ESTADO

PLURINACIONAL

DE

BOLIVIA

MINISTERIO DE MINERA Y METALURGIA

Manual de procedimientos sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

(MAFA)

DIRECIN GENERAL DE PLANIFICACIN

Manual de Procedimiento Sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

Articulo1.Objetivo Articulo2.Alcance Artculo3.BaseLegaldelManual Artculo4.Previsin Artculo5.Difusin Articulo6.InclusinenelPOA Artculo7.ControlesAdministrativos Articulo8.ResponsableporelManejodeBienesMuebles,InmueblesyAlmacn Articulo9.FuncionesdelaUnidadAdministrativaFinancieraporelManejode Bienes CAPITULOII PROCEDIMIENTODEADMINISTRACINDEACTIVOSFIJOS Artculo10.ProcedimientodeTomadeInventarios Artculo11.ProcedimientodeTransferenciay/oTrasladodeActivosFijosdeun lugaraotro Artculo12.ProcedimientodeIngresoyRegistrodeActivosFijosBienesMuebles Artculo13.ProcedimientoparaAsignacinyEntregadeActivosFijosBienes MueblesaunServidorPblico. Artculo14.ProcedimientodeDevolucindeActivosFijosMueblesporun Servidor Articulo15.ProhibicionesSobreelManejodeActivosFijosMuebles Articulo16.ProhibicionesparalosServidoresPblicossobreelUsodeActivos FijosMuebles CAPITULOIII ADMINISTRACINDEACTIVOSFIJOSINMUEBLES Articulo17.RecepcindelInmueble Articulo18.ProhibicionessobreelManejodeActivosFijosInmuebles CAPITULOIV ADMINISTRACINDEALMACN ASPECTOSGENERALES Articulo19.Objetivos Articulo20.Concepto Articulo21.ResponsabilidaddelServidorPblico Articulo22.ResponsablesdeManejodeAlmacn Articulo23.ResponsabilidaddelDirectorGeneraldeAsuntosAdministrativos Articulo24.ResponsabilidaddelaUnidadAdministrativaFinanciera Articulo25.DesignacindelEncargadodeAlmacn Articulo26.FuncionesdelEncargadodeAlmacn Articulo27.ResponsabilidadesdelEncargadodeAlmacn Articulo28.Prohibiciones Articulo29.SolicituddeMaterialesdestock Articulo30.ProcedimientoIngresoyRegistrodeMateriales Articulo31.ProcedimientodeSalidadeAlmacn

NDICE CAPTULOS CAPITULOI GENERALIDADES

PGINA 3 3 3 4 4 4 4 5 5

5 7 8 10 11 12 12

12 15

15 15 15 15 16 16 16 16 16 17 17 17 18

Direccin General de Planificacin

Manual de Procedimiento Sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

MANUALDEPROCEDIMIENTOSSOBREMANEJOYCONTROLDEACTIVOSFIJOSYALMACN CAPITULOI ASPECTOSGENERALES Artculo1.(Objetivo) ElobjetitodelManualdeProcedimientossobreManejocontroldeActivosFijosyAlmacn,escontar conuninstrumentolegalquepermitaestablecerlosmecanismosnecesariosderegistroycontrolde activosfijos,medianteladescripcindelascaractersticasfsicasytcnicasdelosbienesmueblese inmuebles,costo,localizacinyasignacindelosmismos.Ascomolaautorizacincorrespondiente paralatransferenciadelosactivosfijosmueblesdeunlugaraotro,laasignacindelosmismosalos servidores,conelobjetodemantenerpermanentementeactualizadoelinventariodeactivosfijosdel Ministerio. Artculo2.(Alcance) El contenido de este Manual de Procedimientos para el Control de Activos Fijos, es de carcter vinculante para todas la unidades del Ministerio, que debern implantar los a controles internos necesarios en cumplimiento a los establecidos en la Ley 1178 de Administracin y Control Gubernamental. SeaplicarnparaelmanejodebienesdeusoyconsumoinstitucionaldepropiedaddelMinisterioy losqueestnasucargoocustodia.Tambinsernaplicablesabienesintangibles,bienesdonadoso transferidos y a los adquiridos con financiamiento externo, cuando el financiamiento externo no dispongalocontrario. Artculo3.(BaseLegaldelManual) El presente Manual de Procedimientos sobre Manejo y Control de activos Fijos y almacenes del MinisteriodeMinerayMetalurgiatienecomobaselegallassiguientesdisposiciones: a) ConstitucinPolticadelEstado b) LeyNro.1178de20deJuliode1990delaAdministracinyControlGubernamental c) D.S.Nro.23318AdeResponsabilidadporlafuncinPblica. d) D.S.Nro.26237ModificatorioalD.S.23318AdeResponsabilidadporlafuncinpblica. e) D.S. Nro. 27328 de 31 de Enero de 2004 Procesos de Contratacin de Bienes, Obras y ServiciosGeneralesydeConsultora f) D.S.Nro.25152ServicioNacionaldePatrimoniodelEstado g) D.S.Nro.0181de28deJuniode2009ReglamentoEspecificodelSistemadeAdministracin deBienesyServiciosdelMinisterio. h) D. S. Nro. 29894 de 7 de febrero del 2009 que establece la estructura organizacional del rganoEjecutivodelEstadoPlurinacional.

