UNIVERSIDAD DE LOS ANDES FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y SOCIALES ESCUELA DE ADMINISTRACIN Y CONTADURIA

LA BANCA COMERCIAL

INTEGRANTES: BOSCAN DAHYANA MORENO KARIN REYES JEANGER SOLANO NILVIA

SAN CRISTBAL, marzo de 2001

INTRODUCCION

En un sentido general, los Bancos Comerciales son instituciones financieras que basan su actividad principal en la captacin de fondos del pblico, exigibles a la vista y a corto plazo, concentra el dinero y el ahorro disponible en el mercado, desarrollan sus funciones por medio de papeles de comercio.

Realiza operaciones de intermediacin en el crdito clasificadas en: activas y pasivas.

En otros trminos son intermediarios financieros entre los inversionistas o ahorristas y los industriales, comerciantes y personas naturales.

La Banca Comercial abarca un gran sector del Sistema Bancario Venezolano, su importancia radica en los beneficios que ofrece a la comunidad en general: financiamiento de proyectos, generacin de empleos, intercambios comerciales y sobre todo brindar confianza a la colectividad.

Los Bancos Comerciales son instituciones financieras regidas por la Superintendencia de Bancos y por la Ley General de Bancos y otras Instituciones Financieras.

TABLA DE CONTENIDO HISTORIA DE LA BANCA COMERCIAL LA BANCA COMERCIAL DIVISIN DE LA BANCA COMERCIAL 1. La Banca Nacional 2. La Banca Regional CARACTERSTICAS DE LOS BANCOS COMERCIALES

REQUISITOS PARA LA CONSTITUCIN DE UN BANCO COMERCIAL OPERACIONES DE LOS BANCOS COMERCIALES 1. Operaciones Pasivas 2. Operaciones Activas PROHIBICIONES A LOS BANCOS COMERCIALES LIMITACIONES COMUNES A TODAS LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DIFERENCIAS ENTRE LAS COMPAIAS REGIDAS POR CDIGO DE COMERCIO Y LOS BANCOS COMERCIALES REGIDOS POR LA LEY GENERAL DE BANCOS INDICADORES FINANCIEROS

BANCOS COMERCIALES

TASAS DE INTERESES PONDERADAS (CUADRO)

NOMINALES

PROMEDIO

BANCA UNIVERSAL Y COMERCIAL: DISTRIBUCIN POR BANCOS DE LOS DEPSITOS A PLAZO (CUADRO) BANCA UNIVERSAL Y BANCA COMERCIAL: INDICADORES DE LIQUIDEZ, DISTRIBUCIN POR MES 31-12-99 (PORCENTAJES) (CUADRO) BANCA UNIVERSAL Y COMERCIAL: DISTRIBUCIN POR BANCOS DE LA CARTERA DE CREDITO 31-12-99 (MILLONES DE BOLIVARES) (CUADRO)

BANCOS COMERCIALES ANLISIS.(CUADRO)

MATRIZ

DE

TASAS DE INTERES OFICIALES FIJADAS POR EL BANCO CENTRAL DE VENEZUELA (%).(CUADRO) TASAS DE INTERES NOMINALES PONDERADAS DE LA BANCA COMERCIAL Y UNIVERSAL(%).(CUADRO)

HISTORIA DE LA BANCA COMERCIAL

Un breve trazo histrico expresa como, desde sus comienzos, aun en la forma ms rudimentaria, la actividad bancaria aparece determinada por dos tipos caractersticos de operaciones. Por una parte, los particulares daban en custodia a un tercero, ya sus bienes, ya su dinero, con el fin de obtener la proteccin y seguridad que tal custodia los brindaba. Cierto sector de comerciantes fue especializndose as en recibir depsitos de los particulares. Por otra parte, los poseedores de dinero y valores buscaban a aquellos comerciantes que estaban haciendo de la custodia del dinero ajeno su actividad habitual, para confiarles sus depsitos. De esta manera se fue delimitando la figura del depsito del dinero. Pero, adems, los comerciantes, que en un principio eran cambistas y comerciantes en metales preciosos, fueron mas all. Observaron una proporcin determinada de estabilidad entre el monto de las cantidades depositadas y las sumas cuya restitucin era solicitada por los depositantes. Esto hizo que para ellos fuese fcil calcular de qu suma de las depositadas en sus reas podran disponer sin caer en el riesgo de incumplir su compromiso de restitucin. Entonces empezaron a prestar a terceros este dinero que haban recibido en depsito. Disponan de l como si fuese dinero propio. Este hecho es el que seala el comienzo de la actividad bancaria como actividad crediticia. El hecho de recibir dinero ajeno en depsito para otorgarlo en prstamo a terceros, viene a configurar la operacin bancaria de crdito, base del desarrollo del moderno trafico bancario. Es indiscutible que los bancos debern operar un capital inicial propio, no slo con el fin de garantizar a los depositantes la estabilidad de la institucin, sino tambin para adelantar sus propias actividades, las cuales no podran comenzar sin esta intervencin.

LA BANCA COMERCIAL

Los bancos comerciales son instituciones financieras que basan su actividad principal en la captacin de fondos del pblico exigibles a la vista y a corto plazo, con el objeto de realizar operaciones de crdito cuyo ciclo de evolucin es de corta duracin. Estas operaciones de crdito las realiza en rgimen de libre competencia. Sus operaciones esenciales son el depsito, el prstamo y el descuento, es decir, concentra el dinero y el ahorro disponible en el mercado para distribuirlos entre las actividades econmicas de rpida evolucin. Desarrollan sus funciones por medio de papeles de comercio. Las operaciones bancarias relacionadas con la intermediacin en el crdito suelen clasificarse en operaciones activas y pasivas, denominando pasivas a las que tienen por objeto la obtencin de los fondos que despus han de prestar y activas a las que consisten en la colocacin de fondos obtenidos.

DIVISIN DE LA BANCA COMERCIAL

La banca comercial esta dividida de acuerdo a su capital en:

a) BANCA NACIONAL: Es aquella que debe tener un capital pagado en dinero efectivo no menor de UN MIL DOSCIENTOS MILLONES DE BOLIVARES (Bs. 1.200.000.000,00).

b) BANCA REGIONAL: Deben tener su asiento principal en zonas fuera del rea de Caracas, la mayora de los miembros de su Junta Directiva con residencia en la entidad que le sirve de sede, debe destinar no menos de un 60% de los recursos que capten el financiamiento de actividades econmicas en Venezuela en zonas fuera del rea de Caracas. El monto del capital pagado en dinero efectivo debe ser no menor de SEISCIENTOS MILLONES DE BOLIVARES (Bs. 600.000.000,00).

