PROPUESTA CISTERNA 1C

Largo
Ancho
Altura
Capacidad
ESTRUCTURA TANQUE
Cantidad Material
14 Pl. 3/16"x5x20
6 PL. 3/32"x4x8
3 PL. Estruct.1/8"x4x8
3 Rollo soldadura mig. 1.0
3 Oxgeno
3 Gas 10 Kg
3 Mezcla 10m3
1 Plancha Kingpin

11
2.5
3.5
9000

Precio Unitario
Dlares
Soles
260.69
47.25
56.38
32

m
m
m
gls

250

Cambio
260.69
47.25
56.38
32
17.36
11.81
62.15
250.00

457.13

457.13

50
34
179

CHASIS
2.5 PL. estruct. 1/4"x5x20

CORTE DOBLADO Y ROLADO

1 ROLADO
SISTEMA DE SUSPENSION NEUMTICA
3 Ejes Europeos 30000Lb
1 Soportera Importada 03 ejes
SISTEMA DE AIRE
2 Pulmones simples
2 Pulmones MACHIMBRICE
1 Vlvula pulpo
2 Manitos de aire normales
6 Niple 1/2"x2 1/2"
1 Llave Globo 1/2
1 Niples y Mangueras
VLVULAS
1 Vlvula de descarga 3"
1 Conexiones diversas
1 Man holl
MANO DE OBRA ESTRUCTURA
1
PINTURA
5 Zincromato
6 Gloss
5 Lijas
5 Escobillas
3 masilla
12 Thinner
4 Cinta Masking
1 mano de obra

1500

520.83

1100
6500

1100.00
6500.00

10
35

10.00
35.00
86.81
4.17
0.87
8.68
200.00

250
12
2.5
25
200
255
750

88.54
260.42
285.00

9000

3125.00

57
55
1.8
12
6.8
14
3.5
850

19.79
19.10
0.63
4.17
2.36
4.86
1.22
295.14

285

ELECTRICIDAD
13
8
1.5
1

Faros laterales
Faros posteriores
Rollos cable automotriz
mano dfe obra

9
25
90
150

Gastos Administrativos
Gastos Ventas
Otros Gastos

8%
5%
1%

3.13
8.68
31.25
52.08

SUBTOTAL
OTROS GASTOS

UTILIDAD
VALOR VENTA

30%

Depreciacin
14600

x Dia
8.561643836
10.2739726

maquinas en el cilindro
Roladora
Dobladora

3650

8.219178082
6.849315068

Maquinas de soldar
Torno

Tipo de cambio
2.88

Total($)
3649.66
283.5
169.14
96
52.08
35.42
186.46
250.00

4722.26
1142.83

1142.83
520.83

520.83
3300.00
6500.00

9800.00
20.00
70.00
86.81
8.33
5.21
8.68
200.00

399.03
88.54
260.42
285.00

633.96
3125.00

3125.00
98.96
114.58
3.13
20.83
7.08
58.33
4.86
295.14

602.92

40.63
69.44
46.88
52.08

209.03
21155.85

1692.47
1057.79
211.56
24117.67
7235.30
31352.97

as en el cilindro
125000
150000
30000
100000

COSTOS FIJOS
Luz
Agua
Telefono
Depreciacin
Sueldos

$7,212.20
$2,777.78
$347.22
$277.78
$847.60
$2,961.82

COSTOS VARIABLES UNITARIOS

Materiales
16299.04
Mano de Obra
$3,645.83
CIF
$1,210.97

$21,155.85

L & S NASSI
Costo de produccin
Ao 2012
Materiales Directos

$16,299.04

Mano de obra Directa

$3,645.83

Costos indirectos de Fabricacin

Mano de obra indirecta
Materiales indirectos
Depreciacin
Roladora
Dobladora
Maquinas de soldadura
Torno

COSTO DE PRODUCCIN

$347.22
$863.75
$847.60
$214.04
$256.85
$205.48
$171.23
$22,003.45

L & S NASSI
Costo Total
Ao 2012
Materiales Directos
Mano de obra Directa

$16,299.04
$3,645.83

Costos indirectos de Fabricacin

Mano de obra indirecta
Materiales indirectos
Depreciacin
Roladora
Dobladora
Maquinas de soldadura
Torno

$347.22
$863.75
$847.60
$214.04
$256.85
$205.48
$171.23

Gastos

$2,961.82
Administrativos
Ventas
Otros Gastos

$1,692.47
$1,057.79
$211.56

COSTO TOTAL

PUNTO DE EQULIBRIO
COSTO FIJO
VALOR VENTA
COSTO VARIABLE

$24,965.27

0.71
$7,212.20
$31,352.97
$21,155.85

CANTIDAD (unidades)
Inventario inicial
Cisterna producidos

0
26

Cisterna vendidos

26
0

Inventario final

l y s nassi
agregar titulo

CIF fijos unitario

Gastos venta y administrativos por mes
Precio venta por Cisterna
Costo unitario de produccin (variable)

