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1. Antecedentes
En Mxico, en tiempos pasados, no se manejaba de manera formal el concepto de seguro de pensiones. Fue a partir de la promulgacin de la Constitucin de 1917, cuando se comienza a mencionar el fomento y la organizacin de cajas de ahorros y seguros populares. 1 En 1925 se promulga la Ley General de Pensiones Civiles de Retiro, en la cual se fijan las bases para el retiro del trabajador al servicio del Estado, as como su pensin. Asimismo, se crea un organismo descentralizado de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico: la Direccin General de Pensiones Civiles de Retiro, cuya funcin fue la de otorgar las pensiones por jubilacin a los trabajadores del servicio civil. El 6 de septiembre de 1929 se publica en el Diario Oficial una reforma a la fraccin XXIX del artculo 123, la cual considera de utilidad pblica la expedicin de la Ley del Seguro Social que comprende seguros de invalidez, de vida, de cesacin involuntaria del trabajo, de enfermedades y accidentes y otras con fines anlogos. De este fundamento constitucional provino la creacin de la Ley del Seguro Social por el General Manuel vila Camacho el 19 de enero de 1943, atendiendo a la necesidad de que los trabajadores y sus familias tuvieran una mejor situacin social, econmica y de salud para su desarrollo. Para la elaboracin de esta ley se realizaron estudios sobre aspectos importantes para la creacin de un sistema de pensiones como son la situacin demogrfica y econmica del pas, cifras de oferta y demanda de trabajo, tablas de mortalidad, natalidad e invalidez, datos de la composicin familiar, etc. Tambin se tomaron en cuenta los sistemas de seguridad social que se encontraban operando, as como que la cobertura de dicha Ley debera ser para todo el pas propiciando as el ahorro que careca casi todo el pueblo. El sistema de seguridad mexicano originalmente se bas en un esquema de reparto, el cual fue predominante en el mundo durante el siglo XX. En dicho sistema se crea un fondo mediante las aportaciones de la poblacin econmicamente activa (gobierno, empleadores y de los mismos empleados) que se encuentra afiliada, el cual sirve para financiar las pensiones de la poblacin

Artculo 123, fraccin XXIX.

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pasiva: jubilados, invlidos, incapacitados as como sus dependientes econmicos; su administracin generalmente corresponde a una agencia gubernamental. La falla estructural de este tipo de sistemas consiste en que se destruye el equilibrio entre contribuciones y beneficios, los individuos tienden a minimizar los recursos que aportan y maximizar los beneficios que obtienen. Adicionalmente, existen factores que promueven un progresivo desfinanciamiento de los sistemas de reparto como son el decremento de la tasa de fecundidad y el incremento de la esperanza de vida, ya que cada vez habr menos jvenes que trabajen y mantengan con sus contribuciones a un grupo de jubilados. Algunas medidas que se han considerado para evitar la quiebra de estos sistemas son alargar la edad de retiro en consistencia con el incremento en la esperanza de vida, o incrementar los impuestos a la nmina que es la fuente de ingresos de este tipo de sistemas. Aumento en la esperanza de vida de pensionados Los cambios en la esperanza de vida es un fenmeno que se refiere a que durante algunas generaciones, debido al desarrollo cientfico y avances en las investigaciones mdicas que propician mejores niveles de salud para la poblacin, las personas logran aumentar los aos que viven en promedio lo que repercute de manera directa en el nmero de aos a los que se debe realizar el pago de pensiones. El fenmeno de aumento en la esperanza de vida puede provocar insuficiencia de los fondos creados con base en clculos actuariales donde una de las hiptesis principales es la esperanza de vida de las personas aseguradas. En Mxico, en los ltimos 40 aos, la esperanza de vida al nacer de los derechohabientes se ha incrementado de 59 a 76 aos como se muestra en la grfica 1, de igual manera el costo de la atencin mdica se incrementa por este factor, ya que adems de que los pensionados por cualquier causa ya no realizan aportaciones y los costos de dicha atencin mdica aumentan conforme a la edad del paciente asegurado. Grfica 1

ESPERANZA DE VIDA
90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 1930 1940 1950 1960 1970 1980 1990 2000 2010 FECHA DE NACIMIENTO

EDAD

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Fuente: Proyecciones de la Poblacin de Mxico, 1996-2050, CONAPO-1998

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Cambios Demogrficos La estructura poblacional del pas ha presentado cambios a travs del tiempo en cuanto se refiere a la distribucin de la poblacin segn rangos de edad, lo cual se ve claramente en las pirmides poblacionales por edad (grfica 2) donde podemos observar como cada vez el nmero de personas en edad avanzada tiende a acercarse al nmero de personas en edad productiva, lo cual provoca que haya un menor financiamiento para la poblacin ya jubilada2. Grfica 2
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1970
ms de 60 a 64 55 a 59 50 a 54 45 a 49 40 a 44 35 a 39 30 a 34 25 a 29 20 a 24 15 a 19 10 a 14 5a9 0a4

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1990
ms de 60 a 64 55 a 59 50 a 54 45 a 49 40 a 44 35 a 39 30 a 34 25 a 29 20 a 24 15 a 19 10 a 14 5a9 0a4

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Uno de los ms grandes problemas a los que se enfrenta Amrica Latina desde hace varias dcadas, es el de la explosin demogrfica. Mientras que en los aos 50 haba 22 trabajadores activos por cada trabajador jubilado, actualmente hay menos de diez empleados por persona retirada.

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1997
ms de 60 a 64 55 a 59 50 a 54 45 a 49 40 a 44 35 a 39 30 a 34 25 a 29 20 a 24 15 a 19 10 a 14 5a9 0a4

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2000
ms de 60 a 64 55 a 59 50 a 54 45 a 49 40 a 44 35 a 39 30 a 34 25 a 29 20 a 24 15 a 19 10 a 14 5a9 0a4

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Fuente: Pgina WEB INEGI, 1999 En contraposicin a los sistemas de reparto, se tienen los sistemas de pensiones de contribuciones definidas, que funcionan como sistemas de capitalizacin individual. El primer pas que instrument este tipo de sistemas fue Chile en 1980. A partir de que Chile toma la decisin de cambiar su sistema de pensiones, varios pases de Latinoamrica como Argentina y Colombia toman su ejemplo, aunque lo hacen con algunas modificaciones, las cuales dependen de las necesidades de cada pas. Mxico no fue la excepcin, con la Ley del Seguro Social que entr en vigor el 1 de enero de 1997, se estableci un nuevo sistema de pensiones que sustituy al sistema de beneficios definidos por uno de contribuciones definidas de capitalizacin individual. El nuevo sistema contempla el otorgamiento de pensiones por riesgos de trabajo e invalidez, as como por retiro, cesanta en edad avanzada y vejez, en base en los recursos que el trabajador acumule durante su vida activa, adems de ayuda para gastos de matrimonio o por desempleo; sustituyendo el esquema de reparto por el de cuentas individuales para el retiro, cuyos recursos se capitalizarn en un fondo de inicio del derecho a una pensin del trabajador o sus beneficiarios. Los 5

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recursos de las cuentas individuales son administrados por las AFORES donde los fondos se van acumulando a favor del participante hasta la fecha de jubilacin. Cuando un participante se jubila, la cantidad acumulada para esa persona est disponible para ser pagada en una sola exhibicin en caso de no cumplir con los requisitos necesarios para recibir una renta vitalicia mensual hasta que se extinga el derecho. Los rganos que regulan el proceso de adquisicin y operacin de las pensiones derivadas de la seguridad social (PSS), son la Comisin Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR) y la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF). La institucin de los seguros de pensiones derivados de la seguridad social como nuevo ramo de la operacin de seguros de vida, se da lugar mediante un acuerdo publicado en el diario oficial en mayo de 1996, en donde se adecua la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros. Algunas de las modificaciones que se realizaron en dicha Ley son:
Artculo 7: establece que las autorizaciones, tratndose de los seguros de pensiones derivados de la seguridad social, se otorgarn slo a instituciones de seguros que las practiquen en forma exclusiva. Artculo 8: establece como modificacin Tambin se consideran comprendidas dentro de las operaciones de vida, los contratos de seguros que tengan como base planes de pensiones o de supervivencia relacionados con la edad, jubilacin o retiro de personas, ya sean bajo esquemas privados, o derivados de las Leyes de la Seguridad Social. Artculo 35: el importe de los prstamos con garanta de las reservas matemticas de primas de la operacin de vida, no exceder de la reserva terminal correspondiente. Lo dispuesto en esta fraccin no ser aplicable a los seguros de pensiones de la seguridad social. Artculo 47: incorpora una fraccin que indica que para los seguros de pensiones, la reserva matemtica de primas de plizas en vigor al momento de su valuacin, ser calculada en acuerdo con los mtodos actuariales que mediante reglas de carcter general determine la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. Las tablas de mortalidad, invalidez y sobre vivencia, as como la tasa de inters compuesto que deban utilizarse para calcular las reservas de riesgos en curso, sern las que determine la SHCP mediante reglas de carcter general. Artculo 81: relativo a las funciones que pueden hacer las sociedades mutualistas de seguros expresa; Practicar las operaciones de seguros que se refiere a la autorizacin que exige esta Ley, con excepcin de los contratos de seguros de pensiones derivados de las leyes de la seguridad social.

