Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
Tema I. Objetivos del Saint Contable. Interpretar los Principios de la Contabilidad Computarizada. Aspectos Legales del Softward. Definicion del Sant Contable.Utilizacion. Aspectos Primordiales sobre el manejo de los Modulos del Sistema. Tema II. Aspectos Primordiales sobre el manejo de los Submodulos del Sistema. Como se Instala El Saint Contable en su PC. Como se Instala el Icono del Saint en Windows. Como se Crea una Empresa en El Sistema. Tema III. Como se elabora un Plan de Cuentas. Como se Configura el Plan de Cuentas. Como se Codifican los Comprobantes. Diferencia entre Contabilidad Manual y Computarizada. Como se Codifican las Cuentas de Utilidades o Perdidas. Tema IV. Como se Importa un Plan de Cuentas. Como se hace el Respaldo de Datos. Como se Recuperan los Datos de una Empresa. TEMA V. Trabajar con el Plan de Cuentas. Aplicacion del Plan de Cuentas a su Empresa en Particular. Aplicacion de Trabajar con Facturas. Crear los Detalles de Movimiento de susFacturas. Trabajar con la Aplicacion de Movimietos Contables a su Empresa. Tema VI. Copiadode la Nominas-Depreciaciones. Copiado de los Costos Fijos.. 1
TEMA I.
1.ASPECTOS LEGALES SOBRE LA TENENCIA Y COMERCIALIZACIN DEL SOFTWARE EN VENEZUELA. En Va existe una normativa legal que prohbe la adquisicin del software sin licencia, y el cdigo penal Venezolano otorga estrictas medidas penales para aquellas personas que violen estas disposiciones Es legal aquel software en el cual la empresa le entrega una Licencia al comprador, dicha licencia se identifica con el Nombre del Comprador y un Numero de Identificacin de la Licencia otorgado por la casa proveedora. Entre los Convenios en el contrato de compra del software, esta, muy clara que el adquiriente de este programa, no podr , ni revenderlo, ni traspasarlo a otro usuario, si este ocurriese la casa proveedoras se reserva todos lo derechos de autor, para demandar el incumplimiento de este deber formal. 2. DEFINICIN DEL SAINT CONTABLE. SU UTILIZACIN El Saint Contable es un Sistema Computarizado en el Mercado, orientado a facilitar los procesos de registros Contables de la Informacin de una Empresa por medio de un programa, previamente diseado para cubrir todas las exigencias contables, siguiendo las Normas y Principios de Contabilidad de aceptacin General, por la cual se rigen los registros Contables de las operaciones de una Empresa de acuerdo al cdigo de comercio, Isrta y Cdigo Orgnico Tributario 2
3. ASPECTOS PRIMORDIALES SOBRE LOS MDULOS QUE CONTIENE EL SISTEMA El sistema presenta los siguiente Mdulos: Modulo Principal del Sistema cuya Presentacin es la siguiente
Nombre de la Empresa Licencia a Nombre de:
Opciones Archivos
Transacciones
Reportes
Varios
Escape salir
Serial N XXXXX Estacin: 01 Alt. F1 Ayuda El Modulo Opciones tiene Cuatro Submodulos que son: Seleccin de Empresas Trabajar con el Ejercicio Actual. Trabajar con Precierre. Manual del sistema. El Submodulo Seleccin de Empresas es el campo donde aparecern todas las empresas que usted previamente ha instalado al sistema, contiene Tres Campos que son:
Cdigo Nombre de la Empresa Ubicacin
Ejemplo si usted ya ha instalado al sistema las Empresas: Comercial La Gloria, Panadera Mrida C.A. Ferretera La Marquesa S.R.L y Comercial la Andina C.A significa que le ha asignado un cdigo, y le ha asignado un Directorio, el cual se indicara en el Modulo Seleccin de Empresas Vera a continuacin como deben aparecer las Tres (3) Empresas que usted instalo en el sistema:
Cdigo Gloria Pana Ferre AND Nombre de la Empresa Comercial La Gloria Panadera Mrida C.A. Ferretera la Marquesa SRL Comercial La Andina C.A. Ubicacin C:Saint/Empre009 C:Saint/Empre010 C:Saint/Empre054 C:Saint/Epre 0987
El submodulo Trabajar con el Ejercicio Actual es solo a titulo informativo, me indicara en que ejercicio fiscal estoy trabajando determinada empresa y cual es el cierre Fiscal del mismo. El Submodulo Trabajar con Precierre , se utiliza cuando usted ya ha elaborado el PreCierre del Ejercicio, de esta manera podr hacer los ajustes correspondientes al ejercicio anterior, as como imprimir los reportes que san necesarios.Una vez ejecutada esta accin, el sistema emitir un mensaje en la parte superior de su pantalla Trabajando con Pre4 Cierre
El Modulo Archivos consta de 11 Submodulos: 1. Empresas 2. Configuracin de Cuentas 3. Plan de Cuentas 4. Detalles de Movimientos 5. Activos 6. Terceros 7. Centro de Costos 8. Juego de Inventario 9. ndices de Precios al Consumidor 10. Cambio de Dlar 11. Presupuesto Por Partidas El modulo Transacciones consta de 6 Submodulos 1. Procesar Comprobantes 2. Transacciones de Activos 3. Transacciones de Inventarios 4. Ajuste Por Inflacin 5. Cierre de Terceros 6. Movimientos de Consolidacin
Tema I
El Modulo Reportes consta de 11 Submodulos 1. Configuracin 2. Estados Financieros 3. Libros 4. Presupuestado y Ejecutado 5. Terceros 6. Centros de Costos 7. Activos 8. Inventario 9. Detalles de Movimientos 10. Plan de Cuentas 11. Empresas. El Modulo Varios consta de 11 Submodulos 1. Precierre del Ejercicio 2. Cierre del Ejercicio 3. Bloquear Meses 4. Respaldo de Datos 5. Recuperar Datos 6. Ordenar ndices 7. Organizar Comprobantes 8. Archivos a Formatos ASCII 9. Actualizar la fecha 10. Estado del Sistema. 11. Finalizar.
