CODIGO 1 11 111 11101 1110101 1110103 11102 1110201 11103 1110301 1110302 1110303 1110304 1110305 11104 1110401

11105 1110501 112 11201 11202 11203 11204 11205 11206 11210 11211 113 11301 11302 114 11401 11402 11403 12 121 12101 12102 12103 12104 12105 12106 122

NOMBRE ACTIVO: ACTIVO CORRIENTE: ACTIVO DISPONIBLE: CAJA: Caja Moneda Nacional Caja Moneda Extranjera FONDO FIJO: Caja Chica BANCOS: BISA Moneda Nacional BHN Moneda Nacional BNB Moneda Nacional BHN Moneda Extranjera BNB Moneda Extranjera CAJA DE AHORRO M.N.: Caja de Ahorro M/N BHN CAJA DE AHORRO M.E: BNB CTA(190-007-0701) ACTIVO EXIGIBLE: Cuentas Por Cobrar M.N Cuentas Por Cobrar M.E Alquileres Por Cobrar Varios Deudores Credito Fiscal-IVA Credito Fiscal Por Compensar Cuentas Incobrables Previsin Cuentas Incobrables ACTIVO REALIZABLE: Inventarios Almacenes Activo Diferido Sueldos Pagados Por Anticipado Seguros Pagados Por Anticipado Anticipo IUE-Compensar IT ACTIVO NO CORRIENTE: ACTIVO FIJO: Terreno Edificaciones Muebles y Enseres Equipo de Oficina Equipo de computacion Vehiculos DEPREC. ACUM. ACTIVO FIJOS Y OTROS:

BS

SUS

SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI

SI SI SI SI

SI SI SI SI SI SI SI

12202 12203 12204 12205 12206 123 12301 12302 124 12401 2 21 211 21101 21102 21103 21104 212 21201 21202 21203 21204 213 21301 21302 21303 21305 21306 21307 21308 21309 21310 214 21401 21402 21403 21404 21405 21406 21407 21408 215 21501 21502

Depreciacion Acum.de Edificio Depreciacion Acum.de Muebles y Ens. Depreciacion Acum.de Equipo de Ofic Depreciacion Acum.de Equipo de Comp Depreciacion Acum.de Vehiculos ACTIVO TRANSITORIO Mercaderia en Transito Mercaderia Remitida en Consignacion ACTIVO DE INVERSION: Acciones Telefonicas CUENTAS DE PASIVO: PASIVO CORRIENTES: PASIVO EXIGIBLE A CORTO PLAZO M.N. Prestamos Por Pagar Intereses Por Pagar Comisiones Por Pagar Cuentas Por Pagar PASIVO EXIGIBLE A CORTO PLAZO M.E. Prestamo Por Pagar M.E. Intereses Por Pagar M.E. Comisiones Por Pagar M.E. Varios Acreedores M.E. APORTES Y RETENCIONES SOCIALES: Aporte Laboral Cotiz.Men.AFP 10% Aporte Laboral Riesgo Comun AFP 2% Aporte Laboral Comision AFP 0,50 % Aporte RC-IVA Dependientes Aporte Patronal CajaNl.de Salud 10% Aporte Patronal AFP Riesgo Prof. 2% Aporte Patronal FONVIS 2% Aporte Patronal INFOCAL 1 % Sueldos y Salarios Por Pagar OBLIGACIONES FISCALES: Impuesto a la Transacciones 3% Debito Fiscal-IVA Ventas 13% Debito Fiscal-IVA Por Compensar 13% Retenciones Imp. A las Transac. 3% Retenciones IVA-Por Terceros 13% Impuesto a las Utilidades 25 % Retencion Impuesto Utilidades 12.5% Retenciones Imp. Util. S/Bienes 5% PROVISIONES DE GESTION Provision Aguinaldo de Navidad Prima Anual

SI SI SI SI SI SI SI SI SI

SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI

SI SI SI SI SI SI SI SI SI

21503 22 221 22101 22102 22103 222 22201 3 31 311 312 313 314 315 316 317 318 319 4 41 411 41101 41102 41103 41104 41105 41106 41107 41108 41109 41110 41111 5 51 511 51101 51102 512 51201 51202 51203 51204 51205

Provision Cuentas Pendientes PASIVO NO CORRIENTE: PASIVO EXIGIBLE A LARGO PLAZO M.N. Prestamo Bancario M.N. Prevision Para Indemnizacion Prevision Para Cuentas Incobrables PASIVO EXIGIBLE A LARGO PLAZO M.E. Prestamo Bancario M.E. PATRIMONIO NETO: CAPITAL SOCIAL: Capital Social Ajuste Global de Patrimonio Reserva Legal Resultados Acumulados Utilidad a Distribuir Utilidad Neta de la Gestion Perdida Neta de la Gestion Cuentas Por Capitalizar Reserva Por Revaluo Tec.de Ac.Fijo. CUENTAS DE INGRESO: I N G R E S O S: INGRESOS OPERATIVOS: Ventas y Servicios Descuentos en Compras Sobrantes en Ventas Ingresos Varios Donaciones Multas Disciplinarias Alquilres Percibidos Intereses Ganados Diferencia de Cambio Ajuste P.Inflacion y Tenencia de B. Ajustes Valores Monetarias CUENTAS DE EGRESOS: GASTOS DE ADMINIT. Y OPERATIVO: COSTO DE VENTA: Costo de Ventas Descuentos en Ventas REMUNERACION AL FACTOR DEL TRABAJO: Sueldos y Salarios Pagados Aguinaldos Vacaciones Pagadas Gastos Por Capacitacion Gastos de Movilidad