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En el ao 2001 el mercado mexicano estaba compuesto por 13 compaas de seguros especializadas en seguros de pensiones derivados de las leyes de la seguridad social, as como por el mismo nmero de Administradoras de Fondos para el Retiro. Las compaas son las siguientes:
Prim as D irectas Im porte Im porte 2001 2000 Pension es In bursa 2,941,804.00 2,440 ,795.00 Pen sio nes Bancom er 2,376,771.00 1,370 ,270.00 Pro venir G N P 2,022,061.00 1,779 ,334.00 Pension es Banam ex A egon 1,686,794.00 1,367 ,664.00 Pen sio nes Banorte G en erali 1,350,269.00 1,141 ,515.00 Pen sion es Bital 1,039,601.00 886 ,667.00 Pen sio nes C om ercial Am rica 935,232.00 874 ,453.00 Pen sion es Prin cipal 547,486.00 234 ,252.00 Pension es G nesis 498,699.00 456 ,386.00 Allian z R en tas Vitalicias 390,686.00 498 ,055.00 Pen siones AIG M xico 31,637.00 36 ,161.00 Pension es S erfin 89 7.00 2 ,162.00 TO TA L PR IVA DO 13,821,9 18.00 1 2,087 ,715.00 Pension es H idalogo 112,155.00 74 ,607.00 TO TAL G U BE R N AM E N TAL 112,155.00 74 ,607.00 T O TA L G E N ER A L 13,934,0 73.00 1 2,162 ,322.00 C om pa ias % de Participacin % de Participacin en el C recim ien to R eal en el M ercado M ercado Privado 2001 2000 2001 2000 Im po rte % 21.10 20.1 0 21.30 20.20 501,009.00 21.00 17.10 19.5 0 17.20 19.60 6,501.00 1.0 0 14.50 14.6 0 14.60 14.70 242,727.00 14.00 12.10 11.3 0 12.20 11.30 319,130.00 23.00 9.70 9.4 0 9.80 9.40 208,754.00 18.00 7.50 7.3 0 7.50 7.30 152,934.00 17.00 6.70 7.2 0 6.80 7.20 60 ,780.00 7.0 0 3.90 1.9 0 4.00 1.90 313,214.00 134.0 0 3.60 3.8 0 3.60 3.80 42 ,313.00 9.0 0 2.80 4.1 0 2.80 4.10 107,369.0022.00 0.20 0.3 0 0.20 0.30 4,523.00 13.00 1.0 0 1,265.00 59.00 99.20 99.4 0 100.00 100.00 1,734 ,203.00 14.00 0.80 0.6 0 37 ,548.00 50.00 0.80 0.6 0 37 ,548.00 50.00 100.00 100.0 0 1,771 ,751.00 15.00

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2.

El Sistema de Seguridad Social Mexicano

A partir del surgimiento de la Ley del Seguro Social de 1997, existen dos esquemas distintos para ser sujeto de pensin, estos basndose en la anterior Ley del Seguro Social de 1973 y la nueva Ley del Seguro Social. Dado que los dos esquemas de retiro podran o no convenir a sectores de trabajadores afiliados al IMSS, se da la oportunidad de elegir por cual de estos esquemas el trabajador desea retirarse. Basndose en las siguientes restricciones: 1 2 Afiliados cuya pensin les haya sido aplicada antes del 1 de julio de 1997 deben apegarse a la Ley del Seguro Social de 1973. Aquellos trabajadores que hayan estado afiliados al IMSS antes del 1 de julio de 1997 y que cumplan los requisitos que establece la Ley de 1973, podrn escoger entre el anterior o el nuevo sistema de pensiones, segn convenga a sus intereses. Los trabajadores afiliados al IMSS, a partir del 1 de julio de 1997, podrn pensionarse a travs del nuevo sistema de pensiones.

Caractersticas del nuevo sistema Una de las caractersticas ms importantes del nuevo sistema de pensiones es que los trabajadores tienen una cuenta individual en una Administradora de Fondos para el Retiro (AFORE) o manejada a travs de la cuenta concentradora de la cual de hace cargo el Banco de Mxico, en la que se registran las aportaciones obrero patronales y del gobierno por concepto de Retiro, Cesanta en edad avanzada y Vejez, as como las de vivienda. Los recursos acumulados en esta cuenta servirn de base para calcular su pensin al momento de la jubilacin. La Cuenta Individual Cada cuenta individual debe estar constituida a su vez por otras tres cuentas: 1. Subcuenta de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez. En el ramo de retiro es obligacin el patrn cubrir el 2% del salario base de cotizacin del trabajador. En el ramo de vejez y cesanta en edad avanzada los trabajadores aportarn el 1.125% de su salario base de cotizacin y el patrn el 3.150% del mismo. La participacin del estado en el ramo de cesanta en edad avanzada y vejez es del 7.143% del total de las cuotas patronales en este ramo. El gobierno federal aportar mensualmente el 5.5% del salario mnimo general para el D.F. por cada da de salario cotizado, inicialmente, despus se ajustara trimestralmente conforme al INPC.

2. Subcuenta de aportaciones voluntarias. Adems de las aportaciones obligatorias, los trabajadores y sus patrones pueden realizar aportaciones voluntarias que se depositan directamente en la cuenta individual del trabajador. Las aportaciones voluntarias se pueden realizar de dos maneras:

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A travs del patrn, ya sea como prestacin adicional por parte del empleador o va un descuento en nmina a solicitud del trabajador. En esta modalidad el patrn deposita bimestralmente las aportaciones voluntarias, junto con los pagos obligatorios a la seguridad social. Depsito directo en las ventanillas de las Afores. En este caso el trabajador acude a la Afore en la que est afiliado para efectuar el depsito a su cuenta individual, en la subcuenta de aportaciones voluntarias.

3. Subcuenta de vivienda. Las aportaciones voluntarias debern ser entregadas a la AFORE que maneje la cuenta individual de cada trabajador. Estas aportaciones pueden servir como ahorro de los trabajadores; como aplicacin a un crdito del Infonavit; para incrementar el monto de la pensin; retirarlas en una sola exhibicin al momento de pensionarse. Retiros de la Cuenta Individual Retiros parciales El trabajador tiene derecho a efectuar retiros de la subcuenta de aportaciones voluntarias cada seis meses, sin mayor trmite que acudir a su Afore a solicitar el retiro, pudiendo dejar que su ahorro se acumule hasta el momento de determinar una pensin. Los trabajadores pueden disponer en forma parcial de los recursos de su cuenta durante el tiempo en que el trabajador deje de estar sujeto a una relacin laboral. Tendr derecho a retirar de su subcuenta de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez la cantidad que resulte menor entre setenta y cinco das de su propio salario base de cotizacin de las ltimas doscientas cincuenta semanas o el diez por ciento del saldo de la propia subcuenta, a partir del cuadragsimo sexto da natural contado desde el da en que qued desempleado. Asimismo, este derecho slo podrn ejercerlo los trabajadores que acrediten con los estados de cuenta correspondientes, no haber efectuado retiros durante los cinco aos inmediatos anteriores a la fecha citada. Por lo que respecta al mecanismo para efectuar este retiro, el trabajador deber solicitar al IMSS la certificacin de la baja, y una vez obtenida sta, deber acudir ante la Afore operadora de sus recursos, solicitndole por escrito la entrega de los mismos, mediante la presentacin de una solicitud de disposicin de recursos que para tal efecto le proporcione la Administradora. Retiros totales Los trabadores tienen derecho de retirar totalmente los recursos de su cuenta cuando se obtiene del IMSS una Resolucin Definitiva de Pensin por los seguros de riesgos de trabajo, invalidez y vida o cesanta en edad avanzada y vejez, el trabajador podr retirar en una sola exhibicin el total de los recursos acumulados en el seguro de retiro y vivienda 92, de su cuenta individual. En este caso, los recursos acumulados en las subcuentas de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez (RCV) y vivienda 97, sern utilizados para contratar una renta vitalicia o retiro programado, en su caso. Por otra parte, todo aquel trabajador que reciba del IMSS una Resolucin de Negativa de Pensin, podr disponer del total de los recursos acumulados en su cuenta individual, es decir, de los recursos acumulados en el seguro de retiro y vivienda 92, as como del total de los recursos correspondientes a las subcuentas de RCV y vivienda 97, de su cuenta individual. El trabajador podr efectuar dicho

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retiro, solicitando a la Afore respectiva una solicitud de disposicin de recursos y presentando su Resolucin de Negativa de Pensin. Los trabajadores que obtengan del IMSS una Resolucin de Pensin por incapacidad permanente parcial menor al 50%, as como aquellos con Resolucin de Negativa de Pensin cuya edad sea menor a 65 aos, podrn disponer de los recursos del seguro de retiro y los de vivienda 92, hasta en tanto cumplan con lo dispuesto en las reformas a la Ley del Seguro Social-73 y a la Ley del INFONAVIT. Usos de la Cuenta Individual Matrimonio. Se podr disponer como ayuda para gastos de matrimonio, una cantidad equivalente a 30 das de salario mnimo que rija en el D.F. Desempleo. Cuando el asegurado quede por ms de 45 das sin trabajo remunerado, este podr obtener una ayuda equivalente a 75 das de salario base de cotizacin de las ltimas 250 semanas de cotizacin, o el 10% de la subcuenta del retiro, cesanta en edad avanzada y vejez, lo que resulte menor Invalidez. Si por una enfermedad o un accidente no profesional el trabajador queda imposibilitado a sostenerse de igual manera, o no percibe una remuneracin superior al 50% de su ingreso habitual, el IMSS le otorgar una constancia de invalidez, la cual le dar una pensin temporal o definitiva, asistencia mdica, asignaciones familiares y ayuda asistencial. Si la pensin es definitiva (renta vitalicia) contratar un seguro para sus beneficiarios con cualquier compaa de seguros. Para utilizar este seguro debe haberse cotizado 250 o 150 semanas en el caso de que se determine una invalidez del 75% o ms, y de no cumplir las 150 semanas este podr retirar el saldo de su cuenta individual. Dichas pensiones sern administradas por la compaa de seguros que el trabajador elija. Vida. Al fallecer por una causa ajena al trabajo y haber cotizado al menos 50 semanas o tener una pensin de invalidez, el IMSS otorgar a sus beneficiarios una pensin de viudez, orfandad o ascendencia, as como asistencia mdica y ayuda asistencial. Dichas pensiones sern administradas por la compaa de seguros que ellos elijan. Riesgos de Trabajo. Si sufre un accidente o enfermedad relacionado con su trabajo y que por lo tanto lo incapacite para continuar con este, el trabajador recibir una pensin con la compaa de seguros que l elija, as como contar con un seguro de sobrevivencia para que con este se otorgue a sus beneficiarios las prestaciones correspondientes. En caso de que el incapacitado cuente con una renta vitalicia, seguro de sobrevivencia, se rehabilite o tenga un trabajo que le proporcione cuando menos el 50% de lo que reciba antes de incapacitarse, perder el derecho a estas prestaciones, y la aseguradora devolver el saldo de la reserva de obligaciones futuras. Cesanta en edad avanzada y vejez. Si el asegurado tiene al menos 250 de cotizacin podr pensionarse por cesanta; cuando haya cumplido 65 aos de edad podr pensionarse por vejez; en ambos tendr derecho a una pensin, asistencia mdica, asignaciones familiares y ayuda asistencial. El asegurado tiene dos opciones al cumplir con los requisitos antes mencionados: mantener su saldo en su cuenta individual en la afore y efectuar retiros programados o contratar con la compaa de seguros de su eleccin un Renta Vitalicia.