Direccin General de Planificacin

Manual de Procedimiento Sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

i) R.M.Nro.033de31demarzode2009queapruebaelManualdeOrganizacinyFunciones (MOF), la nueva estructura orgnica y la descripcin de las funciones de cada puesto de trabajo. Artculo4.(Previsin) En caso de presentarse dudas, omisiones, contrataciones y/o diferencias en la interpretacin del presente Manual, estas sern solucionadas en los alcances y previsiones establecidas en el Texto Ordenado del D.S. 27328 Procesos de contratacin de bienes, Obras, Servicios Generales y de Consultorade31deenerodel2004ysuReglamento. Artculo5.(Difusin) La Direccin General de Asuntos Administrativo en coordinacin de la Direccin General de Planificacinseencargaradedifundirelpresentemanual. Artculo6.(InclusinenelPOA) Lasactividadesytareas inherentesalmanejodebienesdebenestarincluidosenelPOA,paraque garanticesudesarrolloseefectuenfuncindelosobjetivosdegestindelMinisterio. Artculo7.(ControlesAdministrativos) ElDirectorGeneraldeAsuntosAdministrativoseselresponsablederealizarestalaboratravsde susdiferentesreas. I. ElcontroladministrativoenelMinisteriodeMinerayMetalurgia,eselprocesoquecomprende funcionesyactividadesparaevaluarelmanejodebienes,desdesuingresoalMinisteriohastasu baja,utilizandolosregistroscorrespondientescomofuentedeinformacin.Portanto,laDireccin GeneraldeAsuntosAdministrativos,atravsdelaUnidadAdministrativaFinancieradebe: a) Instruirorealizarinventariosplanificados,peridicososorpresivos. b) Verificarlacorrespondenciaentrelosregistrosylasexistencias. c) Verificarlaslaboresdemantenimientoysalvaguarda. d) Verificarlaexistenciadeladocumentacinlegalyregistrodelosbienes. II. Para la elaboracin de la informacin relacionada con el manejo de bienes en el Ministerio de MinerayMetalurgiaseutilizarnregistroseinformes. a) Losregistrospermanentementeactualizadosydebidamentedocumentadospermitirn: a) Verificarladisponibilidaddelosbienes. b) Evaluarelcostoyelrecorridohistricodelosbienes. c) Conocersuidentificacin.Clasificacin,codificacinyubicacin. d) Conocerlascondicionesy/oelestadodelosbienes. e) VerificarladocumentacinlegalsobrelapropiedadyregistrodelosbienesdelMinisterio, alquilados a cargo de la institucin, entregados y recibidos en comodato, donaciones y transferencias. f) Establecersobreelusodelosbienesylaadministracindelaexistencia. b) Losinformespermitirndescribiryevaluarlasituacindelosbienesenunmomentodado.

Direccin General de Planificacin

Manual de Procedimiento Sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

Artculo8.(ResponsabilidadesporelManejodeBienesMuebles,InmueblesyAlmacenes) SeestablecenlassiguientesresponsabilidadesparaelManejodeBienesyServicios: El Director General de Asuntos Administrativos es responsable ante el Ministro como la Mxima AutoridadEjecutivapor: a) La organizacin, funcionamiento y control de activos fijos as como por la aplicacin del rgimen de sanciones por dao,prdida o utilizacin indebida delosbienesdel Ministerio, segnloestipuladoenlaLey1178delaAdministracinyControlGubernamental. b) El Responsable de Activos Fijos, es responsable ante el Director General de Asuntos AdministrativosyelJefedelaUnidadAdministrativaFinanciera,porelcumplimientodelas normas,demandadeserviciosdemantenimientoysalvaguardadebienesdelMinisterioylos queestnasucargo,ascomoporelcontroldelosbienes. c) Todos los servidores pblicos de planta, eventuales, consultores del Ministerio son responsables,por eldebidouso, custodia y preservacin de acuerdo a lo establecido por la ley1178 Artculo9.(FuncionesdelaUnidadAdministrativaFinancieraporelManejodeBienes) Susfuncionessonlassiguientes: a) Elaborarlosprocedimientosy/oinstructivosrelativosalmanejodebienesparasuaplicacin enlasdiferentesreasdelMinisterio. b) SupervisarlasfuncionesdelResponsabledeActivosFijos. c) TramitarladocumentacinlegaldelosbienesquesondepropiedaddelMinisterio,sujetosa registro(Inmuebles,vehculos)enlasinstanciascorrespondientes. d) Custodiaryactualizarladocumentacinqueacreditelainscripcindeactivosfijosanombre del Ministerio de Minera y Metalurgia y enviar lo requerido al Servicio Nacional de PatrimoniodelEstado,establecidoenelD.S.25152(SENAPE),aContadurayDEJURBE. e) Implementarcontrolesadministrativosdesdeelingresohastalabajadelbien. CAPITULOII PROCEDIMIENTOSYADMINISTRACINDEACTIVOSFIJOS Artculo10.(ProcedimientodeTomadeInventarios) I. La toma de inventarios en el Ministerio de Minera y Metalurgia, es el recuento fsico de Activos Fijos, el mismo que deber responder invariablemente a la satisfaccin de una necesidadderivaddelquehacersustantivodelasunidades.Responsabilidadquedeberser realizadaporlaUnidadAdministrativaFinanciera,medianteelResponsabledeActivosFijos paraverificarlaexistenciaylaactualizacindelosbienes. II. Elobjetivodelatomadeinventarioses: a) Establecerconexactitudlaexistenciadelosbienes. b) Proporcionarinformacinsobreelestadofsicodelosbienes. c) Establecerresponsabilidadessobreelmaluso,dao,prdidaosustraccin. d) Incorporarlasadquisicionescondocumentacinrespaldatoria

Direccin General de Planificacin

Manual de Procedimiento Sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

e) Verificar el retiro y el costo de los bienes, que por razones tcnicas han sido revaluadosodadosdebaja. f) Considerar decisiones que mejoren y modifiquen oportunamente deficiencias en el uso,mantenimientoysalvaguardadelosbienes. g) Generarinformacinbsicaparaladisposicindebienes. h) ProgramaradquisicionesfuturasdeacuerdoalPOAyalPAC PROCEDIMIENTOPARALATOMADEINVENTARIOS DEACTIVOSFIJOS
PROCEDIMIENTO ALCANCE OBJETIVO REASQUEINTERVIENEN TomadeInventariosdeActivosFijos Se inicia cuando el Responsable de Activos Fijos solicita la autorizacinalaDireccinGeneraldeAsuntosAdministracin, para iniciar el proceso de inventariacin que termina con el informe del Responsable de Activos Fijos de la toma del Inventario. Establecer de manera cronolgica los pasos que deben efectuarsepararealizarlatomadeinventariosdeactivosfijos. DirectorGeneraldeAsuntosAdministrativos UnidadAdministrativaFinanciera ResponsabledeActivosFijos

OPERATORIA
Nro. 1. RESPONSABLE ResponsabledeActivosFijos DirectorGeneraldeAsuntos Administrativos OPERATORIA Elabora la solicitud a la Direccin General de Asuntos Administrativos para la toma deinventario Considera la solicitud si es procedente,instruyelatomade inventario Realiza la verificacin fsica de losactivosycomparadatoscon lasactasdeentrega.Elaborael informedelinventarioyremite los reportes a la Unidad Administrativa Financiera para su revisin y Vo.Bo. Posteriormente pasa a la Direccin General de Asuntos Administrativos. Recepciona el Informe y los reportes, lo revisa, si est de acuerdo remite el informe a la DGAA, si no est de acuerdo lo devuelve al Responsable de Activos Fijos para su revisin, complementacin y/o mayor sustentacin Recepciona los documentos, verificalosmismos,silosdatos son correctos aprueba el Informe y los reportes de la toma del inventario del ResponsabledeActivosFijos,y el Vo.Bo. de la Unidad AdministrativaFinanciera,para elarchivo. DOCUMENTACIN Solicitudde autorizacindetomade inventario. NotaInterna Informesy/oreportes TIEMPO

2.