5. REQUISITOS PARA EL BUEN FUNCIONAMIENTO DEL SISTEMA. Computador IBM o compatible. 640 bytes de memoria Ram. Disco duro mnimo de 20 mega. Sistema operativo Dos.o Windows Impresora de 80 columnas
PROCEDIMIENTO PARA INSTALAR EL SAINT CONTABLE POR MEDIO DEL EXPLORADOR DE WINDOS 1. Abra el explorador de Windows y crea una carpeta denominada Saint. minimice dicho explorador ( recuerde que si en su clase tiene la carpeta Saint como directorio, de igual manera debe tenerla en su computador personal) 2. Inserte en el drive a el programa de contabilidad computarizada Saint [i]contable (Se tiene un Programa bajo POWER POINT, que le ser de gran utilidad para el mejor manejo del Sistema Contable SAINT CONTABILIDAD ) 3. Instale EL programa, del Saint Contable de su disquete en el drive en A .bralo y encontrara los siguientes archivos:
Consola Versin Contab Contab. SNT Copiar Demo Dat Inst. 2 Instala Instalar Unir UP
03
02 01
4. Copie todos estos archivos en la carpeta Saint que abri en su disco duro cuando abri el explorador de Windows. 5. Extraiga su disquete del drive A y cirrelo para mayor seguridad. 6. En su nueva carpeta, del explorador de Windows, donde ya ha copiado su disquete del programa pulse dos veces el archivo unir ( se denota con el N 01 ). El programa comenzara a instalarse cuando termine este procedimiento cierre en la parte superior. 7. Pulse dos veces la carpeta instala. ( se denota con el N 02 ). El programa continua instalndose 8. Le aparece una nueva pantalla que en la parte superior tiene un cuadro,. Plselo con el ratn, para que se abra esta pantalla completa y pulse escape, para salir de la pantalla9. Pulse con el ratn para abrir la carpeta Contab. que se denota con el N 3 AQU SE ENCONTRA EL PROGRAMA DE CONTABILIDAD..usted puede crearle un acceso directo a la pantalla princpal de su computador, o abrirlo directamente por el explorador de Windows pulsando siempre Contab. 9
TEMA 2.
1. EL REGISTRO DE UNA EMPRESA EN SU SISTEMA SAINT CONTABLE: EJEMPLO LA EMPRESA COMERCIAL LA ANDINA C.A
Para poder registrar una Empresa en su Sistema, deber tener en cuenta los siguientes procedimientos de aplicacin: 1. Valla al Modulo Archivos y baje hasta el Submodulo Empresas y pulse enter. Aqu encontrara una pantalla la cual usted llenara de acuerdo al Nombre de la Empresa que usted quiere instalar, teniendo en cuenta previamente, que usted conoce de acuerdo al Documento Constitutivo de la Empresa sus Datos Fiscales: Razn Social, Direccin, Numero de Rif etc....A manera de Ejemplo y para que vea usted como se llena este Submodulo SUPONGA QUE LOS DATOS QUE AQU SE ENCUENTRA, ya fueron tomados de su registro de Comercio.
DATOS DE LA EMPRESA
Cdigo Nombre de la Empresa Identificador (Nit o Rif) Cdigo de Administracin Direccin: AND COMERCIAL LA ANDINA C.A J-18765438-9 NO ESCRIBA EN ESTE CAMPO C.C. Alto Chama Piso 2 Local 55 Av. Andrs Bello Dto Libertador Mrida 0274-24165577
Ciudad Telfonos: Clave Principal: Directorio de Datos C: SAINT/EMPRE777 Importar plan de Cuentas S/N No Importar Importar de la Empresa Empresa Consolidadora S/N NO Importar con Saldos Iniciales S/N NO Crear los Archivos SI/NO SI Conforme (S/N)
10
Coloque la letra S y pulse enter la aparecer una pantalla denominada: CREACIN DE ARCHIVOS y al final el mensaje Creacin de Archivos Ejecutada Oprima enter para continuar, pulse la tecla Escape 2 veces y valla al Modulo Opciones-Seleccin de Empresa y pulse enter dos veces y tome su empresa denominada: COMERCIAL LA ANDINA C.A Debe ir al Modulo Archivos y Luego al Submodulo CONFIGURACIN DE CUENTAS para determinar el Ejercicio Fiscal de la Empresa y el formato de Cuentas que usted debe escoger para poder elaborar el Plan de Cuentas. Esta Pantalla se representa as: ( ser llenada , con la finalidad de que se conozca el procedimiento )
CONFIGURACIN DE CUENTAS
Fecha del inicio del Ejercicio Fecha del Cierre del Ejercicio N de Comprobante Automtico Prximo N de Comprobante Smbolo par Saldos Acreedores Separador del Formato de cuenta Formato de las Cuentas Cuentas de Utilidad o perdida Mximo Debito o Crdito Fecha Fija para los Movimientos Consolida en otra Empresa SI/NO Empresa Consolidadora Prximo Numero de Certificado Validar Centro de Costos SI/NO Maneja Flujo del Efectivo SI/NO 01/01/200X XX/XX/200X NO CR -X-X-XX-XX-XXX 9999999999.99 NO NO
NO NO
De esta manera ya puede ir al Submodulo e introducir el plan de Cuentas que se Anexa al final del presente Manual
11
CONFIGURACION DEL BALANCE GENERAL.Y EL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS. Submodulo Balance General Submodulo Ganancias y Perdidas.