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Vivienda. Al cumplir con los requisitos establecidos por el Infonavit, este podr disponer de los recursos acumulados en la subcuenta de vivienda y en caso de no utilizarlos, estos sern transferidos a la Administradora de Fondos para el Retiro en la que el trabajador est registrado.

Las aportaciones voluntarias constituyen un ahorro adicional de los trabajadores que permite incrementar el monto de la cuenta individual para lograr una mayor pensin, utilizarse en el corto plazo para enfrentar un gasto inesperado o simplemente adoptarse como una alternativa de ahorro que, por sus caractersticas, presenta grandes ventajas para los trabajadores, ya que este ahorro adicional se invierte en las Sociedades de inversin especializadas de fondos para el retiro (Siefores), que le dan acceso a rendimientos muy superiores a los que ofrecen otros instrumentos de ahorro popular, como las cuentas bancarias. Las nuevas disposiciones en materia fiscal aplicables a las aportaciones voluntarias iniciaron su vigencia en el mes de enero de 1999. En estas reglas se elimin la posibilidad de que los patrones dedujeran de su impuesto las aportaciones voluntarias realizadas en pro de sus trabajadores. Al mismo tiempo, para el trabajador se elimin la carga impositiva generada por los retiros de esta subcuenta, por lo que el trabajador tiene plena libertad de elegir entre disponer semestralmente de sus aportaciones voluntarias o dejarlas hasta el trmino de su carrera laboral sin que ello le represente un pago fiscal. Se anul tambin la retencin que deban realizar las Afores a los retiros de la subcuenta de ahorro voluntario que realicen los trabajadores. Con el cambio fiscal, el trabajador puede disponer libremente de su ahorro voluntario totalmente libre de impuestos.

Administradoras de Fondos para el Retiro (AFORES) Son entidades financieras cuya finalidad es dedicarse de manera profesional y exclusiva a administrar cuentas individuales, as como canalizar los recursos de las subcuentas que las integran conforme a lo dispuesto a las leyes de seguridad social. Deben realizar todas las gestiones necesarias para la obtencin de una adecuada rentabilidad y seguridad en las inversiones de las sociedades de inversin especializadas de fondos para el retiro(SIEFORES), por lo tanto las AFORES debern atender exclusivamente al inters de los trabajadores. Estos debern estar autorizadas por la Comisin Nacional del Sistema de Ahorro Para el Retiro. Su objeto principal: Abrir, administrar y operar las cuentas individuales de conformidad con las leyes de seguridad social. Recibir de los institutos de seguridad social las cuotas y aportaciones correspondientes a las cuentas individuales de los trabajadores, as como las aportaciones voluntarias que dichos trabajadores realicen. Administrar SIEFORES, prestndoles el servicio de distribucin y recompra de acciones representativas de su capital social. Operar y pagar los retiros programados que contemplen las leyes de seguridad social.

Enviar al domicilio que indiquen los trabajadores, sus estados de cuenta y dems informacin sobre sus cuentas individuales y el estado de sus inversiones, por lo menos una vez al ao, as como establecer servicios de informacin y atencin al pblico. Entregar los recursos a la institucin de seguros que el trabajador o sus beneficiarios hayan elegido, para la contratacin de rentas viables o del seguro de sobrevivencia

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Realizar traspasos de la cuenta individual de una Afore a otra.

Tramitar retiros parciales y totales, con cargo a las subcuentas que integran la cuenta individual. Llevar el registro de los recursos correspondientes a la subcuenta de vivienda.

Los trabajadores pueden disponer en forma parcial de los recursos de su cuenta durante el tiempo en que el trabajador deje de estar sujeto a una relacin laboral. Tendr derecho a retirar de su subcuenta de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez la cantidad que resulte menor entre setenta y cinco das de su propio salario base de cotizacin de las ltimas doscientas cincuenta semanas o el diez por ciento del saldo de la propia subcuenta, a partir del cuadragsimo sexto da natural contado desde el da en que qued desempleado. Asimismo, este derecho slo podrn ejercerlo los trabajadores que acrediten con los estados de cuenta correspondientes, no haber efectuado retiros durante los cinco aos inmediatos anteriores a la fecha citada. Por lo que respecta al mecanismo para efectuar este retiro, el trabajador deber solicitar al IMSS la certificacin de la baja, y una vez obtenida sta, deber acudir ante la Afore operadora de sus recursos, solicitndole por escrito la entrega de los mismos, mediante la presentacin de una solicitud de disposicin de recursos que para tal efecto le proporcione la Administradora. Los trabadores tienen derecho de retirar totalmente los recursos de su cuenta cuando se obtiene del IMSS una Resolucin Definitiva de Pensin por los seguros de riesgos de trabajo, invalidez y vida o cesanta en edad avanzada y vejez, el trabajador podr retirar en una sola exhibicin el total de los recursos acumulados en el seguro de retiro y vivienda 92, de su cuenta individual. En este caso, los recursos acumulados en las subcuentas de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez (RCV) y vivienda 97, sern utilizados para contratar una renta vitalicia o retiro programado, en su caso. Por otra parte, todo aquel trabajador que reciba del IMSS una Resolucin de Negativa de Pensin, podr disponer del total de los recursos acumulados en su cuenta individual, es decir, de los recursos acumulados en el seguro de retiro y vivienda 92, as como del total de los recursos correspondientes a las subcuentas de RCV y vivienda 97, de su cuenta individual. El trabajador podr efectuar dicho retiro, solicitando a la Afore respectiva una solicitud de disposicin de recursos y presentando su Resolucin de Negativa de Pensin. Los trabajadores que obtengan del IMSS una Resolucin de Pensin por incapacidad permanente parcial menor al 50%, as como aquellos con Resolucin de Negativa de Pensin cuya edad sea menor a 65 aos, podrn disponer de los recursos del seguro de retiro y los de vivienda 92, hasta en tanto cumplan con lo dispuesto en las reformas a la Ley del Seguro Social-73 y a la Ley del INFONAVIT.

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Estructura Orgnica de las Afores Las AFORES debern estar constituidas por una asamblea general, la cual se conformar por miembros de consejo de administracin, director general, as como por un contralor normativo, los cuales previamente sern autorizados por la CONSAR una vez que hayan acreditado solvencia moral, capacidad tcnica y administrativa.

Asamblea General

Contralor Normativo

Consejo de Administracin Consejeros independientes

Director General

Empleados y Funcionarios

Por ltimo a continuacin se mencionan algunos de los requisitos ms importantes que debern satisfacer las AFORES Presentar la solicitud respectiva, as como el proyecto de estatutos sociales. Presentar un programa general de operacin y funcionamiento, de divulgacin de informacin y de reinversin de utilidades. Constituirse como sociedades annimas de capital variable, debiendo utilizar en su denominacin o a continuacin de la misma la expresin Administradora de Fondos para el Retiro o su abreviatura AFORE. Tener ntegramente suscrito y pagado el capital mnimo exigido. El capital social de las AFORES se integrar por dos series de acciones; las acciones de serie A representarn en todo momento el 51% del capital social y solamente podrn ser adquiridas por personas fsicas o morales de nacionalidad mexicana que efectivamente sean controladas por mexicanos, mientras que el 49% restante podr ser integrado indistintamente por acciones de la serie A o B siendo estas ltimas de libre suscripcin.

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Las AFORES debern de mantener un lmite respecto a la participacin en el mercado por lo que no podrn tener mas de un 20% del mercado mismo que se reduce al 17% durante los primeros cuatro aos de operacin del sistema contados a partir del 1 de enero de 1997. Con objeto de proteger los intereses de los trabajadores, las AFORES debern contar dentro de su estructura con una unidad especializada para la atencin de las consultas, quejas y reclamaciones de los trabajadores y patrones a quienes presten sus servicios.

Sociedades de Inversin Especializada de Fondos para el Retiro. Las Sociedades de Inversin Especializadas de Fondos para el Retiro (SIEFORES), administradas y operadas por las AFORES, tienen como objeto exclusivo invertir los recursos provenientes de las cuentas individuales3 para obtener rendimientos que incrementen su valor, cada AFORE podr operar varias SIEFORES, las cuales tendrn una composicin de cartera distinta, atendiendo a diversos grados de riesgo. Al igual que las AFORES, para poder constituirse y operar como SIEFORE se requiere de la autorizacin de la Comisin Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro, quien la otorgar discrecionalmente oyendo la opinin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, adems de cumplir con los requisitos que dichas entidades gubernamentales dispongan. Los recursos invertidos en las Siefores son totalmente independientes de la situacin financiera y del capital de la Afore que las opera y son propiedad de sus accionistas (trabajadores). Caractersticas Generales

SEGURIDAD: la situacin financiera y patrimonial de la Afore no afecta a la sociedad de inversin. RENTABILIDAD: el rendimiento del fondo es ntegro para los trabajadores. TRANSPARENCIA: los costos de operacin de las Siefores son totalmente cubiertos por la administradora. El fondo slo paga la comisin sobre saldo que tenga autorizada la Afore. VALUACIN: todas las Siefores valan su cartera bajo el mismo precio de mercado. COMPROMISO: las Afores deben mantener una parte de su capital y una reserva especial invertidas en las Siefores.

Que reciban en trminos de las leyes de seguridad social

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Los trabajadores podrn elegir: 1. Que los recursos de su cuenta individual, excepcin hecha de los correspondientes a la subcuenta de vivienda, sean invertidos en una o ms sociedades de inversin que sean operadas por la administradora de su cuenta, para tal efecto debern designar los porcentajes de dichos recursos que se habrn de destinar a cada sociedad de inversin. 2. Solicitar la transferencia total o parcial de los recursos invertidos una vez al ao a otras sociedades de inversin que sean operadas por la administradora de su cuenta individual. Las administradoras podrn ofrecer entre sus servicios la opcin, a todos los trabajadores que as lo deseen, de modificar la proporcin de los flujos futuros de recursos destinados a su cuenta individual que se inviertan en cada sociedad de inversin. Esta instruccin no deber afectar los saldos invertidos con anterioridad en las sociedades de inversin.