CARACTERSTICAS DE LOS BANCOS COMERCIALES Se caracterizan principalmente porque sus operaciones son a corto plazo, es decir, no mayores de 3 aos. Su objeto es realizar operaciones de intermediacin financiera, es decir, toman dinero de este excedentario y lo colocan a los deficitarios.

Sus operaciones principales son el depsito,el prestamo y el descuento Su constitucin es bajo la forma exclusiva de Compaa Annima, con acciones nominativas de una misma clase, que no podrn ser convertibles al portador. El numero de accionistas es mnimo de diez (10) entre los cuales estn incluidos los promotores.

 Para la constitucin de un banco comercial se requiere de un capital pagado en efectivo no menor de UN MIL DOSCIENTOS MILLONES DE BOLIVARES (1.200.000.000,00) si tiene su sede en el Distrito Federal y SEISCIENTOS MILLONES DE BOLIVARES (600.000.000,00) si tienen su asiento fuera del rea metropolitana de Caracas y de DOSCIENTOS MILLONES DE BOLIVARES (200.000.000,0) si desea abrir oficinas en el exterior o participar en el capital de bancos domiciliados en el exterior. En la actualidad existen 24 bancos comerciales.

. REQUISITOS PARA LA CONSTITUCIN DE UN BANCO COMERCIAL (Art. 6 Ley General de Bancos y otras Instituciones Financieras)

1. Nombre, apellido, nacionalidad y currculum vitae de los promotores y posibles accionistas en el cual se evidencie su experiencia en materia econmica y financiera, en actividades relacionadas con el sector. 2. Balances y copias de las declaraciones de los impuestos sobre la renta en los ltimos tres (3) aos, de los promotores. 3. Si los promotores y posibles accionistas fueren personas jurdicas, debern acompaarse los posibles documentos constitutivos y estatutos sociales, debidamente actualizados, los estados financieros auditados por contadores pblicos en el ejercicio independiente de la profesin, y copia de la declaracin de I.S.L.R. de los ltimos tres (3) aos.

4. La informacin y la documentacin necesaria que permita determinar la honorabilidad y solvencia de los promotores y posibles accionistas principales.

5. Las relaciones que existen entre los promotores y posibles accionistas, incluyendo vnculos de consanguinidad o afinidad, participaciones reciprocas en la propiedad del capital, negocios, asociaciones o sociedades civiles y mercantiles, operaciones conjuntas y contratos. 6. La clase de banco o de institucin financiera que se proyecta establecer, su denominacin comercial y el domicilio. 7. El monto del capital social, el porcentaje del mismo que ser pagado al momento de comenzar las operaciones, y el origen de los recursos que se emplearan con este fin. 8. Los proyectos del documento constitutivo y de los estatutos, y un estudio econmico que justifique su establecimiento e incluya los planes de negocios y los programas operacionales que demuestren la vialidad de dichos planes. La superintendencia podr exigir a los solicitantes, mediante disposiciones generales o particulares, cualesquiera otros documentos, informaciones o requisitos que estime necesario o conveniente.

OPERACIONES DE LOS BANCOS COMERCIALES

1. OPERACIONES PASIVAS: Son operaciones pasivas de la banca aquellas mediante las cuales los bancos adquieren dinero suficiente para sus necesidades en el mercado. Las principales operaciones pasivas son las siguientes:

a) Depsitos: Los depsitos bancarios son en realidad la fuente de trabajo ms importante de los bancos, por cuanto, si careciesen de ellos, la actividad bancaria seria imposible. El depsito se puede definir como la operacin pasiva por medio de la cual el banco obtiene de sus clientes dinero liquido, con la obligacin de restituirlo a pedido del depositante, con previo aviso o sin l. Esta definicin est contemplada solamente desde un punto de vista econmico y, an as habra que ampliarla, en el sentido de que no slo es deposito lo que deposite el cliente en dinero efectivo o valores, sino tambin todo aquello que el banco adeude al cliente, independientemente de que provenga de las operaciones pasivas del mismo instituto. Desde el punto de vista jurdico, el depsito podr quedar comprendido dentro de la definicin contenida en el Art. 1.749 del Cdigo Civil: el deposito bancario no es mas que el negocio jurdico mediante el cual el depositante entrega a un banco una cierta suma de dinero otorgndole a ste la facultad expresa o tcita, de utilizarla, pero favoreciendo la disponibilidad a favor del primero. Los depsitos bancarios se clasifican en:

 Depsitos en cuenta corriente: Los depsitos en cuenta corriente son efectuados regularmente por personas naturales o jurdicas, que requieren la seguridad y disponibilidad de las sumas confiadas al banco. Dichos depsitos pueden ser reiterados, sin previo aviso, mediante la utilizacin de cheques cuyos formularios suministra el banco. En casos especiales, no es el banco quien elabora los formularios, sino los poseedores de las cuentas corrientes. Los depsitos en cuenta corriente son particularmente tiles para aquellas entidades o personas que, debido a la actividad que desempean, movilizan constantemente grandes cantidades de dinero. Ante la presentacin de los cheques girados contra las cuentas corrientes, los bancos estn en la obligacin de pagarlos sin previo aviso, siempre y cuando estn respaldados por depsitos y se cumpla, adems, con los otros requisitos exigidos. Depsitos en cuenta de ahorros: Estos depsitos estn constituidos por las cantidades aportadas por personas naturales o jurdicas, las cuales se supone que no persiguen fines mercantiles, aunque aspiran a obtener un inters prudencial por sus ahorros. Los depsitos de ahorros deben ser nominativos, lo que se comprueba mediante libretas que expide el banco y que se hace necesario presentarlas tanto para las entregas en depsitos de ahorro como para los retiros. Estas libretas indican, en cualquier momento, el saldo disponible del depositante.

 Depsitos a plazo fijo: Estos estn constituidos por cantidades exigibles a un trmino fijo, siempre a plazos mayores de 30 das. Los depsitos a plazo fijo estn documentados por certificados, negociables o no, emitidos en ttulos de numeracin sucesiva, los cuales deben ser inscritos en los registros llevados al efecto (Art. 22 de la Ley General de Bancos). La condicin de plazo fijo permite a los bancos realizar operaciones lucrativas sin la preocupacin de que se presenten desembolsos imprevistos. Los certificados de depsitos podrn ser nominativos, a la orden o al portador. Cuando los certificados son nominativos, se transmiten por declaracin estampada que en un libro que se lleva al efecto, firmado por el cedente, el cesionario y un funcionario autorizado del instituto depositario. Si son a la orden, se transmiten por endoso, y si son al portador, por la entrega material del ttulo.