3.

ResponsabledeActivosFijos

Antecedentes

4.

UnidadAdministrativaFinanciera

Antecedentes Informederecuento fsicodeActivosFijos

5.

DirectorGeneraldeAsuntos Administrativos

Direccin General de Planificacin

Manual de Procedimiento Sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

Artculo11.(ProcedimientodeTransferenciay/oTrasladodeActivosFijosdeunlugara otro) Latransferenciadeactivosfijos,porrazndetrasladodeunservidorpblicoocambiodeoficina,se realizardeacuerdoalsiguienteprocedimientoadministrativo:

PROCEDIMIENTO ALCANCE

PROCEDIMIENTODETRANSFERENCIADEACTIVOSFIJOS BIENESMUEBLESDEUNLUGARAOTRO
Transferencia de Activos Fijos Bienes Muebles de un lugar a otro Se inicia con la elaboracin de solicitud de Transferencia de ActivosFijoporpartedelservidorsolicitanteyautorizadopor suDireccinyterminaconelarchivodeladocumentacindela transferenciaporelResponsabledeActivosFijos. Establecer de manera cronolgica los pasos que deben efectuarse para traslado activos fijos bajo custodia de un servidor. DirectorGeneraldeAsuntosAdministrativos UnidadAdministrativaFinanciera ResponsabledeActivosFijos Unidadsolicitante

OBJETIVO REASQUEINTERVIENEN

OPERATORIA
Nro. 1. RESPONSABLE ServidorPblicoSolicitantecon autorizacindesuDireccin OPERATORIA Elabora la solicitud de Transferencia de Activos Fijos que est bajo su responsabilidad y la remite al DGAA. Aprueba la solicitud de transferencia de activo fijo y remitelasolicitudaprobadaala Unidad Administrativa Financiera. Recepcin solicitud de transferencia de activos fijos aprobada por la DGAA y la remite al Responsable de Activos Fijos para su verificacin. Recepciona la solicitud de transferencia de activos fijos aprobada, revisa el acta de entrega de activos fijos del servidorsolicitante,locompara, si los datos son correctos, elabora una nueva acta de entrega de activos Fijos si corresponde, lo modifica en el SIAF, firma y se ejecuta el traslado fsico de los activos fijosmuebles. Recepcina, verifica los datos de lasactas,si todo escorrecto firma el Acta de entrega de activos fijos y remite la documentacin al Responsable de Activos Fijos, si no es DOCUMENTACIN TIEMPO Solicitud de transferencia de activos fijo. Solicitud transferencia deactivosfijoaprobada.

2.

DirectorGeneraldeAsuntos Administrativos

3.

UnidadAdministrativaFinanciera

Solicitud de transferencia de activos fijoaprobada.

Antecedentes Actadeentregade ActivosFijosfirmados.

4.

ResponsabledeActivosFijos

5.

ServidorSolicitante

antecedentes Actas de entrega de ActivosFijosfirmada.

Direccin General de Planificacin

Manual de Procedimiento Sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

6.

ResponsabledeActivosFijos

correcta el acta de entrega, devuelve la documentacin al Responsable de activos Fijos parasucorreccin. Recepciona documentos y lo Antecedentes archiva. Acta de entre ActivosFijos.

de

Artculo12.(ProcedimientodeIngresoyRegistrodeActivosFijosBienesMuebles) LarecepcindeestosbienesparasuincorporacinalactivofijodelMinisterio,serrealizadaporel Responsable de Activos Fijos, aplicndose de manera similar los pasos procedimentales que ms adelantesedescribe. La recepcin de bienes a cargo del Ministerio o bajo su custodia, debe estar respaldada por los documentos legales de respaldo es decir: compra, transferencias, donaciones, comodato, alquiler o arrendamiento,etc. IncorporacionesalRegistrodeActivosFijosMuebles La incorporacin de bienes muebles al activo fijo del Ministerio consiste en su registro fsico y contable. Se producir despus de haber sido recibido por la Comisin de Recepcin previa a probacin por la comisin calificadora y luego por el Responsable de Activos Fijos con el Acta de EntregayRecepcin,paralaposteriorincorporacinalSIAF. RegistrodeActivosFijosMuebles ElResponsabledeactivosFijosdebemanteneractualizado enelSIAFlosregistrosdetodosycada unodelosactivosfijosmueblesdepropiedad,acargooencustodiadelMinisterio. Esteregistrodebeconsiderarcomomnimo: a) Laexistenciafsicadebidamenteidentificada,codificadayclasificada. b) Ladocumentacinquerespaldasupropiedadotenencia. c) LainformacinFinancieraquedemuestresuvalornominal d) Laidentificacindelresponsableysuunidadalasquefueronasignadas. e) Lasdepreciacionesyrevalorizacionesocasionadasenelbien. f) InformacinAdministrativaquelafechadelaadquisicindelbien. g) Elvalordelbien,depreciacionesyrevalorizaciones. h) Ladisposicintemporal. i) Ladisposicindefinitivaybaja,deacuerdoalaNBSABSdelD.S.0181. Codificacin Para controlar la distribucin de los bienes. El Responsable de Activos Fijos adoptar sistemas de identificacininternamediantecdigo,clavesosmbolosque: a) Permitanlaidentificacin,ubicacinyeldestinodelbien. b) Quediferencienclaramenteunbiendeotro. c) Caractericelaunidaddelaspartesquelacomponen. d) SeacompatibleconelsistemacontablevigenteenelMinisterio. e) Facilitenelrecuentofsico. Lacodificacindeactivosfijosmueblesdebebasarseennormas internas,nacionalesyenausencia deestasennormasinternacionales.

Direccin General de Planificacin

Manual de Procedimiento Sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

RegistrodelDerechoPropietario Losactivosfijosmueblesbienesinmuebles,vehculosademsotrosmotorizados,ascomoacciones telefnicas deben registrar su derecho propietario a nombre del Ministerio en las instancias correspondientes,laborqueestaracargodelaUnidadAdministrativaFinancieradelMinisterioen coordinacinconlaDireccinGeneraldeAsuntosJurdicos. ElResponsabledeActivosFijos,deberefectuarelseguimientoycontrolsobreelsaneamientodela documentacin legal de los muebles bienes muebles (bienes muebles e inmuebles), vehculos (y ademsmotorizados),ascomoaccionestelefnicasdelMinisterioymantenerinformadaalaUnidad AdministrativaFinanciera.