Estructura Orgnica de las SIEFORES A continuacin se describen las cuatro principales divisiones en la organizacin funcional de las SIEFORES. Consejo de Administracin Las SIEFORES debern contar con un Consejo de Administracin, el cual estar conformado por al menos dos integrantes independientes designados y aprobados por el comit consultivo y de vigilancia de la CONSAR, dicho consejo de administracin cumple con los mismos lineamientos del consejo de la AFORE. Comit de Inversin Este deber determinar la poltica y estrategia de inversin y la composicin de los activos de la sociedad, as como designar a los operadores que ejecuten la poltica de inversin. Este comit deber sesionar por lo menos una vez al mes Comit de Anlisis de Riesgos Se encargar de fijar los criterios y lineamientos de los riesgos crediticios permisibles de los valores que integren la cartera de las SIEFORES, en este comit participarn la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, el Banco de Mxico, la Comisin Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro y la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Comit de Valuacin Fijar los criterios tcnicos para la valuacin de los documentos y valores susceptibles de ser adquiridos por las SIEFORES, as como los procedimientos y tcnicas a las cuales debern sujetarse las AFORES en la valuacin de los valores de la SIEFORE, este comit estar integrado por tres representantes de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores. Rendimiento de las SIEFORES Las Siefores, recibe recursos de los trabajadores registrados en la misma Afore, para que se inviertan de manera segura. Al reunirse las aportaciones de todos, se forman un gran monto que podr obtener atractivos rendimientos. Dichos rendimientos muestran la ganancia que ha obtenido el trabajador durante un periodo determinado, por cada peso de aportacin a la Siefore.

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Existen varios indicadores para conocer el rendimiento: Rendimiento real: representa la ganancia por arriba de la inflacin que recibi el dinero del trabajador invertido en la Siefore, esto implica, que el dinero creci ms all de lo que creci el nivel general de precios durante un periodo determinado. Rendimiento de gestin: este rendimiento representa la ganancia que ha obtenido el dinero de los trabajadores invertido en la Siefores, antes de que las Afores cobren sus comisiones. Indicador de rendimiento neto (IRN): seala la ganancia anual por arriba de la inflacin que podra ganar un trabajador si los rendimientos de gestin obtenidos por cada Siefore y las comisiones autorizadas de las Afores se mantienen iguales durante 24 aos. Instrumentos Financieros Uno de los requisitos que debe cumplir la Siefore es que su cartera debe de estar integrada por instrumentos financieros. Algunos de dichos instrumentos son:

Cetes Udibonos Bondes Papel Comercial Obligaciones Pagares

Emitidos por el Gobierno Federal

Emitidos por Empresas Privadas

Privados Cetes Bondes Bonde 91 Bancarios Ajubono Udibono

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3.

Nueva Ley del Seguro Social

Disposiciones generales y rgimen obligatorio. Disposiciones generales: Como sabemos la seguridad social tiene como fin garantizar el derecho a la salud, asistencia mdica, la proteccin de los medios de subsistencia y los servicios sociales necesarios para el bienestar individual y colectivo, as como el otorgamiento de pensiones las cuales sern garantizadas por el Estado, bajo previo cumplimiento de los requisitos legales. (Art. 2) Se seala al IMSS como un organismo descentralizado y se le adiciona el carcter de organismo fiscal autnomo, es decir, se le ampliar su tarea de cobrador y fiscalizador, adems de que le permitir ejercer mayor presin en el cobro de las cuotas obrero-patronales para su reequilibrio financiero. La Nueva Ley suprime la declaracin general en el sentido de que el IMSS adems de las prestaciones inherentes a sus finalidades podr proporcionar servicios sociales de beneficio colectivo. En la Nueva Ley se seala que slo hasta el 20% de los que se recaude en el seguro de guarderas y prestaciones sociales, podr destinarse a ste ltimo ramo. Rgimen obligatorio: a) Reestructuracin de los seguros. La iniciativa propone tal reestructuracin en los siguientes trminos: Riesgos de trabajo. Enfermedades y maternidad Invalidez y Vida Retiro, cesanta en edad avanzada y vejez. Guarderas y prestaciones sociales. La reestructuracin del IVCM, que es el aspecto bsico, responde a la concepcin de las empresas privadas de Seguros que manejarn en gran parte los dos nuevos seguros, resultado de fragmentar el de IVCM. b) Sujetos de aseguramientos del rgimen obligatorio. Se mantiene la idea genrica de que los trabajadores, es decir, las personas vinculadas por una relacin de trabajo, son los sujetos prioritarios del rgimen obligatorio del IMSS. c) Se suprimen como sujetos del rgimen obligatorio las administraciones obreras o mixtas, ejidatarios, comuneros, etc., organizados en grupo solidario, sociedad local unin de crdito. Estos sujetos fueron incorporados en esquemas modificados, al carecer de bases econmicas suficientes se fueron transformando en dficit permanente para el IMSS. d) Se ratifica el decreto del ejecutivo como nueva fuente de incorporacin de personas al rgimen obligatorio. Sin embargo la iniciativa responde, entre otras cosas, a la problemtica creada por decretos de incorporacin del ejecutivo.

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e) Se conservan en sus trminos las obligaciones de los patrones, salvo medios de presentacin de movimientos afiliatorios; se les autoriza a los patrones a presentar los movimientos afiliatorios y listas de raya, no slo en dispositivos magnticos, sino tambin de telecomunicacin. Cotizaciones. Los seguros se cotizarn en los 5 seguros antes mencionados. El pago provisional desaparece para evitar complicaciones e inequidades en el pago de las cuotas. Por tanto el pago de las cuotas obrero-patronales ya no ser bimestral, sino por mensualidades vencidas. En el caso del seguro de retiro, cesanta y vejez tambin se pagarn las cuotas por mensualidades vencidas. En ambos casos se pagar a ms tardar los das 17 del mes inmediato siguiente. Los asegurados se inscribirn con el salario base de cotizacin que perciban en el momento de su afiliacin, establecindose como lmite superior el equivalente a 25 veces el salario mnimo general que rija en el Distrito Federal y como lmite inferior el salario mnimo general del rea geogrfica respectiva. Los nicos cambios en el salario base de cotizacin son: Seguro de retiro, cesanta y vejez: no integran el salario las cuotas que el patrn entere por concepto de este seguro; tampoco las aportaciones adicionales que entregue a favor de sus trabajadores en este seguro. Adicionales: las aportaciones que puede efectuar el patrn ms all de los montos obligatorios y para mayor beneficio de sus trabajadores. Montos obligatorios: retiro 2% del salario base de cotizacin cesanta y vejez, 3.150% del salario base de cotizacin (cuota patronal). Fondos de ahorro: se especifica que no integran el salario las aportaciones para un fondo de un plan de pensiones del patrn o derivado de contratacin colectiva.

El cambio consiste en que los planes de pensiones relativos deben cubrir los requisitos que fije ya no la SHCP, sino la Comisin Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro. Los requisitos fijados por la Comisin Nacional del SAR son: cumplir con los requisitos de deducibilidad ISR; que la pensin mensual de los planes sumada a la que corresponde por virtud de la Ley del Seguro Social equivalga por lo menos a un salario mnimo general; que para que disfrute la pensin deban cubrir cuando menos 30 aos de servicio o 60 aos de edad.

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4.

Seguro de Riesgos de Trabajo

Cobertura Cubre los riesgos de accidentes y/o enfermedades a que esta expuesto el trabajador, con motivo del trabajo que desempea y por el cual se hace acreedor del seguro social. La cobertura aplica durante el tiempo en el que el trabajador se encuentre laborando as como el traslado desde o hacia su casa. Se considera accidente de trabajo toda lesin orgnica o perturbacin funcional, inmediata o posterior; o la muerte repentina en ejercicio o con motivo de trabajo, cualquiera que sea el lugar y el tiempo en que dicho trabajo se presente (Art. 42). Enfermedad de trabajo es todo estado patolgico derivado de la accin continua de una causa que tenga origen en el trabajo, o en el medio en el que el trabajador se vea obligado a prestar sus servicios. Los seguros que se derivarn de los riesgos de trabajo especficamente son: a) b) c) d) Incapacidad temporal Incapacidad Permanente Parcial Incapacidad Permanente Total Muerte

Prestaciones. El asegurado que tenga un riesgo de trabajo, tiene derecho a las siguientes prestaciones en dinero (artculo 58): Si el trabajador esta incapacitado, recibir el 100% del salario en que estuviese cotizando en el momento del riesgo mientras que dure la inhabilitacin. El goce de este subsidio se otorgar al asegurado mientras no se declare que se encuentra capacitado para trabajar, o cuando se declare la incapacidad permanente parcial o total, lo cual debe realizarse dentro del trmino de 52 semanas que dure la atencin mdica como consecuencia del accidente, sin perjuicio de que una vez determinada la incapacidad que corresponda, contine su atencin o rehabilitacin (Art. 61). Si se declara la incapacidad permanente total del asegurado, ste recibir una pensin mensual definitiva equivalente al 70% del salario en que se estuviese cotizando. En el caso de enfermedades de trabajo, se calcular con el promedio del salario base de cotizacin de las 52 ltimas semanas o las que se tuviere si el aseguramiento fuese por un tiempo menor para determinar el monto de la pensin. El incapacitado deber contratar un seguro de sobrevivencia para el caso de su fallecimiento, que otorgue a sus beneficiarios las pensiones y dems prestaciones econmicas a que tengan derecho, otorgadas por la Institucin que elija el trabajador. Si la incapacidad declarada es permanente parcial, superior al 50%, el asegurado recibir una pensin que ser otorgada por la Institucin de seguros que elija. El monto de la pensin se calcular conforme a la tabla de valuacin de incapacidad contenida en la Ley Federal del Trabajo, tomando como base el monto que correspondera a la incapacidad permanente total. El tanto por ciento de la incapacidad se fijar tomando en cuenta la edad del trabajador, la importancia de la incapacidad, o que hayan disminuido sus aptitudes

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para el desempeo de su profesin o para ejercer actividades remuneradas semejantes a su profesin u oficio. Si la valuacin definitiva de la incapacidad fuese de hasta el 25% se pagar al asegurado, en sustitucin de la pensin, una indemnizacin global equivalente a 5 anualidades de la pensin que le hubiese correspondido. Dicha indemnizacin ser optativa para el trabajador cuando la valuacin definitiva de la incapacidad exceda el 25% sin rebasar el 50%. El Instituto otorgar a los pensionados por incapacidad permanente total y parcial con un mnimo de ms de 50% de incapacidad, un aguinaldo anual equivalente a 15 das del importe de la pensin que perciban.