Los depsitos tambin pueden clasificarse en primarios y derivados. Los primarios surgen cuando el banco recibe efectivo o valores (tales como cheques o giros) convertibles de inmediato en efectivo, es decir, el depsito propiamente dicho. Mientras que los depsitos derivados son aquellos que surgen de prstamos que concede el propio banco y que son abonados en las cuentas corrientes de los clientes y dejados por stos temporalmente en dichas cuentas. Los depsitos primarios aumentan la tasa de liquidez del banco con respecto a sus obligaciones. Estos aumentan el pasivo; pero, por otra parte, se aumenta tambin el efectivo. Los depsitos disminuyen la tasa de liquidez del banco e incrementan el pasivo sin aumentar el efectivo.

b) Ventas de Giros: Un giro es una remesa de una plaza a otra. Su instrumento principal es la letra de cambio; pero, adems, puede llevarse a cabo mediante transferencias para el interior y para el exterior del pas. Esencialmente, la venta de giros est constituida por la colocacin de letras o cheques sobre otras plazas. c) Ventas de Ttulos: Este nombre incluye una amplia serie de actividades, que consisten en colocar en el mercado acciones u otros titulos, tales como cdulas o bonos hipotecarios, etc.; incluyendo emprstitos nacionales, estatales o municipales, y tambin, ttulos de pases extranjeros. d) Emisin de Bonos de Renta: Otra fuente de recaudacin bastante usada por los bancos consiste en la emisin de bonos de renta. El banco emite bonos y los coloca en el mercado, generalmente entre sus propios ahorristas. Los plazos para la amortizacin de estos bonos tienen que ser superiores a un ao. e) Redescuentos Pasivos: Mediante el redescuento pasivo, los bancos descuentan en otros bancos, y ms comnmente, en los bancos centrales o emisores, documentos provenientes de sus operaciones activas, con lo cual se proveen de fondos, bien sea para hacer frente a sus compromisos extraordinarios o imprevistos. El redescuento pasivo es un mecanismo que moviliza la cartera de los bancos comunes y, a la vez, reconstituye su encaje legal. El redescuento pasivo debe ser realizado dentro de ciertos limites, tanto de tiempo como de cantidad. No deben mantenerse cifras elevadas durante todo el ao, sino nicamente en aquellos periodos estacionales en los que se experimente una fuerte demanda de fondos.

f) Anticipos Pasivos: Cuando un banco comn requiere fondos para hacer frente a compromisos imprevistos, recurre a esta operacin transitoria, que consiste en dar en caucin al Banco Central ttulos y valores, con el fin de obtener anticipos pasivos. Al igual que la anterior, esta operacin puede reconstituir el encaje legal. g) Reportes Pasivos: Es una compra-venta de ttulos (compras al contado y ventas a crdito). El cliente lleva un titulo al banco y se lo vende al contado; simultneamente el banco facilita el mismo cliente en la venta a crdito. Por ejemplo, un cliente que est interesado en adquirir un ttulo valor en la bolsa de valores (acciones, cdulas o bonos hipotecarios, etc.) recurre al banco y le ofrece el titulo; Si el banco acepta la operacin, lo compra al contado, y a su vez, se lo vende al cliente a crdito. h) Captaciones del Publico Restringidas: Son aquellos depsitos aperturados en el banco, por ejemplo:

Judiciales. De menores. En garanta de terceros: alquileres. Aceptaciones bancarias. Bonos de Ahorro.

i) Depsitos en moneda extranjera: : Los bancos comerciales pueden recibir estos depsitos a la vista o a plazo no mayor de un ao, pero en ningn caso pueden los depositantes disponer de sus saldos acreedores en billetes o en moneda extranjera.

Podrn s efectuar retiros en moneda de curso legal, al tipo de cambio del da, o mediante transferencia o cheque del banco depositario girado sobre sus corresponsales en el exterior. Ni esta disposicin ni el encaje sern aplicables a los depsitos recibidos por sucursales del banco en el exterior.

2. OPERACIONES ACTIVAS:

Las principales operaciones activas de la banca son las siguientes: a) El descuento: Un acreedor posee un documento de crdito donde consta que cobrar su deuda al vencimiento de un plazo determinado, si ese acreedor tiene una necesidad urgente de dinero efectivo y no puede esperar al vencimiento del plazo, acude con su documento al banco y le ofrece cederlo, recibiendo a cambio una cantidad de dinero en efectivo equivalente al valor nominal de documento, menos una comisin que el banco percibe por el hecho de adelantar su pago. Esta comisin es la que se denomina descuento, pues el banco descuenta el valor total expresado en el documento. El descuento es una operacin de extraordinaria importancia para los bancos, pues le permite colocar en forma temporal sus disponibilidades, siendo a la vez un empleo de fondos invertidos que pueden procurarle nuevos recursos antes de su vencimiento, debido a la facilidad de su negocio por medio del descuento.

Los documentos mas utilizados para el descuento son las letras de cambio, que ofrecen mayor garanta. Le siguen en importancia los pagars a la orden, bonos del tesoro, valuaciones de obras publicas, certificados de depsitos a plazo, aceptaciones bancarias.

b) Prestamos Bancarios: Es el contrato mediante el cual una persona del banco, entrega a otra (el cliente) dinero o bienes de capital, para que se sirva de ellos mediante su consumo, obligndose sta (el cliente) a restituirlo en el plazo y al inters convenido. El prstamo bancario es la concesin de un crdito, que tiene como respaldo documentos generalmente garantizados que suscriben los clientes a favor de los bancos, recibiendo en cambio su valor en efectivo y con la obligacin por parte del cliente de pagar los intereses correspondientes al capital prestado. El banco, mediante la obtencin de los documentos que recibe, se asegura del pago al vencimiento de la obligacin contrada El prstamo bancario, especialmente en nuestra legislacin, que lo permite a largo plazo, es por lo general renovable a su vencimiento o tambin amortizable en cuotas peridicas, y como en la mayora de los casos los documentos no se originan de operaciones comerciales propiamente dichas, las firmas que acompaan a las del beneficiario son casi siempre a ttulo de complacencia. El prstamo bancario, por el hecho de causar a los bancos una inmovilizacin permanente de sus fondos, esta impuesto a una tasa de intereses mayor que la de descuento. c) Los Adelantos: Mediante este tipo de operacin, los bancos conceden a sus clientes un crdito hasta por una determinada cantidad y por un cierto limite de tiempo, de acuerdo con las condiciones estipuladas en el contrato. El cliente goza de privilegio de poder hacer retiros totales o parciales del crdito concedido y est en la obligacin de reintegrarlo tambin total o parcialmente durante la vigencia de la operacin. d) Anticipos: Son operaciones activas por medio de las cuales los bancos otorgan un crdito a una empresa o a una persona natural con la entrega en garanta por parte del cliente, de ttulos-valores por un valor superior al crdito solicitado.