$1,211
$2,962
$31,353
$21,156

Costeo directo
US $
Ventas
Costo variable de los artculos vendidos
Margen de contribucin (Ventas)-(costos ventas variable)

menos:
igual:

(CIF fijos por mes:

(Gastos adm. y ventas por mes:
(Total costos y gastos fijos)
Utilidad operacional: (margen cont.)-(costos fijos)

$815,177.11
$550,052
$265,125
$31,485.28
$2,962
$34,447
$230,678

Costeo total (absorbente)

US $
Ventas
menos:
igual:
menos:
igual:

Costo de los artculos vendidos

Utilidad bruta
(Gastos adm. y ventas por mes:
Utilidad operacional:

$815,177.11
$581,537.31
$233,640
$2,962
$230,678

Sirve para anlisis

Participacin (%)
100%
67%

4%
28%

Participacin (%)
100%
71%
0%
28%

Simple (3 meses)

2011

Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Setiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre

Cantidad
13
14
12
28
27
35
45
27
29
32
35
26

13
18
22
30
36
36
34
29
32
Sumatoria
DAM

2012

Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio

30
30
29
30
30
30

15
9
13
15
9
7
2
6
6
82
9.11111111

Ponderado coef(1,2,3)

13
20
25
31
39
34
31
30
33

Ponderado coef(1,2,3)

15
7
10
14
12
5
1
5
7
76
8.44444444

Ponderado coef(2,3,5)

13
20
24
31
38
34
32
30
33

15
7
11
14
11
5
0
5
7
75
8.33333333

50
45
40
35
30
25
20
15
10
5
0

Unidades Reales
Simple
Ponderado 1,2,3
Ponderado 2,3,5

Presupuesto de Ventas
L & S NASSI
PRESUPUESTO DE VENTAS
PARA EL AO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
MESES
VENTAS ESPERADAS (EN UNIDADES)
PRECIO DE VENTA UNITARIO
VENTAS TOTALES PRESUPUESTADAS

ENERO
FEBRERO
MARZO
30
30
29
$31,352.97 $31,352.97 $31,352.97
$940,588.97 $940,588.97 $909,236.00

ABRIL
MAYO
30
30
$31,352.97 $31,352.97
$940,588.97 $940,588.97

JUNIO
30
$31,352.97
$940,588.97

TOTAL
179
$31,352.97
$5,612,180.84

Presupuesto de Produccin
L & S NASSI
PRESUPUESTO DE PRODUCCIN
PARA EL AO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

UNIDADES A VENDER
INVENTARIO FINAL
NECESIDADES TOTALES
INVENTARIO INICIAL
UNIDADES A PRODUCIR

ENERO
30
0
30
0
30

FEBRERO
30
0
30
0
30

MARZO
29
0
29
0
29

ABRIL
30
0
30
0
30

MAYO
30
0
30
0
30

JUNIO
30
0
30
0
30

TOTAL
179
0
179
0
179

Presupuesto de Materia Prima

L & S NASSI
PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA
PARA EL AO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

UNIDADES A PRODUCIR
COSTO DE MATERIALES POR UNIDAD
COSTO TOTAL DE MATERIA PRIMA

ENERO
30
$9,242.76
$277,282.80

Materia Prima Directa

Plancha metlica 5/8X5X20 ft.
Plancha metlica 1/2X5X20 ft.
Plancha metlica 3/8X5X20 ft
Plancha metlica 3/16X5X20 ft
Tubos Redondos 1X1.8''
Eje americano x 3
Suspensin Mecnica de 1 eje x 3
Vlvula Pulpo
VLVULA DE DESPEGUE RPIDO x 2
MANO DE AIRE NORMALES x 2
FAROS POSTERIORES x 8
FAROS LATERALES x 22
FARO PIRATA DE 12 VOLTIOS
ALARMA DE RETROCESO
OCTILUZ MACHO
TOTAL

FEBRERO
MARZO
30
29
$9,242.76
$9,242.76
$277,282.80 $268,040.04

$
$980.00
$800.00
$680.00
$350.00
$20.00
$2,940.00
$2,500.00
$92.60
$17.78
$7.42
$711.12
$97.90
$8.89
$25.93
$11.12
$9,242.76

ABRIL
MAYO
JUNIO
TOTAL
30
30
30
179
$9,242.76
$9,242.76
$9,242.76
$9,242.76
$277,282.80 $277,282.80 $277,282.80 $1,654,454.04

Presupuesto de Mano de Obra Directa

L & S NASSI
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
PARA EL AO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

UNIDADES A PRODUCIR
HORAS DE MOD POR UNIDAD PRODUCIDA
HORAS TOTALES REQUERIDAS
COSTO POR HORA DE LA MOD
COSTO TOTAL DE MOD

ENERO
30
64
1920
$45.00
$86,400.00

FEBRERO
30
64
1920
$45.00
$86,400.00

UNA CARRETA SE TERMINA EN APROXIMADAMENTE 8 DAS, CONSIDERANDO UN DA DE TRABAJO DE 8 HRS .