La pensin que le corresponda al asegurado al declarase su incapacidad permanente, ya sea parcial o total, se conceder por un periodo de dos aos (Art. 61); en el cual el trabajador asegurado tendr derecho a solicitar la revisin de la incapacidad con el fin de modificar la cuanta de la pensin. Transcurrido el periodo de adaptacin, se otorgar la pensin definitiva (Art. 58). Si el asegurado que sufri un riesgo de trabajo fue dado de alta y posteriormente sufre una recada con motivo del mismo accidente o enfermedad en el trabajo, tendr derecho a gozar del subsidio al que se refiere la fraccin I del artculo 58 de la Ley del IMSS en tanto este vigente su condicin de asegurado (Art. 62). Cuando el asegurado al que se le haya declarado una incapacidad permanente total o parcial que le d derecho a la contratacin de renta vitalicia y del seguro de sobrevivencia, se rehabilite y tenga un trabajo remunerado que le proporcione un ingreso cuando menos equivalente al 50% de la remuneracin que hubiere recibido de continuar trabajando, dejara de tener derecho al pago de la pensin por parte de la aseguradora. En este caso la aseguradora deber devolver al Instituto y a la Administradora de Fondos para el Retiro, el fondo de reserva para obligaciones futuras pendientes a cumplir. La proporcin que corresponder al Instituto y a la AFORE del fondo devuelto por la aseguradora ser equivalente a la proporcin que represent la suma asegurada del monto constitutivo. La AFORE abrir nuevamente la cuenta individual al trabajador con los recursos que le fueron devueltos por la aseguradora. Si el riesgo de trabajo trae como consecuencia la muerte del asegurado, el Instituto calcular el monto constitutivo al que se le restar los recursos acumulados en la cuenta individual del trabajador fallecido, a efecto de determinar la suma asegurada que el Instituto deber cubrir a la institucin de seguros, necesaria para obtener una pensin, ayudas asistenciales y dems prestaciones econmicas (Art. 64). Las pensiones y prestaciones a que se refiere la Ley son: El pago de una cantidad igual a 60 das de salario mnimo a la persona4 que presente copia del acta de defuncin y la cuenta original de los gastos del funeral. A la viuda(o) del asegurado(a) se le otorgar una pensin equivalente al 40% de la que hubiese correspondido al esposo(a), tratndose de incapacidad permanente total. El importe de esta prestacin no podr ser inferior a la cuanta mnima que corresponda a la pensin de viudez del seguro de invalidez y vida.

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Preferentemente familiar del asegurado.

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A cada uno de los hurfanos de padre o madre menores de 16 aos o que tengan hasta 25 y que se encuentren estudiando en planteles del sistema educativo nacional, se les otorgar una pensin equivalente al 20% de la que hubiera correspondido al asegurado tratndose de incapacidad permanente total. Esta pensin se extinguir cuando el hurfano cumpla 16 aos. Si posteriormente muere el otro progenitor, la pensin de orfandad aumentar al 30%, a partir de la fecha de muerte del segundo progenitor. Si los hurfanos se encuentran totalmente incapacitados debido a una enfermedad crnica, defecto fsico o psquico, se les otorgar una pensin equivalente al 30%. El total de las pensiones atribuidas a las personas sealadas anteriormente, en el caso de l fallecimiento del asegurado, no exceder de la que correspondiera a ste si hubiese sufrido incapacidad permanente total. En caso de exceso, se reducir proporcionalmente cada una de las pensiones(Art. 66). Cuando se extinga alguna de las pensiones se har nuevamente la distribucin de las pensiones que queden vigentes, entre las restantes, sin que rebasen las cuotas parciales ni el monto total de dichas pensiones. A la falta de viuda(o), hurfanos o concubina(o) con derecho a pensin, a cada uno de los ascendientes que dependan econmicamente del trabajador fallecido, se le pensionar con una cantidad igual al 20% de la pensin que hubiese recibido al asegurado en el caso de incapacidad permanente total. Tratndose de la cnyuge o concubina, la pensin se pagar mientras no contraiga nupcias o entre en concubinato. La viuda o concubina que contraiga matrimonio recibir una suma global equivalente a tres anualidades de la pensin otorgada. En este ltimo caso la aseguradora respectiva deber devolver al Instituto el fondo de reserva de las obligaciones futuras pendientes de cubrir. Rgimen Financiero Las prestaciones del seguro de riesgos de trabajo, inclusive los capitales constitutivos de las rentas lquidas al fin de ao y los gastos administrativos, sern cubiertos ntegramente por las cuotas que para este efecto aporten los patrones y dems sujetos obligados (Art. 70). Las cuotas que por el seguro de riesgos de trabajo deban pagar los patrones, se determinarn en relacin con la cuanta del salario base de cotizacin, y con los riesgos inherentes a la actividad de la negociacin de que se trate, en los trminos que establezca el reglamento relativo (Art.71). Para los efectos de la fijacin de primas a cubrir por el seguro de riesgos de trabajo, las empresas debern calcular sus primas, multiplicando la siniestralidad de la empresa por un factor de prima, y al producto se le sumar el 0.005. El resultado ser la prima a aplicar sobre los salarios de cotizacin, conforme a la frmula siguiente: Prima = [(S/365)+V * (I + D)] * (F/N) + M Donde: V = 28 aos, que es la duracin promedio de vida activa de un individuo que no haya sido vctima de un accidente mortal o de incapacidad permanente total. F = 2.3, que es el factor de prima. N = Nmero de trabajadores promedio expuestos al riesgo. S = Total de los das subsidiados a causa de incapacidad temporal. I = Suma de los porcentajes de las incapacidades permanentes, parciales y 21

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totales, divididos entre 100. D = Nmero de defunciones. M = 0.005, que es la prima mnima de riesgo. Al inscribirse por primera vez en el Instituto o al cambiar de actividad, las empresas cubrirn, en la clase que les corresponda conforme al reglamento, la prima media. Una vez ubicada la empresa en la prima a pagar, los siguientes aumentos o disminuciones de la misma se harn conforme al prrafo primero de este artculo. No se tomarn en cuenta para la siniestralidad de las empresas, los accidentes que ocurran a los trabajadores al trasladarse de su domicilio al centro de labores o viceversa. Los patrones cuyos centros de trabajo cuenten con un sistema de administracin y seguridad en el trabajo acreditado por la Secretara del Trabajo y Previsin Social, aplicarn una F de 2.2 como factor de prima. Las empresas de menos de 10 trabajadores, podrn optar por presentar la declaracin anual correspondiente o cubrir la prima media que les corresponda conforme al reglamento, de acuerdo al artculo 73 de esta Ley (Art.72). Al inscribirse por primera vez en el Instituto o al cambiar de actividad, las empresas cubrirn la prima media de la clase que conforme al Reglamento les corresponda, de acuerdo a la tabla siguiente: Prima media Clase I Clase II Clase III Clase IV Clase V En por cientos 0.54355 1.13065 2.59840 4.65325 7.58875

Se aplicar igualmente lo dispuesto por este artculo cuando el cambio de actividad de la empresa se origine por una sentencia definitiva o por disposicin de esta Ley o de un reglamento (Art. 73). Las empresas tendrn la obligacin de revisar anualmente su siniestralidad, conforme al perodo y dentro del plazo que seale el reglamento para determinar si permanecen en la misma prima, se disminuye o aumenta. La prima conforme a la cual estn cubriendo sus cuotas las empresas podr ser modificada, aumentndola o disminuyndola en una proporcin no mayor al uno por ciento con respecto a la del ao inmediato anterior, tomando en consideracin los riesgos de trabajo terminados durante el lapso que fije el reglamento respectivo, con independencia de la fecha en que stos hubieran ocurrido y la comprobacin documental del establecimiento de programas o acciones preventivas de accidentes y enfermedades de trabajo. Estas modificaciones no podrn exceder los lmites fijados para la prima mnima y mxima, que sern de cero punto cinco por ciento y quince por ciento de los salarios base de cotizacin respectivamente. La siniestralidad se fijar conforme al reglamento de la materia (Art.74). La determinacin de las clases comprender una lista de los diversos tipos de actividades y ramas industriales, catalogndolas en razn de la mayor o menor peligrosidad a que estn expuestos los trabajadores, y asignando a cada uno de los grupos que Formen dicha lista, una clase determinada. Este supuesto slo se aplicar a las empresas que se inscriben por primera vez en el Instituto o cambien de actividad (Art. 75).

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El Consejo Tcnico del Instituto promover ante las instancias competentes y stas ante el H. Congreso de la Unin, cada tres aos, la revisin de la frmula para el clculo de la prima, para asegurar que se mantenga o restituya en su caso, el equilibrio financiero de este seguro, tomando en cuenta a todas las empresas del pas (Art.76). El patrn que estando obligado a asegurar a sus trabajadores contra riesgos de trabajo no lo hiciera, deber enterar al Instituto, en caso de que ocurra el siniestro, los capitales constitutivos de las prestaciones en dinero y en especie, de conformidad con lo dispuesto en la presente Ley, sin perjuicio de que el instituto otorgue desde luego las prestaciones a que haya lugar. La misma regla se observar cuando el patrn asegure a sus trabajadores en forma tal que se disminuyan las prestaciones a que los trabajadores asegurados o sus beneficiarios tuvieran derecho, limitndose los capitales constitutivos, en este caso, a la suma necesaria para completar las prestaciones correspondientes sealadas en la Ley. Esta regla se aplicar tratndose de recadas por riesgos de trabajo, con el mismo patrn con el que ocurri el riesgo o con otro distinto. Los avisos de ingreso o alta de los trabajadores asegurados y los de modificaciones de su salario, entregados al Instituto despus de ocurrido el siniestro, en ningn caso liberarn al patrn de la obligacin de pagar los capitales constitutivos, aun cuando los hubiese presentado dentro de los plazos, que sealan los artculos 15 fraccin I y 34 fracciones I a III de este ordenamiento legal. El Instituto determinar el monto de los capitales constitutivos y los har efectivos, en la forma y trminos previstos en esta Ley y sus reglamentos (Art. 77). Los capitales constitutivos se integran con el importe de alguna o algunas de las prestaciones siguientes: I.- Asistencia mdica; II.- Hospitalizacin; III.- Medicamentos y material de curacin; IV.- Servicios auxiliares de diagnstico y de tratamiento: V.- Intervenciones quirrgicas; VI.- Aparatos de protesis y ortopedia; VII.- Gastos de traslado del trabajador accidentado y pago de viticos en su caso; VIII.- Subsidios; IX.- En su caso, gastos de funeral; X.- Indemnizaciones globales en sustitucin de la pensin, en los trminos del ltimo prrafo de la fraccin III del articulo 58 de esta Ley; XI.- Valor actual de la pensin, que es la cantidad calculada a la fecha del siniestro y que, invertida a una tasa anual de inters compuesto del cinco por ciento, sea suficiente, la cantidad pagada y sus intereses, para que el beneficiario disfrute la pensin durante el tiempo a que tenga derecho a ella, en la cuanta y condiciones aplicables que determina esta Ley, tomando en cuenta las probabilidades de reactividad, de muerte y de reingreso al trabajo, as como la edad y sexo del pensionado, y