GRUPOS DEL BALANCE GENERAL ACTIVO: 1 PASIVO: 2 CAPITAL 3 ORDEN: No escriba nada
CODIGO DESCRIPCION DE CUENTA O TITULO CLASE 4 INGRESOS I 5 COSTOS E RENTA BRUTA 6 EGRESOS E Utilidad o Perdida del Ejercicio
12
3.-DIFERENCIA ENTRE CUENTAS DE GRUPO Y DE MOVIMIENTO Son cuentas de GRUPO las cuentas de uno-dos y tres niveles. Ejemplo de una cuenta de grupo las cuentas de titulo 1 = UN NIVEL 1 Activos. 1-1 DOS NIVELES 1-1-01 TRES NIVELES 1-1 Activos circulantes 1-1-01 Activos disponibles Son Cuentas de MOVIMIENTO las cuentas, todas las cuentas de CUATRO NIVELES Y MAS. Ejemplo: 1-1.01-00 CAJA CHICA COMERCIAL LA ANDINA 1-1-01-01 FONDO FIJO C. ANDINA 1-1-01-02 BCO UNIROYAL CTA AH N 4298 1-1-01-09 BCO UNIVERSAL CTA CTE N 9987 4-1-01-00 VENTAS 4-1-01-10 INGRESOS POR SERVICIOS 4-1-01- 99 DEBITO FISCAL. 4. -NORMAS PARA INCLUIR LAS CUENTAS AL MODULO PLAN DE CUENTAS Al Incluir una cuenta: 1, una cuenta 1-1, una cuenta 1-1-1 son cuentas de GRUPO , al llenar los Campos conteste a Todo N (Idem Procedimientos para las cuentas 2-3-4-5-6 ) Al incluir en el Submodulo PLAN DE CUENTAS, las cuentas de Movimiento conteste S - N E y pulse enter hasta al final, donde a su ultima pregunta marque s para que la cuenta entre al sistema.
13
EL REGISTRO DE UNA O MAS EMPRESAS EN SU SISTEMA SAINT CONTABLE UTILIZANDO EL METODO DE COPIAR EL PLAN DE CUENTAS DE OTRA EMPRESA.
Para poder registrar diferentes Empresas en su sistema Saint Contable puede hacerlo de dos maneras: A) Tomando como referencia la Empresa por usted ya creada, que esta en su Sistema Saint y COPIARLA, para lo cual deber: abrir el Modulo Archivos-Empresas y modificarlo de la Siguiente manera: (Supngase que queremos crear una nueva Empresa denominada FERRETERA LA MARQUESA SRL ) y Modificar el Submodulo de la siguiente manera:
DATOS DE LA EMPRESA Cdigo Nombre de la Empresa Identificador (Nit o Rif) Cdigo de Administracin Direccin: FERRE FERRETERA LA MARQUESA SRL J-11654876-9 No escriba nada C.C. Las Americas Piso 2 Local 75 Sector La Humbolth- Dto Libertador Mrida 0274-2663889
Ciudad Telfonos: Clave Principal: Directorio de Datos C: SAINT/EMPRE054 Importar plan de Cuentas S/N SI Importar Importar de la Empresa AND COMERCIAL LA ANDINA C.A. Empresa Consolidadora S/N NO Importar con Saldos Iniciales S/N NO Crear los Archivos SI/NO SI Conforme (S/N) Si
Deber hacer el mismo procedimiento para poder Configurar el Ejercicio Contable de la Empresa, luego ir a al submodulo Plan de cuentas ---EnterF1Enter- y Modificar las Cuenta Capital de la Empresa que ahora ser: Ferretera La Marquesa Capital, y las cuentas de Caja Chica y/o Bancos y cualquier otra cuenta que fuese necesaria para la actividad de la empresas B. Por medio de un Disquete es cambiando los datos directamente del Disquete, utilizando el ICONO MI PC, esto sucede cuando usted , ha extraviado su disquete de Trabajo donde tiene RESPALDADA, todas su informacin (Consulte con su Profesor este caso) 14
6 .LA CONFIGURACIN DE LAS CUENTAS DE UTILIDADES O PERDIDAS Deber ir al modulo ARCHIVOS- enter-Configuracin de Cuentas-enter y bajar hasta el campo Cuentas de Utilidad o Perdida enter y aparecer la siguiente pantalla que deber llenarla de acuerdo como aqu se determina
CUENTAS DE UTILIDAD O PERDIDA UTILIDAD ACUMULADA PERDIDA ACUMULADA UTILIDAD ACUMULADA POR INFLACIN PERDIDA ACUMULADAPOR INFLACIN UTILIDAD DEL EJERCICIO PERDIDA DEL EJERCICIO UTILIDAD DEL EJERCICIO POR INFLACIN PERDIDA DELEJERCICIO POR INFLACIN 3-7-05-05 3-7-10-05 3-7-05-06 3-7-10-06 3-6-05-05 3-6-10-05 3-6-05-10 3-6-10-10
Si estas cuentas son aceptadas aqu en el sistema, significa que se ha trascrito de una manera acertada, cuando usted, configuro el PLAN DE CUENTAS al sistema.
