualizao. Ferramentas de Atualizao: Atravs da opoFerramentas o Sistema disponibiliza algumas ferramentas de manuteno da planilha: Rateio de Valores nos Perodos: Esta ferramenta permite ao usurio ratear um determinado valor nos perodos dos itens da planilha oramentria, por exemplo: Ratear 80.000 nos seis primeiros meses em uma determinada conta e CC. Ser exibido um WIZARD que auxiliar o usurio na tarefa de rateio. Neste wizard dever ser definida a forma de rateio e o perodo que ser rateado o valor. Antes de confirmar, o wizard exibe como foram feitos os rateios nos perodos. Veja a seqncia de telas abaixo: - Confirmao da Conta posicionada
- Definio de perodos e forma de rateio
- Definio do perodo e valor a ser rateado
- Definio dos percentuais (a soma deve ser sempre 100%)
- Exibio dos valores antes de serem confirmados
Reajustar Valores Orados: Esta ferramenta permite ao usurio reajustar os valores de um determinado perodo dos itens da planilha oramentria. Este reajuste pode ser feito utilizando diversas opes. Inclusive, filtrando as contas que se deseja reajustar. Por exemplo: Aumentar os valores orados em 10% para todas as contas da planilha.
Copiar planilha / Contas: Esta funo permite ao usurio copiar de outras planilhas oramentrias (verso de anos anteriores, por exemplo) valores para a planilha atual. Para esta ferramenta o Sistema disponibiliza um Wizard que guia o usurio nas opes, facilitando o seu entendimento.
Exerccio
Como incluir uma planilha oramentria:: 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes > Planilhas > Oramentos; 2. Clique no boto incluir e informe os dados a seguir: Codigo: Verso: Descrio: Nvel Max: Tp Periodos: Ini Periodos: Fin. Periodos: Crtl Usurio OrcXXXX 0001 Oramento XXXX 1 Mensal 01/01/XX 31/12/XX Habilitado
3. Confirme a criao da planilha, posicione no segundo item da rvore esquerda, clique no boto , selecione a opo incluir CO e informe os dados a seguir: C.O.: Descrio: 5 Despesas e em seguida
4. Confirme, posicione na conta de despesas, clique no boto , selecione a opo e em seguida incluir CO e informe os dados a seguir: C.O.: Descrio: 51 Despesas
5. Confirme, posicione na conta de despesas operacionais, clique no boto , selecione a opo CO e informe os dados a seguir: C.O.: Descrio: 512 Despesas Administrativas e em seguida incluir
6. Confirme, posicione na conta de despesas com pessoal, clique no boto , selecione a opo CO e informe os dados a seguir: C.O.: Descrio: 51213 Mat. Exp/Comunic e em seguida incluir
7. Confirme, posicione na conta de despesas com pessoal, clique no boto , selecione a opo CO e informe os dados a seguir: C.O.: Descrio: 51213002 Material de Escritrio e em seguida incluir
8. Confirme, posicione na conta de despesas operacionais, clique no boto , selecione a opo CO e informe os dados a seguir: C.O.: Descrio: 5012 Despesas com Imveis e em seguida incluir
9. Confirme, posicione na conta de despesas com imveis, clique no boto , selecione a opo CO e informe os dados a seguir: C.O.: Descrio: 5012001 Matriz e em seguida incluir
10. Confirme, posicione na conta de despesas com imveis, clique no boto , selecione a opo CO e informe os dados a seguir: C.O.: Descrio: 5012002 Filiais e em seguida incluir
11. Confirme.
Exerccio
Como alterar uma planilha oramentria:: 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes > Planilhas > Oramentos; 2. Posicione na planilha OrcXXXX e clique no boto alterar; 3. Posicione na conta Material de Escritrio, clique no boto Editare informe os dados a seguir: Centro de Custo Classe oramentria Perodo 01/01/XX 31/01/XX Perodo 01/02/XX 28/02/XX Demais perodos 1241 <Selecionar o cd. ref. a mat. de escritrio pela tecla de atalho F3> 800,00 900,00 990,00
4. Adicione uma linha e informe os dados a seguir: Centro de Custo Classe oramentria 2213 <Selecionar o cd. ref. a mat. de escritrio pela tecla de atalho F3> 5. Clique no boto , selecione a opo opo Rateio de valores nos perodos e informe os dados a seguir: Parmetros para Rateio: Ratear Percentuais diferenciados: Todos os Periodos No e em seguida a
6. Marque apenas a Opo Sugerir valor informado para os periodos; 7. Clique em avanar e informe no campo Valor a ser Rateado 620,00; 8. Clique em avanar; 9. Clique em avanar; 10. Clique em finalizar; 11. Confira os dados e clique no boto Gravar; 12. Clique em Fechar para finalizar a alterao.
Revises Oramentrias
Atravs desta rotina pode-se efetuar a reviso das planilhas oramentrias e manter um histrico das verses anteriores registradas para consulta e comparao das manutenes feitas, seja na fase de elaborao como na fase de execuo do exerccio. Cada reviso efetuada numa planilha recebe um novo cdigo de verso. Assim, o Sistema suporta vrias verses de uma mesma planilha, sendo a ltima verso finalizada, considerada como planilha atual. O processo de controle de reviso da planilha se baseia em trs fases: Fase 1 Incio da reviso: A planilha reservada para reviso, e uma nova verso da planilha criada. Fase 2 - Elaborao da Reviso: O usurio faz as alteraes que deseja na Planilha. Fase 3 - Finalizao da Reviso: A nova verso da planilha passa a ser a verso atual que considerada no exerccio do oramento.