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XII.- El cinco por ciento del impone de los conceptos que lo integren, por gastos de administracin. Para el financiamiento de los capitales constitutivos, el Instituto, al iniciar la atencin del asegurado o, en su caso, del beneficiario, por conducto de sus servicios mdicos, establecer el diagnstico y el tratamiento requerido especificando su duracin, tipo y nmero de las prestaciones en especie a otorgar, as como las secuelas orgnicas o funcionales derivadas del siniestro y proceder a determinar el importe de dichas prestaciones con base en los costos unitarios por nivel de atencin, aplicables para el cobro de servicios a pacientes no derechohabientes. Asimismo, por conducto de sus reas de prestaciones econmicas calcular el monto de las prestaciones econmicas a otorgar, por concepto de subsidios, gastos de funeral, indemnizacin global y el valor actual de la pensin, que correspondan. De acuerdo a lo sealado en los prrafos anteriores, el Instituto al iniciar la atencin del asegurado o, en su caso, del beneficiario, fincar y cobrar los capitales constitutivos, con independencia de que al concluir el tratamiento del asegurado o el beneficiario, en su caso, pueda fincar nuevos capitales constitutivos por las prestaciones otorgadas que no se hubiesen considerado en los crditos inicialmente emitidos. Las disposiciones de este artculo sern aplicables a los capitales constitutivos derivados de todos los seguros del rgimen obligatorio. (Art. 79) A continuacin se presentan en forma esquemtica la forma en que se otorgan los beneficios de acuerdo con la nueva Ley del IMSS.

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SEGURO DE RIESGOS DE TRABAJO

Beneficiario: Asegurado principal Eventualidad: Incapacidad
REQUISITOS MINIMOS Afiliacin al IMSS. BENEFICIOS OTORGADOS LIMITES, PERIODOS O EXCLUSIONES

Pensin (mensual) = 70% del Opcional el esquema en incapacidad del 25% al ltimo salario de cotizacin, 50%, con derecho slo a pensin (sin aguinaldo). El Tener porcentaje de en forma vitalicia, en caso de pago nico lo har el IMSS. Incapacidad funcional, accidente. mayor al 50%. En caso de incapacidad parcial, aplicar el porcentaje Pensin (mensual) = 70% del a la pensin mxima. salario promedio de cotizacin de las ltimas 52 El pago de la pensin cesar con la muerte del semanas o las que tenga, si incapacitado. es menor el tiempo de afiliacin, en caso de ser La pensin de Incapacidad Permanente Total ser enfermedad profesional, en siempre mayor a la que corresponde por invalidez. pensin vitalicia. El periodo mximo de espera podr ser hasta de 3 aos (1 de subsidio ms 2 de pensin provisional), Aguinaldo = 0.5 * (Pensin) antes de que la aseguradora comience a pagar las Incremento anual de la pensiones. Este periodo est sujeto a que los pensin en el mes de Servicios Mdicos del Instituto determinen mediante febrero, de acuerdo al INPC el dictamen correspondiente, el carcter (provisional del ao del calendario o definitivo) del diagnstico o de la patologa, para que en ese tenor se determine el tipo de la anterior. prestacin. Prstamos otorgados por las La pensin en caso de tener 2 o ms incapacidades aseguradoras. no deber ser mayor a la que hubiera sido por incapacidad total. La pensin se suspende en caso de que se rehabilite el incapacitado con derecho a renta vitalicia y que tenga un trabajo remunerado que le proporcione un ingreso cuando menos equivalente al 50% de la remuneracin habitual que hubiera percibido de continuar trabajando, debiendo la aseguradora devolver al IMSS y a la AFORE, en el porcentaje que les corresponda, el fondo de la reserva de las obligaciones que estn pendientes de cubrir.

SEGURO DE RIESGOS DE TRABAJO

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Beneficiario: Viuda, Viudo, Concubina o Concubinario Eventualidad: Muerte del asegurado o del pensionado
REQUISITOS MINIMOS Viuda(o): Acta matrimonio. BENEFICIOS OTORGADOS LIMITES, PERIODOS O EXCLUSIONES

de Ayuda de Gastos Funerarios La muerte tendr que ser por la misma causa que de 60 das de S.M.D.F. origin el riesgo de trabajo, si el asegurado o pensionado cotiz menos de 150 semanas. Concubina(rio): Haber Pensin(mensual)=40% vivido con el(la) (Pensin Incapacidad Total y El pago de la pensin cesar con la muerte del asegurado(a) mnimo Permanente); en un inicio es beneficiario, o cuando contraiga nuevamente 5 aos libre de de forma vitalicia. nupcias o entre en concubinato. matrimonio o haber tenido hijos con Aguinaldo = 0.5*(pensin) La pensin en este caso siempre ser mayor a la l(ella). cuanta mnima que correspondera por la pensin Incremento anual de la de viudez del seguro de invalidez y vida. Viudo(concubinario):D pensin en el mes de epender febrero, de acuerdo al INPC En caso de existir ms de una concubina(rio), econmicamente de la del ao calendario anterior. ninguna(o) de ellas(os) disfrutar del beneficio. En asegurada. aquellos casos en los que exista fondo de reserva de 36*(pensin), en caso de obligaciones pendientes de cubrir, las aseguradoras contraer nuevas debern hacer la devolucin correspondiente, una nupcias(Este pago ser dado vez que se haya cubierto el beneficio por finiquito, gastos de administracin, etc. como Finiquito. Si la pensin se suspende por nuevas nupcias del beneficiario, la aseguradora deber devolver al IMSS, el fondo de reserva de las obligaciones que estn pendientes de cubrir, previo descuento del beneficio-finiquito que se otorga en este caso. El total de las pensiones atribuidas a cualquiera de las personas anteriores, ms las que correspondieran a otros beneficiario, no excedern del importe de la pensin en caso de incapacidad permanente total. Si excedieran, se reducirn en forma proporcional cada una de ellas. La muerte tendr que ser por la misma causa que origin el riesgo de trabajo, si el(la) asegurado(a) o pensionado(a) cotiz menos de 150 semanas.

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SEGURO DE RIESGOS DE TRABAJO

Beneficiario: Hurfanos Eventualidad: Muerte del asegurado o del pensionado
REQUISITOS MINIMOS Ser menores de 16 aos o de 25 si estn estudiando en el Sistema Educativo Nacional. Verificacin a cargo del Instituto, segn acuerdo del Consejo Tcnico del IMSS. BENEFICIOS OTORGADOS Pensin(mensual)= 20% (Pensin Incapacidad Total y Permanente), si slo son hurfanos de padre o madre; en un inicio es de forma temporal a edad de 16 o 25 aos. Pero, si presentan incapacidad total, puede ser vitalicia. Pensin(mensual)= 30% (Pensin Incapacidad Total y Permanente), si lo son de padre y madre. Aguinaldo = 0.5*(pensin) Incremento anual de la pensin en el mes de febrero, de acuerdo al INPC del ao calendario anterior LIMITES, PERIODOS O EXCLUSIONES La muerte tendr que ser por la misma causa que origin el riesgo de trabajo, si l(la) asegurado(a) o pensionado(a) cotiz menos de 150 semanas. El pago de la pensin cesar con la muerte del beneficiario, o cuando se cumplan las edades especificadas en los requisitos mnimos. En este caso no hay devolucin de reservas. Cuando se extinga el derecho de algunos de los pensionados(viuda, ascendientes(padres) o hurfanos) se har una nueva distribucin de las pensiones que queden vigentes, entre los restantes, sin que se rebasen las cuotas parciales ni el monto total de estas pensiones.

SEGURO DE RIESGOS DE TRABAJO

Beneficiario: Ascendientes (Padres) Eventualidad: Muerte del asegurado o del pensionado
REQUISITOS MINIMOS Depender econmicamente del (de la) asegurado(a) o pensionado(a). No debern existir ni viuda(o), ni concubina(rio), ni hurfanos con derecho a pensin. BENEFICIOS OTORGADOS Pensin(mensual)= 20% (Pensin Incapacidad Total y Permanente); en forma vitalicia. Aguinaldo = 0.5*(Pensin) Incremento anual de la pensin en el mes de febrero, de acuerdo al INPC del ao calendario anterior. LIMITES, PERIODOS O EXCLUSIONES La muerte tendr que ser por la misma causa que origin el riesgo de trabajo, si l(la) asegurado(a) o pensionado(a) cotiz menos de 150 semanas o si disfrut de la pensin por un lapso mayor de 5 aos. El pago de la pensin cesar con la muerte del beneficiario.

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5.

Seguro de Enfermedades y Maternidad

Cobertura Quedan amparados por este seguro (Art. 84): I. II. El asegurado El pensionado por: a) Incapacidad permanente total o parcial b) Invalidez c) Cesanta en edad avanzada, y d) Viudez, orfandad o ascendencia III. La esposa del asegurado o a falta de esta la mujer con que haya hacho vida marital durante los ltimos cinco aos anteriores a la enfermedad, o con la que haya procreado hijos, siempre que ambos permanezcan libres de matrimonio. Si el asegurado tiene varias concubinas, ninguna de ellas tendr derecho a la proteccin. Del mismo derecho gozar el esposo de la asegurada o a falta de este, el concubinario, siempre que hubiera dependido econmicamente de la asegurada, y renan en su caso, los requisitos del prrafo anterior. La esposa del pensionado, en los trminos de los incisos a), b), c) de la fraccin II, a falta de esposa, la concubina si se renen los requisitos de la fraccin III. Del mismo derecho gozar el esposo de la pensionada o a falta de este el concubinario, si rene los requisitos. Los hijos menores de 16 aos del asegurado o del os pensionados en los trminos confiados en las fracciones anteriores. Los hijos del asegurado cuando no puedan sostenerse por su propio trabajo debido a una enfermedad crnica, defecto fsico o psquico, hasta que no desaparezca la incapacidad que padecen o a la edad de 25 aos cuando realicen estudios en los planteles del sistema educativo nacional. Los hijos mayores de 16 aos de los pensionados, por invalidez, cesanta en edad avanzada y vejez, que se encuentren disfrutando de asignaciones familiares, as como los de los pensionados por incapacidad permanente (Art. 136). El padre y la madre del asegurado que vivan en el hogar de ste, y El padre y la madre del pensionado en los trminos de los incisos a), b), c) dela fraccin II.