SI

SI SI SI SI

SI SI SI SI SI SI SI SI SI

SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI

SI SI SI SI SI SI SI SI SI

51206 51207 51208 51209 51210 51211 51212 51213 513 51301 51302 51303 51304 51305 514 51401 51402 51403 51404 515 51501 51502 51503 51504 51505 516 51601 51602 51603 51604 51605 51606 51607 51608 52 521 52101 52102 52103 52104 52105 52106 52107 52108

Gastos Por Indemnizacion Gastos Por Desahucios Gastos Por Bonificaciones Servicios Profesionales Sueldos Eventuales Sueldos y Honorarios Profesionales Pasajes y Viaticos Servicio de Auditoria Externa GASTOS POR SERVICIOS: Aportes a la Caja Nacional de Salud Aportes a las A.F.P. Sobre Riesgos Aportes a FONVIS Aportes a INFOCAL Retenciones Aportes RC-IVA OTRAS CARGAS SOCIALES: Subsidio Pre-Natal Subsidio de Natalidad Subsidio de Lactancia Subsidio de Sepelio GASTOS SERVICIOS FINANCIEROS: Gastos Por Chequera y Visacion Intereses Bancarios y Otro Gastos Por Seguros Otros Seguros Ajuste Por Inflacion y Ten.de Biene PAGOS DE TRIBUTOS: Impuesto Propiedad de Biens Inmuble Impuestos Municipales Impuesto Sucecion y Transac.Gratuit Impuesto a las Transacciones Otros Impuestos Impuesto a las Util.de las Empresas Impuesto al Valor Agregado Gastos, Multas y Recargos GASTOS DE ADMINISTACION: GASTOS OPERATIVOS: Servicio Telefonico Servicio de Luz Electrica Servicio de ENTEL-TELECEL Servicio de Agua Potable Servicio de Basura Servicio de Publicidad y Propaganda Servicio de Imprenta Servicio de Movilidad

SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI

52109 52110 52111 52112 52113 52114 52115 52116 52117 52118 52119 522 52201 52202 52203 52204 52205 52206 523 52301 524 52401 52402 52403 52404 52405 525 52501 52502 52503 526 52602 52603 52604 52605 527 52702 52703 52704 52705 52706 52707 528 52801

Servicio de Te y Refrigerio Servicio de Fletes y Correo Servicio de Casilla de Correo Servicio de Fotocopias Gastos Por Formularios Gastos de Representacion Gastos Notariales y Judiciales Suscripciones y Afiliaciones Material de Escritorio Donaciones y Obsequios Diversos Gastos GASTOS GENERALES: Material de Oficina Material y Mantenimiento de Limpiez Botiquin de Medicinas Ajuste Gastos Gestiones Anteriores Faltantes en Caja Gastos Varios DIFERENCIA DE CAMBIO: Ajuste Por Inf. Y Tenencia de Biene GASTOS PREVISIONES Y PROVISIONES: Beneficios sociales Desahucio Gastos Reservas y Seguros Perdida Por Cuentas Incobrables Gastos Vacaciones Devengadas PERDIDAS DE CAMBIO: Diferencia de Cambio Ajuste Correcciones Valores Monetar Ajuste Por Inf. Y Tenencia de Biene DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS: Depreciacion de Edificio e Instalac Depreciacion de Muebles y Enseres Depreciacion de Equipo de Oficina Depreciacion de Equipo de Computac. OTROS EGRESOS Mantenimiento y Reparacion Inmueble Mantenimiento y Reparacion Mueb.y E Mantenimiento y Reparacion Eq.de Of Mantenimiento y Reparacion Eq. Comp Mantenimiento y Reparacion Vehiculo Mantenimiento y Reparacion Electric PERDIDA DE CAPITAL: Baja de Activos Fijos

SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI

529 52901 52902 52903 52904 52905 52906

GASTOS NO DEDUCIBLES Multas y Accesorios Donaciones y Obsequios Sueldos Eventuales Depreciacion de Activos Fijos Perdidas y Ganancias Sueldos Profesionales

SI SI SI SI SI SI SI

author

PRESUPUESTO

AJUSTABLE

movi

costo

N S N N N N S S N S N S S S U U N N S S N N N N

S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S N S S S

S S S S S S

S S S S S S S S S S S

N N N N S S S S N N N U N N N N N U U U U U U U U N N

S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S

N N N S

S S S S

S S S S S S S S S

N N N N N N N N N

S S S S S S S S S S S

N N N N N N N

S S S S S S S

N N N N N N N N N N N N U N N N N N N N N N U U U U U U U U

S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S

N N N N N N N N

S S S S S S S S

N N N N N N N N N N N N N N N N N N

S S S S S S S S S S S S S S S S S S

N N N N N N N

S S S S S S S S S S S S S S S S S S S

N N N N N N N N N N N

N N N N N N

S S S S S S