importante frisar que enquanto a reviso no for finalizada, a verso no considerada como a verso atual. Verses As verses de reviso so criadas e controladas pelo administrador do oramento. Exemplos de verso podem ser chamados de "Oramento Original", "Oramento Aprovado", ou "Previso para um Perodo". H dois tipos de verses: Verses Normais: So revises efetuadas na planilha corrente, disponveis por um perodo de tempo determinado pelo administrador do oramento. O usurio faz os ajustes solicitados e o administrador finaliza a reviso oficializando-a como a atual Planilha. Verses de Simulao: Estas verses contm todos os dados da planilha corrente e o usurio, na rotina especfica de simulao, pode alterar valores, simular reajustes, cortes, etc.. Uma simulao no exige a obrigatoriedade de efetivao. Para efetivar uma reviso e gravar os lanamentos na tabela AKD necessrio ativar o processo 000252, item 0004, e configur-lo.
Exerccio
Como iniciar uma reviso: 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes > Planilhas > Revises Oramento; 2. Posicione na planilha OrcXXX e clique no boto Iniciar Reviso e informe os dados a seguir: Memo: novo projeto. Aquisio extra de material de escritrio para
3. Confirme, clique no boto Revisar e posicione na conta Material de Escritrio; 4. Clique no boto , selecione a opo e em seguida selecione a opo Reajustar valores orados e informe os dados a seguir: Tipo de ajuste Operao Aplicar a Para os perodos Filtra Itens de Conta Oramentria Valor ou percentual Por valor Somar Conta oramentria posicionada Todos Centro de Custo==2213 1000,00
5. Confirme, posicione na conta Material de Escritrio e verifique as alteraes.
Exerccio
Como compara revises: 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes > Planilhas > Revises Oramento;
2. Posicione na planilha OrcXXXX, clique no boto Comparar e informe os dados a seguir: Comparar Verso?: Com a Verso?: 0001 0002
3. Clique com o boto direito do mouse em um item modificado no painel direita e escolha a opo comparar; 4. Clique no boto OK; 5. Clique em Finalizar Reviso e confirme.
Simulaes
Atravs desta rotina, o usurio pode simular a alterao de uma planilha oramentria com a finalidade de analisar os resultados decorrentes desta alterao sem, no entanto, gravar oficialmente a reviso. Ou seja, sem efetivamente alterar/revisar a planilha. No entanto, se aps a avaliao da simulao o usurio desejar efetivar as alteraes simuladas, poder gravar a reviso, tornando-a uma verso original da planilha. O Sistema permite, ainda, criar verses de simulaes para a planilha em operao, para que o usurio possa tomar decises baseadas na comparao dos resultados, apresentados pelas diferentes simulaes efetuadas. Apesar da estrutura da planilha original ser transferida para a planilha da rotina de simulao, manter verses desta simulao no interfere nas operaes em andamento. A simulao uma ferramenta do Sistema que age de forma completamente independente e, desta forma, a no ser que o usurio transforme uma determinada simulao em reviso, o Sistema no considerar nenhum dado das simulaes na planilha oramentria. Esta opo permite comparar verses da simulao com a planilha real/atual (em operao no Sistema) e, caso esta atenda melhor as expectativas, podem-se transferir os dados simulados para uma nova reviso da planilha corrente. Para mais informaes consulte os tpico "Para comparar simulaes" e "Para gravar uma simulao como reviso".
Importante: Consulte o tpico "Verses" para saber mais sobre verses.
Processo de simulao
A simulao de uma planilha oramentria est dividida em trs processos internos que devem ser seguidos:
Criao da simulao: Inicia o processo em uma determinada planilha oramentria. No momento de criar uma simulao, o usurio poder utilizar qualquer verso da planilha para criao da simulao, reservando o cdigo da verso para atualizao dos valores da planilha.
Atualizao dos valores: Responsvel pela atualizao dos valores da planilha oramentria no Ambiente simulado. Uma planilha poder ter quantas verses simuladas forem necessrias e ao mesmo tempo sem nenhuma restrio. Efetivao da simulao: o processo final da simulao e o processo responsvel pela aceitao dos valores simulados e atualizados dos saldos previstos. Eventualmente podero ser desenvolvidos WorkFlows ou rotinas para finalizao de uma simulao, de acordo com a necessidade do cliente utilizando as ferramentas de customizao disponveis.
Lanamentos da simulao oramentria Atualizao dos saldos previstos e saldos simulados. Para controlar os saldos simulados e os previstos, o Sistema utiliza a gerao de lanamentos que sero definidos pela rotina de lanamentos do Planejamento e Controle Oramentrio (PCO). Portanto o tipo de saldo que ser alimentado pela planilha de controle Previsto x Realizado x Simulado, tambm pode ser configurado pelo usurio de acordo com as necessidades de cada empresa, no existindo uma regra fixa e flexibilizando assim a utilizao do sistema em diferentes tipos de negcios. Para comparar simulaes O sistema disponibiliza a comparao de simulaes efetuadas atravs da opo "Comparao". Esta opo permite comparar duas simulaes e as apresenta, indicando o nmero de cada verso, destacando suas diferenas. A figura a seguir apresenta um exemplo de comparao de verses, cuja diferena entre elas a modificao do item 0001 da conta Caixa Filial:
Neste caso o Sistema palavra,MODIFICADO". Dica:
indica
diferena
entre
elas,
com
Lembre-se de que a simulao uma ferramenta que age de forma independente e, desta forma, a no ser que o usurio transforme uma determinada simulao em reviso, o Sistema no considerar nenhum dado das simulaes para a planilha oramentria. Para saber mais sobre como transformar uma simulao em uma reviso consulte o tpico "Para gravar uma simulao como reviso".
Para gravar uma simulao como reviso

