EVALUACIN DE PROYECTOS DE INVERSIN PBLICA

Para resolver el problema central, fueron analizadas diversas alternativas y se consider la tecnologa y el clima. Las alternativas propuestas son :

ALTERNATIVA 1

1 352,5 m de pavimento flexible con asfalto, 1 846,5 m de pistas de concreto, 2 705 m de sardineles, muros de contencin y 4 800 m2 de reas verdes con juegos infantiles

ALTERNATIVA 2

1 352,5 m de pavimento rgido con concreto, 1 846,5 m de pistas de concreto, 2 705 m de sardineles, muros de contencin y 4 800 m2 de reas verdes con juegos infantiles

ALTERNATIVA 1

1 352,5 m de pavimento flexible con asfalto, 1 846,5 m de pistas de concreto, 2 705 m de sardineles, muros de contencin y 4 800 m2 de reas verdes con juegos infantiles

COSTO TOTAL DE LA INVERSIN - ALTERNATIVA No 1 ( PRECIOS PRIVADOS ) Concepto COSTO DIRECTO Costo Total ( S/. Miles ) 671

Gastos Generales ( 7% )
Utilidad ( 8% ) SUB - TOTAL IGV ( 19% )

47
54 772 147

COSTO TOTAL DE OBRA

Supervisin ( 2,5% CT ) Expediente Tcnico Imprevistos ( 8,56% CT ) SUB - TOTAL Administracin del Proyecto INVERSIN TOTAL

919
23 28 79 1 049 51 1 100

ALTERNATIVA 2

1 352,5 m de pavimento rgido con concreto, 1 846,5 m de pistas de concreto, 2 705 m de sardineles, muros de contencin y 4 800 m2 de reas verdes con juegos infantiles

COSTO TOTAL DE LA INVERSIN - ALTERNATIVA No 2 ( PRECIOS PRIVADOS ) Concepto COSTO DIRECTO Costo Total ( S/. Miles ) 915

Gastos Generales ( 7% )
Utilidad ( 8% ) SUB - TOTAL IGV ( 19% )

64
73 1 052 200

COSTO TOTAL DE OBRA

Supervisin ( 2,5% CT ) Expediente Tcnico Imprevistos ( 8,56% CT ) SUB - TOTAL Administracin del Proyecto INVERSIN TOTAL

1 252
31 28 107 1 418 51 1 469

ALTERNATIVAS

COSTOS DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO

COSTOS DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO ( S/. ) ( PRECIOS PRIVADOS ) Concepto OPERACIN Y MANTENIMIENTO - PIP Operacin y Mantenimiento Rutinario - PIP Operacin y Mantenimiento Peridico - PIP OPERACIN Y MANTENIMIENTO - PISTAS Operacin y Mantenimiento Rutinario - Pistas Operacin y Mantenimiento Peridico - Pistas OPERACIN Y MANTENIMIENTO - VEREDAS Operacin y Mantenimiento Rutinario - Veredas Operacin y Mantenimiento Peridico - Veredas OPERACIN Y MANTENIMIENTO - OTROS Operacin y Mantenimiento Rutinario - Otros 254 254 833 833 Sin PIP 10 870 10 870 Con PIP ( 1 ) 96 321 57 680 38 641 34 072 3 930 15 071 9 349 850 8 499 988 988 Con PIP ( 2 ) 144 525 99 920 44 605 44 260 8 154 36 106 9 349 850 8 499 988 988

FLUJOS

DE INGRESOS

Qu es el flujo de ingresos ? El Flujo de Ingresos es la corriente proyectada de ingresos generada por cada Alternativa de Solucin. Por lo general, los ingresos estn dados por los pagos que realizan los usuarios por el uso de los servicios ofrecidos por la entidad prestadora.