En otros trminos, al cliente le es acreditada una determinada cantidad de dinero y este transfiere al banco en calidad de garanta prendaria, los ttulos o valores convenidos. El banco no puede disponer de esos ttulos a menos que el cliente no diera cumplimiento a la obligacin de restituir la cantidad que le fue anticipada dentro del plazo convenido. Las letras de cambio, pagars, bonos de prenda o cualquier otro ttulo mercantil que sean dados en garanta de un anticipo, no deben tener vencimiento superior a un ao y el crdito concedido por los bancos no podr ser superior al 90% del valor de dichos documentos. e) Compra de divisas y de letras: El objeto de esta operacin es obtener, por parte del banco, letras de cambio sobre plazas del exterior pagaderas en monedas extranjeras. Por medio de ellas, el banco percibe dos objetivos fundamentales: Establecer fondos en el exterior. Traficar con las letras compradas, y as la ganancia representada por el precio de venta y el de compra. Los bancos tambin suelen comprar letras, cheques y otros efectos sobre plazas del mismo pas, contra firmas del interior. f) Compra de Ttulos Pblicos y Privados: Las instituciones bancarias adquieren ttulos pblicos y privados, bien sean nacionales o bien extranjeros, que tengan cotizacin en las bolsas o en los mercados nacionales o internacionales, con el objeto de tener en cartera valores de fcil y cmoda realizacin en cualquier momento. La utilidad de esta clase de operaciones est representada por los dividendos o intereses exigibles sobre dichos ttulos y valores; pero, podr ser tambin una compra-venta de los mismos, estn sometidos a los riesgos de ganancias o perdidas que involucra la fluctuacin de los precios para el momento que fueron comprados o revendidos.

g) Crditos en Cuenta Corriente: Llamados tambin sobregiro, que estn autorizados por la Ley y se caracterizan podr ofrecer al cliente que lo solicita una determinada cantidad de dinero que puede ser girada contra su cuenta corriente, aunque en esta no aparezca esta cantidad como depsito efectivo. Aquellos crditos en cuenta corriente que no dispongan una garanta por parte del beneficiario no podrn exceder del 5% del total del activo del banco. h) Crditos al Sector Agropecuario: Es determinado por el BCV. PROHIBICIONES A LOS BANCOS COMERCIALES

Segn el Art. 40 de la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras, los bancos comerciales no podrn:

1. Otorgar crditos por plazos mayores de tres (3) aos, salvo que se trate de programas de financiamiento para sectores econmicos especficos. 2. Adquirir acciones y obligaciones privadas por montos que en conjunto excedan el veinte por ciento (20%) de su capital pagado y reservas. Se excluyen de este porcentaje las obligaciones emitidas por los bancos y dems instituciones financieras, cuando se trate de la colocacin de excedentes en operaciones de tesorera.

3. Realizar inversiones en obligaciones privadas de mediano y largo plazo, en empresas no inscritas en el Registro Nacional de Valores. 4. Tener invertido o colocado en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda el limite que fije el Banco Central de Venezuela. 5. Conceder crditos en cuenta corriente o de giro al descubierto, no garantizados, por montos que excedan en conjunto de cinco por ciento (5%) del total del activo del banco.

LIMITACIONES COMUNES A TODAS LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS

El Art. 120 estipula que queda prohibido a los bancos y dems instituciones financieras regidas por la presente Ley:

1. Otorgar directa e indirectamente crditos de cualquier clase, a su presidente, vicepresidente, consejeros, asesores, gerentes, secretarios y otros funcionarios o empleados, y a su cnyuge separados o no de bienes. Se exceptan de esta prohibicin: a) Los crditos hipotecarios para vivienda principal, concedidos de acuerdo con los planes establecidos para su personal. b) Prestamos concedidos de acuerdo a los programas generales de crdito al personal no ejecutivo para cubrir necesidades razonables.

c) Los prestamos personales garantizados con sus prestaciones sociales. 2. Otorgar directa e indirectamente crditos de cualquier clase a los accionistas que posean acciones del banco en una proporcin igual o superior al 10% de su capital social, o que posea poder de voto en la asamblea de accionistas en una proporcin igual o superior a la antes indicada. 3. Otorgar crditos de cualquier clase a los funcionarios o empleados de la Superintendencia, salvo excepcin expresa de la Ley. 4. Otorgar crditos de cualquier clase, sin garanta especial a personas naturales o jurdicas que no presenten un balance o estado financiero suscrito por el interesado, formulado, cuando ms, con un ao de antelacin.

5. Otorgar crditos de cualquier clase, a una sola persona natural o jurdica, por cantidad o cantidades que exceden en su totalidad al 10% del capital pagado y reservas del banco. 6. Otorgar crditos de cualquier clase a personas vinculadas directa o indirectamente entre s, por cantidades que excedan en su totalidad al 20% del capital pagado y reservas del banco. 7. Hacer prestamos, descuentos, redescuentos y anticipos garantizados con sus propias acciones. 8. Ser propietario de bienes inmuebles, salvo los que necesiten para asiento de sus propias oficinas, agencias o sucursales. 9. Tener como presidente, administrador, funcionario o empleado, a personas fallidas o no rehabilitadas legalmente o que hayan sido objeto de condena penal que implique privacin de libertad.

DIFERENCIAS ENTRE LAS COMPAIAS REGIDAS POR EL CODIGO DE COMERCIO Y LOS BANCOS COMERCIALES REGIDOS POR LA LEY GENERAL DE BANCOS

COMPAIAS DE COMERCIO El Co Co rige las obligaciones de los comerciantes en sus operaciones mercantiles, quienes tendrn por objeto los actos de comercio dispuestos en el Art. 2 del mismo. El capital de las compaas regidas por el Co Co no est previsto en dicho cdigo, salvo para las S.R.L cuyo monto de capital mnimo exigido es de 20.000 Bs. y mximo de 2.000.000 Bs. Las acciones deben ser de igual valor y dan a sus tenedores iguales derechos, si los estatutos no disponen otra cosa. Las acciones pueden ser nominativas o al portador. Las compaas de comercio regidas por el Co Co pueden constituirse bajo la forma de: Compaa en nombre colectivo, compaa en comandita, compaa annima, compaa de responsabilidad limitada. El Co Co establece como reserva legal el 5% de los beneficios lquidos hasta que dicha reserva alcance el 10% del capital social.