Quando uma simulao atende melhor as necessidades desejadas, podemos transferir os dados simulados para uma nova reviso da planilha corrente. Quando uma reviso oficialmente gravada o Sistema passa a considerar os dados dela para a planilha oramentria.
Para efetivar uma simulao e gravar os lanamentos na tabela AKD necessrio ativar o processo 000252, item 0003, e configur-lo.
Exerccio
Como incluir uma simulao: 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes > Planilhas > Simulaes; 2. Clique no boto incluir e informe os dados a seguir: Planilha Orc.: Verso Base: Verso Sim.: Descrio: Obs: OrcXXXX 0002 S001 Simulao de Compra Simulao de Compra
3. Posicione na planilha OrcXXXX, clique no boto Alterar e posicione na conta Material de Escritrio; 4. Clique no boto , selecione a opo e em seguida selecione a opo Reajustar valores orados e informe os dados a seguir:
Tipo de ajuste Operao Aplicar a Para os perodos Filtra Itens de Conta Oramentria Valor ou percentual
Por percentual normal Somar Conta oramentria posicionada Todos <Deixar em branco> 10
5. Confirme, posicione na conta Material de Escritrio e verifique as alteraes; 6. Clique no boto Sair; 7. Posicione na planilha OrcXXXX, clique no boto Efetivar e confirme a efetivao.
Viso Gerencial
Esta rotina proporciona ao administrador de projetos uma viso gerencial do planejamento oramentrio, por meio de consultas elaboradas com base nas planilhas oradas, seja para consolidao, demonstrativos de resultados, ou mesmo para representar um resumo do oramento. Aps definir os filtros, na rotina de "Vises - Configuraes" e parmetros da consulta na rotina de "Vises - Parmetros", as diversas vises gerenciais definidas podem ser executadas com os recursos de impresso de relatrios e totalizaes disponveis. As vises so montadas de maneira On-line atravs de filtros de processamento, permitindo ao usurio visualizar as contas oramentrias gerenciais e seus respectivos itens orados de acordo com o filtro de cada conta oramentria gerencial. Pode-se utilizar o boto "Editar" na barra de ferramentas, para editar os itens orados modificando o valor orado na planilha oramentria por meio da viso gerencial. Pode-se utilizar o boto "Pesquisar" na barra de ferramentas, para efetuar pesquisas na estrutura de contas gerenciais. Pode-se utilizar o boto "Filtro" na barra de ferramentas, para filtrar as contas gerenciais exibidas na consulta.
Dica: Contudo, somente sero executadas consultas com configurao padro (includas automaticamente pelo Sistema), cujo filtro refere-se a planilhas com o mesmo tipo e perodo informado.
Importante: Apenas as vises que possuem o campo Planilha especificado na parametrizao de campos podem ser utilizadas na viso gerencial. As outras configuraes esto reservadas para outros fins, dentro do Sistema de Planejamento e Controle Oramentrio (cpia de registros de planilhas, vises baseadas em cubos, etc.)
Movimentos
Lanamentos
Esta rotina apresenta os lanamentos efetuados no Sistema, sejam eles includos manualmente ou gerados automaticamente, originados dos processos de contabilizao oramentria. Para que o Sistema gere lanamentos automaticamente, a movimentao que d origem ao lanamento deve ser previamente configurada nas rotinas de "Lanamentos - Por processos", ou "Pontos de lanamentos". Assim, podem-se configurar operaes como: incluses, alteraes e excluses, para que gerem, automaticamente, lanamentos nesta rotina. O quadro a seguir apresenta as principais origens dos processos configurados para gerar lanamentos: Planejamento e Controle Oramentrio Vendas Compras/Suprimentos Recursos Humanos Financeiro Gesto de Projetos Produo Atravs dos lanamentos temos a atualizao dos saldos dos cubos do PCO, de acordo com as configuraes e entidades relacionadas. O Sistema permite tambm que os lanamentos/bloqueios gerados automaticamente sejam alterados/estornados por meio desta rotina.
Estorno/Excluso
O Sistema dispe de dois mtodos que podem ser utilizados para a operao de cancelamento de um lanamento. Estorno: Esta operao no apaga o registro original do lanamento da base de dados, com isso, mantm-se um histrico dos registros
cancelados. Estes estornos podem ser visualizados tambm nos relatrios e no prprio Browse de consulta. Excluso: Esta operao apaga fisicamente o registro de lanamento da base de dados, no mantendo nenhum histrico para registros cancelados, exceto quando se utilizaAudit-Trail, em que podemos ter um histrico das operaes efetuadas em todos os registros do sistema.
Rastreamento de lanamentos
Quando um registro de lanamento gerado por ponto de lanamento, dentro do PCO, temos a chave do registro de origem gravada no lanamento (em algumas operaes esta chave no gravada, se o registro no tem chave definida). Esta chave utilizada internamente nos pontos de lanamento para rastreabilidade e durante uma manuteno/atualizao dos registros de um processo. Pode-se visualizar tambm, para os lanamentos que tem chave de origem gravada, o processo que deu origem a este lanamento. Para esta finalidade est disponvel o boto "Origem", na barra de ferramentas da tela de visualizao/Alterao/Excluso/Estorno de Lanamentos. Para visualizar o processo de origem, pressione o boto "Origem", posicionado na linha do lanamento que se deseja rastrear.
Atualizao de Cubos
A atualizao dos saldos e cubos, que podem ser definidos na rotina cubos do PCO, sempre utiliza a tabela de lanamentos e a data do lanamento em questo para efetuar o processamento das dimenses do cubo. A tabela de lanamentos (AKD), portanto, a tabela base para a atualizao de cubos, e todas as dimenses que so utilizadas na atualizao dos cubos devem estar gravadas na mesma. Esta funcionalidade permite criar novos campos e tabelas vinculadas a estes campos. Podemos, portanto, criar novas dimenses que sero utilizadas nos saldos de acompanhamento previsto, empenhado, realizado etc., e tambm nos pontos de bloqueios a serem efetuados no Sistema.