PRECIO POR UNIDAD DEL SERVICIO

N DE UNIDADES OFRECIDAS DEL SERVICIO

INGRESOS DE LA ALTERNATIVA

BENEFICIOS

DEL PIP

Beneficios sin PIP En este caso, si no hay PIP, tampoco habr servicio a la poblacin. Por lo tanto,los beneficios no existen. Beneficios con PIP Puede existir ahorro de tiempo de los usuarios de los vehculos y de los peatones, ahorro en los costos de operacin vehicular y, adems, podra haber ahorro en el mantenimiento de las fachadas de las viviendas y de los negocios, y otros.

EVALUACIN ECONMICA A PRECIOS DE MERCADO

La evaluacin econmica a precios de mercado permite determinar cul es la rentabilidad econmica, de llevar a cabo el PIP.

Cmo se hace esta evaluacin ?

Se resta el FLUJO DE COSTOS del FLUJO DE INGRESOS, a nivel de cada Alternativa, para obtener el FLUJO DE COSTOS Y BENEFICIOS A PRECIOS DE MERCADO (FCBP) de cada Alternativa de Solucin, y as establecer los flujos netos en cada ao.

 Qu es el Valor Actual Neto a Precios de Mercado ( VAN ) ?

El VAN es una medida de rentabilidad que permite conocer cul es el beneficio o el costo actual que representa cada Alternativa para la Unidad Ejecutora. El VAN se estima a partir del Flujo de Costos y Beneficios a Precios de Mercado (FCBP).

Dado que el valor del dinero en el tiempo va variando, se utiliza el VAN para traer a valor presente los flujos de dinero proyectados para los aos futuros. Esto permite comparaciones, en moneda de hoy, entre las alternativas de solucin.

FCBPt VAN t ( 1 TD ) t 0

COSTOS

A PRECIOS

SOCIALES

El precio social de un bien, servicio, insumo o factor productivo,

es igual al precio de mercado corregido por un factor de

correccin que representa las distorsiones e imperfecciones. El precio social refleja el verdadero costo que significa para la sociedad el uso de un bien, servicio o factor productivo. Los precios de mercado tienen distorsiones, producto de impuestos, subsidios, etc.
COSTOS A PRECIOS
DE MERCADO X FACTOR DE CORRECCIN =

COSTOS A PRECIOS
SOCIALES

Cules son los Factores de Correccin? Los costos se expresan en precios sociales utilizando los Factores de Correccin del Ministerio de Economa y Finanzas. En caso el Sector haya determinado sus propios factores, se usarn stos.
F.C. Bienes Nacionales

En nuestro ejemplo, los factores

F.C. Bienes Importados

de correccin para pistas y veredas ya han sido fijados.

F.C. Combustibles

F.C. Mano de Obra Calificada

F. Correccin Inversin = 0,79 F. Correccin O & M = 0,75

F.C. Mano de obra No Calificada

ALTERNATIVA 1

1 352,5 m de pavimento flexible con asfalto, 1 846,5 m de pistas de concreto, 2 705 m de sardineles, muros de contencin y 4 800 m2 de reas verdes con juegos infantiles

COSTO TOTAL DE LA INVERSIN - ALTERNATIVA No 1 ( PRECIOS SOCIALES ) Concepto COSTO DIRECTO Costo Total ( S/. Miles ) 530

Gastos Generales ( 7% )
Utilidad ( 8% ) SUB - TOTAL IGV ( 19% )

37
43 610 116

COSTO TOTAL DE OBRA

Supervisin ( 2,5% CT ) Expediente Tcnico Imprevistos ( 8,56% CT ) SUB - TOTAL Administracin del Proyecto INVERSIN TOTAL

726
18 22 62 829 40 869

ALTERNATIVA 2

1 352,5 m de pavimento rgido con concreto, 1 846,5 m de pistas de concreto, 2 705 m de sardineles, muros de contencin y 4 800 m2 de reas verdes con juegos infantiles

COSTO TOTAL DE LA INVERSIN - ALTERNATIVA No 2 ( PRECIOS SOCIALES ) Concepto COSTO DIRECTO Costo Total ( S/. Miles ) 723

Gastos Generales ( 7% )
Utilidad ( 8% ) SUB - TOTAL IGV ( 19% )