15
TEMA 3
1. EL PROCESO DE REGISTRAR EL ASIENTO DE APERTURA DE LA EMPRESA FECHA DEL SISTEMA Indique Fecha: Fecha entre: 01/01/200X y 31/12/200X
Me indica el Ejercicio Fiscal de la Empresa Debe tomarse en cuenta, que el asiento de apertura se toma del registro de comercio de la empresa, que es la Fecha en la cual se constituyo la firma comercial, este registro debe elaborarse en el MODULO TRANSACCIN submodulo PROCESAR COMPROBANTES, pero es recomendable, actualizar la fecha del Sistema con la fecha en que se inician las operaciones de la Empresa en la pantalla FECHA DEL SISTEMA que se encuentra en el modulo VARIOS enter-submodulo ACTUALIZAR LA FECHA enter.
Nota: Cada vez que usted inicia operaciones en su computador, aparecer la FECHA DEL DIA, usted deber actualizarla en este modulo, la Fecha del mes en que va a introducir su Informacin, tomadas de las facturas, recibos, depsitos o cualquier otro papel de trabajo que sea necesario para registrar las operaciones mensuales de la empresa. Tambin se requiere que halla anteriormente incluido las caractersticas de la operacin que realiza en el submodulo DETALLES DE MOVIMIENTOS, que se encuentra en el modulo Archivos
16
17
CONSTITUCION DE UNA EMPRESA EN EFECTIVO Y APORTES Si se Constituye una Empresa con : Efectivo Depositado en el BANCO UNIROYAL CTA AH N 4298 por Bs. 5.000,000.00 TERRENO Bs. 10.000.000,00 EQUIPOS Bs 5.000.000,00 TOTAL CAPITAL Bs. 20.000.000,00 Aparecer en dicho Submodulo de esta manera.:
Comprobante Enero 00 Clase Normal Concepto Apertura de la Empresa Fecha 01/01/200X CODIGO 1-1-01-09 1-4-01-01 1-4-00-04 3 -1-05-01 DETALLE REGISTRO DE APERTURA REGISTRO DE APERTURA REGISTRO DE APERTURA REGISTRO DE APERTURA DOCUMENTO DEBE HABER APORTE 5.000.000,00 APORTE 10.000.000,00 APORTE 5.000.000,00 APORTE 20.000.000,00 20.000.000,00
TOTALES 20.000.000,00 F1 info. F4 Imprime F5 Crea Cta. F7 Repite Cuenta Esc Total
18
TEMA 4 EL REGISTRO DE LA NOMINA DE LA EMPRESA Para poder registrar la nomina, se deben registrar cada una de las personas que conforman la Nomina de la empresa en el Submodulo DETALLES DE MOVIMIENTOS, el cual presenta la siguiente pantalla.
DETALLES DE MOVIMIENTOS CODIGO DETALLE Conforme (S/n) Pulse la Tecla S.
Deber Incluir el Personal de la siguiente manera: en el campo Cdigo: las Iniciales de Apellido y Nombre y en el Campo Detalles Apellido y Nombre el Monto de su pago mensual y especificar la actividad que desempea. Supongamos que debemos incluir al Sr. Ral Mrquez quien devenga Bs. 300.000,00 y es Empleado se deber registrar as en este submodulo.