BANCOS COMERCIALES Segn el Art. 38 de la LGB los Bancos Comerciales tendrn por objeto realizar operaciones de intermediacin financiera y las dems operaciones y servicios financieros que sean compatibles con su naturaleza, con las limitaciones previstas en esta ley. Para la constitucin de un Banco Comercial, se requiere un capital pagado en dinero efectivo no menor de 1.200.000.000 Bs. si tiene su sede principal en el Distrito Capital y de 600.000.000 Bs. si tiene su asiento principal fuera del Distrito Capital. Las acciones de los Bancos Comerciales deben ser nominativas de una misma clase.

Los Bancos Comerciales deben estar constituidos bajo la forma exclusiva de compaa annima.

La LGB en su Art. 132 establece que el monto de la reserva legal deber formarse mediante el aporte de una cuota del 20% de los beneficios lquidos, hasta que dicha reserva alcance lo previsto en los estatutos que no podr ser menor del 50% del capital social. En el Co Co no hay ningn acotamiento acerca del Para la constitucin de un Banco Comercial la LGB nmero de socios necesario para la constitucin de establece en el Art. 8, numeral 2 que debe tener una compaa de comercio. mnimo 10 accionistas, entre los cuales debern estar incluidos los promotores.

INDICADORES FINANCIEROS
Notas Metodolgicas Relaciones Utilizadas I. Indicadores para la Evaluacin del Patrimonio Patrimonio + Gestin Operativa/Activo Total Mide la participacin que registra el patrimonio ms gestin operativa en el financiamiento del activo del instituto "Este ndice se obtendr mediante la divisin del monto total conformado por el patrimonio contable ms la gestin operativa, entre el total de los activos." "Estas cifras se tomarn del balance de publicacin y el resultado obtenido multiplicado por cien (100)". Los bancos y otras instituciones financieras debern cumplir como mnimo los porcentajes de adecuacin patrimonial indicados en la Resolucin 198 publicada en la Gaceta Oficial N36.726 de fecha 18 de junio de 1999. Otros Activos /Patrimonio + Gestin Operativa Este indicador expresa el grado en que se encuentra comprometido el patrimonio ms la gestin operativa en virtud de los activos que registra menor productividad. Activo Improductivo / (Patrimonio + Gestin Operativa) Esta relacin seala el grado en que el patrimonio ms la gestin operativa del instituto esta comprometido en el financiamiento de activos no generadores de ingresos por concepto de intereses y comisiones, o que estn fuera de la normativa legal.

El activo improductivo se define como: Disponibilidades Encaje legal (excepto la parte remunerada) Crditos vencidos Crditos en litigio (Provisin para crditos vencidos) (Provisin para crditos en litigio) (Provisin genrica para cartera de crditos) Intereses y comisiones por cobrar Bienes realizables Otros activos

II. Indicadores de Solvencia Bancaria y Calidad de Activos Provisin Cartera de Crditos / Cartera de Crditos Bruta Demuestra la suficiencia de apartado que con cargo a sus resultados, ha creado el instituto para respaldar su cartera de crditos ante posibles contingencias que se puedan presentar. Provisin Cartera de Crditos / Cartera Inmovilizada Bruta (Cobertura) Demuestra el grado de suficiencia de apartado que en relacin a la cartera inmovilizada, ha realizado el instituto para resguardar sus colocaciones con dificultades de retorno. Cartera Inmovilizada Bruta/ Cartera de Crditos Bruta (Morosidad) Cuantifica el porcentaje de las cartera de crditos inmovilizada en relacin con la cartera de crditos bruta. El ndice refleja los crditos que pueden concluir en prdidas por insolvencia del cliente.

Activo Improductivo /Activo Total Este indicador mide la participacin de los activos improductivos no generadores de ingresos recurrentes, o que estn fuera de la normativa legal, respecto a la totalidad de activos del instituto.

III. Indicadores de Gestin Administrativa (Anualizado, calculado en base a saldos promedios) Activo Productivo / Pasivo con Costo El pasivo con costo representa una obligacin a cargo del banco y los activos productivos son los que caracterizan la actividad bancaria; constituyen la fuente normal de ingreso. El resultado del ndice mostrar en que proporcin puede cumplir el banco con sus activos productivos para pagar los compromisos contraidos. El activo productivo se define como: Encaje Legal (parte remunerada) Inversiones en ttulos valores Crditos vigentes Crditos reestructurados (Provisin para crditos vigentes) (Provisin para crditos reestructurados) Inversiones en empresas filiales, afiliadas y sucursales o agencias en el exterior Bienes de uso

Pasivo con costo se define como: Captaciones del pblico (excepto cuentas corrientes no remuneradas, otras obligaciones a la vista, cuentas corrientes inactivas, fondos embargados de depsitos en cuentas corrientes, otras captaciones del pblico restringidas) Obligaciones con el B.C.V. Captaciones y Obligaciones con el BANAP Otros financiamientos obtenidos Otras obligaciones por intermediacin financiera Obligaciones subordinadas Obligaciones convertibles en capital Gastos de Personal / Captaciones Totales Promedio Permite conocer la productividad del gasto de personal originado por sueldos, salarios y otros, respecto al volumen de recursos recibidos del pblico. Determina la incidencia en trminos monetarios que tiene el costo del personal, con respecto a la capacidad para atraer recursos del pblico, denotando mayor eficiencia en la medida que el coeficiente es menor. Gastos Operativos / Captaciones Totales Promedio Mide la eficiencia de la porcin de gastos asociados con la operatividad de la entidad, al relacionar una fraccin de los gastos de administracin con los saldos promedios captados del pblico. (Gastos de Personal + Gastos Operativos) / Activo Productivo Promedio. Indicador asociado con la eficiencia administrativa al medir la relacin existente entre la suma de los gastos de personal y los gastos operativos directos del instituto; respecto al activo productivo bruto promedio de que dispone este, considerndose mayor la eficiencia en la medida en que el coeficiente es menor o tiende a reducirse en el tiempo.

Otros Ingresos Operativos / Activo Promedio Indica la relacin existente entre el volumen de recursos obtenidos por la entidad en virtud de la prestacin de servicios complementarios vinculados a las operaciones de intermediacin, en relacin al promedio que se cifr. (Gastos de Personal + Gastos Operativos) / Ingresos Financieros Indicador de eficiencia que mide el gasto promedio que percibe el banco en su operacin fundamental de intermediacin en el crdito y en la inversin.