ALCANCE OBJETIVO

PROCEDIMIENTODEINGRESOYREGISTRODEACTIVOSFIJOS
Ingresoy RegistrodeActivosFijos Se inicia con la recepcin del Activo Fijo, efectuando una verificacinycotejamientocondocumentacinyterminaconel archivodelosantecedentesporelResponsabledeactivosFijos. Establecer de manera cronolgica los pasos que deben efectuarseelingresoyregistrodeactivosfijosdelMinisterio. DirectorGeneraldeAsuntosAdministrativos UnidadAdministrativaFinanciera ComisindeRecepcin ResponsabledeActivosFijos

PROCEDIMIENTO

REASQUEINTERVIENEN

OPERATORIA
Nro. RESPONSABLE OPERATORIA Recepciona el activo, efectuando un cotejamiento de los documentos y verificacin decantidad,atributostcnicos, fsicos, funcionales o de volumen adems de toda la documentacinrespaldatoria. Un informe a la Unidad AdministrativaFinanciera DOCUMENTACIN Antecedentes TIEMPO

1.

ResponsabledeActivosFijos

2.

ResponsabledeActivosFijos

3.

UnidadAdministrativaFinanciera

4.

ResponsabledeActivosfijos

5.

ResponsabledeActivosFijos

6.

ResponsabledeActivosFijos

Antecedentes Form.Ingresode ActivosFijosautorizado La Unidad Administrativa Revisinde Financiera revisa la Antecedentes documentacinyelInformedel ResponsabledeActivosFijos.Si esdesuconformidadotorgasu aprobacin y lo remite al ResponsabledeActivosFijos. Una vez recepcionada la Registro documentacin, procede a su registro e incorporacin en el SIAF. Efecta la codificacin del Antecedentesy Activo Fijo, para permitir su Codificacin clasificacin, ubicacin, Previaautorizacinde laDGAA verificacin,manipulacin. Una vez recepcionada la documentacinseprocederal archivo.

Direccin General de Planificacin

Manual de Procedimiento Sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

Artculo13.(ProcedimientoparaAsignacinyentregadeActivosFijosBienesMueblesaun ServidorPblico) Laasignacindeactivosfijosmuebleseselactoadministrativodeentregaaunservidorpblicoun activooconjuntodebienesquegeneralaresponsabilidaddelmismosobresudebidouso,custodia, mantenimientoysalvaguarda. La entrega de activos fijos muebles a los servidores pblicos slo podr ser realizada por el de ResponsableActivosFijos.Asmismoasolicitudyrequerimientoseprocederalaasignacindelos bienes cuando exista un instructivo autorizado por la instancia respectiva, de acuerdo a lo establecidoenelmanual. La constancia de entrega de un bien se realizar en forma escrita, en la que el servidor pblico receptorexpresesuconformidadmediantefirma. ElResponsabledeActivosFijos,debemantenerregistrosactualizadosdelosdocumentosdeentrega ydevolucindeactivos.

PROCEDIMIENTO ALCANCE OBJETIVO AREASQUEINTERVIENEN AsignacinyentregadeActivosFijosMueblesaunServidor Se inicia con la solicitud de asignacin de Activos Fijos por parte del rea Solicitante (Acta de entrega y recepcin de Activos), y termina con el archivo de las actas de entrega firmadayrecepcionadaporelResponsabledeActivosFijos. Establecer de manera cronolgica los pasos que deben efectuarseparaasignaryentregarActivosFijos. servidorSolicitante DirectorGeneraldeAsuntosAdministrativos UnidadAdministrativaFinanciera ResponsabledeActivosFijos

PROCEDIMIENTODEASIGNACINYENTREGADEACTIVOSFIJOS MUEBLESAUNSERVIDORPBLICO

OPERATORIA
Nro. 1. RESPONSABLE ServidorSolicitante OPERATORIA Elabora solicitud de asignacin de activo Fijo y la remita al Director General de Asuntos Administrativos Recepciona la solicitud de asignacin de activos Fijos, la revisa y la remite a la Unidad AdministrativaFinanciera. Recepciona la solicitud de asignacin de Activos Fijos, la aprueba y la remite al ResponsabledeActivosFijos Recepciona la solicitud de Activos Fijos elaborada por el servidor solicitante, revisa la disponibilidaddeActivos Recepciona el acta de entrega elaborada por el Responsable deActivoFijos,conelVo.Bo.de la Unidad Administrativa Financiera y firmada por el DOCUMENTACIN Solicituddeasignacin deActivoFijo Solicituddeasignacin deActivosFijos Solicituddeasignacin deActivosFijos Solicituddeasignacin deActivosFijos Actadeentregafirmada TIEMPO

2.

DirectorGeneraldeAsuntos Administrativos

3.

UnidadAdministrativaFinanciera

4.

ResponsabledeActivosFijos

5.

ServidorSolicitante

Direccin General de Planificacin

10

Manual de Procedimiento Sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

6.

ResponsabledeActivosFijos

servidorSolicitante,verificando que los activos recibidos, sean correctas y remite la documentacin al Responsable deActivosFijos. Una vez Recepciona el Acta de Actadebidamente entregafirmadaporelservidor firmadaparasuarchivo. solicitante se proceder a su archivo.