DETALLES DE MOVIMIENTOS CODIGO MR DETALLE MARQUEZ RAUL 300.000,OO Empleado
19
Deber pasar a este Modulo La Nomina Siguiente: CODIGO DETALLE MR MARQUEZ RAUL 300.000,00 EMPLEADO RL ROJAS LUIS 300.000,00 EMPLEADO ML MORALES LUISA 400.000,00 CONTADOR FL FLORES JOSE 300.000,00 MOTORIZADO CL COLMENARES ELADIO 600.000,00 GERENTE ADM RE RODRGUEZ PEDRO 800.000,00 SOCIO RDR ROJAS DE RODRGUEZ LUISA 800.000,00 SOCIO CJ CALDERON JOSEFA E 300.000,00 SECRETARIA Deber aplicar el Cdigo Contable de su Plan de Cuentas que pertenezca a cada trabajador. En el Modulo Detalles de Movimientos donde se registra esta Nomina, debern aparecer en la pantalla de la manera siguiente: Comprobante Enero 01 Clase Normal Concepto Nomina mes de Enero Fecha 31/01/200X CODIGO DETALLE DOCUMENTO DEBE HABER 6-1-01-01 MARQUEZ RAUL NOMINA 300.000,00 6-1-01-01 ROJAS LUIS NOMINA 300.000,00 6-1-05-08 MORALES LUISA NOMINA 400.000,00 6-1-01-01 FLORES JOSE NOMINA 300.000,00 6-1-01-00 COLMENARES ELADIO NOMINA 600.000,00 6-1-05-00 RODRIGUEZ PEDRO NOMINA 800.000,00 6-1-05-00 ROJAS DE R LUISA NOMINA 800.000,00 6-1-01-01 CALDERON JOSEFA NOMINA 300.000,00 1-1-01-09 PAGO NOMINA NOMINA 3.800.000,00 3.800.000,00 3.800.000,00 F1 Info F4 Imprime F5 Crea Cta. F7 Repite Cuenta Esc Total Nota: Igual procedimiento deber hacer para Registrar los registros Contables Mensualmente de la facturacin de la empresa. 20 USTED DEBERA TRANSCRIBIR EN SU ESTUDIO EL SIGUIENTE PLAN DE CUENTAS:
PLAN DE CUENTAS
EMPRESA:( LA QUE SE LE HA ASIGNADO)
4 PARA REGISTRAR LAS TRANSACCIONES EN EL SISTEMA SAINT CONTABLE SE REQUIERE DE TRES PASOS SIGIENTES:
01 Codifique c/u de las Facturas de acuerdo a el Plan de Cuentas 02 Incluya el Nombre de cada una de las Facturas en el Modulo Detalles Movimientos 03 Incluya cada una de las Facturas en el Modulo Procesar Comprobantes.
21
22
LISTADO DE CUENTA Cdigo 1 1.1 1.1.01 1.1.01.001 1.1.01.002 1.1.02 1.1.02.001 1.1.02.003 1.1.03 1.1.03.001 1.1.04 1.1.04.001 1.1.04.002 1.1.04.003 1.1.05 1.1.05.001 Descripcin ACTIVOS ACTIVOS CIRCULANTES: ACTIVOS DISPONIBLES CAJA O BANCOS BANCO XXX CTA CTE N ACTIVOS EXIGIBLES EFECTOS A COBRAR CLIENTES EFECTOS A COBRAR EMPLEADOS ACTIVOS REALIZABLES INVENT (I) MERCANCIAS ACTIVOS PREPAGADOS ALQUILERES PAGADOS ANTICIPADOS SEGUROS PAGADOS ANTICIPADOS INTERESES PAGADOS ANTICIPADOS ACTIVOS A LARGO PLAZO HIPOTECA A COBRAR
* * *
Incluir Primero
* *
CADA CUENTA DEBE INCLUIRLA SEPARADA POR UN GUION ES DECIR: 1.1.01.001 DEBE SER : 1-1-01-001
23
1.2 1.2.01 1.2.01.001 1.2.01.002 1.2.01.003 1.2.01.004 1.2.01.099 1.3 1.3.01 1.3.01.001 1.3.02 1.3.02.001 1.3.02.002 1.3.02.003 1.4 1.4.01 1.4.01.001 2 2.1 2.1.10 2.1.10.001
ACTIVOS FIJOS COSTO DE LOS ACTIVOS FIJOS MOBILIARIO Y EQUIPOS DEPREC ACUM MOB Y EQPOS MAQUINARIAS DEPREC ACUM MAQUINARIAS AJUSTE POR INFLACION ACTIVOS INTANGIBLES INTANGIBLES PLUSVALIA CARGOS DIFERIDOS GASTOS DE CONSTITUCION GASTOS DE ORGANIZACION PUBLICIDAD OTROS ACTIVOS DEPOSITOS DADOSEN GARANTIAS FONDO DE PENSIONES PASIVOS: PASIVOS A CORTO PLAZO EFECTOS A PAGAR EFECTOS A PAGAR PEDRO SANCHEZ
* *
* * *
* *
* *
24
2.1.10.002 2.1.10.003 2.1.10.004 2.1.10.005 2.1.10.006 2.1.10.007 2.1.10.020 2.2 2.2.01 2.2.01.001 2.2.01.002 2.2.02 3 3.1 3.1.01 3.1.01.001 3.1.01.002 3.6 3.6.01 3.6.01.005 3.6.01.006 3.6.01.007 3.6.02