51
58 831 158

COSTO TOTAL DE OBRA

Supervisin ( 2,5% CT ) Expediente Tcnico Imprevistos ( 8,56% CT ) SUB - TOTAL Administracin del Proyecto INVERSIN TOTAL

989
24 22 85 1 120 40 1 161

ALTERNATIVAS

COSTOS DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO

COSTOS DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO ( S/. ) ( PRECIOS SOCIALES ) Concepto OPERACIN Y MANTENIMIENTO - PIP Operacin y Mantenimiento Rutinario - PIP Operacin y Mantenimiento Peridico - PIP OPERACIN Y MANTENIMIENTO - PISTAS Operacin y Mantenimiento Rutinario - Pistas Operacin y Mantenimiento Peridico - Pistas OPERACIN Y MANTENIMIENTO - VEREDAS Operacin y Mantenimiento Rutinario - Veredas Operacin y Mantenimiento Peridico - Veredas OPERACIN Y MANTENIMIENTO - OTROS Operacin y Mantenimiento Rutinario - Otros 191 191 625 625 Sin PIP 8 153 8 153 Con PIP ( 1 ) 72 241 43 260 28 981 25 554 2 948 11 303 7 012 638 6 374 741 741 Con PIP ( 2 ) 108 394 74 940 33 454 33 195 6 116 27 080 7 012 638 6 374 741 741

EVALUACIN SOCIAL DETERMINAR LA RENTABILIDAD SOCIAL DE CADA UNA DE

LAS ALTERNATIVAS DE SOLUCIN.

La evaluacin social es el procedimiento para medir la contribucin de determinado PIP al bienestar de la sociedad.

Es posible aplicar dos tipos de metodologas de Evaluacin Social:

1. METODOLOGA COSTO - BENEFICIO

2. METODOLOGA COSTO - EFECTIVIDAD

METODOLOGA COSTO - BENEFICIO La metodologa consiste en estimar la rentabilidad social de un PIP a partir de la comparacin de los beneficios sociales con los

costos sociales. El anlisis se hace para cada Alternativa de Solucin. Para estimar dicha rentabilidad social se utiliza el VALOR ACTUAL NETO SOCIAL (VANS), y segn el SNIP, la Tasa Social de Descuento (TSD) es 14%.
FLUJO DE BENEFICIOS SOCIALES FLUJO DE COSTOS SOCIALES FLUJO DE BENEFICIOS NETOS SOCIALES (FBNS)

FBNS t VANS t ( 1 TSD ) t 0

VALOR ACTUAL NETO SOCIAL

METODOLOGA COSTO - EFECTIVIDAD

Debemos definir un indicador que exprese los objetivos del PIP ( INDICADOR DE IMPACTO ). Sin embargo, si no se puede encontrar indicadores de impacto, podra utilizarse como aproximacin indicadores basados en resultados.
MEDICIN DE CORTO PLAZO MEDICIN DE LARGO PLAZO

INDICADOR DE RESULTADO PROYECTO DE MEJORA DE LA TRANSITABILIDAD VEHICULAR Y PEATONAL 1. Ahorro en costos de operacin vehicular 2. Ahorro en tiempo de usuarios de vehculos 3. Ahorro en tiempo de peatones

INDICADOR DE IMPACTO

1. Ahorro en el mantenimiento de las fachadas de las viviendas

2. Aumento del valor de los predios 3. Reduccin de las enfermedades respiratorias

METODOLOGA COSTO - EFECTIVIDAD

Ao 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

INV (1) 869 000

INV (2) 1 161 000

O&M (SP)

O&M (1)

O&M (2)

C.Inc. (1) 869 000

C. Inc. (2) 1 161 000 6 679 6 679 6 679 6 679 6 679 6 679 6 679 6 679 6 679 40 133

Benefic.

815 815 815 815 815 815 815 815 815 815

4 326 4 326 4 326 4 326 15 629 4 326 4 326 4 326 4 326 22 003

7 494 7 494 7 494 7 494 7 494 7 494 7 494 7 494 7 494 40 948

3 511 3 511 3 511 3 511 14 814 3 511 3 511 3 511 3 511 21 188

4 390 4 465 4 541 4 618 4 697 4 776 4 858 4 940 5 024 5 110

 Qu conclusin nos da esta metodologa ?

