LA LETTRE DE CHANGE

Prpar par: Hind Chammami Rajae Belhaj Widad Ben Rafik Meryem Boukdir
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PLAN
Dfinition de la lettre de change. Avantages

Lmission dune lettre de change.

Lencaissement dune lettre de change. La lettre de change dans le nouveau code de commerce.

Les limites de la lettre de change. Inconvnients

Cas de dfaut de provision.
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Dfinition et caractristiques de lettre de change

La lettre de change est un acte de commerce dont l'usage remonte au Moyen Age. Elle permet alors aux commerants dviter un transport de fonds coteux et dangereux. Ainsi quelle est une preuve et constitue une garantie en cas de non paiement. Par dfinition, la lettre de change est un crit dans lequel une personne dsigne, appel le tireur, donne lordre une autre personne nomme, appel le tir, de payer un certain montant, une chance prcise, une tierce personne.
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 Cest donc le fournisseur(le tireur) qui va remplir cette lettre de change, et ladresser pour acceptation votre client redevable (le tir), accompagn de la facture payer. Au retour, il faut dposer cette lettre de change votre banque pour encaissement lchance.

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Lmission dune lettre de change

Contrairement au chque bancaire qui doit avoir sa provision pralable et disponible pour tre valablement mis, puisqu'il est cens pouvoir tre prsent tout moment, la lettre de change ne doit pas avoir une provision existante au moment de son mission, puisqu'elle ne se prsentera qu' une chance ultrieure et connue (sauf cas d'une lettre de change tire vue).

N.B: Par contre, la provision devra exister au moment de son chance de rglement.
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La date d'chance est la date prvue depuis la cration de la lettre de change, et qui prvoit son dnouement, c'est--dire son rglement une date. Elle peut tre quasi immdiate, avec les mots " vue " crits dans la case " date d'chance ", ou un terme donn et convenu par les deux parties. A dfaut de prcision de date d'chance, la lettre de change est considre payable " vue ".

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Les avantages de la lettre de change

il matrialise une crance qui peut tre ngocie (escompte) auprs d'une banque ;

l'exportateur peut tre assur du paiement de sa crance en demandant l'aval de la banque de l'importateur (il n'est cependant pas protg du risque bancaire dans ce cas). Cette garantie bancaire n'est videmment pas donne automatiquement et gratuitement ;
la lettre de change peut tre transmise par endossement pour rgler une dette ; l'effet est mis l'initiative du vendeur et non de l'acheteur, ce qui est toujours plus intressant pour ce premier la traite dtermine prcisment la date de paiement.
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Lencaissement dune lettre de change

Votre client vous retourne donc, la lettre de change, de prfrence accepte, c'est--dire signe de sa part. Cette signature ou acceptation est une garantie de paiement solide, qui permet d'assurer la fiabilit de votre client. Il accepte donc la somme due et ne peut plus se ddire sur son paiement.(c'est le principe de la reconnaissance de dette). Ensuite, en tant que fournisseur qui avez reu en retour, la lettre de change (accepte), vous devez la signer au dos, avec votre numro de compte : c'est l'endossement. Vous pouvez alors la dposer votre banque en remplissant un bordereau de remise d'effets.
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Lencaissement dune lettre de change (suite)

Article 184(paiement) Le porteur d'une lettre de change payable jour fixe ou un certain dlai de date ou de vue doit prsenter la lettre de change au paiement soit le jour o elle est payable, soit l'un des cinq jours ouvrables qui suivent. Le tiers domiciliataire de la lettre de change n'est tenu au paiement de celle-ci que sur ordre crit du tir. La prsentation d'une lettre de change une chambre de compensation quivaut une prsentation au paiement.
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Lencaissement dune lettre de change (suite)

Article 181 (lchance) Une lettre de change peut tre tire: - vue; - un certain dlai de vue; - un certain dlai de date; - jour fixe. Les lettres de change, soit d'autres chances soit chances successives, sont nulles
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La lettre de change dans le nouveau code de commerce.

Le paiement d'une lettre de change peut tre garanti pour tout ou partie de son montant par un aval(1). Cette garantie est fournie par un tiers ou mme par un signataire de la lettre. L'aval est donn soit sur la lettre de change ou sur allonge, soit par un acte spar indiquant le lieu o il est intervenu.

Il est exprim par les mots bon pour aval ou par toute autre formule quivalente; il est sign par le donneur d'aval. Il est considr comme rsultant de la seule signature du donneur d'aval appose au recto de la lettre de change, sauf quand il s'agit de la signature du tir ou de celle du tireur. L'aval doit indiquer pour le compte de qui il est donn. A dfaut de cette indication, il est rput donn pour le tireur. Le donneur d'aval est tenu de la mme manire que celui dont il s'est port garant.
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Son engagement est valable, alors mme que l'obligation qu'il a garantie serait nulle pour toute cause autre qu'un vice de forme. Quand il paie la lettre de change, le donneur d'aval acquiert les droits rsultant de la lettre de change contre le garanti et contre ceux qui sont tenus envers ce dernier en vertu de la lettre de change.

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Les limites de la lettre de change

Lorsque vous tes rgl par une lettre de change, vous avez livr la marchandise ou effectu la prestation, et vous devez maintenant attendre la date d'chance pour tre crdit sur votre compte.
Si ce dlai dencaissement vous pose problme, vous pouvez toujours vous adresser votre banque et lui demander de re-financer la lettre de change, en ayant recours lescompte par exemple.
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Inconvnients
elle ne supprime pas les risques d'impays (sauf si elle bnficie de l'aval d'une banque), de perte et de vol ;
son recouvrement peut tre long car elle est soumise l'acceptation de l'importateur, transmise par voie postale et fait intervenir plusieurs tablissements financiers ; l'mission d'une traite peut tre accompagne dans certains pays de mesures lgales particulires (prix, langue, ...). Il convient donc de se renseigner ce sujet avant de l'utiliser.
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Cas de dfaut de prvision

En cas de dfaut de provision sur le compte de votre client au moment de la prsentation lchance de leffet, la banque de votre client lui retourne un avis de non rglement. Votre banque remet alors leffet original afin que vous puissiez entamer une action de recouvrement avec votre client, ainsi que le motif du rejet codifi. En cas de ncessit, il est recommand au client de contacter pralablement son fournisseur pour tenter de ngocier un report de lchance.
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