EFECTOS A PAGAR O PEA ISRTA A PAGAR IVA A PAGAR INCE A PAGAR L.P.H. POR PAGAR S.S.O. POR PAGAR EFECTOS A PAGAR EMPLEADOS PASIVOS A LARGO PLAZO: EFECTOS A PAGAR BANCARIOS EFECTOS A PAGAR BANCOS HIPOTECA A PAGAR PASIVOS PREPAGADOS PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL CAPITAL CONTABLE XXXXX CUENTA CAPITAL RESERVA LEGAL RESULTADOS DEL EJERCICIO UTILIDAD DEL EJERCICIO UTILIDAD EN EL EJERCICIO REVALORIZACION DEL PATRIMONIO UTILIDAD POR EXP A INFLACION PERDIDAS DEL EJERCICIO
* *
25
3.6.02 3.6.02.005 3.6.02.010 3.7 3.7.05 3.7.05.005 3.7.10 3.7.10.001 4 4.1 4.1.01 4.1.01.000 4.1.01.001 4.1.01.004 4.1.01.009 4.1.01.099 4.1.02 4.1.02.001 4.7 4.7.05 4.7.05.005 4.7.05.010 4.7.05.015
PERDIDAS DEL EJERCICIO PERDIDA EN EL EJERCICIO PERDIDA POR EXP.A LA INFLACION RESULTADOS DE EJERC ANTERIORES UTILIDADES O EXEDENTES ACUM. UTILIDAD ACUMULADA PERDIDAS E EXEDENTES ACUM. PERDIDA ACUMULADA INGRESOS INGRESOS OPERACIONALES INGRESOS EN EL EJERCICIO VENTAS INTERNAS GRAVADAS VENTAS EXENTAS VENTAS A CREDITO GRAVADAS VENTAS A CREDITO DEBITO FISCAL OTROS INGRESOS DEL EJERCICIO OTROS INGRESOS AJUSTE POR INFLACION CORRECCION MONETARIA INVERSIONES (CR) INVENTARIOS (CR) ACTIVOS FIJOS (CR)
* * * * * *
* * *
26
5 5.1 5.1.10 5.1.10.000 5.1.10.001 5.1.10.002 5.1.10.003 5.1.10.004 5.1.10.030 5.1.10.078 5.1.10.099 6 6.1 6.1.01 6.1.01.001 6.1.01.002 6.1.01.003 6.1.01.004 6.1.02 6.1.02.001 6.1.02.002 6.1.02.099
COSTO DE VENTAS: COMPRAS COMPRAS DEL EJERCICIO: INVENTARIO INICIAL COMPRAS INTERNAS GRAVADAS COMPRAS EXENTAS FLETES S/COMPRAS DEVOLUCIONES EN COMPRAS DESCUENTO EN COMPRAS INVENTARIO FINAL CREDITO FISCAL EGRESOS DEL EJERCICIO: OPERACIONALES Y DE ADM: 35.SUELDOS Y SALARIOS SUELDOS ADMINISTRATIVOS SUELDOS EMPLEADOS VIGILANCIA AL LOCAL SUBCONTRATOS 36.INTERESES INTERESES BANCARIOS COMISIONES BANCARIAS DEBITO BANCARIO
* * *
* * *
27
6.1.03 6.1.03.001 6.1.03.002 6.1.03.099 6.1.04 6.1.04.001 6.1.04.002 6.1.04.003 6.1.04.009 6.1.09 6.1.09.000 6.1.09.002 6.1.09.003 6.1.09.004 6.1.09.005 6.1.09.006 6.1.09.007 6.1.09.008 6.1.09.009 6.1.09.010 6.1.09.011 6.1.09.012 6.1.09.013
37.CONTRIBUCIONES SOCIALES AFILIACIONES PATENTES MUNICIPALES AJUSTE POR INFLACION 38.PRESTACIONES SOCIALES PREST.SOC EMPLEADOS PREST.SOC OBREROS OTRAS PRESTACIONES SOCIALES AJUSTE POR INFLACION 39.GASTOS DE ADM Y CONSERV INM. ASIGNACION SOCIOS MANTENIMIENTO OFICINAS MANTENIMIENTO VEHICULOS ALQUILER DEL LOCAL MANTENIMIENTO INMUEBLES MANTENIMIENTO LOCAL ALQUILER DE EQUIPOS ALQUILER ESTACIONAMIENTO GASTOS A.EMPRESARIALES GASTOS IVA GASTOS INCE GASTOS S.S.O. PUBLICIDAD Y PROPAGANDAS
28
6.1.09.014 6.1.09.015 6.1.09.016 6.1.09.017 6.1.09.018 6.1.09.019 6.1.09.020 6.1.09.021 6.1.10 6.1.10.000 6.1.10.011 6.1.10.099 6.1.11 6.1.11.000 6.1.11.001 6.1.11.002 6.1.11.003 6.1.11.004 6.1.11.005 6.1.11.006 6.1.11.008 6.1.11.009 6.1.11.010 6.1.11.011 6.1.11.012 6.1.11.013 6.1.11.099
GASTOS DE REGISTROS HONORARIOS PROFESIONALES HONORARIOS MEDICOS OTROS HONORARIOS HONORARIOS AL CONTADOR PEAJES GASTOS DE HOTEL COMISION POR TRABAJOS 41.DEPRECIACIONES DEPREC MOB Y EQUIPOS DEPREC MAQUINARIAS AJUSTE POR INFLACION 42.OTROS GASTOS CANTV ENVIO DE CORRESPONDENCIA ASOCIACION DE VECINOS GASTOS TARJETAS DE CREDITOS LIMPIEZA AL LOCAL CADELA GASTOS DE FARMACIA GASTOS DE COMIDA GASTOS MEDICOS NEPTUNO C.A. GAS HIDROANDES VIATICOS Y PASAJES OTROS GASTOS VARIOS
29
30
2. COMO ENTRO AL SISTEMA SAINT CONTABLE YA INSTALADO EN MI COMPUTADOR SI SE ENCUENTRA EL ICONO COMO ACCESO EN LA PANTALLA PRINCIPAL
Tmelo con el ratn y plselo dos veces entrara en el sistema automticamente .