Artculo14.(ProcedimientodeDevolucindeActivosFijosMueblesporunServidor) Para ser liberado de la responsabilidad el servidor pblico deber devolver al Responsable de ActivosFijos,elolosbienesqueaunestnasucargo,debiendorecabarlaconformidadescritadel Responsable de Activos Fijos. Pudiendo ser pasible a la responsabilidad por la funcin pblica establecidaenlaLey1178ysusreglamentos,poromisin,sinolohiciera. Elservidorpblicoserresponsableporeldebidouso,custodiaymantenimientodelosbienesasu cargo,mientrassiganprestandosusserviciosenelMinisterio. LaUnidadAdministrativaFinancierayelResponsabledeActivosFijos,sonresponsablesdeejecutar lasaccionesnecesariasparaproporcionarlosmecanismosidneosparaasegurarlacustodiadelos bienesasignadosalosservidorespblicos. PROCEDIMIENTODEDEVOLUCINDEACTIVOSFIJOSMUEBLES PORUNSERVIDOR

PROCEDIMIENTO ALCANCE Devolucindeactivosfijosmueblesporunservidor Se inicia con la solicitud de Acta de la devolucin de Activos Fijos por parte de un servidor del Ministerio termina con el archivo de la documentacin de la devolucin, por parte del Responsabledeactivosfijos Establecer de manera cronolgica los pasos que deben efectuarse para la devolucin de activos fijos bajo la custodia delResponsable ServidorSolicitante DirectorGeneraldeAsuntosAdministrativos UnidadAdministrativaFinanciera ResponsabledeActivosFijos

OBJETIVO AREASQUEINTERVIENEN

OPERATORIA
Nro. 1. RESPONSABLE ServidorSolicitante OPERATORIA Elaborasolicituddedevolucin de Activos Fijos y la remite al Director General de Asuntos Administrativo Aprueba la solicitud de la devolucin de los Activos Fijos y la remite a la Unidad AdministrativaFinanciera. Recepciona la solicitud de devolucin de Activos Fijos aprobada por la DGAA y la remite al Responsable de Activos Fijos para su verificacin Recepciona la Solicitud de DOCUMENTACIN Solicitud de la devolucin de Activo Fijo Solicitud de la devolucin de Activos Fijosaprobada Solicitud de Devolucin de la Activos Fijos aprobado TIEMPO

2.

DirectorGeneraldeAsuntos Administrativos

3.

UnidadAdministrativaFinanciera

4.

ResponsabledeActivosFijos

Antecedente Acta de

Direccin General de Planificacin

11

Manual de Procedimiento Sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

5.

ServidorSolicitante

6.

ResponsabledeActivosFijos

devolucin de Activos Fijos aprobada, revisa el Acta de Entrega de Activos Fijos del servidorsolicitante,comparasi losdatossoncorrectos,elabora elActadeRecepcindeactivos fijosylasmodificaenelSIAF. Recepciona el Acta de la devolucindelosActivosFijos, verificanlosdatosdelosbienes conjuntamente con el ResponsabledeActivosFijos,si todoescorrectoseprocedera la firma del acta de la devolucin del servidor solicitante Recepciona la documentacin ylaarchiva

Recepcin de Activos Fijos

Antecedentes Acta de Recepcin de Activos Fijos

Antecedentes Acta de Recepcin de activos fijos

Artculo15.(ProhibicionessobreelmanejodeActivosFijosMuebles) ElResponsabledeActivosFijos,estprohibidode: a) Entregar y distribuir bienes sin registro y documento de autorizacin emitido por la autoridadcompetente. b) Aceptardocumentosconalteraciones,sinfirmas,incompletososindatosinherentesalbien solicitado. c) PermitirelusodebienesparafinesdistintosalosdelMinisterio. Artculo16.(ProhibicinparalosservidorespblicossobreelusodeActivosFijosMuebles) Losservidorespblicosquedanprohibidosde: a) Usarlosbienesparabeneficioparticularoprivado. b) Permitirelusoparabeneficioparticularoprivado. c) Prestarotransferirelbienaotroempleadopblico. d) Enajenarelbienporcuentapropia. e) Daaroalterarsuscaractersticasfsicasotcnicas. f) Ponerenriesgoelbien. g) Ingresarbienesparticulares. h) SacarbienesdelMinisteriosinautorizacindelResponsabledeActivosFijos. LanoobservanciaaestasprohibicionesgenerarresponsabilidadesestablecidasenlaLey1178ysu reglamento.

CAPITULOIII ADMINISTRACINDEACTIVOSFIJOSINMUEBLES

Artculo17.(RecepcindelInmuebles) LarecepcindeinmueblesparasuincorporacinalSIAFserrealizadaporlaComisindeRecepcin que deber estar conformada por servidores pblicos de la entidad tcnicamente calificados, que

Direccin General de Planificacin

12

Manual de Procedimiento Sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

debernserdesignadosporlaMAEoelservidorpblicodelegadoporsta.DeacuerdoalNBSABS dela181Articulo162. Se realizar la recepcin provisional, en forma obligatoria, en la misma que deber verificarse e inventariar las instalaciones y ambientes que formen parte del inmueble, adems de exigir toda la documentacintcnicaylegaldelmismo. Desdelarecepcinprovisionalhastalarecepcindefinitivaseevaluarnlascondicionestcnicasdel inmueble,debiendoademsejecutarselasgarantasdeeviccinyviciosdeacuerdoaLey. Larecepcindeuninmuebleserdefinitivacuandolacomisinlevanteunactaenelqueexpresesu conformidadysirvadeconstanciaparaquienrealizolaentregadelbien. IncorporacinalRegistrodeActivosFijosInmuebles LaincorporacindebienesinmueblesalSIAFdelMinisterioconsisteensuregistrofsicoycontable, acompaadodeladocumentacintcnicolegaldelosmismos.Seprocederdespusdehabersido recepcionadosenformadefinitivaporlaComisindeRecepcin. RegistrodelDerechoPropietario Todos los inmuebles que forman parte del patrimonio del Ministerio deben estar registrados a su nombreenDerechosRealesyenelCatastroMunicipalquecorresponda;actividadqueestaracargo de la Unidad Administrativa Financiera del Ministerio en coordinacin con la Direccin General de AsuntosJurdicos. Permanentemente el Responsable de Activos Fijos del Ministerio, deber efectuar seguimiento y controlsobreelprocesodesaneamientodeladocumentacintcnicolegaldelosbienesinmuebles queestaentregaalaUAFyalaDGAJ,informandoalaUnidadAdministrativaFinanciera. RegistrodeActivosFijosInmuebles El Responsable de activos fijos debe mantener actualizado un registro de todos y cada uno de los bienesinmueblesdepropiedad,acargooencustodiadelMinisterio. Elregistrodebeconsiderar,segncorresponda: a) Caractersticas del bien inmueble, consignando lasuperficie,edificaciones, instalaciones, as como el historial de las modificaciones, ampliaciones o reducciones que hubiera experimentado. b) Documentacinlegaldelderechopropietario. c) Documentacintcnicaqueacreditelasituacindelterreno,diseos,planosdeconstruccin e instalaciones, planos de instalaciones sanitarias, elctricas y otros que considere el Ministerio. d) Valordelinmueble,depreciacionesyrevalorizaciones. e) Refaccionesenmantenimientos,seguros,etc. f) Disposicintemporal. g) Disposicionesdefinitivaybaja,deacuerdoalSistemadeAdministracindeBienesyServicios establecidoenelD.S.181NBSABSde28dejuniode2009. AsignacindeInstalacionesyAmbientes La asignacin de instalaciones y ambientes a cada unidad o rea del Ministerio, as como su acondicionamientoparaelcumplimientodelosobjetivosdedichasunidadesoreas,esfuncindela UnidadAdministrativaFinanciera.