IV.

V. VI. VII. VIII.

IX.

X. XI.

Para los efectos de este seguro se tendr como fecha de iniciacin de la enfermedad, aquella en el que el instituto certifique el padecimiento (Art. 85). El disfrute de las prestaciones de maternidad se iniciar a partir del da en que el instituto certifique el estado de embarazo. La certificacin sealar la fecha probable de parto, la que servir de base para el cmputo de los 42 das anteriores a aquel, para los efectos del disfrute del subsidio que se otorgue. 28

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Todas las prestaciones establecidas en este seguro son complementarias o independientes a los seguros que se aplicarn va la seguridad privada.

6. Seguro de invalidez y vida

Cobertura Cubre los riesgos protegidos por invalidez o muerte del asegurado o pensionado por invalidez. El pago de la pensin de invalidez, se suspender durante el tiempo en el que el pensionado desempee un trabajo igual al que desarrollaba antes de declararse sta. Cuando una persona tuviera derecho a dos o ms pensiones establecidas, por ser simultneamente pensionado, asegurado y beneficiario de otro u otros asegurados, recibir en su caso, la pensin de acuerdo a los recursos acumulados en la cuenta individual que corresponda. Si una persona tiene derecho a cualquiera de las pensiones mencionadas y tambin pensin del seguro de riesgos de trabajo, percibir ambas sin que la suma de sus cuantas exceda el 100% del salario mayor, de los que sirvieron de base para determinar la cuanta de las pensiones concedidas. Existe invalidez cuando el asegurado se halle imposibilitado para procurarse, mediante un trabajo igual, una remuneracin superior al 50% de su remuneracin habitual percibida durante el ltimo ao de trabajo y que esta imposibilidad derive de una enfermedad o accidentes no profesionales. La declaracin de invalidez deber ser realizada por el Instituto Mexicano del Seguro Social. Prestaciones El estado de invalidez da derecho al asegurado al otorgamiento de las siguientes prestaciones: I. II. Pensin temporal. Pensin definitiva.

La pensin y el seguro de sobrevivencia al que se refiere est fraccin, se contrataran por el asegurado con la institucin de seguros que elija. La renta vitalicia y el seguro de sobrevivencia se sujetarn a lo dispuesto en el articulo 159 fraccin IV y VI de est ley. Pensin temporal es la que otorgue el instituto, con cargo a este seguro, por periodos renovables al seguro en los casos de existir posibilidad de recuperacin para el trabajo, o cuando por la continuacin de una enfermedad se termine el disfrute del subsidio y la enfermedad persista. Es pensin definitiva la que corresponde al estado de invalidez que se estima de naturaleza permanente. Cuando ocurra la muerte del asegurado o del pensionado por invalidez, el Instituto otorgar a sus beneficiarios: I. II. Pensin de viudez. Pensin de orfandad.

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III. IV. V.

Pensin de ascendientes. Ayuda asistencial a la pensionada por viudez, en los casos en los que lo requiera, de acuerdo con el dictamen mdico que al efecto se formule. Asistencia mdica en los trminos del capitulo IV de este ttulo.

La renta vitalicia se sujetar a lo dispuesto en el artculo 159 fraccin IV de esta Ley. Tendrn derecho a pensin los beneficiarios de un asegurado fallecido por causa distinta de un riesgo de trabajo que se encontrara disfrutando de una pensin por incapacidad permanente derivada de un riesgo igual, si el trabajador tuviera acreditado el pago al Instituto de un mnimo de 150 cotizaciones semanales y hubiese causado baja en el rgimen obligatorio, cualquiera que fuese el tiempo transcurrido desde la fecha de se baja. SI el asegurado no cumple este requisito, sus beneficiarios tendrn derecho a una pensin si la que disfruto el fallecido no fue mayor de 5 aos. Tendrn derecho a la pensin de viudez la que fue esposa del asegurado o pensionado por invalidez; si sta no existiera tendr derecho a recibir la pensin la mujer con quien el asegurado vivi como si fuera su marido, durante los 5 aos posteriores al fallecimiento de ste. Si al morir el asegurado tiene varias concubinas, ninguna tendr derecho a recibir la pensin. La pensin de viudez ser igual al 90% de la que hubiera correspondido al asegurado en el caso de invalidez. No se tendr derecho a la pensin de viudez en los siguientes casos: a) Cuando la muerte del asegurado fuera antes de cumplir 6meses de matrimonio. b) Cuando hubiese contrado matrimonio con un asegurado mayor de 55 aos, a menos que a la fecha de muerte haya transcurrido un ao desde la celebracin del enlace. c) Cuando al contraer matrimonio si el asegurado reciba una pensin por invalidez, vejez o cesanta en edad avanzada, a menos de que a la fecha de la muerte haya transcurrido 1 ao de la celebracin de ste. El derecho al goce de pensin de viudez comenzar desde el da del fallecimiento del asegurado o pensionado por invalidez y cesar con la muerte del beneficiario, o cuando la viuda(o), concubina(rio) contraiga matrimonio o entren en concubinato, si esto sucede recibirn una suma global equivalente a 3 anualidades de la cuanta de la pensin que disfrutaban. El disfrute de esta pensin no se suspender a aquellos que desempeen un trabajo remunerado (Art. 133). Tendrn derecho a recibir pensin de orfandad cada uno de los hijos menores de 16 aos o hasta de 25 aos (si se encuentran estudiando en planteles del sistema educativo nacional), cuando muera el padre o la madre que tuviera el carcter de asegurado, y acrediten tener ante el Instituto un mnimo de 150 cotizaciones semanales o haber tenido la calidad de pensionados por invalidez (Art. 134). El hurfano mayor de 16 aos que desempee un trabajo remunerado no tiene derecho a percibir esta pensin; salvo que no pueda mantenerse por su propio trabajo, debido a una enfermedad crnica, defecto fsico o psquico, en tanto no desaparezca la incapacidad que padece. La pensin del hurfano de padre o madre ser igual al 20% de la pensin de invalidez que el asegurado estuviese gozando al fallecer. Si el hurfano lo fuera de padre y madre, se le otorgar el 30% (Art. 135).

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El derecho al goce de la pensin de orfandad comenzar desde el da del fallecimiento del asegurado o del pensionado por invalidez y cesar con la muerte del beneficiario, o cuando ste haya alcanzada los 16 aos de edad. Con la ltima mensualidad se otorgar al hurfano un pago finiquito equivalente a 3 mensualidades de su pensin. Si no existieran viuda(o), hurfanos ni concubina(rio) con derecho a esta pensin, sta se otorgar a cada uno de los ascendientes que dependan econmicamente del asegurado o pensionado por invalidez fallecido por una cantidad igual al 20% de la pensin que el asegurado estuviese disfrutando al fallecer, o de la que le hubiera correspondido suponiendo realizado el estado de invalidez. Cuanta de las Pensiones de Invalidez y Vida La cuanta de la pensin por invalidez ser igual a una cuanta bsica del treinta y cinco por ciento del promedio de los salarios correspondientes a las ltimas quinientas semanas de cotizacin anteriores al otorgamiento de la misma, o las que tuviere siempre que sean suficientes para ejercer el derecho, en los trminos del artculo 122 de esta Ley, actualizadas conforme al ndice Nacional de Precios al Consumidor, ms las asignaciones familiares y ayudas asistenciales. En el caso de que la cuanta de la pensin sea inferior a la pensin garantizada, el Estado aportar la diferencia a fin de que el trabajador pueda adquirir una pensin vitalicia. En ningn caso, la pensin de invalidez, incluyendo las asignaciones familiares y ayudas asistenciales, podr ser inferior a la pensin garantizada establecida en el artculo 170 de esta Ley (Art. 141). El monto determinado conforme al artculo anterior, servir de base para calcular las pensiones que se deriven de la muerte tanto del pensionado, como del asegurado, al igual que para fijar la cuanta del aguinaldo anual. En todo caso, el monto del aguinaldo, no ser inferior a treinta das (Art. 142). La pensin que se otorgue por invalidez incluyendo el impone de las. asignaciones familiares y ayudas asistenciales que se concedan, no exceder del cien por ciento del salario promedio que sirvi de base para fijar la cuanta de la pensin (Art. 143). El total de las pensiones atribuidas a la viuda, o a la concubina y los hurfanos de un asegurado fallecido no deber exceder del monto de la pensin de invalidez que disfrutaba el asegurado .o de la que le hubiera correspondido en el caso de invalidez. Si ese total excediera, se reducirn proporcionalmente cada una de las pensiones. Cuando se extinga el derecho de alguno de los pensionados se har una nueva distribucin de las pensiones que queden vigentes entre los restantes, sin que se rebasen las Cuotas parciales ni el monto total de dichas pensiones (Art. 144). Las pensiones por invalidez y vida otorgadas sern incrementadas anualmente en el mes de febrero conforme al ndice Nacional de Precios al Consumidor (Art.145).

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SEGURO DE INVALIDEZ Y VIDA

Beneficiario: Asegurado Eventualidad: Invalidez Permanente
REQUISITOS MINIMOS
No poder obtener mediante trabajo igual, ingresos superiores al 50% de los que haya percibido durante el ltimo ao de trabajo.

BENEFICIOS OTORGADOS
Pensin(mensual)= 35% del Sal. Prome.Cot. de las ltimas 500 semanas(cuanta bsica), las que se actualizarn de acuerdo al INPC, ms asignaciones familiares y ayudas asistenciales. Es de forma vitalicia(a menos que se rehabilite).

LIMITES, PERIODOS O EXCLUSIONES

La pensin, incluyendo las asignaciones y las ayudas asistenciales, no podr ser menor a la pensin garantizada. El derecho a la pensin comenzar desde el da del siniestro o desde la fecha del dictamen. El pago de la pensin cesar con la muerte del invlido. La pensin, incluyendo las asignaciones y las ayudas asistenciales que se concedan, no deber ser mayor que el salario promedio que sirvi de base para fijar su cuanta. La pensin se suspende en caso de que se d la rehabilitacin del invlido con derecho a renta vitalicia, debiendo la aseguradora devolver al IMSS y a la AFORE, en el porcentaje que les corresponda, el fondo de reserva de las obligaciones que estn pendientes de cubrir, deduciendo pensiones pagadas y los gastos de administracin en que se haya incurrido.