Controle de Usurios
Usurios x planilhas Esta rotina utilizada para relacionar planilhas com usurios. Atravs dela podemse configurar os direitos de cada usurio para cada planilha. Quando uma planilha criada, o usurio responsvel pela sua criao automaticamente inserido no primeiro nvel da planilha e a ele so conferidos todos os direitos de administrador desta planilha. O nvel um de uma planilha o nvel superior, sendo os nveis subseqentes mais inferiores quanto maior o nmero do nvel. Assim, em uma planilha de cinco nveis, o nvel um o nvel superior e o nvel cinco o nvel mais inferior da planilha. Os direitos de usurios so considerados pelo sistema "Top-Down", o que equivale dizer que quando um usurio relacionado a um determinado nvel da planilha oramentria, ele pode realizar as operaes a ele conferidas neste nvel e em todos os nveis inferiores. Desta forma o usurio administrador, relacionado ao nvel um da planilha, tem acesso a todos os nveis da planilha. Exemplo: Um usurio relacionado ao nvel trs de uma planilha oramentria, que tem sete nveis, efetuar operaes a ele conferidas nos nveis: trs, quatro, cinco, seis e sete.
Usurios x centros de custo Esta rotina utilizada para efetuar o relacionamento entre faixas de centros de custo e usurios. Atravs dela possvel configurar os direitos de acesso de cada usurio para uma faixa de centros de custos, independente da conta oramentria da planilha. Para utilizar a opo de controle de usurios, necessrio que a planilha a ser controlada esteja com a opo "Controle de Usurios" habilitada em seu cadastro. Caso contrrio, esta planilha estar disponvel a todos os usurios do sistema sem nenhuma restrio. Para visualizar os direitos de um usurio em uma faixa de centros de custo, posicione no usurio vinculado e selecione a opo "Visualizar". Para Alterar ou Excluir direitos, utilize a mesma seqncia de operao.
Importante: As regras de usurios se aplicam planilha oramentria e aos relatrios relacionados com a ela. Porm este controle no efetivo sobre os cubos e seus relatrios e consultas, uma vez que o cubo pode ser totalmente configurado, de acordo com as necessidades da empresa, no permitindo assim a disponibilidade de um controle de usurios padro do sistema pelo contedo de um cubo e seus detalhes.
Usurios x item contbil Utiliza-se esta rotina para efetuar o relacionamento entre faixas de itens contbeis e usurios. Por meio dela podem-se configurar os direitos de acesso de cada usurio para uma faixa de itens contbeis, independente da conta oramentria da planilha. Para utilizar a opo de controle de usurios, necessrio que a planilha que se quer controlar esteja com a opo "Controle de Usurios" habilitada em seu cadastro. Caso contrrio, esta planilha estar disponvel a todos os usurios do Sistema sem nenhuma restrio. Para visualizar os direitos de um usurio a uma faixa de Itens Contbeis, posicione o cursor no usurio vinculado e selecione a opo "Visualizar". Para alterar ou excluir direitos, utilize a mesma seqncia de operao.
Importante: As regras configuradas se aplicam planilha oramentria e aos relatrios relacionados com a planilha. Porm este controle no efetivo sobre os cubos e seus relatrios e consultas, uma vez que o cubo pode ser totalmente configurado de acordo com as necessidades da empresa, no permitindo assim a disponibilidade de um controle de usurios padro do Sistema pelo contedo de um cubo e seus detalhes.
Usurios x classe de valor Utiliza-se esta rotina para efetuar o relacionamento entre faixas de classe de valor e usurios. Atravs dela podemos configurar os direitos de acesso de cada usurio para uma faixa de classe de valor, independente da conta oramentria da planilha. Para utilizar a opo de controle de usurios, necessrio que a planilha que se quer controlar esteja com a opo "Controle de Usurios", habilitada em seu cadastro. Caso contrrio, esta planilha estar disponvel a todos os usurios do Sistema sem nenhuma restrio.
Para visualizar os direitos de um usurio a uma faixa de Classes de Valor, posicione o cursor no usurio vinculado e selecione a opo "Visualizar". Para alterar ou excluir direitos, utilize a mesma seqncia de operao.
Importante: As regras configuradas se aplicam planilha oramentria e aos relatrios relacionados com a planilha. Porm este controle no efetivo sobre os cubos e seus relatrios e consultas, uma vez que o cubo pode ser totalmente configurado de acordo com as necessidades da empresa, no permitindo assim a disponibilidade de um controle de usurios padro do Sistema pelo contedo de um cubo e seus detalhes.
Entidades Denomina-se entidade qualquer tabela do Sistema PROTHEUS. Como por exemplo, a tabela: AKF - Operaes Oramentrias; AKN - Viso Gerencial Oramentria; AL3 - Configurao do Cubo etc. Na planilha oramentria podem utilizar-se diferentes tabelas e estas podem conter informaes gerenciais sigilosas. O objetivo desta rotina permitir ao administrador restringir o acesso de usurios a determinadas entidades do Sistema, na digitao dos itens oramentrios. Para habilitar a rotina de restrio de acesso, o administrador deve primeiramente configurar, pela rotina Usurios/Planilha, a restrio de acesso para cada usurio da planilha. Exemplo: Se o administrador quiser restringir o acesso digitao de operaes oramentrias, deve efetuar o cadastro da entidade "AKF - Operaes Oramentrias" e incluir neste apenas os usurios que tero acesso a tal entidade.
Campos:

Entidade - (tabela do sistema) Entidade que sofrer restrio de acesso por usurios na faixa informada. Cons. Padro - Consulta padrao da entidade para acesso pelo boto pesquisa ao informar a faixa inicial e final da entidade (tabela do Sistema).
Campo It. Orc. - Indicar o campo que sofrer restrio de acesso na grade de itens oramentrios (ser validado). Campo Mv. Or. - Campo informativo indicando o campo de referncia da tabela de movimentos com relao ao item com restrio de acesso, na grade de itens oramentrios.
Configurao de cubos O objetivo desta rotina permitir ao administrador do controle oramentrio, restringir o acesso de usurios a determinadas configuraes de cubos em consultas e relatrios. Se o administrador quiser que o usurio final somente tenha acesso a determinada conta oramentria em consultas e relatrios, basta cadastrar a restrio de acesso, por configurao de cubo, para este usurio, definindo-o com direito somente visualizao. Importante: Com exceo do usurio "Administrador" (que possui direito de acesso e controle total) todos os demais usurios devem ser cadastrados com as respectivas configuraes e seus direitos (visualizao ou alterao). Esse controle de acesso utiliza-se da estrutura Entidades.
Procedimentos Para configurar cubos: No menu principal acesse a opo Usurios / Configurao de Cubos;
Informe na grade: O usurio, a faixa de "cubo + configurao" inicial e final e o direito correspondente; Para que a restrio seja efetivamente controlada no cadastro da "Entidade x Usurio", o campo "Ativo" deve estar ativado; Os campos "Faixa Incio" e "Faixa Final" permitem definir o intervalo de registros que sero afetados pela restrio. Para preenchimento pode utilizar-se a consulta padro da entidade acessada pelo boto pesquisa na barra de ferramentas. Ao confirmar a consulta ou a emisso do relatrio, a tela de parametrizao, do cubo que se processar, ser preenchida com os valores definidos na configurao e o usurio no poder alter-los (quando se trate de direito de visualizao padro).
Consultas e relatrios Demonstrativo de Saldos