IV. Indicadores de Rentabilidad (Anualizado, calculado en base a saldos promedios) Ing. por Cartera de Crdito / Cartera Crdito Promedio Mide el grado de rendimiento promedio de la cartera de crditos generado durante el ejercicio. La cuanta de este indicador esta estrechamente vinculada al carcter rentable de la cartera. Inversiones en Ttulos Valores / Inversiones en Ttulos Valores Promedio Expresa el rendimiento obtenido por la entidad en sus inversiones en valores, tales como acciones y obligaciones emitidas por empresas pblicas y privadas, respecto al volumen de recursos aplicados en la adquisicin de stos. Gastos Financieros / Captaciones Promedio con Costo Este indicador mide cual es el costo bruto de los pasivos a cargo del banco; si el costo resulta alto en comparacin con el de otros intermediarios financieros podra deberse a deficiencias en la captacin de recursos, como tambin al pago de altas tasas de inters para compensar una condicin de mayor riesgo.

Margen Financiero Bruto/ Activo Promedio Cuantifica el margen financiero (ingresos financieros menos egresos financieros), que ha obtenido la entidad por la intermediacin financiera efectuada durante el ejercicio con respecto al saldo promedio en que se cifr el activo del instituto. Ingresos Extraordinarios/ Activo Promedio Expresa la relacin existente entre el volumen de recursos obtenidos por la entidad, en virtud de la ejecucin de transacciones de carcter no recurrente o eventual con el promedio en que se cifr el activo del instituto. Utilidad Lquida /Activo Promedio (ROA) Permite determinar la capacidad generadora de rentas del activo de la entidad, guardando su cuanta estrecha relacin con la calidad o capacidad de retorno de este ltimo se calcular para los trimestres de marzo y septiembre. Utilidad Lquida/ Patrimonio Promedio (ROE) Mide el nivel de rendimiento del patrimonio del instituto, una vez efectuadas las transferencias necesarias para apartados.

V. Indicadores de Liquidez Disponibilidades / Captaciones del Pblico Coeficiente de liquidez que mide la capacidad de la entidad para responder, en forma inmediata, a eventuales retiros del pblico. A los fines de realizar una evaluacin objetiva de este indicador, es menester clasificar las obligaciones contradas con el pblico por concepto de captaciones en diferentes planos, segn sus plazos de vencimiento.

(Disponibilidad + Inversiones en Ttulos Valores) / Captaciones del Pblico Mide la proporcin del activo de la Institucin que tienen capacidad de respuesta inmediata para convertirse en efectivo, en la medida en que este indicador aumenta, la institucin es ms lquida pero tambin menos intermediadora de recursos. Cartera de Crdito / Captaciones Totales (Intermediacin) Indica el nivel en que la cartera de crdito ha sido financiada mediante recursos captados del pblico.

BANCOS COMERCIALES (al 31-12-99). De Capital Extranjero: 1. Unin 2. Federal 3. Venezolano de Crdito 4. Occidental de Descuento 5. Canarias de Venezuela 6. Capital 7. Plaza 8. Sofitasa 9. Bancoro 10.Eurobanco 11.Guayana 12.Noroco 13.Invercorp 14.Monagas 15.Nuevo Mundo 16.Bangente

De Capital Nacional: 1. Lara 2. Standard Chartered 3. Ing Bank 4. Tequendama 5. Crdito de Colombia 6. Do Brasil 7. Chase Manhattan Bank 8. Bank of America National Del Estado: 1. Industrial de Venezuela 2. Banfoandes TASAS DE PONDERADAS INTERESES NOMINALES PROMEDIO

Seis principales bancos (1) Activas no preferenciales Depositos a plazo 90 dias Operaciones activas Prestamos Industriales Agrcolas Comercio y servicios Descuentos Operaciones pasivas (2) Depositos De ahorro A plazo en MN (dias) 30 dias 60 dias 90 dias 180 dias Mas de 180 dias A plazo en ME Mesas de dinero Fondos colocados Fondos recibidos Actualizado 22-02-2001

ENERO 2001 22,43 12,24 19,20 18,35 15,54 16,38 20,51 25,30 11,52 3.69 11,52 12,77 12,78 13,13

BANCA UNIVERSAL Y COMERCIAL DISTRIBUCIN POR BANCOS DE LOS DEPOSITOS A PLAZO

BANCOS HASTA 30 DIAS DE 31 DIAS A 60 DIAS DE 61 DIAS A 90 DIAS DE 91 DIAS A 180 DIAS DE 181 DIAS A DIAS MAS DE 360 DIAS TOTAL

BANCA UNIVERSAL MERCANTIL CARACAS CARIBE BANESCO INTERBANK CARONI CONFEDERADO BOLIVAR BANCA PRIVADA DE CAPITAL NACIONAL PROVINCIAL VENEZUELA CORPBANCA ABN A.M.R.O BANK Banca Privada de Capital Extranjero TOTAL BANCA UNIVERSAL BANCA COMERCIAL UNION FEDERAL VENEZOLANO DE CREDITO OCCIDENTAL DE DESCUENTO CANARIAS DE VENEZUELA CAPITAL PLAZA Sofitasa BANCORO GUAYANA NOROCO MONAGAS NUEVO MUNDO EUROBANCO BANGENTE INVERCORP 95.347 16.066 6.129 31.157 53.742 14.079 9.035 837 7.795 86 166.005 30.982 6.129 3 67.702 98.351 148.644 97.268 400 40.532 45.398 35.472 8.228 39.187 16.209 1.660 12.633 35.945 7.356 286 22.901 725 539 1.540 264 1.093 16.042 20.691 4.371 777 14 2.020 79 153.070 232.350 141.189 240.956 82.0779 21.305 8.565 40 664.254

5.532

57 40 2.034 176

350.195

186.686

80.385

44.778

209.339 213.756 86.032 570

122.265 114.467 52.609 176

31.258 43.985 17.350

17.510 11.038 417

25 64 22

15 2

380.397 383.325 156.432 736

606.766

357.523

98.602

30.388

206

17

1.073.502

956.961

524.209

178.987

75.166

2.240

193

1.737.756

15.205

16.800

3.617

920

33.954 465 103 9.438 1.743 956 7.057 846 782 166

12.151 13.560 22.179 2.357 783 658 5.327 303 1.635 130

2.858 12.937 11.124 76 217 203 731 54 1.240 33

3.398 18.552 1.130 36 27 15 257 265 25

(2.423) 364 2 502

49.983 46.380 34.536 11.909 2.270 1.832 14.742 1.203 4.092 393

325 170 36

1.045

Banca Privada de Capital Nacional LARA STANDARD CHARTERED ING BANK TEQUENDAMA CREDITO DE COLOMBIA DO BRASIL CHASE MANHATTAN BANK BANK OF AMERICA NATONAL Banca Privada de Capital Extranjero TOTAL BANCA COMERCIAL PRIVADA TOTAL BANCA UNIVERSAL Y COMERCIAL(1) BANCA COMERCIAL DEL ESTADO INDUSTRIAL DE VAENEZUELA BANFOANDES Total Banca Comercial del Estado (2) TOTAL