Direccin General de Planificacin

13

Manual de Procedimiento Sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

La asignacin estar en funcin de las demandas y caractersticas de la actividad que realiza cada reaydeladisponibilidaddelMinisterio,evitandolasubutilizacindelespacio,elhacinamiento,los riesgospordeterioroylosriesgosdeaccidentes. ElDirectordereaaquienseleasignelambienteeselresponsableprincipalporeldebidousode lasinstalacionesylapreservacindesufuncionalidad. InspeccionesycontrolFsicodeInmuebles Es obligacin del Responsable de Activos Fijos y la Unidad Administrativa Financiera realizar inspeccionesperidicassobreelestadoyconservacindelosinmuebles. Estasinspeccionesdebenpermitircontrolaryprecisarlasituacinrealdelosinmueblesencualquier situacin y condicin para prever las decisiones que se deben tomar en el corto, mediano y largo plazo.

PROCEDIMIENTO ALCANCE OBJETIVO REASQUEINTERVIENEN Registrodeingresodeactivosfijosinmuebles. SeiniciaconlaRecepcindelInmuebleacargodelaComisin deRecepcinyterminaconlainstruccindelmantenimientode losinmueblesporpartedelaUnidadAdministrativaFinanciera Establecer de manera cronolgica los pasos que deben efectuarse para el registro de ingreso de Activos Fijos InmueblesalMinisterio. ComisindeRecepcin DirectorGeneraldeAsuntosAdministrativos UnidadAdministrativaFinanciera ResponsabledeActivosFijos

PROCEDIMIENTODEINGRESODEACTIVOSFIJOSINMUEBLES

OPERATORIA
Nro. 1. RESPONSABLE ComisindeRecepcin OPERATORIA Se har cargo de la recepcin de Inmuebles para su incorporacin al activo Fijo, verificando e inventariando las instalaciones Evaluara las condiciones tcnicas del inmueble, desdela recepcin provisional hasta la recepcindefinitiva. Dainformedeconformidadala Direccin General de Asuntos Administrativos. Estar a cargo de efectuar el registrodeDerechoPropietario en Derechos Reales y Catastro Municipalyotrostrmites. RegistratodoslosActivosFijos Inmuebles de propiedad del Ministerio, con la autorizacin delaDGAA. Ser quien asigne las instalaciones y ambientes a cada rea del Ministerio as comosuacondicionamiento Tendr a su cargo el mantenimiento de los DOCUMENTACIN Recepcin de Inmueble para incorporacin al ActivoFijo. Antecedentes Antecedente Registro Fsico y Contable en el SIAF Antecedentes Registro en Derechos Reales y CatastroMunicipal Antecedentes Registro deactivosfijos Antecedentes asignaciones Antecedentes Mantenimiento y TIEMPO

2.

ComisindeRecepcin

3.

ResponsabledeActivosFijos

4.

UnidadAdministrativoFinanciera

5.

ResponsabledeActivosFijos LaDireccinGeneraldeAsuntos AdministrativosylaUnidad AdministrativaFinanciera UnidadAdministrativaFinanciera

6. 7.

de

Direccin General de Planificacin

14

Manual de Procedimiento Sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

8.

UnidadAdministrativaFinancierayel ResponsabledeActivosFijos

Inmuebles para conservar su funcionalidad y preservar su valor. Una vez recepcionada la Antecedentesarchivar. documentacinseprocedeasu archivo.

Artculo18.(ProhibicionessobreelManejodeActivosFijosInmuebles) Elservidorpblicoestprohibidode: a) Entregaruninmuebleaotraentidadsindeterminarlamodalidaddelcontratootrasferencia u otra forma de disposicin un documento de arrendamiento y otra forma de disposicin sealadaenlaNormaBsicadeAdministracindeBienesyServicios. b) Usarlosinmueblesparabeneficiosparticularoprivado. c) Permitirelusodelinmuebleporterceros. d) Mantenerelolosinmueblessindarleunuso,portiempoindefinido. CAPITULOIV ADMINISTRACINDEALMACN ASPECTOSGENERALES Artculo19.(Objetivos) Elpresentemanualtieneporobjetoestablecerlosprocedimientosadministrativosadecuadospara almacenarlosmaterialesysuministros(bienesdeconsumo)quehansidoadquiridosparasatisfacer lasnecesidadesyrequerimientosdelpersonaldelMinisteriodeMinerayMetalurgia. Artculo20.(Concepto) La administracin de los bienes de consumo es una funcin administrativa que comprende actividadesyprocedimientosrelativosalaprovisindematerialesysuministros,alingreso,registro, almacenamiento,distribucin,medidasdesalvaguardaycontroldelosbienesdeconsumo,elcontrol y entrega de los mismos a los servidores del Ministerio de Minera y Metalurgia, mediante formularios de Ingreso de Materiales y Suministros, registro de ingreso y egreso de materiales, almacenamiento,control,inventario,ajuste,bajayrecepcindesolicitudesdemateriales. Artculo21.(ResponsabilidaddelServicioPblico) La responsabilidad del servidor Encargado de Almacn y Servicios Generales se encuentra enmarcadaenelincisoc)delArtculo1dellaLey1178deAdministracinyControlGubernamental. Artculo22.(ResponsablesdelManejodeAlmacn) Por delegacin de la Mxima Autoridad Ejecutiva, son responsables del manejo de Almacn del MinisteriodeMinerayMetalurgia: ElDirectorGeneraldeAsuntosAdministrativos JefedelaUnidadAdministrativaFinanciera EncargadodeAlmacnyServiciosGenerales

Direccin General de Planificacin

15

Manual de Procedimiento Sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

Artculo23.(ResponsabilidaddelDirectorGeneraldeAsuntosAdministrativos) a) CumpliryhacercumplirelReglamentoEspecificodelSistemadeAdministracindeBienesy ServiciodelMinisterio. b) CumpliryhacercumplirelpresenteManual. c) PreverlaasignacinpresupuestariaparaAlmacn. d) Designaralservidorresponsable. e) Asignarunespaciofsicoparaelalmacenamiento. Artculo24.(ResponsabilidadesdelaUnidadAdministrativaFinanciera) a) Administrar el proceso del manejo desde el ingreso del material hasta la entrega de los mismos. b) Exigir informes mensuales sobre los registros de recepcin, ingreso, almacenamiento o Kardexysalidadelosbienesdeconsumo. c) Aplicarelcontroldemximosymnimosparalaprovisinadecuadadebienesdeconsumo. d) PrepararconlaDireccinGeneraldeAsuntosAdministrativoselPlanAnualdelcomprasyel PlanMensualdecomprasmenores e) ExigirActadeIngresoalEncargadodeAlmacn.

