ADMINISTRACION DE CREDITOS EN COBRANZA

- GUTIERREZ - LAIME - SOLANO - YARINGAO

TIPOS DE CRDITOS

CRDITOS CORPORATIVOS

Son aquellos crditos otorgados a personas jurdicas que poseen un nivel de ventas anuales mayor a S/. 200 millones . Para determinar este criterio se utilizarn los estados financieros anuales auditados ms recientes de la empresa.

CRDITOS A GRANDES EMPRESAS

Son aquellos crditos otorgados a personas jurdicas que poseen al menos una de las siguientes caractersticas:

a. Ventas anuales mayores a S/. 20 millones de Nuevos Soles pero no mayores a S/. 200 millones de Nuevos Soles, de acuerdo a los estados financieros ms recientes de la empresa. b. El deudor es emisor de instrumentos de deuda en el mercado de capitales.

Crditos a medianas empresas

Son aquellos crditos otorgados a personas jurdicas que tienen un endeudamiento total en el sistema financiero superior a S/. 300,000 Nuevos Soles (o su equivalente en moneda extranjera) y ventas anuales no mayores a S/. 20 millones de Nuevos Soles. El nivel de endeudamiento deber corresponder a la ltima informacin crediticia emitida por la Superintendencia, incluyendo el nuevo crdito que otorgue la empresa.

Crditos a pequeas empresas

Son aquellos crditos destinados a financiar actividades de produccin, comercializacin o prestacin de servicios, otorgados a personas naturales o jurdicas, cuyo endeudamiento total en el sistema financiero (sin incluir los crditos hipotecarios para vivienda) es superior a S/. 20,000 Nuevos Soles pero no mayor a S/. 300,000 Nuevos Soles (o su equivalente en moneda extranjera). Dicho nivel de endeudamiento deber corresponder a la ltima informacin crediticia emitida por la Superintendencia, incluyendo el nuevo crdito que otorgue la empresa.

Crditos a microempresas
Son aquellos crditos destinados a financiar actividades de produccin, comercializacin o prestacin de servicios, otorgados a personas naturales o jurdicas, cuyo endeudamiento total en el sistema financiero (sin incluir los crditos hipotecarios para vivienda) es no mayor a S/. 20,000 Nuevos Soles (o su equivalente en moneda extranjera). Dicho nivel de endeudamiento deber corresponder a la ltima informacin crediticia emitida por la Superintendencia, incluyendo el nuevo crdito que otorgue la empresa.

Crditos de consumo revolvente

Son aquellos crditos que se otorgan a personas naturales, cuyo endeudamiento total en el sistema financiero sin incluir los crditos hipotecarios para vivienda, es no mayor a S/. 300,000 Nuevos Soles (o su equivalente en moneda extranjera). En este tipo de crdito se permite que los saldos pendientes flucten en funcin de las propias decisiones del deudor.

Crditos de consumo no revolventes

Son aquellos crditos otorgados a personas naturales, cuyo endeudamiento total en el sistema financiero sin incluir los crditos hipotecarios para vivienda, es no mayor a S/. 300,000 Nuevos Soles (o su equivalente en moneda extranjera). En este tipo de crdito no se permite que los saldos pendientes flucten en funcin de las propias decisiones del deudor.

Crditos hipotecarios para viviendas

Son aquellos crditos otorgados a personas naturales para la adquisicin, construccin, refaccin, remodelacin, ampliacin, mejoramiento y subdivisin de vivienda propia, siempre que tales crditos se otorguen amparados con hipotecas debidamente inscritas; sea que estos crditos se otorguen por el sistema convencional de prstamo hipotecario, de letras hipotecarias o por cualquier otro sistema de similares caractersticas.

PRINCIPIOS GENERALES DE LA EVALUACIN Y CLASIFICACIN CREDITICIA DEL DEUDOR

Criterios de Evaluacin

El otorgamiento del crdito se basara en la capacidad de pago del solicitante y a su vez basndose en su flujo de caja y sus antecedentes crediticios. Para los deudores no minoristas se considerara su capacidad de hacer frente a sus obligaciones. En el caso de los minoristas se evaluara su capacidad de pago en base a los ingresos que percibe el solicitante y su patrimonio neto. . Para la evaluacin de crditos a pequeas y microempresas se prescindir de algunos requisitos documentarios exigidos por la Superintendencia , pudindose elaborar conjuntamente entre la empresa y el cliente indicadores mnimos que permitan evaluar la capacidad de pago del cliente.

Clasificacin crediticia del deudor

a)

CRITERIOS GENERALES Determinada principalmente por la capacidad de pago del deudor a travs de su flujo de caja y su grado de cumplimiento. Se considerara como parmetro valido cuando los fondos obtenidos para hacer frente a las obligaciones del deudor sean procedentes de el mismo y no por terceros. En caso que el deudor tenga varios crditos en la misma empresa, su clasificacin ser la correspondiente a la categora de mayor riesgo. En caso de que el cliente tengas deudas en el S.F con 2 o mas empresas ser considerado en la categora de mayor riesgo que se le haya sido asignada. La entidad deber efectuar el procedimiento del alineamiento en forma mensual, considerando la clasificacin del deudor en base a la ltima informacin disponible remitida por esta Superintendencia

b)

c)

d)

e)

f) Para fines de los literales c) y d) se considerar a los crditos directos y a los crditos indirectos, excepto los crditos no desembolsados y las lneas no utilizadas. g) Para efecto del alineamiento se deber considerar a:

Las carteras de crditos mantenidas por empresas del sistema financiero, incluidas las carteras castigadas y en liquidacin; Las carteras de crditos que hayan sido transferidas mediante fideicomiso u otro contrato similar. Las carteras de crditos transferidas que conforme el Reglamento de transferencia y adquisicin de cartera se encuentren obligados a seguir reportando en el RCD.

 a)

CRDITOS DE DEUDORES NO MINORISTAS Se tomara en cuenta primordialmente su flujo de caja , incluyendo tambin el endeudamiento de la empresa con terceros del pas y exterior. Se consideraran tambin los efectos de riesgos financieros en caso de descalce de la moneda , plazos y tasas de inters de los EE.FF de la empresa deudora . Se deber tener en cuenta las posibles variaciones en el entorno econmico y regulatorio en el que se desenvuelve la empresa deudora . El incumplimiento del deudor en el pago de su deuda en los plazos pactados presume una situacin de flujo de caja inadecuado

b)

c)

d)

 a)

CRDITOS DE DEUDORES MINORISTAS se tomar en cuenta principalmente su capacidad de pago medida en funcin de su grado de cumplimiento. Se efectuara el alineamiento cuando la clasificacin de la empresa deudora en otras entidades sea perdida o dudoso en un mnimo del 20% Para el clculo del alineamiento de los deudores minoristas no se tomar en cuenta la informacin crediticia del deudor con ms de mil ochocientos das de atraso. En caso de que la empresa otorgue financiamiento a empresa deudoras clasificadas anteriormente como dudoso o perdida antes de la expiracin de dos aos , se deber constituir una provisin del 100% durante un ao

b)

c)

d)