204.209

142.109

56.145

35.117

(520)

1.153

438.613

61.417 954

19.987 3.975 4.868 3.308 42 14

2.352 2.387 3.120 4 134 17

269 2.963

84.019 10.279 7.988 3.312 180 44

4 13

62.388

32.185

8.014

3.232

105.822

266.597

174.294

64.159

38.349

(517)

1.553

544.435

1.223.558

698.503

243.146

113.515

1.723

1.746

2.282.191

26.987

22.432

73.056

14.077

139.252

7.176 36.863

2.030 24.462

559 73.615 14.077

9.765 149.017

1.223.558

735.366

267.608

187.130

15.800

1.746

2.431.208

BANCA UNIVERSAL Y BANCA COMERCIAL INDICADORES DE LIQUIDEZ, DISTRIBUCIN POR MES 31-12-99 (PORCENTAJES)
Bancos Disponibilidades/captaciones (Disponibilidades+inversiones Catera de del publico en titulos valores/captaciones creditos del publico neta/captaciones del publico

Banca universal Mercantil Caracas Caribe Banesco Interbank Caroni Confederado Bolivar Banca Privada de capital nacional Prvincial Venezuela Corp Banca Citibank Exterior Republica ABN AMOR BANK Banca privada de capital extranjero Total banca universal Banca comercial 31.42 30.39 30.64 33.00 26.97 27.60 29.78 120.06 30.73 36.40 32.76 35.93 42.65 45.80 67.57 33.51 120.06 38.14 66.95 83.03 65.66 54.95 48.96 49.61 67.91 36.77 66.94

38.60 30.68 29.17 31.39 26.79 29.33 178.75

50.26 37.14 29.59 39.07 29.11 48.46 182.34

48.66 51.97 70.48 93.85 87.86 59.19 292.05

34.05

42.27

57.99

32.62

40.50

61.84

Union Federal Occidental de descuento Venezolano de credito Canarias de Venezuela Capital Plaza Sofitasa Bancoro Noroco Guayana Monagas Nuevo mundo Eurobanco Bangente Invercorp Banca privada de capital nacional Lara Standard Chartered Ing Bank Tequendama Do Brasil Credito de Colombia Chase Manhattan Bank of America National Banca privada de capital extranjero Total banca comercial privada Total banca universal y comercial (1)

33.07 27.69 45.82 37.35 26.40 27.35 41.92 44.69 34.61 33.07 27.24 37.20 41.06 158.05 81.22 0.00 34.02

41.44 27.69 51.06 41.71 38.21 71.45 41.92 47.35 50.14 48.75 27.24 78.93 53.15 253.00 81.22 0.00 42.20

46.19 32.56 102.94 92.09 57.48 30.05 64.89 67.58 38.81 64.92 25.61 22.29 58.41 249.81 659.67 0.00 54.67

37.11 33.01 162.76 47.85 128.29 53.40 2150.00 0.00

64.76 54.99 162.76 81.69 128.29 53.40 89080.00 0.00

39.23 149.76 243.53 125.49 434.97 239.55 0.00 0.00

128.29

128.29

434.97

34.80

45.92

54.92

33.14

41.81

60.17

Banca comercial del estado Industrial de Venezuela Banfoandes Total banca comercial del Estado (2) Total (1 y 2) 25.24 40.02 26.35 40.19 43.38 40.36 20.88 58.13 23.69

32.78

41.73

58.20

Banca Universal y Banca Comercial distribucin por Bancos de la cartera de credito 31-12-99 (millones de Bolivares)
Banco Creditos comercial Creditos Vehiculos al Tarjetas credito Consumo de Otros Prestamos hipotecarios Total

Banca Universal Mercantil Caracas Caribe Banesco Interbank Caroni Confederado Bolivar Banca privada de Capital Nacional PROVINCIAL VENEZUELA CORPBANCA CITIBANK EXTERIOR REPUBLICA ABN AMOR BANK Banca privada de capital extranjero Total banca universal 589.560 471.571 237.183 92.781 117.525 57.510 14.914 372 1.581.416 64.292 16.742 7.371 17.023 457 121.021 56.798 33.442 30.933 8.967 1.291 13 105.885 252.452 6.880 260.268 6.800 80 130.754 72.742 52.966 2.183 1.610 912.427 617.933 270.625 184.051 145.698 59.577 16.205 385 2.206.901

522.540 535.521 280.885 168.170 144.931 40.601 24.312

215.162 40.195 24.054 57.268

149.965 104.021 50.269 27.769 47.424 5.028 127

3.351 4.465 5.199 25.811 2.498

34.008 1.012

22.507

925.026 685.214 360.407 192.018 192.355 70.634 24.439

1.716.960

336.679

384.603

41.324

57.527

2.537.093

3.298.376

442.564

637.055

48.204

317.795

4.743.994

Banca Comercial UNION FEDERAL VENEZOLANO DE CREDITO OCCIDENTAL DE DESCUENTO CANARIAS DE VENEZUELA CAPITAL PLAZA SOFITASA BANCORO GUAYANA NOROCO MONAGAS NUEVO 306.307 52.271 172.146 196.576 158.016 9.797 3.368 1.278 5.821 731 470.144 96.890 181.210 199.514

30.274

3.817 5.696

1.660

61.430 31.381 61.731 42.286 11.1415 5.698 15.189 1.208 192

13

2.264 1.062 153 5.128 656 1.017 957 30

1.063

64.770 32.443 61.884 48.100 12.645 7.662 16.505 1.208 3.319

571 817

686 3 181 1.030 130 178

2.067

MUNDO EUROBANCO BANGENTE INVERCORP Banca Privada de Capital Nacional LARA STANDAR CHARTERED ING BANK TEQUENDAMA CREDITO DE COLOMBIA DO BRASIL CHASE MANHATTAN BANK BANK OF AMERICA BANK 129.940 Banca privada de Capital Extranjero

1.334 1.194

1.334 1.194

959.164

35.402

183.726

9.646

10.884

1.198.822

74.927 20.607 19.743 6.322 1.799 2.214

4.869

4.860

29

431

85.116 20.607 19.743 6.435 1.799 2.214

16

97

4.328

4.328

4.885

4.860

29

528

140.242

Total Banca 1.089.104 Comercial privada Total Banca 4.387.480 universal y comercial (1) Banca Comercial del estado
INDUSTRIAL DE VENEZUELA BANFOANDES 97.501