31
Valla al modulo Variosenterluego al sub modulo Actualizar la Fecha y coloque 31 12 200X enter..luego inserte un disquete en el Drive A, valla al submodulo Respaldo de Datos---enterpulse de nuevo enter hasta el final y al preguntar conforme pulse la tecla s 5.QUIERO RECUPERAR LA INFORMACIN QUE HE ELABORADO EL DIA ANTERIOR O QUE HE TRABADO EN OTRA COMPUTADORA Y LA TENGO RESPALDADA EN MI DISKETT Si la empresa ya ha sido creada en la computadora donde quiero recuperar la informacin debe ir al modulo Opciones pulse enter tres veces y escojo mi empresa que ya ha sido creada, con la cinta pulso enter me aparece en pantalla en la parte superior izquierda mi empresa Me voy al modulo Varios y bajo con las flechas hasta Actualizar Fecha le doy enter y coloco 31 12 XX, le doy enter. Subo hasta donde dice Recuperar Datos, inserto mi disquete ( el cual tiene la informacin que quiero recuperar) le doy enter hasta el final y al preguntarme conforme =? Pulso la letra y el sistema lo hace directamente.
32
5. COMO INSTALO EN UN NUEVO COMPUTADOR. EL SAINT CONTABLE DE MI EMPRESA, QUE LA TENGO EN MI DISKETT
Debo ir al modulo archivos enter-empresa enter, y verificar que, que exista el Programa Saint Contabilidad instalado, y que no exista mi Empresa, o un Codigo Igual al que tengo en mi empresa asignada. Coloco de cdigo las iniciales de mi empresa, es decir si es COMERCIAL CARACAS C.A coloco CC pulso enter coloco el nombre de la empresa asignada (todos los campos se llena en mayscula) coloco el numero del RIF, si es persona jurdica comienza con la letra J si es persona natural comienza con la letra V salto el cdigo de administracin (se utiliza cuando trabajo en redes ) coloco direccin, lleno los dems campos. Al llegar al campo CLAVE PRINCIPAL coloco la clave que yo he escogido para trabajar con esta empresa. Me coloco sobre el directorio de datos y con la ayuda de la flecha despus de enter coloco el numero de clave que me fue asignado ejemplo: si mi directorio es EMPRE es 090 debe aparecer, C SAINT EMPRE090 le doy enter hasta aparecer la palabra conforme pulso la letra s. Le doy escape tres veces, voy al modulo opciones, pulso enter tres veces y con la ayuda de mi cinta escojo la empresa que estoy creando le doy enter, me pide la clave y la introduzco me debe abrir el sistema y aparecer en la parte superior de la pantalla mi nueva empresa Me voy a archivos y bajo a configuracin de cuentas le doy enter coloco la fecha de inicio del ejercicio y puso enter el me dar automticamente la fecha del cierre del ejercicio. Me llego hasta donde dice separador de formato de las cuentas coloco un guin, para que las cuentas me aparezcan as X-X-XX-XX-XXX Le doy enter hasta el final y pulso la tecla s le doy escape Me voy al modulo varios y bajo hasta actualizar fecha enter y debe aparecer la fecha de cierre del ejercicio puso enter Inserto mi disquete y voy al modulo recuperar datos pulso enter dos veces-Pulso de nuevo enter hasta el final al aparecer la palabra conforme coloco la letra s y el sistema recupera los datos.
33
Voy al Modulo Archivos, Sub-Modulo Plan de Cuentas Archivo-plan de cuentas pulso F1 si las cuentas que quiero eliminar son cuentas de movimiento 1-2-3-4-5-6 coloco el numero de la cuenta que quiero eliminar donde dice cdigo en la parte inferior de su pantalla ejemplo: quiero eliminar una cuenta del grupo 6.Coloco 6 donde dice cdigo en la parte inferior de su pantalla aparecen todas las cuentas de grupo 6. Si deseo eliminar la 6-1-05-10 le doy enter Aparece la cuenta en pantalla y pulso la letra B para borrarla o eliminarla. El sistema me pregunta confirme S o N coloco la letra S
34
09. QUE HAGO CUANDO EL EL MODULO PROCESAR COMPROBANTES NO ME ABRE Valla al modulo ARCHIVO-ENTER-CONFIGURACIN DE CUENTAS, baje con la ayuda de enter hasta el campo Cuentas De Utilidad O Perdida y llene estos campos con los nmeros siguientes CUENTAS DE UTILIDAD O PERDIDA UTILIDAD ACUMULADA 3-7- 05 - 05 PERDIDA ACUMULADA 3- 7- 10- 05 UTILIDAD ACUMULADA POR INFLACIN 3- 7- 05- 06 PERDIDA ACUMULADAPOR INFLACIN 3- 7- 10- 06 UTILIDAD DEL EJERCICIO 3- 6 -05- 05 PERDIDA DEL EJERCICIO 3- 6-10- 05 UTILIDAD DEL EJERCICIO POR INFLACIN 3- 6-05- 10 PERDIDA DELEJERCICIO POR INFLACIN 3- 6-10- 10
Luego Valla al modulo REPORTES-ENTER- CONFIGURACIN. Y configure el BALANCE GENERAL y Luego EL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
35
BALANCE GENERAL
LIBRO LEGAL
LIBRO DIARIO
36
12. Que me indica el submodulo Seleccion de Empresas y como se llega a este submodulo y como se presenta en el Sistema ? Me indica la cantidad de empresas que tengo en el sistema, de acuerdo a su codigo nombre y directorio. Se llega a este submodulo por: Opciones- Seleccion de Empresas. Se Presenta: Seleccion de Empresas ====================================================== Codigo Nombre de la Empresa Ubicacion Zerpa Representaciones Zerpa C.A C:\Saint\Empre021 Leo Pinturas Leo S.RL. C:\Saint\EmpreLeo
37
15. Como Hago un PLAN DE CUENTAS A. Debo saber que las cuentas se configuran como: 1= Activos 2= Pasivos 3 = Capital y Forman el Balance General 4= Ingresos 5= Costos 6=Egresos. Forman el Estado de Ganancias y Perdidas
B.