Se elige la alternativa que permita alcanzar los indicadores de efectividad al menor costo posible y que sea menor a la Lnea de Corte planteada por el Sector. En la primera alternativa, el VACS es S/. 897 952 y el promedio de beneficiarios es 4 742. Por lo tanto, el indicador C - E de la primera alternativa es S/. 189.

En la segunda alternativa, el VACS es S/. 1 204 862 y el promedio de beneficiarios es 4 742. Por lo tanto, el indicador C - E de la segunda alternativa es S/. 254.
Comparando ambos indicadores, la primera alternativa es la ms rentable.

METODOLOGA COSTO - EFECTIVIDAD ( Pistas )

Ao 0 1

INV (1) 435 869

INV (2) 700 440

O&M (SP)

O&M (1)

O&M (2)

C.Inc. (1) 435 869

C. Inc. (2) 700 440 5 491

Benefic.

625

2 948

6 116

2 323

4 390

2
3 4

625
625 625

2 948
2 948 2 948

6 116
6 116 6 116

2 323
2 323 2 323

5 491
5 491 5 491

4 465
4 541 4 618

5
6 7 8

625
625 625 625

14 251
2 948 2 948 2 948

6 116
6 116 6 116 6 116

13 626
2 323 2 323 2 323

5 491
5 491 5 491 5 491

4 697
4 776 4 858 4 940

9
10

625
625

2 948
14 251

6 116
33 196

2 323
13 626

5 491
32 571

5 024
5 110

METODOLOGA COSTO - EFECTIVIDAD ( Veredas )

Ao

INV (1)

INV (2)

O&M (SP)

O&M (1)

O&M (2)

C.Inc. (1)

C. Inc. (2)

Benefic.

0
1 2

195 782

195 782
191 191 638 638 638 638

195 782
447 447

195 782
447 447 4 390 4 465

3
4 5 6 7 8 9 10

191
191 191 191 191 191 191 191

638
638 638 638 638 638 638 7 012

638
638 638 638 638 638 638 7 012

447
447 447 447 447 447 447 6 821

447
447 447 447 447 447 447 6 821

4 541
4 618 4 697 4 776 4 858 4 940 5 024 5 110

 Qu otras conclusiones nos da esta metodologa ?

VACS : Pistas VACS : Veredas

VACS ALT. 1 : S/. 456 905 Metas Fsicas Pistas : 8 115 m2 C - E (Pob.) C - E ALT. 1 Lnea de Corte Pistas : S/. 64 por m2 C - E (m2) C - E ALT. 1 C - E ALT. 2 : Pistas : S/. 56,30 : S/. 90,74 : Pistas : S/. 96,35 VACS ALT. 2 : S/. 736 386

VACS ALT. 1 : S/. 199 833 VACS ALT. 2 : S/. 199 833 C - E (Pob.) C - E ALT. 1 : Veredas : S/. 42,14

Veredas : 2 479 m2

C - E ALT. 2

: S/. 155,29

C - E ALT. 2
C - E (m2) C - E ALT. 1 C - E ALT. 2

: S/. 42,14
: Veredas : S/. 80,60 : S/. 80,60

Veredas : S/. 95 por m2

En conclusin, la primera alternativa es la ms rentable, y est por debajo de la Lnea de Corte en los dos componentes.