La imposibilidad deber derivarse de una Aguinaldo = 1*Cuanta Bsica (sin enfermedad o asignaciones ni ayudas asistenciales). accidente no profesionales. ASIGNACIONES FAMILIARES Y AYUDAS ASISTENCIALES: Haber cotizado un mnimo de 250 Porcentaje de la cuanta bsica de la semanas si existe un pensin a que se tenga derecho por porcentaje de invalidez invalidez. inferior al 75% o 150 semanas si dicho porcentaje es mayor o Esposa, concubina: 15% ms. igual. Hijos hasta 16 aos o 25 si estudian en El esposo o planteles del S.E.N.: 10% ms por cada concubinario tiene que uno.

Las asignaciones y ayudas cesarn con la muerte del familiar que las origin, y en el caso de los hijos, cuando depender en forma Padre: 10% ms por cada uno, siempre mueran o cumplan las edades que se establecen en los econmica de la asegurada o y cuando no haya ninguno de los requisitos mnimos si no son invlidos. beneficiarios que se indican pensionado. anteriormente y dependan en forma econmica del asegurado. En caso de no tener a todos los beneficiarios anteriores, 15% ms para el propio pensionado. Si slo tuviera un ascendiente: 10% ms para el propio pensionado. Hasta el 20% adicional al pensionado, con excepcin de los casos que se marcan en los ptos 4 y 5, siempre que su condicin fsica requiera que lo asista otra persona.

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SEGURO DE INVALIDEZ Y VIDA

Beneficiario: Viuda, Viudo, Concubina o Concubinario Eventualidad: Muerte
Viuda(o): Acta de matrimonio. Pensin(mensual) = 90% (cuanta Bsica Pensin por Concubina(rio): Haber vivido invalidez); en un inicio es de con el (la) asegurado(a) mnimo forma vitalicia. 5 aos libre de matrimonio o haber tenido hijos con l(ella). Aguinaldo = 1* cuanta (sin considerar asignaciones y asistenciales). Viudo(Concubinario): Depender ayudas econmicamente de la Incremento anual de la pensin en el mes de febrero, asegurada. de acuerdo al INPC del ao calendario anterior. Que el asegurado haya cotizado al menos 150 semanas al momento de su 36* (pensin), en caso fallecimiento, o que disfrutara contraer nuevas nupcias (Este pago ser dado como de una pensin de invalidez. Finiquito). La muerte del asegurado o pensionado no deber ser por AYUDA ASISTENCIAL. Hasta el 20% adicional al riesgo de trabajo. pensionado, siempre que su condicin fsica requiera que lo asista otra persona. No se tendr derecho a la pensin si la duracin del matrimonio fue menor a 6 meses; si el asegurado(a) tena ms de 55 aos o reciba una pensin de invalidez, vejez o cesanta en edad avanzada, la duracin del matrimonio deber ser por lo menos de un ao. Todas estas limitaciones no surtirn efecto si se comprueba la procreacin de hijos. El pago de la pensin iniciar desde el da de la muerte del asegurado(a) o pensionado y cesar con la muerte del beneficiario, o cuando ste contraiga nuevamente nupcias o entre en concubinato. En caso de existir ms de una concubina(rio), ninguna(o) de ellas(os) disfrutar del beneficio. Si la pensin se suspende por nuevas nupcias o concubinato del beneficiario, la aseguradora deber devolver al IMS, el fondo de reserva de las obligaciones que estn pendientes de cubrir, previo descuento del beneficio-finiquito que se otorga en este caso. El total de las pensiones atribuidas a cualquiera de las personas anteriores, ms las que correspondieran a otros beneficiarios, no excedern del importe de la pensin en caso de invalidez. Si excedieran, se reducirn en forma proporcional cada una de ellas.

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SEGURO DE INVALIDEZ Y VIDA

Beneficiario: Hurfanos Eventualidad: Muerte
Ser menores de 16 aos o de Pensin(mensual) = 20% Una persona puede tener derecho a 2 o ms pensiones, 25 si estn estudiando en el (Cuanta Bsica de invalidez), por ser al miso tiempo tanto pensionado, asegurado como S.E.N. si slo son hurfanos de beneficiario de otro u otros asegurados, recibiendo en su padre o madre; en un inicio es caso la pensin, de acuerdo a los recursos acumulados en Que el asegurado haya de forma temporal. Pero, si la cuenta individual que corresponda. cotizado al menos 150 presentan incapacidad total, semanas al momento de su puede ser vitalicia. Si el beneficio a disfrutar de pensiones simultneas, fallecimiento, o que disfrutara incluye una de riesgos de trabajo, las mismas se recibirn de una pensin de invalidez. Pensin( mensual) = 30% sin que la suma de sus cuantas exceda el salario mayor (cuanta bsica de invalidez), que haya servido como base para determinar la cuanta de las pensiones concebidas, sin afectar el importe de la La muerte del asegurado o si lo son de padre y madre. Reserva Tcnica. pensionado no deber ser por riesgo de trabajo. Aguinaldo = 1*cuanta (sin considerar asignaciones y Cuando se extinga el derecho de alguno de los ayudas asistenciales). pensionados( viuda, ascendientes(padres) o hurfanos) se har una nueva distribucin de las pensiones que queden Incremento anual de la vigentes entre los restantes, sin que se rebasen las cuotas pensin en el mes de febrero, parciales ni el monto total de estas pensiones. de acuerdo al INPC del ao anterior. 3*(pensin), para cuando se llegue a las edades que se indican en los requisitos mnimos(Este pago ser considerado como Finiquito.

SEGURO DE INVALIDEZ Y VIDA

Beneficiario: Ascendientes (Padres) Eventualidad: Muerte
Depender econmicamente del (de la) asegurado(a) o pensionado(a). No debern existir ni viuda(o), ni concubina(rio), ni hurfanos con derecho de pensin. Pensin(mensual) = 20% ( De El pago de la pensin iniciar, al igual que en la pensin de la Cuanta Bsica); en forma orfandad, con la muerte del asegurado o pensionado y vitalicia. cesar, con la muerte del beneficiario. Aguinaldo = 1*(pensin) Incremento anual de la pensin en el mes de febrero, de acuerdo al INPC del ao anterior.

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7.

Seguro de Retiro, Cesanta en Edad Avanzada y Vejez

Cobertura Cubre los riesgos de retiro, la cesanta en edad avanzada y vejez del asegurado, as como la muerte de los pensionados por este seguro, en los trminos y con las modalidades previstas en esta Ley (Art. 152). Prestaciones Del ramo de cesanta en edad avanzada. Existe cesanta en edad avanzada cuando el asegurado quede privado de trabajos remunerados despus de los 60 aos de edad (Art. 154). El derecho al goce de pensin de cesanta en edad avanzada comenzar desde el da que el asegurado cumpla con los requisitos, siempre que solicite el otorgamiento de dicha pensin y acredite haber quedado privado de trabajo, si no fue recibido en el Instituto el aviso de baja (Art. 156). Los asegurados que cumplan los requisitos, podrn disponer de su cuenta individual con el objeto de disfrutar una pensin de cesanta en edad avanzada. Para tal propsito podrn optar por cualquiera de las alternativas siguientes(Art. 156): Los asegurados que cumplan los requisitos, podrn disponer de su cuenta individual con el objeto de disfrutar una pensin de cesanta en edad avanzada. Para tal propsito podrn optar por cualquiera de las alternativas siguientes(Art. 156):

I.
II.

Contratar con la Institucin de seguros de su eleccin una renta vitalicia que se actualizar anualmente en el mes de febrero conforme al INPC.5 Mantener un saldo de su cuenta individual en una AFORE y efectuar con cargo a ste, retiros programados.

El asegurado que opere por la alternativa prevista en la fraccin II podr contratar una renta vitalicia de acuerdo a lo dispuesto en la fraccin I. El asegurado no podr optar por la alternativa sealada si la renta mensual vitalicia fuera menor a la pensin garantizada. El asegurado podr pensionarse antes de cumplir las edades establecidas, siempre y cuando la pensin se le calcule en el sistema de renta vitalicia sea superior en ms de 30% de la pensin garantizada, una vez cubierta la prima de seguro de sobrevivencia para sus beneficiarios (Art. 158). El pensionado tendr derecho a recibir el excedente de los recursos acumulados en su cuenta individual en una o varias exhibiciones, solamente si la pensin que se le otorgue es superior en ms del 30% de la pensin garantizada. La disposicin de la cuenta as como de sus rendimientos estar exenta del pago de contribuciones.

Del ramo de vejez.

ndice Nacional de Precios al Consumidor. 35

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El ramo de vejez da derecho al asegurado al otorgamiento de las siguientes prestaciones: I. II. III. IV. Pensin. Asistencia mdica. Asignaciones familiares. Ayuda asistencial.

El otorgamiento de la pensin de vejez slo se podr efectuar con previa solicitud del empleado, y se le cubrir a partir de la fecha que haya dejado de trabajar. Los asegurados que renan los requisitos establecidos en esta seccin, podrn disponer de su cuenta individual con el objeto de disfrutar de una pensin de vejes. Para tal propsito podr optar por alguna de las siguientes alternativas (Art. 164): I. II. Contratar con una compaa de seguros pblica, social o privada a su eleccin con una renta vitalicia, que se actualizar mensualmente en febrero conforme al INPC. Mantener el saldo de su cuenta individual en una AFORE y efectuar con cargo a ste retiros programados.

El asegurado que opere por la alternativa prevista en la fraccin II podr contratar una renta vitalicia de acuerdo a lo dispuesto en la fraccin I. El asegurado no podr optar por la alternativa sealada si la renta mensual vitalicia fuera menor a la pensin garantizada. Pensin garantizada: Es aquella que el Estado asegura a quienes renan los requisitos y su monto mensual ser equivalente a un salario mnimo general para el D.F. El asegurado, cuyos recursos acumulados en su cuenta individual resulten insuficientes para contratar una renta vitalicia o un retiro programado que le asegure el disfrute de una pensin garantizada y la adquisicin de un seguro de sobrevivencia para sus beneficiarios, recibir del Gobierno Federal la aportacin complementaria suficiente para ello (Art. 171). En este caso, se deber siempre proceder a otorgar una pensin bajo el sistema de retiros programados (Art. 162).

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