Esta consulta apresenta um demonstrativo de saldos, em uma data especfica informada, para o cubo selecionado, de acordo com a configurao do cubo. Os saldos so exibidos graficamente em uma planilha de valores que facilitam a interpretao de resultados. O funcionamento da consulta se baseia no mtodo Drill-Down de navegao entre os nveis do cubo selecionado. Saiba como funciona a opo Drill-Down, como no exemplo a seguir: Exemplo: Tomando-se como base um cubo cuja configurao dos nveis a seguinte: 1 Nvel 2 Nvel 3 Nvel 4 Nvel Conta Oramentria Classe Oramentria Operao Tipo de Saldo
Baseando-se no mtodo Drill-Down de consultas, ao selecionar um cubo com a configurao de cubos adequada, exibido o resultado do primeiro nvel do cubo, no nosso exemplo, os valores de saldos na data por "Conta Oramentria". Para utilizar o mtodo Drill-Down para exibio do prximo nvel (quando o cubo selecionado possui mais de um nvel), necessrio posicionar sobre a consulta com a planilha de valores que se deseja detalhar e pulsar o boto Drill-Down. Assim, o Sistema apresentar os valores do proximo nvel, de acordo com a tabela exemplo, "Classe Oramentria". Pode utilizar-se a opo "E-mail", acionada pelo boto, para enviar os dados da consulta e o grfico via correio
Exerccio
Como consultar um demonstrativo de saldo: 1. Selecione as seguintes opes: Consultas > Cubos > Saldos na data; 2. Posicione no cubo 01 e clique no boto Consultar, informe os dados a seguir: Config Cubo: Exibe Configuraes: Descrio: Saldo Em?: Qtde de Series: Exibe total das Series: 01 Sim Srie 1 <Data Atual> 1 Sim
Confirme e informe os dados a seguir: Imprimir Totais: Planilha de: Planilha at: C.O de: C.O At: Tp Saldo de: Tp Saldo At: Planilha, Planilha + CO, Planilha+CO+Tp Saldo <Branco> <ZZZ> <Branco> <ZZZ> <Branco> <ZZZ>
3. Posicione no ORCXXXX e clique no Boto Drilldown.
Relatrio Movimentos
Esse relatrio exibe os movimentos de origem dos saldos gerenciais, detalhando a composio dos saldos de acordo com definio e configurao do cubo gerencial e parametrizao de relatrio.
Exerccio
Como consultar um demonstrativo de saldo: 1. Selecione as seguintes opes: Relatrios > Cubos > Movimentos; 2. Clique no boto Parmetros e informe os dados a seguir: Periodo de: Periodo At: C.O de: C.O At: Classe de: Classe at: 3. Confirme os dados. 01/01/XX 31/12/XX <Branco> <ZZZ> <Branco> <ZZZ>
Relatrio Planilha Resumida

