PLANO DE NEGCIOS MODELO DO SEBRAE (FONTE: www.cbiot.ufrgs.br/ie-cbiot/plano_negocio.

doc)

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Capa Sumrio Sumrio executivo Descrio da empresa Planejamento Estratgico do negcio Produtos e Servios Anlise de Mercado Plano de Marketing Operaes Plano Financeiro Anexos

Plano de Negcios

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1. CAPA A capa o primeiro contato com o Plano de Negcios, portanto dever ser limpa, clara, de fcil e agradvel leitura e informar os seguintes dados: - nome da Empresa - endereo, telefone - logotipo

nome do principal responsvel

nmero das cpias data em que o plano foi feito.

2. Sumario Titulo de todas as sees do plano, subsees e suas pginas. Deve permitir uma rpida localizao das sees e informaes contidas no plano.

3. Sumario Executivo O Sumrio Executivo deve transmitir a idia geral do plano, atravs de uma linguagem interessante e atraente. Deve ser conciso, preciso e claro com relao aos objetivos do Plano, e por isso, a ltima parte a ser escrita, uma vez que contemplar informaes de todos os captulos. Deve responder s seguintes questes: Qual e o propsito deste Plano de Negcios? Qual o negcio? Quem so os membros da equipe? Quais so os produtos/servios ofertados? Quais as caractersticas da empresa? Qual o pblico alvo do projeto? Qual o mercado a ser atingido? Quais as principais aes de marketing a ser desenvolvidas? Como sero desenvolvidas as atividades operacionais da empresa? Haver necessidade de captar recursos de terceiros? Quanto? Porqu? Como sero devolvidos? Como estes sero empregados? Qual o retorno econmico-financeiro do projeto? Existem planos para crescimento da empresa? Quanto o montante total de recursos? Qual o retorno sobre estes recursos?

4. Descrio da Empresa Nesta seo os aspectos gerais da empresa sero descritos. Constituio Jurdica Estrutura Organizacional/organograma Scios e suas respectivas quotas Equipe Gerencial (incluir nos anexos Curriculum Vitae da equipe) Poltica de Recursos Humanos Localizao (mencionar se isto representa um diferencial) Capacidade Instalada atual e possibilidades futuras Infra-estrutura disponvel Lay-out geral Alianas Estratgicas e Parcerias Regime de impostos Servios terceirizados

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Questes pertinentes: Quem so as pessoas envolvidas? O que elas fizeram no passado que poderia levar algum a acreditar que elas sero bem sucedidas no futuro? Quais habilidades possuem? Quais experincias diretas eles possuem para a oportunidade que esto buscando? Quem est faltando na equipe e como eles sero atrados? Quais acordos foram ou devem ser firmados dentro e fora do empreendimento? Os acordos estabelecidos aumentam a probabilidade de sucesso? Como esses acordos e incentivos explcitos evoluem ao longo do tempo? Quais termos no contrato (no caso de alianas) so justos e fornecem os incentivos apropriados para cada lado sob uma ampla variedade de cenrios? Quais so as possveis conseqncias se um dos membros da equipe sair?

5. Aspectos Estratgicos Nesta seo os aspectos estratgicos do negcio sero explicitados. So aspectos profundos e complexos, mas uma vez definidos fazem com que a o rumo, a direo da empresa e seus objetivos fiquem muito mais claros, e estratgias e decises operacionais mais fceis de serem tomadas. Deve explicitar: Negcio (escopo de atuao da empresa) Viso (o que a empresa pretende para seu futuro, visualizao futura da mesma) Misso (a razo de ser da empresa, qual o seu propsito, sua funo) Valores (princpios morais, ticos, em que a empresa/diretoria acredita, valoriza) Anlise do Ambiente Externo (anlise dos aspectos macroambientais polticos, econmicos, sociais, tecnolgicos, suas tendncias e respectivo impacto sobra a organizao, identificando-se assim as oportunidades e ameaas) Anlise do Ambiente Interno (identificao dos pontos fortes e fracos da empresa) Fatores Crticos de Sucesso (habilidades e os recursos que a empresa precisa necessariamente ter para vencer) Definio de objetivos e metas Estratgias a serem adotadas de modo que os objetivos e metas sejam atingidos.