Artculo25.(DesignacindeEncargadodeAlmacn) El Director General de Asuntos Administrativos del Ministerio de Minera y Metalurgia, designara medianteMemorndum,alservidorquefunjacomoEncargadodelManejodeAlmacndependiente delaUnidadAdministrativaFinanciera. Artculo26.(FuncionesdelEncargadodeAlmacn) LasfuncionesquedebercumplirelEncargadodelAlmacnsonlassiguientes: a) Proceder a la recepcin de bienes de consumo cuando se trate de Compras Menores y por excepcin,porLicitacin,querequieranelingresoalalmacnutilizandoelFormularioActa deIngresoaAlmacn b) RealizarelinventariofsicodelasexistenciasenAlmacndebidamenteevaluadoycodificado. c) Realizareldespachooportunoycorrectodelosbienessolicitados d) LlevarelregistroenKardexfsicovalorado e) Establecerconcarctermensualelmovimientodelalmacnparasucontabilidadoportuna. f) Informaracercademermasoelpocousodelosbienesadquiridos. g) Pronsticosdesalidademateriales. Artculo27.(ResponsabilidadesdelEncargadodeAlmacn) a) Solicitar oportunamente el stock de materiales de acuerdo al POA y/o segn los saldos existentes. b) Estableceradecuadosprocedimientosparaalmacenarlosmaterialesysuministros c) Establecer un sistema adecuado de registro permanente para el control de existencias del inventariodelMinisterioydesumovimiento. d) Emitir informes mensuales y a requerimiento sobre los niveles de stock de bienes de consumoalaUnidadAdministrativaFinanciera. e) Solicitary/oestablecerprocedimientosparalasalvaguardadelosmaterialesysuministros. f) ElaborarunactaonotadeConformidadcorrespondiente(sielcasorequiere).

Direccin General de Planificacin

16

Manual de Procedimiento Sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

Artculo28.(Prohibiciones) ElEncargadodeAlmacnestprohibidode: a) MantenerbienesenAlmacnsinhaberregularizadosuingreso b) Entregarbienessindocumentosdeautorizacin c) Entregarbienesencalidaddeprstamo d) Usaroconsumirlosbienesparabeneficioparticular Artculo29.(SolicituddeMaterialesenstock) Elinicioylasolicituddecompradematerialesdestockdebernrealizarseunavezcomprobadolos saldosmnimosdeexistenciadematerialesysuministros,segnkardexfsicovalorado. Artculo30.(ProcedimientoIngresoyRegistrodeMateriales) Como resultado del procedimiento de solicitud de material de stock, se adquieren materiales que deben ser ingresados, registrados y almacenados, segn el procedimiento que se establece a continuacin. Elalmacndeberestarespecialmentediseadoyhabilitadoparafacilitarelingresoyrecepcinde bienes, procurar condiciones de seguridad, limpieza e higiene,armonizar la asignacin de espacios segn las caractersticas de los bienes, simplificar sus operaciones, facilitar la manipulacin y el transporte.

PROCEDIMIENTODEINGRESOYREGISTRODEMATERIALES
PROCEDIMIENTO ALCANCE OBJETIVO REASQUEINTERVIENEN IngresoyRegistrodebienesdeconsumoaAlmacn Se inicia con la designacin del Encargado de Almacn y terminaconlaasignacindelbienenespaciossealados Establecer de manera cronolgica los pasos que deben efectuarsepararealizarelingresoyregistrodelbienaAlmacn DirectorGeneraldeAsuntosAdministrativos UnidadAdministrativaFinanciera EncargadodeAlmacn

OPERATORIA
Nro. 1. RESPONSABLE DirectorGeneraldeAsuntos Administrativos OPERATORIA Mediante Memorndum se designara al Encargado de Almacn y se remite a la Unidad Administrativa Financiera Coordinar con el Encargado de Almacn para realizar el procedimiento de ingreso y registrodelbienaAlmacenes DOCUMENTACIN Memorndum Designacin de TIEMPO

2.

UnidadAdministrativaFinanciera

3.

EncargadodeAlmacn

Memorndum de Designacin y coordinacin con la Unidad Administrativa Financiera Recepcionaelbienefectuando un cotejamiento de los Antecedentes del proceso documentos y verificacin de decompra cuantidad, atributos, verificacin de calidad, atributos tcnicos, funcionalesy/odevolumen

Direccin General de Planificacin

17

Manual de Procedimiento Sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

4.

EncargadodeAlmacn

5.

EncargadodeAlmacn

6.

EncargadodeAlmacn

7.

EncargadodeAlmacn

8. 9.

EncargadodeAlmacn EncargadodeAlmacn

10.

EncargadodeAlmacn

Se realiza el registro del ingreso a Almacn del bien, mediante Acta de Recepcin de Materiales y Suministros con el Vo. Bo. por la Unidad AdministrativaFinanciera Realiza la identificacin del bien y sus caractersticas propias,fsicasy/oqumicas Realiza la codificacin del bien para permitir su clasificacin, ubicacin, verificacinymanipulacin Se realiza la clasificacin de losbienesporvolumen, peso, aspecto, composicin qumica, frecuencia de rotacin,etc. Procede a la Catalogacin segnunordenlgico Prever sobre la conservacin, manipuleo y salvaguardadelosbienes. Asignar espacio a los bienes deacuerdo a la clase debien, velocidad de rotacin, peso y volumen.