Esse relatrio apresenta as contas oramentrias definidas na planilha de forma estrutural (de acordo com o nvel), ou seja, apresenta todo o roteiro de navegao entre os itens oramentrios.
Exerccio
Como consultar um demonstrativo de saldo: 1. Selecione as seguintes opes: Relatrios > Planilhas > Planilha Resumida; 2. Clique no boto Parmetros e informe os dados a seguir: Planilha: Verso: C.O de: C.O At: Nvel de: Nvel At: 3. Confirme os dados. Nmero de Registro: P11310120121725 OrcXXXX 0001 <Branco> <ZZZ> <Branco> <ZZZ>

Planejamento e Controle Orçamentário

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Planejamento e Controle Oramentrio

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3. Confira os dados e confirme o cadastro de Contas Oramentrias.

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16 Planejamento e Controle Oramentrio

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18 Planejamento e Controle Oramentrio

3. Confira os dados e confirme o cadastro de Classes.

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20 Planejamento e Controle Oramentrio

3.Confira os dados e confirme o cadastro de Operaes, clicando na opo OK.

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22 Planejamento e Controle Oramentrio

Planejamento e Controle Oramentrio - 23

24 Planejamento e Controle Oramentrio

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26 Planejamento e Controle Oramentrio

Consulte o possvel significado de cada um deles: Saldo Orado

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3. Confira os dados e confirme o cadastro de Tipos de Saldos.

28 Planejamento e Controle Oramentrio

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Lanamentos por Processos

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Planejamento e Controle Oramentrio - 33

1 Trimestre Contas Oramentrias Operaes Valor Previsto

2 Trimestre Valor Previsto

3 Trimestre Valor Previsto

Custo dos Servios Prestados

Mercadoria Nacional Mercadoria Internacional

2000 3000 400 2300

2400 3600 480 2760

2880 4320 576 3312

Materiais para Infra-estrutura

Mercadoria Nacional Mercadoria Internacional

Material de Manuteno de Sistemas

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36 Planejamento e Controle Oramentrio

11. Confira o preenchimento e confirme a tela.

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Configurao dos Cubos

Contas Oramentrias Matriz Receita Lquida Faturamento/Vendas Aplicaes

Mercado Nacional Mercado Internacional Bancos

10000 25000 4000

12000 30000 4800

14400 38000 5760