6. Produtos/Servios Ofertados Nesta seo deve-se descrever os servios e produtos a serem ofertados pela empresa de maneira clara e objetiva (no tcnica). Descrio dos produtos/servios e evidncia da capacidade para fornecimento Ciclo de vida dos produtos Benefcios (aspectos subjetivos) e Caractersticas (aspectos objetivos) dos produtos/servios Informaes referentes Pesquisa, Desenvolvimento e acesso Tecnologia Informaes referentes patentes ou propriedade intelectual Custos envolvidos Produtos e servios futuros Questes pertinentes: Qual a necessidade do cliente que seu produto/servio atende? Qual a aplicao de seu produto? Quais seus benefcios? Quais suas desvantagens? O que levou voc a desenvolver seu produto? Seu produto/servio usado em conexo com outros produtos? Quais as trs principais razes para se comprar seu produto/servio? Quais as trs principais objees para se comprar seu produto/servio? Quando seu produto estar disponvel? Voc dispe de material informativo sobre seu produto/servio?

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7. Anlise de Mercado Aqui se demonstra e se comprova a existncia do mercado e se dimensiona o mesmo. A anlise de mercado deve conter: A descrio do pblico alvo (caractersticas) A segmentao do mercado conforme seu pblico alvo A abrangncia do mercado pretendido (regional, municipal, estadual, nacional, internacional) A mensurao do mesmo em mercado total, potencial e pretendido Comprovaes da existncia do mercado no nvel descrito (explicao do raciocnio e fontes) Nveis de crescimento do mercado e tendncias Barreiras de entrada e de sada Anlise do setor Anlise da cadeia do setor Avanos tecnolgicos recentes Regulamentaes governamentais e tendncias futuras A anlise dos consumidores: Taxa de compra por cliente Perfil do tomador de decises Evidenciar se o comportamento do consumidor est alinhado com o descrito no projeto Anlise da concorrncia: Quem so Quantos so Perfil Posicionamento (como se apresentam, espao que pretendem ocupar) Participao de mercado dos principais concorrentes Provveis aes futuras Nvel tecnolgico Nivel de RH Nvel de rivalidade/barreiras de entrada/barreiras de sada Produtos substitutos/novos entrantes Nvel de preos praticados/preo de produtos similares Anlise de fornecedores: Quem so Quantos so Poltica de fornecimento (quantidades/descontos progressivos/fornecimento exclusivo) Poltica de qualidade Nvel de preos praticados Possibilidades de parcerias Desenvolvimento futuro Plano de contingncias

8. Plano de Marketing Aqui se define como o mercado existente e dimensionado no captulo anterior vai ser atingido. Explicita estratgias e polticas referentes : - Produto (marca, qualidade, design, servios, embalagens, garantias, ps-venda, posicionamento em relao concorrncia) - Preo (nvel de preo, descontos, margens, financiamentos) - Ponto (canais de distribuio, logstica, localizao como diferencial de marketing)

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- Promoo (como ser a divulgao da empresa junto ao seu pblico alvo, propaganda veculos apropriados, promoes de vendas, marketing direto, relaes pblicas, imagem da empresa e dos produtos) Devem indicar claramente como se vai penetrar o mercado e se atingir o consumidor, descrevendo as previses de vendas resultantes destas estratgias.

9. Operaes Nesta seo os detalhes operacionais relevantes sero descritos. Localizao, tamanho das instalaes e respectivas justificativas Descrio dos equipamentos e lay-out das instalaes operacionais Fluxograma de processos Disponibilidade de mo de obra operacional e habilidades necessrias Acessibilidade de materiais Proximidade de canais de distribuio Necessidades adicionais para o futuro Terceirizaes e respectiva justificativa Necessidades especiais de logstica Como as instalaes so compatveis com as taxas de crescimento previstas Planos de contingncias para os fornecedores Questes pertinentes: A capacidade instalada compatvel com a previso de demanda?