EL TOTAL DE HORAS QUE SE NECESITAN DE MOD PARA TERMINAR UNA CARRETA SER:

HORAS TOTALES REQUERIDAS

HORAS EN PROMEDIO POR EMPLEADO
POR MES
NRO DE EMPLEADOS NECESARIOS

ENERO
1920

FEBRERO
1920

160

160

12

12

MARZO
29
64
1856
$45.00
$83,520.00

ABRIL
30
64
1920
$45.00
$86,400.00

MAYO
30
64
1920
$45.00
$86,400.00

JUNIO
30
64
1920
$45.00
$86,400.00

TOTAL
179
64
11456
$45.00
$515,520.00

TOTAL
270

UN DA DE TRABAJO DE 8 HRS .
CARRETA SER:

64

HRS

MARZO
1856

ABRIL
1920

MAYO
1920

JUNIO
1920

160

160

160

160

12

12

12

12

72

Presupuesto de Costos Indirectos de Fabricacin

L & S NASSI
PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN
PARA EL AO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

HORAS DE MOD REQUERIDAS

TASA VARIABLE
CIF VARIABLE
CIF FIJO
CIF TOTAL

ENERO
1920
$1.50
$2,880.00
$1,210.97
$4,090.97

FEBRERO
1920
$1.50
$2,880.00
$1,210.97
$4,090.97

MARZO
1856
$1.50
$2,784.00
$1,210.97
$3,994.97

CIF UNITARIO

$0.004

$0.004

$0.004

ABRIL
1920
$1.50
$2,880.00
$1,210.97
$4,090.97

MAYO
1920
$1.50
$2,880.00
$1,210.97
$4,090.97

JUNIO
1920
$1.50
$2,880.00
$1,210.97
$4,090.97

$0.004

$0.004

$0.004

TOTAL
11456
$1.50
$17,184.00
$7,265.83
$24,449.83

Presupuesto de Gastos Administrativos y de Ventas

L & S NASSI
PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS DE FABRICACIN
PARA EL AO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

UNIDADES VENDIDAS
COMISIONES
GAV
GAV FIJO
GAV TOTAL

ENERO
30
$0.00
$0.00
$2,961.82
$2,961.82

FEBRERO
30
$0.00
$0.00
$2,961.82
$2,961.82

MARZO
29
$0.00
$0.00
$2,961.82
$2,961.82

ABRIL
30
$0.00
$0.00
$2,961.82
$2,961.82

MAYO
30
$0.00
$0.00
$2,961.82
$2,961.82

JUNIO
30
$0.00
$0.00
$2,961.82
$2,961.82

TOTAL
179
$0.00
$0.00
$17,770.91
$17,770.91

ESTADO DE RESULTADOS
L & S NASSI
ESTADO DE RESULTADOS PRESUPUESTADOS
AO 2012

VENTAS ESPERADAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GAV
UTILIDAD OPERATIVA

ENERO
$940,588.97
363682.8
$576,906.17
2961.81861
$573,944.35

FEBRERO
$940,588.97
363682.8
$576,906.17
2961.81861
$573,944.35

MARZO
$909,236.00
351560.04
$557,675.96
2961.81861
$554,714.14

ABRIL
$940,588.97
363682.8
$576,906.17
2961.81861
$573,944.35

COSTO DE VENTAS
MATERIALES
MOD
CIF
COSTO UNITARIO TOTAL

ENERO
$9,242.76
2880
$0.004
12122.760

FEBRERO
$9,242.76
2880
$0.004
12122.760

MARZO
$9,242.76
2880
$0.004
12122.760

ABRIL
$9,242.76
2880
$0.004
12122.760

LTADOS PRESUPUESTADOS

MAYO
$940,588.97
363682.8
$576,906.17
2961.81861
$573,944.35

JUNIO
$940,588.97
363682.8
$576,906.17
2961.81861
$573,944.35

MAYO
$9,242.76
2880
$0.004
12122.760

JUNIO
$9,242.76
2880
$0.004
12122.760

TOTAL
$5,612,180.84
2169974.04
$3,442,206.80
17770.91167
3424435.888