Antecedentes, Acta de Recepcin de Mariales y Suministros Antecedentes Antecedentes Antecedentes

Antecedentes Antecedentes Antecedentes

Artculo31.(ProcedimientodeSalidadeAlmacn) Esladistribucinoentregafsicadelosbienes,queimplica: a) Atenderlassolicitudesdebienes. b) Comprobarquelacalidad,cantidadycaractersticasdelosbienesaentregarcorrespondana losolicitado. c) Utilizartcnicasestndarparaempacaryrotularlosbienes,enfuncindesuscaractersticas ysudestino. d) RegistrarlasalidadebienesdelAlmacn. La salida de un bien necesariamente debe estar respaldada por un documento con autorizacin escrita por la autoridad competente o que la Unidad Administrativa Financiera establezca previamente como suficiente, el mismo que permita establecer la cantidad y condiciones del bien entregado,identificarasureceptor,constatarlaconformidaddelaentregayconocersudestino.

PROCEDIMIENTO ALCANCE

PROCEDIMIENTODESALIDADEALMACN
SalidadeMaterialesdeAlmacn Se inicia con la llenado del Formulario de Solicitud de Materiales y Servicios y termina con el registro en Kardex FsicoValorado y archivo correspondiente por parte del EncargadodeAlmacn Establecer de manera cronolgica los pasos que deben efectuarse para realizar la salida de Materiales y Suministros delAlmacn reaSolicitante EncargadodeAlmacn UnidadAdministrativaFinanciera

OBJETIVO REASQUEINTERVIENEN

Direccin General de Planificacin

18

Manual de Procedimiento Sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

DirectorGeneraldeAsuntosAdministrativos

OPERATORIA
Nro. OPERATORIA Elabora el llenado del Form. de Solicitud de Materiales y Servicios debidamente firmado por el Solicitante y reaSolicitante aprobado por su Superior Inmediato y la remite a la DireccinGeneraldeAsuntos Administrativos Deriva el Form. De Solicitud DirectorGeneraldeAsuntos de Materiales y Servicios al Administrativos EncargadodeAlmacn Recepciona la solicitud de materiales,verificasiexisteel material solicitado y lo enva EncargadodeAlmacn al Director General de Asuntos Administrativos para suVo.Bo. Recepciona la solicitud, la verificayprocedeadarsuVo Bo. En caso de no existir el Director General de Asuntos materialsolicitadoinstruyeal Administrativos Encargado de Almacn la compramedianteCajaChicao procesodecompramenor. Se efecta la entrega del material solicitado segn el EncargadodeAlmacn Form. Solicitud de Materiales yServiciosalreaSolicitante Recepciona el material solicitado, lo verifica y si est de acuerdo lo firma en la reaSolicitante parte de recib conforme y lo remite al Encargado del Almacn ProcedealregistroenKardex FsicoValoradoyprocedecon EncargadodeAlmacn el archivo de los antecedentes. RESPONSABLE DOCUMENTACIN TIEMPO

1.

Form. Solicitud de MaterialesyServicios

2.

Form. Solicitud de Materialesyservicios

3.

Form. Solicitud de Materialesyservicios

4.

Form. Solicitud de Materiales y servicios, registroenkardex Form. Solicitud de Materialesyservicios.

5.

6.

Form. Solicitud de Materialesyservicios RegistroenKardexFsico Valorado y archivo de la documentacin de respaldo

7.

Direccin General de Planificacin

19

Manual de Procedimiento Sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

ANEXO Formularios MAFA

DIRECCIN GENERAL DE PLANIFICACIN

Direccin General de Planificacin

20

ACTA DE ENTREGA Y RECEPCIN DE ACTIVOS FIJOS

Entrega: Cargo: C.I.: Fecha: Recepciona: Unidad: Cargo: C.I.:

CDIGO NOMBRE ACTIVO, DESCRIPCIN:

DESCRIPCIN

ESTADO BUENO REGULAR MALO en uso MALO en desuso

En cumplimiento a los Artculos 146 y 157 de D.S. 0181 y de los Artculos 28 y 31 de la Ley 1178 se procedi con el acto de asignacin individual y entrega de bienes de acuerdo a detalle. Asimismo el funcionario que tiene a su cargo dichos bienes, por ningn concepto podr efectuar prestamos o transferencias por cuenta propia, cuando el servidor pblico devuelva los bienes asignados se emitir el Acta de Devolucin, de conformidad al Art. 148 del D.S. N 0181 del 28 de junio de 2009. En seal de conformidad y aceptacin se firma la presente acta.

Entregue Conforme

Recib Conforme

Autorizado por:

ACTA DE RECEPCIN DE MATERIALES Y SUMINISTROS

Unidad Solicitante: FECHA Empresa Proveedora: Descripcin del Bien

No.

Unidad

Cantidad

Observaciones

Recib Conforme

Vo. Bo.

Entregue Conforme

Direccin General de Asuntos Administrativos

FORMULARIO DE SOLICITUD DE MATERIALES Y SUMINISTROS

Nombre de la Unidad : Fecha:
SOLICITADO POR: (Nombre y Firma) APROBADO POR: (Nombre y Firma) REQUERIMIENTO PARA: Almacn Compras Servicios Caja Chica Observaciones Almacn (Nombre y Firma) Vo.Bo. Dir. Gral de Asuntos Administrativos (Nombre y Firma)

ITEM

DESCRIPCIN DE MATERIALES Y SUMINISTROS

UNIDAD DE MEDIDA

CANTIDAD SOLICITANTE

CANTIDAD ENTREGADA

Recib Conforme (Nombre y Firma)

Fecha

Entregue Conforme (Nombre y Firma)

Fecha

Manual de Procedimiento Sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

DIRECCINGENERALDEASUNTOSADMINISTRATIVOS ALMACNCENTRALKARDEXFSICOVALORADO Precio Unitario Entrada EnBolivianos Salida ITEM GESTIN Saldo

NOMBRE: UNIDADDE MEDIDA: Fecha Nde PEDIDO

Encantidad DIRECCIN SOLICITANTE Entrada Salida Saldo

Direccin General de Planificacin

Manual de Procedimiento Sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

ACTA DE SALIDA DE ALMACN

En la ciudad de a los del se procedi a la entrega de : das del mes de

a horas

aos

Al :

Que concluido el acto y como seal de conformidad firman al pie del presente Acta. PARTICIPANTES ENTREGUE CONFORME RECIB CONFORME Vo. Bo.

Direccin General de Planificacin

Manual de Procedimiento Sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

ACTA DE INGRESO A ALMACN

Unidad Solicitante: FECHA Empresa Proveedora: Descripcin del Bien

Unidad

Cantidad

Observaciones

Recib Conforme

Vo. Bo.

Entregue Conforme

Direccin General de Planificacin

Manual de Procedimiento Sobre Manejo, Control de Activos Fijos y Almacn

Direccin General de Planificacin