ANLISIS DE SENSIBILIDAD
Los PIP estn expuestos a riesgos, no necesariamente controlables por la UE del PIP, que lo afectan a lo largo del horizonte de evaluacin. Se debe encontrar el rango en el cual la alternativa con mejores indicadores sigue siendo viable.
Var. % 0% 5% 10 % 15 % 20 % 19 % VAC P1 456 905 478 699 500 492 522 286 544 079 539 720 VAC P2 736 386 771 408 806 430 841 452 876 474 869 470 VAC V 199 833 209 622 219 411 229 200 238 989 237 032 C-E P1 96,35 100,95 105,55 110,14 114,74 113,82 C-E P2 155,29 162,68 170,06 177,45 184,84 183,36 C-E V 42,14 44,21 46,27 48,34 50,40 49,99 C-E P1 56,30 58,99 61,67 64,36 67,05 66,51 C-E P2 90,74 95,06 99,38 103,69 108,01 107,14 C-E V 80,60 84,55 88,49 92,44 96,39 95,60

 Para qu se realiza el Anlisis de Sensibilidad ?

El Anlisis de Sensibilidad es necesario para determinar cunto podran afectarse el Valor Actual Neto a Precios Sociales ( VAN SOCIAL, tambin llamado VACS ) y el Ratio Costo - Efectividad ante variaciones en los beneficios y en los costos.

Conclusiones del Anlisis de Sensibilidad

1. La primera alternativa siempre es ms rentabe que la segunda alternativa.

2. El componente de Pistas es aceptable para variaciones menores a 15%.

3. El componente de Veredas es aceptable para variaciones menores a 19%.

ANLISIS DE SOSTENIBILIDAD En muchos casos, un PIP no genera los beneficios sociales esperados porque un problema de sostenibilidad. Esto puede deberse a la interrupcin en la operacin o al deterioro de las relaciones institucionales para el trabajo de la Unidad Ejecutora. Por lo expuesto, todo proyecto debe realizar el anlisis de sostenibilidad para identificar qu mecanismos internos permitirn que el proyecto sea rentable a lo largo del tiempo. Para qu se realiza el Anlisis de Sostenibilidad ? El Anlisis de Sostenibilidad debe asegurar la disponibilidad de las principales fuentes de financiamiento e ingresos del PIP para no interrumpir su ejecucin.

Viabilidad de arreglos institucionales

Se debe evaluar las condiciones para el trabajo conjunto de la UF, la UE, las Entidades Cooperantes y los Beneficiarios Directos del PIP.

Beneficios indirectos
Muchos PIP afectan a personas no comprendidas en la poblacin beneficiaria. Estos efectos, beneficiosos o perjudiciales, deben ser analizados en el PIP.

Amenazas y riesgos
Se debe prever las amenazas y riesgos que enfrentar el PIP en su ejecucin o puesta en marcha, para poder tomar una mejor decisin de inversin.

Antecedentes de viabilidad de PIP anteriores

Si se cuenta con informacin confiable del desempeo de PIPs similares, es importante analizar cules han sido los niveles de sostenibilidad alcanzados.

ANLISIS DE IMPACTO

AMBIENTAL

Evaluacin de Impacto Ambiental es el conjunto de estudios, informes tcnicos y consultas que permitan estimar las consecuencias que un PIP genera en el medio fsico, biolgico y social.

Qu medidas se deben tomar ante estos impactos ?

Para cada efecto significativo que tenga impacto ambiental, se deber plantear medidas para su prevencin, correccin o mitigacin.

MEDIDAS DE PREVENCIN MEDIDAS DE CORRECCIN

MEDIDAS DE MITIGACIN

Evitan que se presente el impacto o disminuyen su magnitud.

Permiten la recuperacin de la calidad ambiental del elemento afectado luego de un perodo de tiempo. Propias para los impactos irreversibles y se orientan a atenuar los efectos sobre el medio ambiente.

LA MATRIZ DE

MARCO LGICO

La MATRIZ DE MARCO LGICO es una forma de presentacin de los PIPs. Es un resumen ejecutivo del PIP bajo la forma de un cuadro de doble entrada.

Slo se elaborar la MATRIZ DE MARCO LGICO para la Alternativa seleccionada para la implementacin del proyecto.
En la MATRIZ DE MARCO LGICO, se verifica la consistencia interna del PIP, reconociendo las relaciones de causalidad entre los niveles de ste.

Para qu sirve la Matriz de Marco Lgico ?

