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BALANO PATRIMONIAL

EMPRESA : NATURA COSMTICOS S/A


2010

A.V.

2011

A.V.

A.H.

ATIVO

2010

A.V.

2011

A.V

A.H.

230,656

7.11%

168,962

4.32%

-26.75%

226,595

6.98%

168,962

4.32%

-25.43%

4,061

0.13%

-100.00%

947,311

29.19%

1,105,757

28.25%

16.73%

366,494

11.29%

488,980

12.49%

33.42%

-18.86%

PASSIVOS E PATRIMNIO LQUIDO

ATIVOS CIRCULANTES
FINANCEIRO
Caixa e equivalentes de caixa
Instrumentos financeiros derivativos ativos
Partes relacionadas

PASSIVOS CIRCULANTES
560,229

17.39%

544,236

14.35%

-2.85%

560,229

17.39%

515,610

13.59%

-7.96%

28,626

0.75%

100.00%

FINANCEIRO
Emprstimos e financiamentos
Instrumentos financeiros derivativos passivos

0.00%

1,309,668

40.65%

1,659,023

43.74%

26.68%

Fornecedores e outras contas a pagar

Contas a receber de clientes

570,280

17.70%

641,872

16.92%

12.55%

Fornecedores - partes relacionadas

Estoques

571,525

17.74%

688,748

18.16%

20.51%

Salrios, participaes nos resultado e encargos sociais

162,747

5.02%

132,045

3.37%

Impostos a recuperar

101,464

3.15%

201,620

5.32%

98.71%

Obrigaes tributrias

366,006

11.28%

446,800

11.42%

22.07%

Outros ativos circulantes

66,399

2.06%

126,783

3.34%

90.94%

Outras obrigaes

52,064

1.60%

37,932

0.97%

-27.14%

1,869,897

58.04%

2,203,259

58.09%

17.83%

1,177,967

36.30%

1,274,719

32.57%

8.21%

OPERACIONAL

Total dos Ativos Circulantes


ATIVOS NO CIRCULANTES
REALIZVEL A LONGO PRAZO

OPERACIONAL

Total dos Passivos Circulantes


PASSIVOS NO CIRCULANTES

671,434

20.84%

626,565

16.52%

-6.68%

Emprstimos e financiamentos

465,068

14.33%

1,017,737

26.01%

118.84%

Impostos a recuperar

109,264

3.39%

111,239

2.93%

1.81%

Obrigaes tributrias

215,125

6.63%

140,545

3.59%

-34.67%

Imposto de renda e contribuio social diferidos

180,259

5.59%

189,552

5.00%

5.16%

Proviso para riscos tributrios, cveis e trabalhistas

73,784

2.27%

64,957

1.66%

-11.96%

Depsitos Judiciais

337,007

10.46%

295,839

7.80%

-12.22%

Outras provises

32,425

1.00%

44,809

1.14%

38.19%

Outros ativos no Circulante

44,904

1.39%

29,935

0.79%

-33.34%

786,402

24.23%

1,268,048

32.40%

61.25%

1,964,369

60.53%

2,542,767

64.97%

29.44%

Capital Social

418,061

12.88%

427,073

10.91%

2.16%

Reserva de capital

149,627

4.61%

160,313

4.10%

7.14%

Reserva de lucros

282,944

8.72%

292,457

7.47%

3.36%

(14)

-0.00043%

(102.849)

-2.63%

734535.71%

Dividendo adicional Proposto

430,079

13.25%

490,885

12.54%

14.14%

Outros resultados abrangentes

(23196)

-0.71%

(17.635)

-0.45%

-23.97%
7.03%

INVESTIMENTOS

Total dos Passivos No Circulantes

IMOBILIZADO

560,467

17.40%

800,434

21.10%

42.82%

TOTAL DOS PASSIVOS

INTAGVEL

120,073

3.73%

162,754

4.29%

35.55%

PATRIMNIO LQUIDO

1,351,974

41.96%

1,589,753

Total dos Ativos No Circulantes


TOTAL DOS ATIVOS

3,221,871

100.00%

3,793,012

41.91%
100.00%

17.59%
17.73%

Aes em tesouraria

Total do Patrimnio Lquido dos acionistas controladores

1,280,711

39.47%

1,370,728

35.03%

0.000031%

0.00%

0.00%

Total do Patrimnio Lquido

1,280,712

39.47%

1,370,729

35.03%

7.03%

TOTAL DOS PASSIVOS E DO PL

3,245,081

3,913,496

100.00%

20.60%

Participao dos acionistas no controladores no PL das controladas

DRE
EMPRESA: NATURA COSMTICOS
DEMONSTRAO DO RESULTADO DO EXERCCIO

2010

A.V.

A.V.

A.H.

5,591,374

100.00%

8.85%

RECEITA LQUIDA DE VENDAS

5,136,712

CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS

(1,556,806) -30.31%

(1,666,300)

-29.80%

7.03%

LUCRO BRUTO

3,579,906

3,925,074

70.20%

9.64%

(2,412,000) -46.96%

(2,610,004)

-46.68%

8.21%

(1,704,322) -33.18%

(1,952,740)

-34.92%

14.58%

(605,442) -11.79%

RECEITAS (DESPESAS) OPERACIONAIS


Com vendas
Administrativas e gerais

100.00%

2011

69.69%

(680,730)

-12.17%

12.44%

Participao dos colaboradores nos resultados

(70,351)

-1.37%

(30,168)

-0.54%

-57.12%

Remunerao dos administradores

(14,417)

-0.28%

(9,443)

-0.17%

-34.50%

Resultado de equivalencia patrimonial

Outras receitas (despesas) operacionais, lquidas

(17,468)