10. Plano Financeiro Nesta seo todos os dados reunidos at agora so traduzidos em nmeros e demonstra-se a viabilidade do projeto, atravs de indicadores tcnicos com os respectivos demonstrativos. Deve-se explicar a procedncia dos nmeros, no deixando dvidas para quem estiver analisando o plano. Deve explicitar: Recursos (investimentos) necessrios para o projeto Usos dos recursos e Fontes dos mesmos Previso de receita para cinco anos (em funo da previso de vendas definida) Previso de custos variveis para a receita estimada (cinco anos) Previso de custos fixos para a estrutura necessria para produo ou prestao dos servios (cinco anos) Quantificao dos recursos humanos e seus custos (cinco anos) Demonstrativo de resultados (Receitas custos variveis custos fixos = resultado) Anlise de Resultado (Lucratividade, Rentabilidade, Pay-back, Ponto de Equilbrio, Valor Atual Lquido, Taxa Interna de Retorno) ndices Financeiros custo/m2, custo/posto de trabalho gerado, etc Indicadores a serem utilizados para monitoramento

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USOS E FONTES
Investimentos
Mquinas/equipamentos

Ano 0
-

Ano 1
-

Ano 2
-

Ano 3
-

Ano 4
-

Ano 5
-

Total
-

Mveis/utenslios

Obras civis

Instalaes

Veculos

Equipamentos de informtica

Treinamento

USOS Mquinas/equipamentos Mveis/utenslios Obras civis Instalaes Veculos Equipamentos de informtica Treinamento Terrenos Capital de giro (Invest. financeiro) FONTES Recursos Prprios Recursos de Terceiros Investidores Famlia Bancos

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Depreciao, Manuteno e seguros Taxas anuais Investimentos Itens Mquinas/equipamentos Mveis/utenslios Obras civis Instalaes Veculos Equipamentos de informtica Treinamento Total Discriminao Mquinas/equipamentos Mveis/utenslios Obras civis Instalaes Veculos Equipamentos de informtica Treinamento Total anual Total mensal Total mensal acumulado Discriminao Mquinas/equipamentos Mveis/utenslios Obras civis Instalaes Veculos Equipamentos de informtica Treinamento 0 Total anual Total mensal Total mensal acumulado Discriminao Mquinas/equipamentos Mveis/utenslios Obras civis Instalaes Veculos Equipamentos de informtica Treinamento 0 Total anual Total mensal Total mensal acumulado Taxa Taxa Taxa 10,0% 10,0% 4,0% 10,0% 20,0% Ano 0 Ano 1 Ano 1 * Ano 1 * Ano 1 * Ano 2 Depreciao Ano 2 Manuteno Ano 2 Seguros Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5 TOTAL Ano 3 Ano 3 Ano 4 Ano 3 Ano 4 Ano 5 Ano 4 Ano 5 Ano 5 TOTAL TOTAL -

TOTAL -

* Ano 1 inclui valores de investimento dos anos 0 e 1

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ValoresmR$

FunoQt.SalriTo

Ano23415

Mo-debraInit

MODEBRA-valoresmni

Impostos, Comisses, P&D, Despesas c/ Vendas Ano 1 Impostos Produtos Pis - Presumido Cofins - Presumido CSSLL - Presumido IRPJ - Presumido Simples IPI ICMS Impostos Servios Pis - Presumido Cofins - Presumido CSSLL - Presumido IRPJ - Presumido Simples ISSQN Comisses * Pesquisa e Desenvolvimento * Frete * Devolues * Marketing * Total Produtos Total Servios % Ano 2 % Ano 3 % Ano 4 % Ano 5 %

0,00% 0,00%

0,00% 0,00%

0,00% 0,00%

0,00% 0,00%

0,00% 0,00%

QtdePro12 Prod34QteSCnsul . cap.dQtemPro12 Prod34Qtem Consult. Pvendaro123 Prod4venaCsult. .Totalem Prod1234 TotalemCnsu. .