40.287

188.586

9.675

11.412

1.339.064

482.581

825.641

57.879

329.207

6.083.058

3.740

10.249

111.490

17.189

3.824 3.824

3.914 7.654

454 10.703

25.381 136.871

Total Banca 114.690 Comercial del estado (2) Total

4.502.170

486.675

833.295

57.879

339.910

6.219.929

BACOS COMERCIALES MATRIZ DE ANALISIS

R. Total activos 1/2001-03-05 MM.(VEB) 9 12 10 25 17 26 6 18 22 23 4 11 21 2 15 27 24 13 16 3 7 20 8 14 19 1 5 128.201,79 56.443,49 106.274,75 3.120,71 32.802,21 2.659,50 194.600,07 25.531,76 7.224,19 7.085,15 451.852,54 71.404,42 15.347,70 1.258.191,05 40.594,47 2.515,27 5.537,70 52.688,20 35.832,19 685.066,38 159.520,03 23.796,78 142.654,65 44.670,93 25.281,58 1.461.145,06 376.256,87 5.416.299,40 R. Total pasivo 1/2001-03-05 MM.(VEB) 21 11 9 25 19 24 6 17 22 20 4 10 18 2 13 27 23 12 15 3 7 26 8 14 16 1 5 3.705,65 52.108,15 95.901,29 1.390,11 8.131,48 1.409,37 176.268,76 17.635,78 3.085,35 3.084,50 405.416,11 66.178,96 14.943,66 1.135.680,49 37.179,94 103.80 2.619,74 47.497,82 31.784,51 616.427,46 137.238,41 418.16 127.726,78 35.347,38 19.784,35 1.370.427,95 293.374,02 4.705.589,99 R. Total patrimonio 1/2001 MM.(VEB) 123.734,73 4.265,72 10.294,85 1.785,56 24.475,38 1.510,68 18.298,95 7.466,86 4.119,06 3.285,87 46.191,76 5.152,73 429,90 121.948,60 3.551,24 2.396,38 2.879,54 5.143,33 4.043,00 64.081,41 21.975,56 23.259,64 14.640,51 9.256,33 5.385,60 89.619,07 81.095,22 700.287,48

BANCOEX(BC) BANCORO(BC) BANFOANDES(BC) BANGENTE(BC) BANK OF AMERICA(BC) BRASIL(BC) CANARIAS DE VNS(BC) CHASE(BC) CRED. COLOMBIA(BC) EUROBANCO(BC) FEDERAL(BC) GUAYANA(BC) I. M. C. P. (BC) IND. DE VENEZUELA(BC) ING BANK(BC) INVERCORP(BC) MONAGAS(BC) NOROCO(BC) NUEVO MUNDO(BC) OCC. DE DESC. (BC) PLAZA(BC) PUEBLO(BC) Sofitasa(BC) ST. CHARTERED(BC) TEQUENDAMA(BC) UNION(BC) VNZ. DE CREDITO(BC) TOTAL DE LA SELECCIN TOTAL

1 18 12 25 7 26 10 14 19 22 6 16 27 2 21 24 23 17 20 5 9 8 11 13 15 3 4

Tasas de inters Oficiales Fijadas por El Banco Central de Venezuela(%)

Fecha ENE-99 FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC ENE-00 FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC ENE-01 19-ENE-01 26-ENE-01 02-ENE-01 09-ENE-01

Taza mxima para crditos agrcolas 37,67 39,35 36,90 29,74 33,73 31,49 31,64 28,59 29,99 28,81 27,57 27,84 29,15 29,59 24,32 25,60 21,33 25,93 22,95 21,29 23,67 22,32 21,29 22,67 22,74 21,33 22,74 22,72 24,07

Tasas de Inters Nominales Promedio Ponderadas de La Banca Comercial y Universal(%) Fecha 1995 1996 1997 1998 1999 ENE-99 FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC ENE-00 FEB* MAR* ABR* MAY* JUN* JUL* AGO* SEP* OCT* NOV* DIC* *: Cfras rectificadas Operaciones
Activas Pasivas

Diferencial 16,51 14,13 10,62 12,05 13,08 9,07 10,01 10,88 8,93 13,26 14,65 15,72 18,70 17,88 15,42 11,86 10,59 11,28 11,33 10,68 9,90 5,60 9,92 9,08 13,66 13,03 13,60 11,60 12,72

40,41 38,41 24,39 47,76 32,57 41,89 41,65 36,88 31,84 34,22 32,16 31,48 30,04 29,62 28,60 26,72 25,75 27,20 26,44 25,08 24,41 22,04 25,61 23,54 25,36 26,33 26,95 25,48 26,46

23,90 24,28 13,77 35,71 19,49 32,82 31,64 26,00 22,91 20,96 17,51 15,76 11,34 11,74 13,18 14,86 15,16 15,92 15,11 14,40 14,51 16,44 15,69 14,46 11,70 13,30 13,35 13,59 13,74

CONCLUSIONES En conclusin podemos acotar lo siguiente:

Los bancos reciben de las empresas y particulares los fondos que tengan disponibles para colocar en ellos y pasan dichos fondos, con las debidas garantas a los industriales, comerciantes, empresas de servicios, agricultores y otras personas naturales o jurdicas para emplearlos en la operacin de sus negocios.

Cuando los Bancos Comerciales conceden un crdito a travs de pagars, descuentos, anticipos, estn creando dinero y esta creacin de dinero ms la iniciativa dinmica empresarial el motor impulsor del desarrollo econmico de un pas.

Los Bancos Comerciales estn obligados a cumplir rigurosamente las disposiciones de la Ley General de Bancos y de la Ley del Banco Central de Venezuela sobresaliendo el mantenimiento del encaje legal sobre los depsitos a la vista, de ahorro y a plazos y a depositar en l una cantidad inferior a las 2/3 partes del encaje mnimo. Este encaje estar constituido por moneda de curso legal o por ttulos emitidos por el BCV en los trminos y condiciones que al efecto se establezcan.

BIBLIOGRAFA

- Jorge Al Casanova EL SISTEMA FINANCIERO VENEZOLANO Fondo Editorial Latino 1990. - Carlos Acedo Mendoza, Alfredo Acedo Machado INSTITUCIONES FINANCIERAS Mc Graw Hill Sptima Edicin -Ley General de Bancos y otras Instituciones Financieras. -Cdigo de Comercio. - WWW.SUDEBAN.GOV.VE - WWW.BCV.GOV.VE - WWW.ELUNIVERSAL.COM