-0.34%

63,077

1.13%

-461.10%

1,167,905

22.74%

1,315,070

23.52%

12.60%

LUCRO OPERACIONAL ANTES DO RESULTADO FINANCEIRO

RESULTADO FINANCEIRO
Receitas financeiras

53,639

1.04%

122,698

2.19%

128.75%

(103,375)

-2.01%

(200,038)

-3.58%

93.51%

1,118,169

21.77%

22.14%

10.69%

(374,120)

-7.28%

(406,829)

-7.28%

8.74%

744,050

14.48%

830,901

14.86%

11.67%

Acionistas da Sociedade

744,050

14.48%

830,901

14.86%

11.67%

Acionistas no controladores

Despesas financeiras
LUCRO ANTES DO IMPOSTO DE RENDA E DA CONTRIBUIO SOCIAL
Imposto de renda e contribuio social
LUCRO LQUIDO DO EXERCCIO

1,237,730

ATRIBUVEL A

LUCRO LQUIDO DO EXERCCIO POR AO R$

Bsico

1.7281

1.9320

Diludo

1.7219

1.9279

NDICES FINANCEIROS E ECONMICOS


EMPRESA NATURA COSMTICOS
NDICE

FRMULA

2010

2011

ESTRUTURA DE CAPITAL
PARTICIPAO DE CAPITAL DE
TERCEIROS
COMPOSIO DO
ENDIVIDAMENTO

P. Circulante + PC

x 100

1.177.967 + 786.402
1,257,502

x 100

156.00%

1.274.719 + 1.268.048
1,250,245

x 100

203.38%

x 100

1,177,967
1.177.967 + 786.402

x 100

59.96%

1,274,719
1.274.719 + 1.268.048

x 100

50.13%

x 100

560.467 + 0 + 120.073
1,257,502

x 100

54.12%

800.434 + 0 + 162.754
1,250,245

x 100

77.04%

x 100

560.467 + 0 + 120.073
1.257.502 + 786.402

x 100

33.30%

800.434 + 0 + 162.754
1.250.245 + 1.268.048

x 100

38.24%

1.869.897 + 671.434
1.177.967 + 786.402

1.29

2.203.259 + 526.565
1.274.719 + 1.268.048

1.07

1.869.897
1.177.967

1.59

2,203,259
1,274,719

1.72

1.869.897 - 571.525
1.177.967

1.10

2.203.259 - 688.748
1,274,719

1.19

560.229
1.177.967

0.48

515,610
1,274,719

0.40

5.136.712
3.221.871

159.43%

5,591,374
3,793,012

x 100

147.41%

830,901

x 100

14.86%

Patrimnio liquido
P. Circulante
P. Circulante + PC

IMOBILIZAO DO PATRIMNIO
LQUIDO

Imob. + Invest + Intag

IMOBILIZAO DOS RECURSOS


NO CORRENTES

Imob. + Invest + Intag

Patrimnio liquido
P. LIQ. + PC

LIQUIDEZ
LIQUIDEZ GERAL
LIQUIDEZ CORRENTE
LIQUIDE SECA
LIQUIDEZ IMEDIATA

A. Circ. + R. L. P.
P. Circ. + PC
A. Circulante
P. Circulante
A. Circ. - Estoques
P. Circulante
Disponibilidades
P. Circulante

RENTABILIDADE
GIRO DO ATIVO
MARGEM LIQUIDA
RENTABILIDADE DO ATIVO
RENTABILIDADE DO PATRIMNIO
LQUIDO

Vendas liq.
Ativo Total
lucro liq.

x 100

744.050
5.136.712

x 100

14.49%

x 100

744.050
3.221.871

x 100

23.09%

830,901
3,793,012

x 100

21.91%

x 100

744.050
(1.257.502 + 1.250.245) / 2

x 100

59.34%

830,901
(1.257.502 + 1.250.245) / 2

x 100

66.27%

Vendas liq.
lucro liq.
Ativo
lucro liq.
P. Liquido Mdio

5,591,374

NDICES DE ATIVIDADE
EMPRESA NATURA COSMTICOS
NDICE

FRMULA

2010

2011

PRAZOS MDIOS
PRAZO MDIO DE RECEBIMENTO DE
VENDAS (PMRV)

Duplicatas a Receber
Receita de Vendas

x 360

570,280
5,136,712

x 360 =

40 DIAS

641,872

x 360 =

41 DIAS

PRAZO MDIO DE RENOVAO DE


ESTOQUES (PMRE)

Estoques
CMV

x 360

571,525
1,556,806

x 360 =

132 DIAS

5,591,374
688,748
1,666,300

x 360 =

149 DIAS

PRAZO MDIO DE PAGAMENTO DE


COMPRAS (PMPC)

Fornecedores
Compras ( CMV - EI + EF)

x 360

366,494
x 360 =
1.556.806 - 509.551 + 571.525

82 DIAS

488,980
x 360 =
1.666.300 - 571.525 + 688.748

99 DIAS

CICLOS
CICLO OPERACIONAL (CO)

PMRE +PMRV

132 + 40

CICLO FINANCEIRO (CF)

PMRE + PMRV - PMPC

132 + 40 - 82

ATIVO CIRC. OP. - PASSIVO CIRC. OP.

1.309.668 - 947.311

NECESSIDADE DE CAPITAL
NECESSIDADE DE CAPITAL DE GIRO
(NG)

172 DIAS

149 + 41

190 DIAS

90 DIAS

149 + 41 - 99

91 DIAS

362,357

1.659.023 - 1.105.757

553,266

ANLISE GRFICA
2010

2011
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