Ayuda a entender la naturaleza del problema a resolver y sus soluciones. Permite visualizar la solucin del problema. Plantea claramente los objetivos y medicin de logros de dichos objetivos.

Facilita la coordinacin entre las partes interesadas en el PIP.

Sienta las bases para el monitoreo y la evaluacin ex - post.

 Cmo elaborar la Matriz de Marco Lgico ?

OBJETIVOS

INDICADORES

FUENTES

SUPUESTOS

FIN

Objetivo de Desarrollo ( Fin ltimo )

Indicadores de Impacto

Fuentes de los Indicadores de Impacto Fuentes de los Indicadores del Objetivo Central Fuentes de los Indicadores de los Componentes Fuentes de los Indicadores de Resultados Supuesto para el logro del Impacto

PROPSITO

Objetivo General ( Objetivo Central )

Indicadores del Objetivo

COMPONENTES

Objetivos Especficos ( Medios Fundamentales )

Indicadores de los Componentes

Supuestos para el logro del Objetivo Central

ACCIONES

Resultados ( Acciones )

Indicadores de Resultado

Supuestos para el logro de los Componentes

 Qu informacin va en las filas ?

FILA 1 FILA 2 FILA 3 FILA 4

Impacto social del PIP en el largo plazo. Se obtiene del rbol de Objetivos del Mdulo de Identificacin.
Cambio que generar el PIP al final del horizonte de evaluacin. Se obtiene del rbol de Objetivos del Mdulo de Identificacin. Herramientas necesarias para el logro del Objetivo Central. Se obtiene del rbol de Objetivos del Mdulo de Identificacin. Acciones necesarias para implementar los medios fundamentales. Se obtiene del rbol de Objetivos del Mdulo de Identificacin y del Mdulo de Formulacin.

Qu informacin va en las columnas ?

COLUMNA 1 Relaciona los objetivos en cada nivel : Fin, Propsito, Componentes y Acciones

COLUMNA 2

COLUMNA 3

COLUMNA 4

Indicadores meta del logro de los objetivos propuestos

Fuentes de verificacin del logro de los objetivos propuestos

Supuestos que el PIP no controla y de los que depende el logro de los objetivos

MATRIZ DE MARCO LOGICO DE LA ALTERNATIVA SELECCIONADA

OBJETIVOS Mejora de la Calidad de Vida de la poblacin del A.H. "Los Cedros" INDICADORES Ao 3 : Reducir 10% las Necesidades Bsicas Insatisfechas Ao 3 : Reducir 20% las enfermedades respiratorias Ao 4 : Reducir 30% los accidentes de personas Ao 5 : Reducir 20% los costos de pasajes y carga FUENTES Costos e Ingresos calculados por el INEI SUPUESTOS Se requiere complemento que apoye al Gobierno Local en el mantenimiento El esfuerzo del Gobierno Local debe ser apoyado por los beneficiarios para lograr el mantenimiento permanente

FIN

PROPSITO

Condiciones adecuadas de transitabilidad vehicular y peatonal en las calles del A.H. Los Cedros

Encuestas que debe realizar la Municipalidad Boletines Informativos del Centro de Salud

COMPONENTES

Calles pavimentadas y en servicio Veredas pavimentadas y en servicio Calles con reas verdes y arborizadas Convenios de Participacin con MVCS y G.L. Distrital Proceso de Licitacin del Contratista Ejecucin y Supervisin de la Obra Liquidacin de la Obra

Ao 2 : 100% del total del A.H. con calzada y veredas Ao 3 : 100% de cobertura de reas verdes

Informacin Seguimiento Municipalidad

de

de la

Disposicin favorable del Ministerio de Vivienda y del Gobierno Local Distrital

ACTIVIDADES

Costo PIP: S/.1 080 559,54 Financiamiento: MVCS : 80% Municipalidad : 16% Beneficiarios : 4%

Expediente Tcnico Informe de Valorizacin del Contratista Informes de Supervisin Contrato de Contratista

Coordinacin con las Autoridades Municipales y los representantes de los beneficiarios para la ejecucin del PIP