Balance General
38
PLAN DE CUENTAS
INCLUYA LOS DATOS QUE AQUI EL SISTEMA LE PIDE, ASESORE CON SU INSTRUCTOR PARA PODER LLENAR CADA CAMPO
El PLAN DE CUENTAS SE DISEA DE ACUERDO A LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA,TOMANDO EN CUENTA LAS POLITICAS ADMINISTRATIVAS, PREVIAMENTE ESTABLECIDAS.
Balance General
39
16.Como incluyo una Empresa desde un Diskett donde tiene clave y no conosco la clave. Al SistemaSaint Contable en mi Computador?
1.Entre a su Computadora al Icono Mi PC. 2.Abra su Diskett Encontrara los siguientes Archivos: Empresa Abralo Encontrara por Ejemplo: Empresa: Comercial Latinoamericana C.A. Origen: c:\Saint\Empre877 Comprimido si Cambie C:\Saint\Empre 877 por: C:\Saint\Empre 879, Guardelo en Archivo-Guardar. Crea la Empresa en su Computador,con el nuevo directorio,actualize fecha y recupere los datos con el diskett.
41
ELABORADO POR: ESCRITORIO CONTABLE COMPUTARIZADO: LIC. ESTEBAN G PEA A. ACTUALIZACION: 13 DE SEPTIEMBRE DEL 2004. DERECHOS RESERVADOS EN DEPOSITO. PROHIBIDA SU REPRODUCCION SIN AUTORIZACION DEL AUTOR.
42
Esteban G. Pea A
Merideo, egresado en el ao de 1975 de la Universidad de Zulia de Licenciado en Contadura publica, siendo su tesis de grado EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA EN VENEZUELA donde obtiene la Nota de 19,32 Ptos. Es miembro del Colegio de Contadores Pblicos del Estado Mrida e inscrito bajo el N 3.520. Y del Colegio de Contadores Pblicos del Estado Zulia, al igual de la Superintendencia Nacional de Auditorias de Cajas de Ahorro y Prstamo de Vla .e inscrito bajo e N 125 desde el ao 1975. Fue profesor de las materias CONTABILIDAD DE COSTOS I y II aos 1973 Y 1974 en la Universidad del Zulia Trabajo en la Universidad de los Andes en los aos 1975 4a 1978,siendo Coordinador de la Direccin de Finanzas y Luego Administrador del Departamento de Cine de la Ula Instala el Sistema Control de Bienes de la Universidad de los Andes en el Ao 1976. Fue Instructor INCE aos 1975 al 1984 de las Ctedras Contabilidad Bsica. Contabilidad Superior. Y Contabilidad General por convenio Ince Ministerio de Educacin Actualmente ejerce su profesin como contador publico y es asesor Contable en varias empresas del Estado Mrida. .
EXPERIENCIA DOCENTE. ]Dicta actualmente: las Ctedras de enseanza EN EL IUFRONT MERIDA de Contabilidad Computarizada Anlisis de los Estados Financieros, y DICTO en el Instituto Universitario Cristbal Mendoza de Mrida de ISRTA, CONTABILIDAD TURSTICA CONTABILIDAD II- y CONTABILIDAD COMPUTARIZADA Es asesor actualmente de Tesis de Grado en la Universidad Nacional Abierta e Imparte la Ctedra de Principios de Contabilidad como Actualizacin Docente e Imparte Instruccin de Sistemas Computarizados en toda Vla. HA ELABORADO LOS SIGUIENTES TEXTOS: El Impuesto sobre la Renta en Vla Edicin 01 Abril 1999-. Anlisis de los Estados Financieros Problemario y Ejercicios Prcticos Mayo del 2000.- Fundamentos de Contabilidad 1era Edicin 2001.-Contabilidad Computarizada Teora y Practicas Versin Octubre 2000-Anlisis de los Estados Financieros Octubre del 2000- Sociedades en Venezuela y sus Liquidaciones Manual de Estudio Septiembre del 2000.Contabilidad Computarizada Premium Soft R/5.0, Versin 01 Septiembre 2001. Premium Baby Sistema Administrativo, Manual de Procedimientos FINANCIEROS Enero 2002/ Actualmente es asesor en el rea Contable en la Empresa Premium-soft de Vla. Sede principal Mrida Edo Mrida.
43
44