Prev isodeVn ms1- ms2- ms3- ms5-Ano1 ms6- odutsm8- ms9- ms1- ms12TO- - s4 0- - - - - rviosa- - - - - - - - - - - - 10- 10%- 10%- 10%- 10%- eprodufnc.CaP10%- 10%- 10%- %10- - 0% - - - - - func.CapS- - - - - - - - - oria- - - - - - - - - Produts- - - -0 - - - - Serviosa- - - - - - - - R$Produts- - - - -0 - - - - - - - - - - - - - R$Serviosa- - - - - - - - - - - - - -

das s7 10 0%roduts 0% ervios

TAL

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Totale Prod1234Ttale Consult.Ta Prod1234 TotalcCnsu. CustoPrd1234 Custonl. CustoPrd1234 Custonl. MCProd1234 MCSerPod12 Prod34

Ano1 -MARGE mR$ProdutsAn20 - mR$Servios- ustoMprima0 - - ustoderviacomerpdu comersvia variespod variesSo dutos vios 0 0 0 0

Ano3-

Ano4- MDECONTR Ano5Produtsostos os utos ios

IBUOPR

LINHADEPRO

DUTO

Custos Fixos Mensais Ano 1 Custos Fixos Pr-labore INSS s/ pr-labore Salrios adm Encargos Salrios operac Encargos Aluguel/Cond Contador Alimentao Assistncia Mdica Telefone Energia * Material expediente Material de limpeza Combustvel Marketing Sistema informtica IPVA Energia Eltrica gua Servios de terceiros Depreciao Manuteno Seguros Despesas bancrias Outros Valores em R$ Simulao de aumento Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5 -

* caso no esteja considerado em custos variveis

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Rentabild

Pontdequilbr

ResultadoLqi

Parcelmntos

Emprstio

=ResultadoOprcin

-CustoFix

=MargemdContibu

Marketing

Energia

Pesquiadnvolmt

Comise

Fret

Devolus

Custodervi

CustoMariPm

ISQN

Simples

IRPJ-resumido

CSL-Presumido

Cofins-Preumd

Pis-reumdo

ImpostServi

-descontimp

ICMS

IP

Simples

IRPJ-resumido

CSL-Presumido

Cofins-Preumd

Pis-reumdo

ImpostPrdu

-Custovarie

Servios

Produts

Recita

TOAL%

DREAno15234 DEMONSTRAIVUL

Capital de Giro 360 Dia -

R$ Vendas Mat Prima MODireta Cfixo Vendas Fornecedores Impostos Mobra Cfixo

Anual -

Prazos Faturamento Prazo de Faturamento Estoque Prod. Acabados Estoque Mat Prima Pgto Fornecedores Tempo de Processo

Dias

Composio Cgiro Caixa operacional Contas a receber Estoque prod acabados Estoque prod em processo

dias relao faturamento faturamento mp+ mo + cf

Giro -

Fornecedores Impostos

mat prima impostos

Cgiro

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FLUXO DE CAIXA ANUAL PARA CLCULO DE VAL, TIR E PAY-BACK- PERODO: 5 ANOS
ANO 0 INVESTIMENTO C. GIRO LUCRO LQUIDO DEPRECIAO VALOR RESIDUAL FLUXO DE CAIXA FLUXO DE CAIXA LQUIDO FLUXO DE CAIXA LQUIDO ACUMULADO PAYBACK SIMPLES FLUXO DE CAIXA DESCONTADO FC DESCONTADO ACUMULADO PAYBACK DESCONTADO Tx ano CUSTO DE OPORTUNIDADE RISCO CUSTO DE CAPITAL VPL TIR Valores em R$ 1 ANO I 2 ANO II 3 ANO III 4 ANO IV 5 ANO V TOTAL

11. Anexos Aqui so agrupados todos os anexos que daro credibilidade ao Plano, como: pesquisas de mercado pesquisa de fornecedores planos de contingncias formao de valores curriculum dos dirigentes documentos legais quaisquer outros documentos que embasem informaes contidas no Plano

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